Ta sẽ tính đợc kết quả PV mới.. Nhận xét: giá trị PV phụ thuộc vào giá trị r, r càng nhỏ thì PV càng lớn và ngợc lại.. Giá trị tơng lai FV của số tiền viện trợ này... Hãy xây dựng kế
Trang 1Thực hành tính toán trên máy Buổi thứ nhất
-Bài tập 1:
Bài Tập 1:
Cho dãy dòng tiền hàng năm nh sau:
Xác định giá trị hiện tại ( PV) của dãy dòng tiền này với r = 10% và r = 20 %
So sánh 2 kết quả đó và đa ra kết luận
Bài làm:
Mở EXCEL, tại sheet 1ta xử lý nh sau:
Tại A1 đánh chữ: Bài tập 1
Tại A2 đánh chữ: Với r = 10 %
Tại A3 đánh chữ: Năm, sau đó nhập dãy năm từ 0; 1 cho đến 7 vào theo chiều
ngang
Tại A4 đánh chữ: Hệ số chiết khấu ( còn gọi là hệ số hiện tại hoá ), sau đó nhập
lệnh tính hệ số chiết khấu vào ô B4 nh sau =1/(1+0.1)^B3, sau khi nhấn enter ta
đợc kết quả là 1 tại ô B4, bôi đen B4 nhấn chuột trái và kéo tới hết năm thứ 7 , nhả chuột ta sẽ có HSCK của các năm
Tại A5 đánh chữ : CFi và nhập dữ kiện đầu bài vào
Tại A6 đánh chữ : PVCFi , tại B6 dùng lệnh nh sau để tính: =B5*B4, sau đó enter
ta sẽ có kết quả PVCFi của năm 0
Tại A7 đánh chữ Tổng PVCFi, tại B7 nhập lệnh = SUM(B6:I6), hoặc sử dụng
hàm có sẵn trên toolbar để tính tổng cho dãy B6:I6 Kết quả tại B7 chính là PV của bài tập này với r = 10 %
Với r = 25% , ta copy toàn bộ bảng tính trên xuồng phí dới ( chẳng hạn bắt đầu từ A10 ), rồi thay giá trị r = 25% Ta sẽ tính đợc kết quả PV mới
Nhận xét: giá trị PV phụ thuộc vào giá trị r, r càng nhỏ thì PV càng lớn và ngợc lại Sau khi hoàn chỉnh, ta clik vào chữ sheet1 ở cuối bảng và đổi tên sheet 1 thành chữ Bai tap 1
Trang 2Bài tập 1
Voi r = 10%
He so CK 1 0.909091 0.826446 0.751315 0.683013 0.620921 0.564474 0.513158
PVCFi -250 -90.9091 41.32231 75.13148 85.37668 86.92899 84.67109 56.44739
Tong PV 88.96885
Voi r = 25%
Tong PV -87.3345
Bài tập 2:
Bài tập 2:
Một Tổ chức nhân đạo đợc nhận một khoản viện trợ hàng năm, số tiền cho năm đầu tiên là CF0 = 1000 USD, các năm sau, mỗi năm sẽ tăng hơn năm trớc 15% Với n =
10 năm hãy tính:
Giá trị hiện tại ( PV ) của số tiền viện trợ này
Giá trị tơng lai ( FV ) của số tiền viện trợ này
Bài làm:
Tại A1 đánh chữ: Bài tập 2
A2 đánh chữ: Năm , từ A3 đến A13 nhập số năm là 0 đến 10
B2 đánh HSCK ( Hệ số chiết khấu ), tại B3 đánh lệnh =1/(1+0.1)^A3
Nhấn chuột trái và kéo hết B13, ta sẽ có giá trị HSCK cho 10 năm
C2 đánh HSTL ( Hệ số tơng lai hoá ), tại C3 đánh lệnh =(1+0.1)^(10-A3)
Nhấn chuột trái và kéo hết C13 ta sẽ có giá trị HSTL cho 10 năm
Tại D2 đánh CF i, tại D3 nhập 1000 ( theo đầu bài ) Vì mỗi năm sẽ tăng hơn năm trớc là 15% nên ở D4 ta đánh lệnh =D3*1.15, nhấn chuột trái và kéo hết D13 ta
sẽ có kết quả CFi cho đến năm thứ 10
Tại E2 đánh PVCFi, cách tính nh Bài tập 1
Tại F2 đánh FVCFi, cách tính tơng tự nh với PVCFi, chỉ thay đổi cột HSCK thành HSTL
Dùng lệnh = SUM(E3:E13) và =SUM(F3:F13) để tính tổng giá trị hiện tại và tổng giá trị tơng lai của số tiền này
Trang 3Bài tập 2
Nam HSCK HSTL CFi PVCFi FVCFi
13873.9656 35985.4938
Bài tập 3:
Bài tập3:
Một dự án huy động 1.000.000 USD với lãi suất 8 % một năm và dự kiến sẽ trả Ngân hàng trong vòng 10 năm ( Trả làm 10 lần vào cuối 10 năm, gốc đợc phân trả đều, lãi trả cùng kỳ với gốc ) Hãy xây dựng kế hoạch trả nợ của dự án
Bài làm:
Tại A1 đánh : Bài tập 3
Lập bảng EXCEL với các chỉ tiêu nh sau:
Sau đó lập công thức tính và tính toán kế hoạch trả nợ
Bài tập 3
Nam So tien vay Tra no goc Du cuoi ky Tra lai Tong so tra ( goc+lai
)
Trang 4Bài tập 4:
Bài tập 4: ( SV tự làm )
Một ngời đầu tháng thứ nhất gửi số tiền là 150 USD vào NH, đầu tháng thứ hai gửi
160 USD, v.v liên tục tới đầu tháng thứ 24, mỗi tháng số tiền gửi tăng lên 10 USD Với lãi suất là 0.65 % một tháng Không rút lãi hàng tháng Tính lãi theo kiểu lãi kép Hãy cho biết đến cuối tháng thứ 24 ngời này có bao nhiêu tiền
Bài tập 4
Lai suat 10%
Thang HSTL So tien gui FVCFi
21696.76486
Bài tập 5:
Bài tập 5: ( SV tự làm )
Một ngời muốn cuối năm thứ nhất rút 500USD, cuối năm thứ hai rút 1000 USD số tiền rút năm sau lớn hơn số tiền năm trớc là 500 USD Việc rút tiền này sẽ diễn ra
Trang 5liªn tôc trong 10 n¨m NÕu r = 10% , h·y tÝnh sè tiÒn mµ ngêi nµy cÇn göi ngay hiÖn t¹i
Bµi tËp 5
Nam So tien rut HSCK PV so tien rut
14517.95461