Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN

Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Ngân hàng thương mại tiếp nhận nguồn vốn nhàn rỗi dưới nhiều hình thức khác nhau từ các tổ chức và cá nhân để hình thành nên nguồn vốn hoạt động của ngân hàng Vai trò của hoạt động huy động vốn: Đối với NHTM: Tạo lập nguồn vốn chủ lực cho hoạt động kinh doanh . Mở rộng đối tượng khách hàng giao dịch  nâng cao uy tín và mở rộng hoạt động kinh doanh

Chương 2

NGHIỆP VỤ

HUY ĐỘNG VỐN

DANH SÁCH NHÓM 8

 Đặng Anh Dũng

 Hoàng Thị Ngọc Vân

 Trần Thị Thu Nguyệt

 Tôn Nữ Trang Đài

 Tô Trần Thùy Trang

 Phan Vũ Thị Như Quỳnh

 Nguyễn Trọng Hiếu

2 Vai trò của hoạt động huy động vốn:

 Đối với NHTM:

-Tạo lập nguồn vốn chủ lực cho hoạt động kinh doanh

-Mở rộng đối tượng khách hàng giao dịch  nâng cao uy tín và mở rộng hoạt động kinh doanh

 Đối với KH:

-Được cung cấp một kênh đầu tư và tích lũy vốn an toàn

-Được tiếp cận với các dịch vụ tiện ích và hiện đại của ngân hàng.

 Đối với nền kinh tế:

-Hoạt động HĐV là một trong những mặt của chức năng trung gian tài chính  giúp đẩy nhanh quá trình chu chuyển vốn trong nền kinh tế.

-Góp phần thúc đẩy phát triển và tăng trưởng kinh tế

-Kiểm soát các hoạt động kinh tế khác

-Ổn định lưu thông tiền tệ và kiểm soát lạm phát

-Cung cấp hàng hóa (tiền, trái phiếu…) cho thị trường tài chính

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN

3 Nguyên tắc huy động vốn:

pháp luật liên quan đến huy động vốn

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN

4 Phân loại hình thức huy động vốn:

 Tính chất

• Huy động thường xuyên

• Huy động không thường xuyên

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà người gửi tiền được gửi tiền và rút tiền bất cứ lúc nào

Tiện ích : thanh toán, an toàn , sinh lời và các tiện ích khác

Đặc điểm:

- không thỏa thuận trước thời điểm rút tiền cụ thể

- giao dịch liên quan đến tài khoản được thực hiện thường xuyên

Đối tượng gửi tiền : tổ chức kinh tế, tổ chức đoàn thể và cá nhân.

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

 Hồ sơ - thủ tục mở tài khoản:

 Giấy đề nghị mở tài khoản.

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

 Hồ sơ - thủ tục mở tài khoản:

- Điền đầy đủ các thông tin vào giấy đề nghị mở tài

khoản (cá nhân, doanh nghiệp)

- Xuất trình các chứng từ pháp lý liên quan đến người người mở tài khoản.

- Ngân hàng thực hiện thủ tục mở tài khoản cho khách hàng và cung cấp cho khách hàng số hiệu tài khoản.

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

- Giấy đề nghị chuyển khoản

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

 Cách sử dụng tài khoản:

- Khi khách hàng gửi tiền (nộp tiền mặt vào tài khoản, người khác chuyển trả qua tài khoản,…) thì ngân hàng

sẽ ghi có vào tài khoản và báo có cho khách hàng

- Khi khách hàng rút tiền (Lĩnh tiền mặt, chuyển khoản cho người khác ,…) thì ngân hàng sẽ ghi nợ vào tài khoản và tiến hành báo nợ cho khách hàng.

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

 Các giao dịch phát sinh:

- giao dịch gửi tiền

- giao dịch gửi tiền

- giao dịch chuyển khoản (giao dịch đặc thù của tiền gửi không kỳ hạn)

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

- Phí kích hoạt tài khoản

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

- Tiền lãi được tính theo số dư thực tế trên tài khoản

vào thời điểm cuối ngày, bằng phương pháp tích số.

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

Ni : Số ngày tính lãi tương ứng với số dư Di.

r : Lãi suất tiền gửi không kỳ hạn.

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

Tiền lãi = Σ Di * Ni * r

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

 Ví dụ: Thông tin về tài khoản tiền gửi của không kỳ hạn của một khách hàng trong tháng

06 như sau :

- Các nghiệp vụ phát sinh trong kỳ :

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

16/06 Người khác trả tiền vào TK 600.000

1 Tiền gửi không kỳ hạn :

TKTG

600.000 500.000

400.000

2.015.650 2.615.650 2.215.650

Số dư

Ngày 29/05

Bảng phân tích tính lãi

(Di)

Số ngày (Ni)

Tích số (Di*Ni)

- Tiền lãi: trả cuối kỳ hoặc định kỳ

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

2 Tiền gửi có kỳ hạn :

 Ví dụ:

Số tiền gửi: 5 tỉ Lãi suất TG: 0.78%/tháng

Kỳ hạn: 13 tháng Lãi suất không kỳ hạn: 0.3%/tháng

Ngày gửi: 17/2/2013 Cơ sở tính lãi: 360 ngày

Đáo hạn; 17/2/2014 Trả lãi định kỳ mỗi tháng

Yêu cầu:

1 xác định tiền lãi phải trả cho KH mỗi tháng

2 giả sử đây là tiền gửi trả lãi cuối kỳ, hãy xác định số tiền phải thanh toán cho KH vào thời điểm đáo hạn

3 giả sử, ngày 20/5/2013, KH thỏa thuận rút tiền trước hạn, xác định số tiền phải trả cho KH vào thời điểm này

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

2 Tiền gửi có kỳ hạn :

 Ví dụ:

3 20/5/2013, KH rút tiền trước hạn Tính số tiền phải thanh toán vào thời điểm này

- Từ 20/5/2013, KH rút trước hạn nên NH sẽ tính lãi không kỳ hạn cho khoản tiền

5 tỷ tính từ ngày 17/2/2013 – 20/5/2013 (92 ngày)

Tiền lãi = 5.10 9 * 92 * 0.3% *12 /360 = 46,000,000 Vậy, số tiền thanh toán cho KH vào ngày 20/5/2013:

5,000,000,000 + 46,000,000 - 115,700,000 = 4,930,300,000

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

3 Tiền gửi tiết kiệm:

 Khái niệm:

Tiền gửi TK là tiền gửi của các tầng lớp dân cư, nhằm mục đích tích lũy, sinh lời, an toàn tài sản.

 Đặc điểm:

- loại tiền gửi đặc thù cho KH cá nhân

- Mỗi lần gửi KH sẽ được cấp 1 sổ/ thẻ tiết kiệm (do CSH/ đồng CSH đứng tên)

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

3 Tiền gửi tiết kiệm:

 Các sản phẩm tiết kiệm

- Căn cứ vào loại tiền :

TK Đồng Việt nam

TK ngoại tệ

- Căn cư vào thời hạn:

Tiết kiệm không kỳ hạn

Tiết kiệm có kỳ hạn

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

 Hồ sơ - thủ tục gửi tiết kiệm:

gửi tiền tiết kiệm

- Xuất trình chứng từ pháp lý có liên quan đến người gửi tiền để ngân hàng kiểm tra

- Làm thủ tục nộp tiền cho ngân hàng và nhận thẻ tiết kiệm

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

 Hồ sơ - thủ tục gửi tiết kiệm:

Lưu ý:

tiếp hoặc thông qua người khác, không hạn chế về số lần giao dịch.

khoản tiết kiệm khi thẻ tiết kiệm đó chưa đến hạn thanh toán.

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

 Thủ tục rút tiền tiết kiệm:

- Xuất trình sổ tiết kiệm cho ngân hàng để yêu cầu rút tiền

tiết kiệm, xuất trình chứng từ pháp lý liên quan đến người rút tiền

- Làm thủ tục trả tiền cho khách hàng

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

 Thủ tục rút tiết kiệm:

Lưu ý:

TK không kỳ hạn : Khách hàng phải trực tiếp rút tiền, không hạn chế về số lần giao dịch, chưa tất toán sổ tiết kiệm sau mỗi lần giao dịch.

TK có kỳ hạn: Khi có nhu cầu rút tiền (trước hạn

hoặc đúng hạn), khách hàng phải rút một lần cho toàn bộ

số tiền gửi và tất toán sổ tiết kiệm.

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

 Thanh toán, chi trả cho tiền gửi tiết kiệm:

- Vốn gốc : chi trả theo nhu cầu rút tiền của khách hàng từng lần

- Tiền lãi:

Tiền lãi được trả định kỳ mỗi tháng theo ngày mở thẻ, bằng cách NH tự động ghi có vào tài khoản TK cho KH

Tiền lãi được tính theo số dư thực tế

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

 Thanh toán, chi trả cho tiền gửi tiết kiệm:

- Vốn gốc : chi trả một lần khi khách hàng rút tiền

 Tiền lãi thanh toán một lần khi rút tiền:

Tiền lãi = Số tiền gửi * số ngày tính lãi * LSTK (ngày)

Tiền lãi = Số tiền gửi*số ngày thực tế (1 kỳ hạn)*LSTK (ngày )

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

 Rủi ro đối với tiền gửi tiết kiệm:

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

Ví dụ: Thông tin liên quan đến khoản tiền gửi tiết kiệm của một khách hàng tại ACB như sau:

1 Xác định số tiền thanh toán cho KH vào thời điểm đáo hạn

2 giả sử, 12/5/2013, KH rút tiền trước hạn, số tiền thanh toán thời điểm này? (LS ko kỳ hạn: 0,3%/ tháng)

3 giả sử, 20/7/2013, KH mới rút tiền, xác định số tiền thanh toán thời điểm này (LS ko kỳ hạn: 0,25%/ tháng)

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

Ví dụ:

1 Xác định số tiền thanh toán cho KH vào thời điểm đáo hạn

Tiền lãi cuối kỳ = 50 10 6 * 92 * 12% *12 /360 = 1,533,000

Số tiền thanh toán = 50,000,000 + 1,533,000 = 51,533,000

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

Ví dụ:

2 Thanh toán trước hạn (12/5/2013)

12/3/2013 – 12/5/2013 = 61 ngày Tiền lãi = 50 10 6 * 61 * 0.3% *12 /360 = 305,000

Số tiền thanh toán = 50,000,000 + 305,000 = 50,305,000

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

Ví dụ:

3 Tính số tiền thnah toán cho KH ngày 20/7/2013

- 12/6/2013, hết hạn gửi tiết kiệm mà KH ko tới nhận thì NH tiến hạn cho lãi nhập gốc và tái tục kỳ hạn mới cho KH Vậy khoản tiền gửi

TK mới của KH là 51,533,000, từ 12/6/2013 – 12/9/2013.

- 20/7/2013, KH tới rút tiền thì khoản tiền gửi TK mới này bị coi như rút trước hạn và bị tính lãi Ko kỳ hạn từ 12/6/2013 – 20/7/2013 (38 ngày)

51,533,000 * 38 * 0,25% *12 /360 =163,187 Vậy, số tiền thanh toán cho KH ngày 20/7/2013 là:

51,533,000 + 163,187 = 51,696,187

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

4 Phát hành giấy tờ có giá:

 Khái niệm:

- Giấy tờ có giá là chứng nhận của các tổ chức TD phát hành

để huy động vốn, trong đó xác định nghĩa vụ trả một khoản tiền trong một khoảng thời gian nhất định, điều kiện trả lãi

và các điều khoản cam kết khác của TCTD với người mua.

 Đặc điểm

- Phát hành GTCG là hình thức huy động vốn không thường xuyên

- TCTD chủ động trong số vốn cần huy động

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

4 Phát hành giấy tờ có giá:

 Các loại giấy tờ có giá :

Giấy tờ có giá ngắn hạn là giấy tờ có giá có thời hạn dưới 01 năm: kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn

Giấy tờ có giá dài hạn là giấy tờ có giá có thời hạn từ 01 năm trở lên: trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

4 Phát hành giấy tờ có giá:

 Thanh toán – chi trả cho giấy tờ có giá:

 Vốn gốc: Thanh toán vào thời điểm đáo hạn của chứng từ

Tiền lãi = Mệnh giá * Thời hạn * LS phát hành

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

Ví dụ: Kỳ phiếu do Ngân hàng phát hành có các nội dung như sau:

5 Vốn đi vay:

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

- Các NHTM cũng có thể vay lẫn nhau không thông qua thị trường liên NH

- đặc điểm: chi phí cao hơn vốn huy động

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

5 Vốn đi vay:

 Vay NHTW:

- Khi NHTM thiếu vốn, ko còn bất kỳ nguồn huy động nào khác thì có thể vay NHTW dưới các hình thức: tái cấp vốn, chiết khấu, tái chiết khấu, cho vay thanh toán, vay thấu chi, vay qua đêm, vay bù đắp thiếu hụt trong thanh toán bù trừ qua ngân hàng nhà nước.

- điều kiện tiếp cận vốn tại NHTW là dễ hay khó tùy thuộc vào mục tiêu của chính sách tiền tệ từng thời kì,

uy tín, chất lượng hoạt động tín dụng của mỗi NHTM.

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

5 Vốn đi vay:

 Vay NHTW:

 Vay thấu chi:

- Vay thấu chi trong thanh toán điện tử liên NH để bù đắp thiếu hụt vốn tạm thời trong ngày trong thanh toán điện tử liên NH  là việc các NH chi vượt số dư có trên tài khoản tiền gửi thanh toán của mình mở tải SGD – NHNN Việt Nam trong ngày thanh toán

 Vay qua đêm:

- Vay qua đêm trong thanh toán điện tử liên NH để tất toán khoản thấu chi tại thời điểm cuối ngày làm việc  là việc NHNN Việt Nam cho NH vay có đảm bảo bằng cầm cố GTCG trong khoảng thời gian tính từ cuối ngày làm việc hôm nay đến 8h30’ ngày làm việc liền kề tiếp theo.

II CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM

1 Tiền gửi không kỳ hạn – Tiết kiệm không kỳ hạn

- Hình thức huy động vốn thường xuyên, tính chất bị động

- Được rút tiền bất kỳ lúc nào, ko giới hạn số lần giao dịch  chủ Tk chủ động và linh hoạt trong việc sử dụng nguồn vốn

- Dòng vốn có tính chất biến động  tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với loại tiền gửi này cao và được NH sử dụng chủ yếu để cấp

TD ngắn hạn

- người gửi tiền chỉ nhằm mục đích an toàn vốn là chủ yếu

- Dễ chuyển đổi sang các hình thức khác

II SO SÁNH CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN

II SO SÁNH CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN

Khái niệm Là hình thức gửi tiền

mà KH nhằm mục đích thanh toán, chuyển khoản và thu chi hộ

Là hình thức gửi tiền mà

KH nhằm mục đích an toàn,sinh lời và có thể

sử dụng linh hoạt nguồn vốn của mình

Đối tượng Cá nhân & Doanh

nghiệp Sp đặc thù của KH cá nhân

Đặc điểm KH tiến hành các giao

dịch ko thông qua NH nên khi số dư biến động, NH phải gửi giấy báo cho KH

Khi KH giao dịch phải xuất trình sổ/ thẻ TK nên NH ko cần gửi giấy báo cho KH

Giao dịch phát sinh Giao dịch chuyển khoản là gd đặc thù Ko có

2 Tiền gửi có kỳ hạn – Tiết kiệm có kỳ hạn

 Giống nhau:

- Hình thức huy động vốn thường xuyên, tính chất bị động

- Mỗi lần gửi tiền là một lần mở tài khoản mới tương đương với 1 HĐ tiền gửi (TG có kỳ hạn) và 1 thẻ / sổ tiết kiệm (TG tiết kiệm)

- Có tính ổn định  nên nguồn vốn này được sd chủ yếu là cấp TD và đầu tư dài hạn

- chỉ rút tiền đúng hạn mới được hưởng trọn lãi Nếu rút trước hạn sẽ bị tính lãi ko kỳ hạn/ ko hưởng lãi (tùy NH)

- Được phép rút 1 phần/ từng phần/toàn phần dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản vào tài khoản tiền gửi ko kỳ hạn

- Mục đích gửi tiền của KH là sinh lời và an toàn tài sản  chi phí HĐ nguồn vốn này cao hơn cac hình thức khác

 Khác nhau:

II SO SÁNH CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN

II SO SÁNH CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN

Đối tượng Cá nhân & DN Chỉ có cá nhân

Chứng từ

cấp cho KH Hợp đồng tiền gửi: ghi rõ và chi

tiết các nội dung

Thẻ (sổ) tiết kiệm:

chỉ ghi chú những nội dung cơ bản nên ko cập nhật đủ thông tin như bên

HĐ tiển gửi có kỳ hạn

III CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HĐ HUY ĐỘNG VỐN

1 Nhân tố phát sinh từ môi trường kinh tế:

- Sự thay đổi từ chính sách tiền tệ của NHTM

- Lưu thông tiền tệ

- Tăng trưởng kinh tế

- Tình hình chính trị

- Chính sách quản lý của NHNN

III CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HĐ HUY ĐỘNG VỐN

2 Nhân tố phát sinh từ NHTM

- Chiến lược kinh doanh của ngân hàng

- Chất lượng dịch vụ kèm theo đối với từng sản phẩm

- Thương hiệu

- Công nghệ

- Tiếp thị

- Chiến lược cạnh tranh

III CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HĐ HUY ĐỘNG VỐN

3 Nhân tố phát sinh từ khách hàng

- Thu nhập

- Tâm lý

- Mối quan hệ với ngân hàng

III CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HĐ HUY ĐỘNG VỐN

IV CÁC GIẢI PHÁP GIA TĂNG VỐN HUY ĐỘNG

1 Giải pháp đối với NHTM

- Sử dụng các công cụ cơ bản để tìm kiếm nguồn vốn có chi phí thấp: Khi nhu cầu vốn vượt quá khả năng thanh khoản, NH nên vay theo thứ tự: vay qua đêm  vay tái cấp vốn sd các HĐ mua lại, phát hành chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá lớn…

- Đa dạng háo nguồn vốn HĐ và tạo cơ cấu nguồn vốn phù hợp với hđ của NH

- Tận dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn theo quy định của pháp luật

- Thực hiện quy trình quản lý tài sản nợ cho riêng mình

….

IV CÁC GIẢI PHÁP GIA TĂNG VỐN HUY ĐỘNG

2 Giải pháp đối với KH

- Thực hiện các chính sách và biện pháp đồng bộ để khơi tăng nguồn vốn của NH:

• Biện pháp kinh tế: là biện pháp sử dụng các đòn bẩy kinh tế (như lãi suất và các công cụ khác)

• Biện pháp kỹ thuật: là biện pháp cơ bản, lâu dài, chủ lực và mang tính chiến lược của mỗi NH, như: cải tiến, nâng cấp phương tiện, thiết bị sử dụng trong HĐV; đa dạng hóa hình thức HĐV; hoàn thiện và phát triển mạng lưới HĐV (truyền thông, hiện đại).

• Biện pháp tâm lý: là biện pháp tác động vào tình cảm, tâm lý cảu KH đễ tạo lập, củng cố, duy trì và phát triển MQH tốt đẹp, lâu dài và bền vững giữa

KH và NH; phát triển và đào tạo đội ngủ nhân viên vững chuyên môn, có khả năng giao tiếp tạo hình ảnh đẹp cho NH cả về nội dugn lẫn hình thức,

IV CÁC GIẢI PHÁP GIA TĂNG VỐN HUY ĐỘNG