Lời mở đầu Các tổ chức tài chính trung gian là một thành phần rất quan trọng trong nền kinh tế. Một nền kinh tế phát triển lành mạnh và ổn định không thể thiếu kênh dẫn vốn từ những người có tiền nhưng muốn chi tiếu ít hơn tới những người ít tiền nhưng lại muốn chi tiêu nhiều hơn. Nghiên cứu vềvthị trường tài chính cho ta biết có hai kênh dẫn vốn chính là tài chính trực tiếp và tài chính gián tiếp. Đối với một nền kinh tế đang phát triển như Việt Nam thì tài chính gián tiếp là kênh dẫn vốn chủ yếu cho nền kinh tế. Trong bối cảnh kinh tế đang diễn ra sôi động , môi trường kinh doanh ngày một trở nên khắc nghiệt hơn, khó khăn hơn thì hoạt động của các trung gian tài chính càng trở nên linh hoạt và cần thiết. Việc huy động vốn của các tổ chức trung gian tài chính trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay góp phần lớn trong sự thúc đẩy và phát triển kinh tế cho đất nước. Với các kênh huy động vốn linh hoạt của các trung gian tài chính, nền kinh tế đã có được một nguồn vốn dồi dào từ những người có vốn. Và cũng thông qua các trung gian tài chính mà lượng vốn lớn được đầu tư một cách có hiệu quả nhất giúp ổn định và phát triển nền kinh tế. Tuy nhiên bên cạnh đó, các tổ chức trung gian tài chính vẫn còn những hạn chế như sự phát triển quá mức của các trung gian tài chính đã có lúc khiến thị trường tài chính Việt Nam được ví như một “lờ hơi”, hay sự chạy đua về đầu tư của các trung gian tài chính mà xem ra hiệu quả của các dự án đầu tư được th Trong quá trình học tập và nghiên cứu tìm hiểu về thị trường tài chính và đặc biệt các trung gian tài chính, chúng em nhận ra rằng Ngân hàng thương mại là một trong những trung gian tài chính đóng vai trò quan trọng trong tình hình kinh tế hiện nay. Vì vậy nhóm chúng em quyết định chọn để tài là “Thực trạng hoạt động của các Ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay” Thực tế có nhiều sinh viên cũng như những chuyên gia kinh tế đã nghiên cứu về vấn đề này. Đây là thuận lợi cho chúng em trong quá trình tìm kiếm, thu thập thong tin; kế thừa những kinh nghiệm trong việc nghiên cứu khoa học. Nhưng đó cũng chính là khó khăn khi thời gian có hạn m trình độ, kiến thức tích lũy cũng như kinh nghiệm nghiên cứu của chúng em chưa nhiều. Cho nên, bài tiểu luận của chúng em sau đây chắc chắn sẽ còn thiếu sót. Chúng em r mong nhận được lời góp ý của cô và các bạn để bài làm được hoàn thiện hơn. Chúng em xin chân thành cảm ơn. I. Tổng quan chung: 1. Trung gian tài chính: 1.1. Khái niệm: Các trung gian tài chính là những tổ chức chuyên hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tài chính tiền tệ. Hoạt động chủ yếu và thường xuyên của các tổ chức này là thông qua việc cung cấp các dịch vụ tài chính – tiền tệ mà thu hút, tập hợp các khoản vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế rồi cung ứng cho những nơi có nhu cầu vốn. Các trung gian tài chính đóng vai trò như một trung gian, cầu nối giữa những người có vốn và những người cần vốn, giúp cho việc luân chuyển vốn được thuận lợi hơn. Các trung gian tài chính đã thực hiện các chức năng chủ yếu là tạo vốn thông qua huy động vốn nhàn rỗi; cung ứng vốn cho nền kinh tế; kiểm soát nhằm giảm thiểu các rủi ro có thể xảy ra đối với các hợp đồng vay và cho vay. Hoạt động huy động và cho vay vốn của các trung gian tài chính có thể diễn ra trực tiếp với các chủ thể kinh tế hoặc thông qua thị trường tài chính. Lợi nhuận của các trung gian tài chính dưới dạng khoản chênh lệch giữa lãi suất mà chúng cho vay và đi vay và các khoản phí từ cung cấp dịch vụ tài chính – tiền tệ. 1.2. Vai trò của các trung gian tài chính: Các trung gian tài chính ngày càng quan trọng trong hệ thống tài chính. Các tổ chức này đã thực sự đem lại lợi ích trọn vẹn và đầy đủ cho người có vốn, cần vốn, cho cả nền kinh tế xã hội và bản thân nó. Vai trò của nó thể hiện thông qua việc nó góp phần giảm bớt các chi phí phát sinh khi thực hiện đầu tư vốn hoặc huy động vốn cho mỗi cá nhân và toàn bộ nền kinh tế; đáp ứng đủ và kịp thời yêu cầu giữa người cần vốn và người có vốn cần đầu tư sinh lãi; thực hiện hiệu quả các dịch vụ tư vấn, môi giới, tài trợ, trợ cấp và phòng ngừa rủi ro;… Để có thể thấy được vai trò của các trung gian tài chính, cần tìm hiểu những hạn chế của các thị trường tài chính trong việc lưu chuyển vốn, qua đó thấy được các trung gian tài chính đã làm như thế nào để khắc phục những hạn chế đó để trở thành kênh tài chính quan trọng của nền kinh tế. 1.3.Chức năng của trung gian tài chính: Trung gian tài chính có 3 chức năng chủ yếu sau: Chức năng tạo vốn: Các trung gian tài chính huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, hình thành c quỹ tiền tệ tập trung. Bằng cách trả lãi suất, các trung gian tài chính đem lại lợi ích cho người có tiền tiết kiệm và đồng thời cũng làm lợi ích cho chính mình trong gian đoạn cung ứng vốn. Chức năng cung ứng vốn : Trong nền kinh tế thị trường, người cần vốn là các doanh nghiệp, các tổ chức kinh doanh trong và ngoài nước. Tổ chức tài chính trung sẽ đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu vốn và nhận được một khoản lợi nhất định thong qua việc cho vay với lãi suất vay lớn hơn lãi suất các tổ chức này trả cho người tiết kiệm. Chức năng kiểm soát: Các tổ chức trung gian sẽ kiểm soát nhằm giảm tới mức tối thiểu sự rủi ro bằng cách thường xuyên hoặc định kỳ kiểm soát trước khi cho vay, trong và sau khi các doanh nghiệp vay vốn 1.4.Phân loại trung gian tài chính: Có nhiều cách để phân loại trung gian tài chính. Cách 1:
Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam Lời mở đầu Các tổ chức tài chính trung gian là một thành phần rất quan trọng trong nền kinh tế. Một nền kinh tế phát triển lành mạnh và ổn định không thể thiếu kênh dẫn vốn từ những người có tiền nhưng muốn chi tiếu ít hơn tới những người ít tiền nhưng lại muốn chi tiêu nhiều hơn. Nghiên cứu vềvthị trường tài chính cho ta biết có hai kênh dẫn vốn chính là tài chính trực tiếp và tài chính gián tiếp. Đối với một nền kinh tế đang phát triển như Việt Nam thì tài chính gián tiếp là kênh dẫn vốn chủ yếu cho nền kinh tế. Trong bối cảnh kinh tế đang diễn ra sôi động , môi trường kinh doanh ngày một trở nên khắc nghiệt hơn, khó khăn hơn thì hoạt động của các trung gian tài chính càng trở nên linh hoạt và cần thiết. Việc huy động vốn của các tổ chức trung gian tài chính trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay góp phần lớn trong sự thúc đẩy và phát triển kinh tế cho đất nước. Với các kênh huy động vốn linh hoạt của các trung gian tài chính, nền kinh tế đã có được một nguồn vốn dồi dào từ những người có vốn. Và cũng thông qua các trung gian tài chính mà lượng vốn lớn được đầu tư một cách có hiệu quả nhất giúp ổn định và phát triển nền kinh tế. Tuy nhiên bên cạnh đó, các tổ chức trung gian tài chính vẫn còn những hạn chế như sự phát triển quá mức của các trung gian tài chính đã có lúc khiến thị trường tài chính Việt Nam được ví như một “lờ hơi”, hay sự chạy đua về đầu tư của các trung gian tài chính mà xem ra hiệu quả của các dự án đầu tư được th Trong quá trình học tập và nghiên cứu tìm hiểu về thị trường tài chính và đặc biệt các trung gian tài chính, chúng em nhận ra rằng Ngân hàng thương mại là một trong những trung gian tài chính đóng vai trò quan trọng trong tình hình kinh tế hiện nay. Vì vậy nhóm chúng em quyết định chọn để tài là “Thực trạng hoạt động của các Ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay” Thực tế có nhiều sinh viên cũng như những chuyên gia kinh tế đã nghiên cứu về vấn đề này. Đây là thuận lợi cho chúng em trong quá trình tìm kiếm, thu thập thong tin; kế thừa những kinh nghiệm trong việc nghiên cứu khoa học. Nhưng đó cũng chính là khó khăn khi thời gian có hạn m trình độ, kiến thức tích lũy cũng như kinh nghiệm nghiên cứu của chúng em chưa nhiều. Cho nên, bài tiểu luận của chúng em sau đây chắc chắn sẽ còn thiếu sót. Chúng em r mong nhận được lời góp ý của cô và các bạn để bài làm được hoàn thiện hơn. Chúng em xin chân thành cảm ơn. Nhóm 2 Page 1 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam I. Tổng quan chung: 1. Trung gian tài chính: 1.1. Khái niệm: Các trung gian tài chính là những tổ chức chuyên hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tài chính tiền tệ. Hoạt động chủ yếu và thường xuyên của các tổ chức này là thông qua việc cung cấp các dịch vụ tài chính – tiền tệ mà thu hút, tập hợp các khoản vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế rồi cung ứng cho những nơi có nhu cầu vốn. Các trung gian tài chính đóng vai trò như một trung gian, cầu nối giữa những người có vốn và những người cần vốn, giúp cho việc luân chuyển vốn được thuận lợi hơn. Các trung gian tài chính đã thực hiện các chức năng chủ yếu là tạo vốn thông qua huy động vốn nhàn rỗi; cung ứng vốn cho nền kinh tế; kiểm soát nhằm giảm thiểu các rủi ro có thể xảy ra đối với các hợp đồng vay và cho vay. Hoạt động huy động và cho vay vốn của các trung gian tài chính có thể diễn ra trực tiếp với các chủ thể kinh tế hoặc thông qua thị trường tài chính. Lợi nhuận của các trung gian tài chính dưới dạng khoản chênh lệch giữa lãi suất mà chúng cho vay và đi vay và các khoản phí từ cung cấp dịch vụ tài chính – tiền tệ. 1.2. Vai trò của các trung gian tài chính: Các trung gian tài chính ngày càng quan trọng trong hệ thống tài chính. Các tổ chức này đã thực sự đem lại lợi ích trọn vẹn và đầy đủ cho người có vốn, cần vốn, cho cả nền kinh tế xã hội và bản thân nó. Vai trò của nó thể hiện thông qua việc nó góp phần giảm bớt các chi phí phát sinh khi thực hiện đầu tư vốn hoặc huy động vốn cho mỗi cá nhân và toàn bộ nền kinh tế; đáp ứng đủ và kịp thời yêu cầu giữa người cần vốn và người có vốn cần đầu tư sinh lãi; thực hiện hiệu quả các dịch vụ tư vấn, môi giới, tài trợ, trợ cấp và phòng ngừa rủi ro;… Để có thể thấy được vai trò của các trung gian tài chính, cần tìm hiểu những hạn chế của các thị trường tài chính trong việc lưu chuyển vốn, qua đó thấy được các trung gian tài chính đã làm như thế nào để khắc phục những hạn chế đó để trở thành kênh tài chính quan trọng của nền kinh tế. 1.3.Chức năng của trung gian tài chính: Trung gian tài chính có 3 chức năng chủ yếu sau: Chức năng tạo vốn: Các trung gian tài chính huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, hình thành c quỹ tiền tệ tập trung. Bằng cách trả lãi suất, các trung gian tài chính đem lại lợi ích cho người có tiền tiết kiệm và đồng thời cũng làm lợi ích cho chính mình trong gian đoạn cung ứng vốn. Chức năng cung ứng vốn : Trong nền kinh tế thị trường, người cần vốn là các doanh nghiệp, các tổ chức kinh doanh trong và ngoài nước. Tổ chức tài chính trung sẽ đáp ứng đầy đủ, kịp Nhóm 2 Page 2 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam thời nhu cầu vốn và nhận được một khoản lợi nhất định thong qua việc cho vay với lãi suất vay lớn hơn lãi suất các tổ chức này trả cho người tiết kiệm. Chức năng kiểm soát: Các tổ chức trung gian sẽ kiểm soát nhằm giảm tới mức tối thiểu sự rủi ro bằng cách thường xuyên hoặc định kỳ kiểm soát trước khi cho vay, trong và sau khi các doanh nghiệp vay vốn 1.4.Phân loại trung gian tài chính: Có nhiều cách để phân loại trung gian tài chính. Cách 1: Cách 2: Phân loại một cách tổng hợp trung gian tài chính bao gồm: - Các loại hình tài chính trung gian ( NHTM, NH phát triển, NH đầu tư, NH chính sách ) - Các loại hình tài chính phi ngân hàng ( Công ty bảo hiểm, Quỹ đầi tư, Quỹ hưu trí…… ) 2.Ngân hàng thương mại 2.1.Khái niệm Ở Việt Nam Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 của hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: "Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán". 2.2. Chức năng của NHTM: gồm 3 chức năng cỏ bản. Nhóm 2 Page 3 Trung gian tài chính Trung gian đầu tư Tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng Trung gian nhận tiền gửi -Công ty bảo hiểm -Quỹ hưu trí -Ngân hàng đầu tư -Công ty tài chính -Quỹ đầu tư -Ngân hàng thương mại. -Các tổ chức tiết kiệm. Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam • Chức năng trung gian tín dụng: Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay • Chức năng trung gian thanh toán: Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp. Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán. Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn. Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế. • Chức năng tạo tiền: Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM. Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế. Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán. Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội. Ngân hàng thương mại tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc của ngân hàng trung ương đã áp dụng đối với nhtm. do vậy ngân hàng trung ương có thể tăng tỉ lệ này khi lượng cung tiền vào nền kinh tế lớn. 2.3.Vai trò của NHTM trong nền kinh tế thị trường: Với chức năng của mình, Ngân hàng thương mại giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế thể hiện qua các nội dung sau: Nhóm 2 Page 4 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam Ngân hàng thương mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế các đơn vị kinh tế cần phải có một lượng vốn lớn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh và các hoạt động khác. Nhưng điều khó khăn hơn lợi ích là cần có người đứng ra tập trung tiền nhàn dỗi ở mọi nơi mọi lúc và kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn. Bằng vốn huy động được trong xã hội thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng thương mại đã cung cấp vốn cho mọi hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn một cách kịp thời cho quá trình sản xuất. Nhờ có hoạt động của hệ thống Ngân hàng thương mại và đặc biệt là hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ để tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế và chất lượng sản phẩm cho xã hội. Ngân hàng thương mại là cầu nối các doanh nghiệp với thị trường. Bước sang cơ chế thị trường, đòi hỏi sự phát triển của tín dụng Ngân hàng đã làm biến đổi hoạt động ruỗng lát trong các nhà máy, xí nghiệp khơi dậy sức sống bằng các dây chuyền sản xuất hiện đại năng suất cao, thực hiện chuyển giao công nghệ từ các nước tiên tiến. Điều không thể thực hiện bằng vốn tự có của các doanh nghiệp vốn dĩ đã rất ít ỏi. Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng còn cung cấp một phần vốn không nhỏ trong việc tăng cường nguồn vốn lưu động của các doanh nghiệp. Một vấn đề luôn là mối lo thường trực của các doanh nghiệp. Một khía cạnh khác đòi hỏi sự có mặt của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp. Đó là một ngân quỹ để dành cho việc đào tạo đội ngũ lao động phù hợp với sự phát triển của khoa học - kỹ thuật - công nghệ cao. Đặc biệt trong điều kiện nước ta vẫn còn thiếu nhiều những chuyên gia đầu ngành, những cán bộ có năng lực và những công nhân lành nghề. Ngân hàng thương mại là một công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Cùng với sự vận động của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng được chia làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nước và các Ngân hàng chuyên doanh (NHTM). NHCT được Nhà nước cấp vốn cho hoạt động và sử dụng như công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều tiết chính sách tiền tệ quốc gia. Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trường thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các Ngân hàng thương mại trong hệ thống từ đó góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông và thông qua việc cung ứng tín dụng cho các ngành trong nền kinh tế, Ngân hàng thương mại thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền tập hợp và phân chia vốn của thị trường, điều khiển chúng một cách có hiệu quả. Ngân hàng thương mại là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế. Nhận thức được tầm quan trọng của kinh tế quốc tế, sự hội nhập kinh tế quốc gia với thế giới đem lại những lợi ích kinh tế to lớn, thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh và bền vững. Một trong các điều kiện quan trọng góp phần thúc đẩy sự hội nhập nền kinh tế quốc gia với nền kinh tế thế giới đó là nền tài chính quốc gia. Nền tài chính quốc gia là cầu nối với nền tài chính quốc tế thông qua hoạt động của Ngân hàng thương mại trong các lĩnh vực kinh doanh như nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ thanh toán, nghiệp vụ ngoại hối và các nghiệp vụ khác. Đặc biệt là các hoạt động thanh toán quốc tế, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với các ngân hàng Nhà nước của Ngân hàng thương mại trực tiếp hoặc gián tiếp tác động góp phần thúc đẩy hoạt động thanh Nhóm 2 Page 5 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam toán xuất nhập khẩu và thông qua đó Ngân hàng thương mại đã thực hiện vai trò điều tiết tài chính trong nước phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế. II.Thực trạng hoạt động của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam: Hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM ) tại Việt Nam ngày càng đa dạng, từng bước hoàn thiện và phát triển cùng với thế giới. Thực trạng hoạt động NHTM có nhiều yếu tố tích cực nhưng bên cạnh đó vẫn còn nhiều thiếu xót và tiêu cực. Cụ thể là: 1.Hoạt động vốn và các vấn đề về vốn: 1.1.Vốn tự có: 1.1.1.Khái niệm: Về mặt kinh tế, vốn tự có là vốn riêng của Ngân hàng do các chủ sở hữu đóng góp và nó còn được tạo ra trong qúa trình kinh doanh dưới dạng lợi nhuận giữ lại. Vốn tự có cơ bản bao gồm vốn điều lệ (vốn ngân sách cấp, vốn cổ phần thường, vốn cổ phần ưu đãi vĩnh viễn), quỹ dự trữ, dự phòng, lợi nhuận không chia và các khoản khác (các tài sản nợ khác theo qui định của NHNN). Với nền kinh tế thị trường, vốn tự có là cơ sở hình thành pháp lý kinh doanh cho các doanh nghiệp, đồng thời cũng là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo các khoản nợ đối với khách hàng. Với lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, vốn tự có còn là yếu tố có ý nghĩa quyết định sống còn đến sự hình thành và phát triển lâu dài của Ngân hàng. Giai đoạn từ năm 2006 cho đến nay đã chứng kiến việc đua nhau tăng vốn của các Ngân hàng cổ phần, nhất là khối các NHTMCP trong nước. Tuy nhiên cũng cần thấy rằng, mặc dầu vốn tự có bình quân của các NHTMCP có tăng nhưng kết quả việc tăng vốn vẫn chưa đáp ứng hết được những mong đợi của các Ngân hàng. Việc tăng vốn tự có nhanh trong một khoảng thời gian ngắn mà không kèm theo những thay đổi chưa chắc đã giúp các NHTMCP nâng cao vị thế và tạo ra những ảnh hưởng tốt đến các quyết định của thị trường, ngược lại có thể tạo thêm nhiều nguy cơ rủi ro tiềm ẩn lớn hơn. Để rõ hơn về thực trạng nguồn vốn tự có của doanh nghiệp, dưới đây là một số kết quả đã đạt được của các NHTM trong thời gian qua, bên cạnh đó là những mặt còn hạn chế và giải pháp để từng bước khắc phục những hạn chế đó. 1.1.2.Thực trạng: Theo số liệu của Ngân hàng Nhà nước, tính đến 31/7/2012 có số liệu Nhóm 2 Page 6 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam Tổng tài sản, vốn tự có, vốn điều lệ của các tổ chức tín dụng qua các tháng năm 2012 - Nguồn: Ngân hàng Nhà nước =>Vốn tự có của các tổ chức tín dụng có xu hướng giảm. Cụ thể, tính đến ngày 30/4/2012, vốn tự của các tổ chức tín dụng đạt 414.153 tỷ đồng, sau 1 tháng tăng thêm hơn 19.000 tỷ đồng lên 433.519 tỷ đồng vào ngày 31/5. Tuy nhiên, đến ngày 31/7, con số này lại giảm về 416.322 tỷ đồng. Vốn tự có của các nhóm tổ chức tín dụng (không bao gồm Ngân hàng Chính sách xã hội) tính đến 31/7/2012 (đơn vị: tỷ đồng) - Nguồn: Ngân hàng Nhà nước. =>Có thể thấy vốn tự có của Ngân hàng thương mại nhà nước và Ngân hàng thương mại cổ phần là chiếm đa số trong tổng vốn. V à điểm đáng nổi bật trên thị trường tài chính thời gian qua là Nghị định 141/2006/NĐ- CP, đến cuối năm 2010 vốn điều lệ của các NHTM CP phải đạt 3.000 tỷ đồng. Các tổ chức tín dụng (TCTD) đều rất nỗ lực để hoàn thành việc tăng vốn điều lệ theo đúng lộ trình quy định của Nhóm 2 Page 7 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam Chính phủ. Tuy nhiên, quá trình tăng vốn điều lệ đã chịu tác động của một số nguyên nhân khách quan như bối cảnh nền kinh tế thế giới sau khủng hoảng chưa có dấu hiệu thực sự khả quan. Bên cạnh đó, việc Chính phủ có chủ trương hạn chế các Tổng công ty, doanh nghiệp Nhà nước góp vốn ra ngoài lĩnh vực chính cũng là một khó khăn lớn cho các TCTD cổ phần có cổ đông hiện hữu là các Tổng công ty, doanh nghiệp Nhà nước khi thực hiện tăng vốn điều lệ. Ngoài ra, một số TCTD cổ phần đã niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng khoán cũng gặp phải một số quy định về thời gian khi phát hành cổ phiếu ra công chúng mà không thể hoàn tất việc tăng vốn điều lệ đúng thời hạn quy định. Thủ tướng Chính phủ đã chấp thuận đề xuất giãn lộ trình tăng vốn điều lệ lên 3.000 tỉ đồng đối với các ngân hàng thương mại đến 31-12-2011 theo như đề xuất của ngân hàng Nhà nước. Cho đến thời điểm có quyết định gia hạn, có khoảng 17 trên tổng số hơn 40 Ngân hàng và các tổ chức tín dụng vẫn chưa thể hoàn thành mục tiêu tăng vốn điều lệ theo Nghị định 141. Mặc dù lộ trình tăng vốn điều lệ của các Ngân hàng đã được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận ngay từ cuối tháng 9, vẫn có khá nhiều nguyên nhân khiến việc thực hiện kế hoạch gặp nhiều khó khăn ở một số Ngân hàng. Để tăng vốn điều lệ, các Ngân hàng chủ yếu huy động từ 3 nguồn chính: phát hành ra công chúng qua thị trường chứng khoán, phát hành cho các cổ đông hiện hữu và phát hành cho các cổ đông chiến lược nước ngoài. Tuy nhiên, bất ổn kinh tế vĩ mô trong nước khiến thị trường chứng khoán trong những năm trồi sụt và ảm đạm, các cổ đông hiện hữu là các tổng công ty, doanh nghiệp nhà nước hay Ngân hàng lớn của nhà nước bị hạn chế góp vốn cho các hoạt động ngoài lĩnh vực chính, thậm chí còn bị yêu cầu thoái vốn từ các tổ chức tài chính, trong khi kinh tế thế giới phục hồi chậm lại khiến sự quan tâm của nhà đầu tư nước ngoài không còn mặn mà. Các nguồn huy động này còn đặc biệt khó khăn hơn nữa đối với các Ngân hàng nhỏ, chưa có thương hiệu và còn đang gặp nhiều khó khăn trong kinh doanh. Ước tính còn khoảng 10 nghìn tỷ đồng mà các Ngân hàng này cần phải huy động thêm nếu muốn thực hiện đúng quy định, điều mà khó có thể hoàn thành trong khoảng thời gian ngắn ngủi còn lại của năm 2010. Rõ ràng, việc giãn thời gian tăng vốn điều lệ là không thể tránh khỏi, nếu Ngân hàng Nhà nước không muốn những biến động khó kiểm soát trong hệ thống tài chính trong bối cảnh kinh tế vĩ mô trong nước năm 2010 vẫn chưa ổn định. Ví dụ, ở thời điểm hiện tại, việc sát nhập những Ngân hàng nhỏ và năng lực điều hành kém có thể sẽ là giải pháp mang lại nhiều xáo trộn, Ngân hàng Nhà nước khó giám sát phòng ngừa và ngăn chặn rủi ro. Nhóm 2 Page 8 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam Vậy, việc gia hạn thêm thời gian cho các NHTM hoàn thành lộ trình tăng vốn điều lệ theo Nghị định là một việc làm mang lại lợi ích hay gây khó khăn cho các NHTM? Để trả lời cho câu hỏi đó, ta cần xét đến tác động của nó trong ngắn hạn và dài hạn. Trước hết, trong ngắn hạn, tác động dễ thấy nhất của quyết định gia hạn trên thị trường chứng khoán là do không còn áp lực tăng vốn, hiện tượng phát hành ồ ạt thêm cổ phiếu hoặc trả cổ tức bằng cổ phiếu của các Ngân hàng và áp lực bán tháo cổ phiếu Ngân hàng để cổ đông có tiền cho những đợt tăng vốn sẽ không còn. Ngoài ra, những dòng vốn từ công chúng hay cổ đông hiện hữu, thay vì phải được huy động vào hệ thống Ngân hàng để đáp ứng nhu cầu tăng vốn điều lệ, thì nay có thể tìm đến thị trường chứng khoán để tìm kiếm lợi nhuận. Cộng với tâm lý không còn quá bi quan với cổ phiếu ngành Ngân hàng nói riêng và hệ thống tài chính nói chung, thị trường chứng khoán trong ngắn hạn sẽ hưởng lợi từ việc hoãn hạn chót tăng vốn. Mặc dù các Ngân hàng vẫn phải tăng vốn cho đến 31/12/2011, nhưng với số vốn bổ sung thêm chỉ còn 10 nghìn tỷ đồng, hiện tượng cổ phiếu ngành Ngân hàng bị pha loãng có thể sẽ không tái diễn, khi các Ngân hàng có tới một năm để thu xếp các nguồn vốn cần thiết, trong kỳ vọng chính sách tiền tệ có thể không còn quá thắt chặt vào quý 2 năm 2011. Trong khi đó, các Ngân hàng quy mô nhỏ có thể quẳng gánh lo tăng vốn điều lệ trong ngắn hạn để tập trung khả năng và nguồn lực để giải quyết những vấn đề nội tại như đảm bảo các điều kiện an toàn theo Thông tư 13, đảm bảo thanh khoản cho thời điểm cuối năm và giáp Tết, hoàn thành các chỉ tiêu tín dụng và lợi nhuận và củng cố khả năng cạnh tranh trong bối cảnh lãi suất gia tăng. Một phần nguồn tiền của các cổ đông hiện hữu, bên cạnh đầu tư vào thị trường chứng khoán, cũng có thể tìm đến hệ thống Ngân hàng như những khoản đầu tư tiết kiệm, và theo đó, sức ép thanh khoản đáp ứng nhu cầu vốn cuối năm của hệ thống sẽ được giảm nhẹ, cuộc đua lãi suất có thể vì thế mà bớt đi căng thẳng. Tuy nhiên, việc hoãn tăng vốn điều lệ đến một năm có thể phải trả giá trong dài hạn. Không phải vô cớ mà Ngân hàng Nhà nước muốn các Ngân hàng thương mại tăng vốn điều lệ năm 2010 là 3.000 tỷ đồng, và có lộ trình tăng lên 5 nghìn tỷ (năm 2012) và 10 nghìn tỷ (năm 2015). Một hệ thống tài chính gồm quá nhiều Ngân hàng quy mô nhỏ, năng lực tài chính yếu luôn là một rủi ro đến an toàn hệ thống. Những hiện tượng như cuộc đua lãi suất bắt nguồn từ những Ngân hàng nhỏ do tình trạng khát vốn, cho vay lãi suất cao trong khi khả năng quản trị điều hành kém, vay ngắn hạn trên thị trường liên Ngân hàng để cho vay dài hạn và đẩy lãi suất liên Ngân hàng tăng cao là những ví dụ cho thấy việc tồn tại song song những Ngân hàng có quy mô khác biệt lớn có thể gây bất ổn đến hệ thống như thế nào. Nhóm 2 Page 9 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam Việc trì hoãn tăng vốn trong vòng 1 năm tới cũng đồng nghĩa với việc những hiện tượng trên nhiều khả năng sẽ còn tiếp tục tái diễn, và theo đó, nỗ lực giảm lãi suất và bình ổn thị trường vốn sẽ còn gặp rất nhiều cam go. Ngoài ra, quy định hệ số an toàn vốn CAR trong Thông tư 13 sẽ tiếp tục là cản trở các Ngân hàng không thể tăng mạnh được tài sản đã điều chỉnh rủi ro, nếu phần tử số - vốn tự có - vẫn ở quy mô thấp. Do đó, mức lãi suất đầu ra ở các Ngân hàng, đặc biệt các Ngân hàng nhỏ, sẽ tiếp tục gặp khó trong quá trình điều chỉnh giảm. Hơn nữa, động thái gia hạn thêm với thời gian tương đối dài là không cần thiết, khi các Ngân hàng nhỏ đã có rất nhiều nỗ lực để tăng vốn điều lệ trong suốt năm qua, và số vốn mà các Ngân hàng còn thiếu thực ra không quá lớn, nếu có với quy mô và khả năng của cả hệ thống tài chính. Và cuối cùng nhưng chắc chắn chưa phải là hồi kết, những quan ngại “kinh niên” về tính nhất quán và hiệu lực của các quy định hay chính sách của Ngân hàng Nhà nước tiếp tục ám ảnh thị trường. Niềm tin, điều tối quan trọng để điều hành chính sách tiền tệ có hiệu quả và theo đó ảnh hưởng đến ổn định trong dài hạn, vẫn tiếp tục là điều phải chờ đợi. Vấn đề cơ bản của quy định về vốn điều lệ của một Ngân hàng không hẳn ở chỗ một nền kinh tế có quá nhiều hay quá ít Ngân hàng, hay Ngân hàng quá nhỏ. Mấu chốt của vấn đề vốn điều lệ là đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính, nên việc tăng vốn theo quy định cần thực hiện đồng bộ với các giải pháp như phân loại và quản lý nợ theo chuẩn mực quốc tế thì mới đạt mục đích đề ra. Một hệ thống tài chính an toàn khi các Ngân hàng có hệ số an toàn vốn (CAR – capital adequacy ratio) cao, nói cách khác có đủ vốn để “chịu trận” khi lỗ. Nếu vốn thấp mà lỗ nặng, Ngân hàng sẽ phá sản và vì đặc thù của loại hình kinh doanh này sẽ rất dễ kéo toàn hệ thống sụp đổ theo, liên luỵ cho cả nền kinh tế. Hệ số an toàn vốn (vốn tự có/tổng tài sản có rủi ro, capital adequacy ratio – CAR) là một chỉ tiêu quan trọng phản ánh năng lực tài chính của các Ngân hàng. Chỉ tiêu này được dùng để xác định khả năng của Ngân hàng trong việc thanh toán các khoản nợ có thời hạn và đối mặt với các rủi ro khác như rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành. Điều quan trọng là hệ số này phụ thuộc vào hai yếu tố: tử số là vốn điều lệ và mẫu số là tổng tài sản. Như vậy để tăng độ an toàn cho một Ngân hàng hay toàn bộ hệ thống, nhà quản lý hoặc chặn không cho Ngân hàng tăng tổng tài sản quá cao hoặc yêu cầu Ngân hàng phải tăng vốn. Việc NHNN yêu cầu các Ngân hàng tăng vốn tối thiểu lên 3.000 tỉ đồng có thể coi là một vế của kế hoạch tăng hệ số an toàn vốn cho toàn hệ thống, nhưng chỉ yêu cầu tăng vốn điều lệ tối thiểu là không đủ và có thể còn làm tăng rủi ro. + Thứ nhất, nếu Ngân hàng tăng vốn điều lệ đồng thời tăng tổng tài sản thì hệ số an toàn vốn có thể không tăng. Đây là khả năng rất dễ xảy ra vì một Ngân hàng khi đi huy động vốn điều lệ họ không thể nói tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) của Ngân hàng này sẽ giảm, Nhóm 2 Page 10 [...]... của NHTM Hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng, nó là nghiệp vụ sinh lợi chủ yếu và luôn chiếm một phần lớn trong tổng tài sản của các ngân hàng thương mại, do đó nó có vị trí rất quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng 2.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng: Nhóm 2 Page 23 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam 2.1.1.Tín dụng : Trong nền kinh tế hàng hóa,... Và trên thực tế, thì tình trạng nợ xấu của các ngânh hang ngày càng trở nên nghiêm trọng và điều đó làm ảnh hưởng đến việc tăng vốn điều lệ của các ngân hàng Cụ thể: Theo số liệu của Agribank, BIDV, Vietcombank và Vietinbank, tổng nợ xấu đến cuối năm 2012 của 4 ngân hàng này là hơn 46.600 tỷ đồng Nhóm 2 Page 11 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam => Nợ xấu của toàn ngành ngân hang... trị rủi ro trong hoạt động, khuyến khích các ngân hàng tự nguyện liên kết, hợp nhất, sáp nhập để tăng cường sức cạnh tranh, qua đó từng bước lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng và tiến tới cơ cấu lại hệ thống ngân hàng trong tương lai Nhóm 2 Page 29 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam Mặc dù đạt được nhiều kết quả đáng khích lệ, song năm 2011 hoạt động của ngành Ngân hàng vẫn còn nhiều... thế mạnh mà một ngân hàng nhỏ có thể có được bằng cách tăng cường dịch vụ chăm sóc khách hàng, bạn có thể cạnh tranh với các ngân hàng lớn Ta có thể thấy có nhiều dịch vụ chăm sóc khách hàng hữu ích mà các ngân hàng đã và đang thực hiện: Dịch vụ ngân hàng qua internet( dịch vụ VCB-iB@nking) Dịch vụ ngân hàng quan internet được xây dựng nhằm thực hiện cam kết đem ngân hàng đến với khách hàng mọi lúc... http://www.trustbank.com .vn/ 02/06/201 0 32.661 Vietinbank http://vietinbank .vn/ 27/12/201 2 Đầu tư 23.012 BIDV http://bidv.com .vn/ / 08/03/201 2 38 Nông nghiệp 29.606 Agribank http://agribank.com .vn/ / 31/12/201 1 39 Phát triển 2.708 Nhà http://mhb.com .vn/ 31/5/2011 MHB 5 .Ngân hàng thương mại Việt Nam với ngân hàng thương mại nước ngoài Năm 2011, các ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam sẽ được hưởng chính sách như các ngân hàng. .. thực hiện theo công văn chấp thuận tăng vốn lên 3.000 tỉ đồng của Ngân hàng Nhà nước ngày 21-9 và nằm trong kế hoạch của Ngân Nhóm 2 Page 16 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam hàng theo đúng lộ trình Không chỉ có VIETBANK mà Đại Á và Tiên Phong cũng nâng vốn đúng thời hạn Các Ngân hàng trên cho biết dù được gia hạn thời gian thêm 12 tháng nhưng có ít Ngân hàng ỉ lại và nhiều Ngân. .. nhiều bất ổn của lãi suất có thể thấy ở hai khía cạnh lớn của vấn đề Thứ nhất là nhiều NHTM, Nhóm 2 Page 19 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam tuy chỉ niêm yết mức lãi suất huy động 12%/năm, nhưng cộng thêm các chi phí khuyến mãi (bằng cả thưởng tiền "nóng", thưởng lãi suất…) khiến lãi suất huy động trong thực tế đã vượt xa niêm yết Có Ngân hàng thực hiện ghi lãi suất huy động trên... chi nhánh…….), chất lượng hoạt động và hiệu quả trong kinh doanh Tính đến nay mạng lưới ngân hàng thương mại đã phủ khắp quận huyện và hình thành cả trong trường học trên toàn lãnh thổ việt nam Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam bao gồm: 5 NHTM nhà nước, 39 NHTM cổ phần, 13 ngân hàng 100% vốn nước ngoài và ngân hàng việt ở nước ngoài, 6 ngân hàng liên doanh Trong đó ngân hàng nông nghiệp và phát... học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam như thế không ai bỏ tiền mua cổ phiếu của Ngân hàng đó Để ROE không giảm trong khi hệ số an toàn vốn tăng, Ngân hàng buộc phải tăng tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA), một điều không dễ trong hoàn cảnh hoạt động Ngân hàng ở Việt Nam còn rất khó khăn như hiện nay Liệu có ai tin một Ngân hàng không mấy tên tuổi có ROA cao hơn hẳn mặt bằng chung của. .. linh hoạt lãi suất huy động và cho vay VND của các Ngân hàng thương mại giảm dần (mức giảm khoảng 1%) Hiện nay, các Ngân hàng đã thực hiện đồng thuận lãi suất huy động VND không vượt quá 14%/ năm Thứ tư, những NHTM trong nước hiện đang nắm giữ khoảng gần 90% thị phần Nhưng đây không phải là lợi thế của chúng ta mà chỉ là kết quả tất yếu của sự bảo hộ trong suốt thời gian qua Bên cạnh những hạn chế của . thương mại ở Việt Nam: Hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM ) tại Việt Nam ngày càng đa dạng, từng bước hoàn thiện và phát triển cùng với thế giới. Thực trạng hoạt động NHTM có nhiều yếu. 2 Page 7 Tài chính học Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam Chính phủ. Tuy nhiên, quá trình tăng vốn điều lệ đã chịu tác động của một số nguyên nhân khách quan như bối cảnh. động của các NHTM Việt Nam Vậy, việc gia hạn thêm thời gian cho các NHTM hoàn thành lộ trình tăng vốn điều lệ theo Nghị định là một việc làm mang lại lợi ích hay gây khó khăn cho các NHTM? Để trả