Báo cáo nghiệp vụ ngân hàng thương mại CHO THUÊ TÀI CHÍNH Cho thuê tài chính là một dạng cho thuê tài sản, nhưng khác về căn bản so với các loại cho thuê tài sản khác là có sự chỉ định về cơ bản các rủi ro và các lợi ích gắn liềnvới quyền sở hữu tài sản thuê.
CHO THUÊ TÀI CHÍNH NHÓM 9 LỚP ĐÊM 4 K22 – KHOA NGÂN HÀNG Cho thuê tài chính Là một hình thức tín dụng trung, dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị và các hoạt đ ộng khác Bên cho thuê cam kết mua máy móc, thiết bị và Động sản khác theo yêu cầu của bên t huê và nắm quyền sở hữu đ ối với tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời gian thuê đã được hai bên tho ảthuận, và không được hu ỷbỏ hợp đồng trước thời hạn. Khi kết thúc hợp đồng thuê, bên thuê được chuyển quyền sở hữu, mua lại, hoặc thuê tiếp các tài sản đó theo các điều kiện trong hợp đồng thuê. ĐẶC ĐIỂM CTTC Cho thuê tài chính là một dạng cho thuê tài sản, nhưng khác về căn bản so với các loại cho thuê tài sản khác là có sự chỉ định về cơ bản các rủi ro và các lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản thuê. CTTC là một hoạt động tín dụng trung, dài hạn trên cơ sở hợp đồng thuê tài sản giữa bên cho thuê là công ty CTTC (tổ chức tín dụng phi ngân hàng) với khách hàng thuê ( khách hàng có nhu cầu thuê thường là các DN). LỢI ÍCH ĐỐI VỚI NỀN KINH TẾ Vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường Thu hút vốn đầu tư cho nền kinh tế Góp phần phát triển hệ thống tài chính Nâng cao năng lực công nghệ đất nước Người thuê có thể được tài trợ toàn bộ giá trị tài sản cố định phục vụ cho kinh doanh , tuy nhiên thông thường các cty CTTC không tài trợ tối đa Cty CTTC đứng tên là chủ sở hữu tài sản, vì vậy dễ dàng hơn trong việc xử lý thu hồi tài sản (khi cần) Cho thuê tài chính là tài trợ tín chấp, vì vậy có mức độ rủi ro cao hơn cho vay Có tiền ký cược để trích thu nợ thuê tài chính (trong trường hợp khách hàng tạm thời chưa đủ dòng tiền trả nợ) CTTC thông thường: kiểm soát được mục đích sử dụng vốn do giải ngân vào tài khoản của nhà cung cấp. Mua và cho thuê lại (leaseback): khó kiểm soát được mục đích sử dụng vốn của người thuê. LỢI ÍCH, HẠN CHẾ ĐỐI VỚI NGƯỜI CHO THUÊ LỢI ÍCH, HẠN CHẾ ĐỐI VỚI NGƯỜI THUÊ Mua và cho thuê lại (leaseback): giúp khách hàng giảm bớt tình trạng mất cân đối vốn Có quyền tự do lụa chọn nhà cung cấp tài sản, model, thông số kỹ thuật… Người thuê chịu sự quản lý chặt chẽ về tài sản thuê tài chính. Tài sản phải mua bảo hiểm, cty CTTC có thể tài trợ. Lãi suất thông thường cao hơn vay ngân hàng Thuê tài chính không cần tài sản đảm bảo là bất động sản hoặc bất kỳ tài sản nào khác CHO THUÊ TÀI CHÍNH THÔNG THƯỜNG • Cho thuê tài chính thông thường là phương thức cho thuê mà trong đó bên thuê trực tiếp mua, nhập tài sản mới hoàn toàn từ nhà cung cấp và chuyển giao cho bên thuê sử dụng tài sản đó: • Có sự tham gia của cả 3 chủ thể: bên cho thuê, bên thuê và bên cung cấp. CHO THUÊ TÀI CHÍNH THÔNG THƯỜNG BÊN CUNG CẤP BÊN THUÊ (4) (3) (5) (6) (9) (8) (7) (2) BÊN CHO THUÊ (1) CHO THUÊ TÀI CHÍNH THÔNG THƯỜNG • Trong đó có 2 hình thức phổ biến • Cho thuê tài chính hai bên • Cho thuê tài chính ba bên (cho thuê tài chính thuần) CHO THUÊ TÀI CHÍNH HAI BÊN • Là phương thức cho thuê mà, trước khi thực hiện nghiệp vụ cho thuê, tài sản cho thuê đã thuộc quyền sở hữu của bên cho thuê bằng cách mua tài sản hoặc tự xây dựng. • Công ty kinh doanh bất động sản và các công ty sản xuất máy móc thiết bị. [...]... thuê thanh toán tiền thuê cho bên cho thuê theo định kỳ đã thoả thuận trong hợp đồng cho thuê tài chính (7): Bên cho thuê và bên thuê thực hiện thủ tục thanh lý hợp đồng cho thuê tài chính và xử lý tài sản cho thuê 1919 CHO THUÊ TÀI CHÍNH GIÁP LƯNG • Cho thuê tài chính giáp lưng là phương thức cho thuê tài chính trong đó thông qua sự đồng ý của bên cho thuê, bên thuê thứ nhất cho bên thuê thứ hai thuê. . .CHO THUÊ TÀI CHÍNH BA BÊN (CHO THUÊ TÀI CHÍNH THUẦN) • Là phương thức cho thuê mà, trước khi thực hiện nghiệp vụ cho thuê, tài sản cho thuê đã thuộc quyền sở hữu của bên cho thuê bằng cách mua tài sản hoặc tự xây dựng • Công ty kinh doanh bất động sản và các công ty sản xuất máy móc thiết bị CHO THUÊ TÀI CHÍNH BA BÊN (CHO THUÊ TÀI CHÍNH THUẦN) • Đây là hình thức cho thuê cổ điển nhưng... một giao dịch cho thuê tài chính thường gồm 3 bên: bên cho thuê, bên đi thuê, bên cung cấp • Loại hình cho thuê tài chính này, bên cho thuê chỉ thực hiện việc mua tài sản theo yêu cầu của bên đi thuê và đã được hai bên thỏa thuận theo hợp đồng thuê CHO THUÊ TÀI CHÍNH BA BÊN (CHO THUÊ TÀI CHÍNH THUẦN) • Không phải dự trữ hàng tồn kho • Bên cho thuê trút bỏ được gánh nặng về hoạt động của tài sản do sự... tài sản mà bên thuê thứ nhất đã thuê từ bên cho thuê • Áp dụng trong trường hợp: - Bên thuê thứ nhất không còn nhu cầu đối với tài sản đã thuê; hoặc - Bên thuê thứ hai không đủ điều kiện để trực tiếp thuê với bên cho thuê CHO THUÊ TÀI CHÍNH GIÁP LƯNG BÊN CHO THUÊ (5) (3) (1) BÊN ĐI THUÊ THỨ NHẤT (4) (2) BÊN ĐI THUÊ THỨ HAI QUY TRÌNH CTTC Tiếp nhận hồ sơ đề nghị thuê tài chính Thẩm định khách hàng thuê. .. 1717 Mua và cho thuê lại (bán và tái thuê) 1818 Mua và cho thuê lại (bán và tái thuê) (1): Bên mua và bên bán thoả thuận ký hợp đồng mua bán tài sản (2): Bên bán chuyển giao quyền sở hữu tài sản cho bên mua (3): Bên mua trả tiền mua tài sản cho bên bán (4): Bên cho thuê và bên thuê thoả thuận ký hợp đồng cho thuê tài chính đối với tài sản vừa mua bán (5): Bên cho thuê bàn giao tài sản cho bên thuê sử dụng... lại tài sản của bên bán (bên thuê) và sau đó cho bên bán thuê lại chính tài sản này để tiếp tục sản xuất kinh doanh 1414 Mua và cho thuê lại (bán và tái thuê) Đây là giải pháp phù hợp khi: • Bên thuê tài chính đã sử dụng nguồn vốn chủ sở hữu đầu tư mua tài sản, nay thiếu hụt nguồn vốn kinh doanh và/hoặc; • Cơ cấu nguồn vốn mất cân đối do đã sử dụng nguồn ngắn hạn tài trợ tài sản cố định • Khách hàng. .. giao tài sản là trực tiếp giữa bên đi thuê và bên cung cấp • Bên cho thuê giảm được rủi ro từ chối tài sản của bên đi thuê, vì họ không trực tiếp chuyển giao tài sản cho bên đi thuê • Hình thức này rất đơn giản, dễ thực hiện, dễ quản lý dẫn đến chi phí phát sinh thấp nên được ưa chuộng nhất Mua và cho thuê lại (bán và tái thuê) • Mua và cho thuê lại là phương thức mà trong đó bên mua (bên cho thuê) ... THỨ HAI QUY TRÌNH CTTC Tiếp nhận hồ sơ đề nghị thuê tài chính Thẩm định khách hàng thuê tài chính Ký hợp đồng thuê tài chính, hợp đồng mua bán tài sản và các hợp đồng có liên quan Trình cấp xét duyệt Bàn giao tài sản thuê tài chính Định kỳ thu vốn gốc, lãi và kiểm tra tài sản Thanh lý hợp đồng khi kết thúc thời gian thuê Thank You! ... cố định • Khách hàng thiếu vốn lưu động để khai thác các tài sản cố định hiện có nhưng không đủ điều kiện để tiếp cận nguồn vốn vay của NHTM 1515 Mua và cho thuê lại (bán và tái thuê) Chủ thể tham gia: • Bên cho thuê (bên mua) và Bên thuê (bên bán) 1/21/14 1616 Mua và cho thuê lại (bán và tái thuê) Lợi ích: • Không làm gián đoạn việc vận hành tài sản, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh • Đáp . biến • Cho thuê tài chính hai bên • Cho thuê tài chính ba bên (cho thuê tài chính thuần) CHO THUÊ TÀI CHÍNH HAI BÊN • Là phương thức cho thuê mà, trước khi thực hiện nghiệp vụ cho thuê, tài sản cho. thuê cho bên cho thuê theo định kỳ đã thoả thuận trong hợp đồng cho thuê tài chính (7): Bên cho thuê và bên thuê thực hiện thủ tục thanh lý hợp đồng cho thuê tài chính và xử lý tài sản cho. trả tiền mua tài sản cho bên bán (4): Bên cho thuê và bên thuê thoả thuận ký hợp đồng cho thuê tài chính đối với tài sản vừa mua bán (5): Bên cho thuê bàn giao tài sản cho bên thuê sử dụng (6):