giải pháp huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh tại sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

Chuyên đÒ tốt nghiệp Lời mở Đầu Vốn yêu cầu hàng đầu cho việc đầu tư, xây dựng, trở nên quan trọng đất nước đường công nghiệp hoá, đại hoá đất nước, nhÊt bối cảnh đất nước chóng ta vừa gia nhập tổ chức thương mại giới WTO Nhu cầu vốn đầu tư lớn, Hiện chóng ta có tương đối nhiều tổ chức kinh tế làm nhiệm vụ huy động vốn, nhiên ngân hàng thương mại ln đóng vai trị chủ đạo hoạt động này, ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhất, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT ) đạt nhiều thành tựu hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động huy động vốn nói riêng Góp phần đáng kể vào thành công hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Tuy nhiên để đáp ứng xu hướng phát triển tương lai mục tiêu phát triển NHNo&PTNT việc phát huy mặt làm đồng thời tìm hạn chế tồn đưa giải pháp khắc phục vô cần thiết Qua thời gian thực tập Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam Em nhận thấy cần phải tìm hiểu nhiều hoạt động huy động vốn, hoạt động quan trọng ngân hàng.Vì vậy, em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” Đây đề tài nghiên cứu vấn đề lớn, xúc ngành mà không phần phức tạp thực tiễn đề Là sinh viên, lực nghiên cứu cịn có hạn, chắn khố luận em khơng tránh khỏi thiếu sót Em kính mong đạo, hướng dẫn thầy cô giáo, ban lãnh đạo Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp Chương Những Vấn đề NGHIệP Vụ HUY ĐộNG VốN ngân hàng thương mại 1.1 Nguồn vốn ngân hàng thương mại vai trò nguồn vốn 1.1.1 Nguồn vốn ngân hàng thương mại (NHTM) Khi bàn nguồn vốn NHTM, chóng ta có nhiều cách tiếp cận khác nhau, có nhiều cách phân chia nguồn vốn NHTM khác Có thể phân chia nguồn vốn theo thời gian( ngắn hạn, dài hạn) , phân chia theo loại tiền ( nội tệ, ngoại tệ) , theo đặc điểm nguồn( tiền nợ , tiền vay) ta có thẻ tiếp cận theo bảng tổng kết tài sản Theo bảng tổng kết tài sản nguồn vốn ngân hàng thương mại bao gồm: Bảng : Bảng tổng kết tài sản ngân hàng thương mại Nguồn vốn Tài sản - Vốn chủ sở hữu - Dự trữ - Tiền gửi - Các chứng khoán - Tiền vay - Cho vay - Nguồn khác - Tài sản khác 1.1.1.1 Vốn tự có NHTM Cịng nh hầu hết doanh nghiệp khác, để thành lập vào hoạt động chủ sở hữu ngân hàng phải bỏ vốn đầu tư ban đầu ghi vào điều lệ doanh nghiệp ( Vốn điều lệ ) Vốn điều lệ NHTM phải lớn mức tối thiểu mà luật quy định (Vốn pháp định) Vốn điều lệ ngân hàng hình thành tính chất sở hữu ngân hàng quy định NHTM thuộc sở hữu nhà nước (NHTM quốc doanh) có vốn điều lệ ngân sách nhà nước cấp, vốn điều lệ ngân hàng thương mại cổ phần có đống góp cổ đơng hình thức phát hành cổ phiếu, NHTM liên doanh có vốn điều lệ bên tham gia đóng góp Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp Vốn điều lệ ngân hàng không nhỏ vốn pháp định, Việt Nam mức vốn pháp định Ngân hàng Nhà Nước quy định, NHTM có số vốn điều lệ khác tuỳ thuộc vào chủ sở hữu ngân hàng, qui mô phạm vi hoạt động ngân hàng Vốn điều lệ NHTM thay đổi q trình hoạt động, thường tăng lên hình thức Ngân sách Nhà nước cấp bổ sung NHTM quốc doanh, huy động thêm vốn từ cổ đông cách phát hành thêm cổ phiếu với NHTM cổ phần hay bổ sung từ lợi nhuận để lại quỹ trích lập Vốn điều lệ NHTM thuộc sở hữu ngân hàng ngân hàng có tồn quyền sử dụng định đoạt theo quy định pháp luật Nguồn vốn chủ yếu ngân hàng sử dụng để mua xắm trang thiết bị, sở vật chất, góp vốn liên doanh, cho vay cho hoạt động khác ngân hàng Ngồi vốn điều lệ, q trình hoạt động tồn tại, ngân hàng thương mại cịn trích lập quỹ dự trữ theo luật định quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự trữ đặc biệt, quỹ đầu tư phát triển, hình thành nên nguồn vốn tích luỹ ngân hàng Vốn điều lệ phần lợi nhuận chưa chia nguồn vốn tự có ngân hàng Nguồn vốn tự có ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn kinh doanh ngân hàng, nguồn vốn quan trọng cho thấy thực lực tài nh quy mơ ngân hàng Vốn tự có NHTM điều kiện pháp lý bản, đồng thời yếu tố tài quan trọng việc đảm bảo khoản nợ khách hàng, quy mơ vốn tự có yếu tố định qui mô huy động vốn quy mơ tài sản có Vốn tự có khơng xem bảo đảm khả toán cho người gửi tiền ngân hàng phá sản mà góp phần trì khả trả nợ cách cung cấp khoản tài sản dự trữ để ngân hàng khỏi bị đe doạ thua lỗ để tiếp tục hoạt động Vốn tự có NHTM đóng vai trị đệm cuối giúp ngân hàng chống lại rủi ro phá sản Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp Vốn tự có lớn, sức chịu đựng ngân hàng lớn tình hình kinh tế - trị tình hình hoạt động ngân hàng trải qua giai đoạn khó khăn Hơn cịn tạo điều kiện cho NHTM đa dạng hố hoạt động ngân hàng qua phân tán rủi ro có lợi nhuận ổn định Các nhà quản lý điều hành ngân hàng phải dựa sở quy định luật pháp, tình hình kinh tế - trị, thực trạng cơng nghệ ngân hàng tình hình hoạt động ngân hàng để xác định mức vốn tự có để đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng đạt tỷ suất lợi nhận vốn tự có phù hợp 1.1.1.2 Tiền gửi: Tiền gửi ngân hàng tạo từ dịch vụ ngân hàng cung cấp, dịch vụ nhận gửi tiền *Tiền gửi tốn Tiền gửi tốn hay cịn gọi tiền gửi phát séc (tiền gửi giao dịch, tiền gửi theo yêu cầu) Tiền gửi toán gửi vào ngân hàng nhằm sử dụng tiện Ých ngân hàng cung cấp toán hộ, chi trả hộ, thu hộ Tiền gửi tốn có số dư ngân hàng, thời kì đầu bị thu phí, sau để khuyến khích khách hàng gửi tiền, ngân hàng khơng thu phí cho số dư Về sau, ngân hàng thương mại cạnh tranh với nhau, từ việc thu phí, đến khơng thu phí, ngân hàng thương mại trả lãi cho số dư ngân hàng Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng tài khoản khơng nhằm mục đích thu lãi, mà sử dụng tiện Ých ngân hàng cung cấp Ngân hàng thường trả lãi thấp cho số dư từ tài khoản tiền gửi toán chi phí huy động vốn thấp Đây ưu điểm nguồn vốn Đây nguồn vốn có chi phí huy động thấp Nhưng tính ổn định thấp nhất, khách hàng gửi vào với mục đích tốn nên họ rót để chi trả, tốn lúc nào, mà ngân hàng không phép từ chối Biến động tiền gửi toán phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời vụ, địa bàn hoạt động ngân hàng Để đo Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp độ biến động phức tạp nguồn vốn này, ta đo tần suất biến động số vòng quay, dựa vào số thống kê lịch sử mà ngân hàng đưa kết luận Sử dụng nguồn vốn tiền gửi toán ngân hàng phải thận trọng, không rủi ro chi trả xảy ra, điều làm giảm uy tín ngân hàng, phải tốn nhiều chi phí để vay, chí bị phá sản Để huy động tiền gửi tốn , ngân hàng thương mại cần khuyến khích cá nhân tổ chức kinh tế mở tài khoản Lãi suất yếu tố quan trọng, mà ngân hàng cần ý tới tiện Ých dịch vụ ngân hàng đem lại cho khách hàng *Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn (thường chiếm khoảng 45% tổng số tiền gửi) loại tiền gửi có thỏa thuận khách hàng ngân hàng thời hạn gửi tiền Trong khoảng thời gian thỏa thuận đó, ngân hàng tùy ý sử dụng số tiền khách hàng ký gửi, khách hàng cần rút tiền phải báo trước cho ngân hàng phải đồng ý ngân hàng Tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội tạo ra, từ quỹ nh quỹ khấu hao, quỹ đầu tư, từ nguồn thu nhập doanh nghiệp Việc huy động tiền gửi có kỳ hạn nguồn có chi phí cao song ổn đÞnh Vì vậy, lãi suất cho số dư tiền gửi có ý nghĩa cho việc huy động vốn ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tăng lượng vốn cách tăng lãi suất cho số dư tài khoản tiền gửi có kỳ hạn *Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm dân cư gửi vào ngân hàng với mục đích an tồn sinh lợi Đây loại tiền gửi có tỷ trọng cao tổng số tiền gửi ngân hàng Người gửi tiền nhằm mục đích thu lợi, lãi suất yếu tố người gửi tiền quan tâm Lãi suất huy động tỷ lệ thuận với thời gian gửi tiền khuyến khích khách hàng gửi tiền với thời hạn dài Để huy động nguồn vốn này, ngân hàng cần ý tới nhu cầu tiết kiệm từ dân cư, lượng tiền gửi phụ thuộc vào thu nhập dân cư, vào xu Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp hướng tiết kiệm, đặc tính dân số - xã hội, tình hình kinh tế xã hội Muốn huy động nguồn tiền gửi tiết kiệm , ngân hàng cần phải ý đến yếu tố thuộc khách hàng điều chỉnh lãi suất huy động cho phù hợp 1.1.1.3 Vốn vay: NHTM chủ yếu cho vay nguồn vốn nhận tiền gửi, song lúc nguồn vốn đáp ứng đủ nhu cầu tín dụng, nhiều thiếu tiền tốn cho khách hàng, trước tình vậy, ngân hàng thương mại chờ người đến gửi tiền để sử dụng nguồn vốn Êy được, ngân hàng không tốn kịp thời cho khách hàng ngân hàng uy tín bị phạt theo luật định hay hội đầu tư, cho vay bị bỏ qua Vốn vay bao gồm: * Vay từ Ngân hàng Trung Ương (NHTW) : Ngân hàng Trung Ương với ưu điểm ngân hàng ngân hàng, người cho vay sau ngân hàng thương mại Khi NHTW cho phép ngân hàng thương mại thành lập, thơng thường hưởng quyền vay tiền NHTW thiếu hụt dự trữ hay thiếu vốn Khi NHTM thiếu tiền mặt không đáp ứng khoản, NHTW dù áp dụng mức lãi suất cao hay thấp phải cho NHTM vay để tránh khủng hoảng tài xảy Thơng qua nghiệp vụ cho vay chiết khấu này, NHTW muốn mở rộng cung tiền áp dụng mức lãi suất chiết khấu thấp khuyến khích ngân hàng thương mại vay để mở rộng cung tiền Ngược lại muốn thắt chặt cung tiền, NHTW áp dụng mức lãi suất chiết khấu cao làm cho NHTM không dám mở rộng cho vay mà ln phải có lượng dự trữ thích hợp để tránh phải vay NHTW với lãi suất cao Hơn để đảm bảo tính điều tiết mình, NHTW cho NHTM vay ngăn hạn có tài sản đảm bảo NHTW có phản ứng nhanh nhạy với biến động kinh tế hệ thống tiền tệ vốn chịu nhiều nhân tố tác động Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp Việt Nam nay, NHTW cho vay ngân hàng thương mại hình thức sau: - Cho vay chiết khấu tái chiết khấu trái phiếu kho bạc, khế ước mà NHTM cho khách hàng vay chưa đáo hạn thương phiếu - Cho vay bổ sung vốn toán bù trừ tổ chức tín dụng - Cho vay bổ sung nguồn vốn tín dụng ngắn hạn: hình thức tài trợ vốn theo kế hoạch phân phối cho ngân hàng thương mại Quốc doanh * Vay tổ chức tài chính, tín dụng (TCTD) thị trường tiền tệ liên ngân hàng : Thị trường tiền tệ liên ngân hàng thị trường mua bán chứng từ có giá ngắn hạn ngân hàng, TCTD Thị trường tiền tệ liên ngân hàng hỗ trợ tích cực cho hoạt động ngân hàng, bổ sung kịp thời cho nhu cầu vốn thông qua việc điều hoà nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, qua góp phần sử dụng có hiệu nguồn vốn có ngân hàng.Trên thị trường này, ngân hàng, TCTD vay mượn lẫn thông qua việc mua bán trái phiếu ngắn hạn Khi thiếu hụt tiền mặt, NHTM phát hành phiếu nợ thị trường tiền tệ để tìm thêm nguồn vốn hoạt động NHTM thường vay nợ thị trường tiền tệ liên ngân hàng hình thức phát hành chứng tiền gửi (CDs), phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu Việc vay cách phát hành giấy tờ có giá ngày chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn vay 1.1.1.4 Các nguồn vốn khác *Nguồn ủy thác cho vay Đây nguồn hình thành tổ chức, cá nhân, ủy thác tiền, tài sản vào ngân hàng, nhờ ngân hàng vay Nguồn ổn định, ngân hàng thực hộ khách hàng thu hoa hồng * Nguồn ủy thác đầu tư Ngồi nguồn trên, NHTM cịn nhận nguồn ủy thác đầu tư Nguồn hình thành sở tổ chức cá nhân, ủy thác tiền bạc, Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp tài sản vào ngân hàng Do ngân hàng có lợi thơng tin, công nghệ Ngân hàng đầu tư vào dự án khả thi, ngân hàng thẩm định, thực dự án, ngân hàng thu hoa hồng từ tiền lãi đầu tư Các nguồn hình thành từ nghiệp vụ mua, bán , quản lý tài sản hộ Khi NHTM phát triển, nghiệp vụ trung gian lớn, nguồn chiếm tỷ trọng ngày lớn quan trọng 1.1.2 Vai trò nguồn vốn NHTM *Thứ nhất,Vốn sở để NHTM tổ chức hoạt động kinh doanh Bất kỳ loại hình doanh nghiệp muốn tiến hành sản xuất kinh doanh phải có vốn Bởi vốn phản ánh lực chủ yếu để định khả doanh nghiệp Riêng ngân hàng, tính chất đặc thù kinh doanh tiền tệ, vốn sở để NHTM tổ chức hoạt động kinh doanh Nói cách khác ngân hàng khơng có vốn khơng thể thực nghiệp vụ kinh doanh Bởi đặc trưng ngân hàng vốn không phương tiện kinh doanh mà đối tượng kinh doanh chủ yếu Ngân hàng tổ chức kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt thị trường tiền tệ thị trường chứng khoán Những ngân hàng trường vốn ngân hàng có nhiều mạnh kinh doanh Chính vậy, nói vốn điểm đầu kinh doanh ngân hàng Ngân hàng muốn mở rộng kinh doanh, thu lợi nhuận, muốn tăng uy tín ngồi vốn ban đầu cần thiết, tức đủ vốn điều lệ theo luật định ngân hàng phải thường xuyên quan tâm tới việc tăng trưởng vốn suốt trình hoạt động ngân hàng *Thứ hai, vốn đầu tư ngân hàng quy định quy mơ hoạt động tín dụng trung dài hạn hoạt động khác ngân hàng Vốn ngân hàng định đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng Thơng thường, so với ngân hàng lớn ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu tư đa dạng hơn, khối lượng phạm vi tín dụng nhỏ Trong ngân hàng lớn có nhiều vốn đầu tư trung dài hạn cho vay thị trường nước quốc tế, ngân hàng nhỏ thiếu vốn nói Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp chung vốn trung dài hạn nói riêng bị giới hạn cho vay phạm vi hẹp, chủ yếu cộng đồng Thêm vào khả vốn hạn hẹp nên ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy với biến động lãi suất, gây ảnh hưởng đến khả thu hút vốn từ thành phần kinh tế dân cư *Thứ ba, vốn định lực toán ngân hàng, đảm bảo uy tín ngân hàng thương trường từ định lực cạnh tranh ngân hàng Ngân hàng vừa chủ nợ, vừa nợ Để đáp ứng nhu cầu chi trả ngân hàng cho khoản vay đến hạn, ngồi dự trữ bắt buộc , ngân hàng cịn phải đảm bảo khả toán dạng tiền mặt, tín phiếu kho bạc, giấy tờ có giá tài sản có tính lỏng Để tồn phát triển kinh tế thị trường, ngân hàng phải giữ chữ tín Uy tín thể khả chi trả ngân hàng đáo hạn Vốn khả dụng cao khả tốn lớn Nói cách khác, khả toán tỷ lệ thuận với nguồn vốn ngân hàng nói chung vốn khả dụng nói riêng Nguồn vốn lớn giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, tăng khả cạnh tranh, nâng cao uy tín vị thị trường Tóm lại, vốn kinh tế nói riêng, nguồn vốn ngân hàng thương mại nói chung quan trọng Có thể nói, huy động vốn việc làm cần thiết hàng đầu ngân hàng Nguồn vốn ngân hàng thương mại không giúp ngân hàng thương mại tồn tại, hoạt động mà cịn cho phép ngân hàng thương mại mở rộng quy mô hoạt động, vươn tới nhiều lĩnh vực mới, giúp ngân hàng có đủ uy tín sức mạnh để tồn phát triển thương trường 1.2 Nghiệp vụ huy động vốn NHTM Khoa: Ngân Hàng Hoàng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp 10 1.2.1 Các hình thức huy động vốn NHTM Do có ý thức vai trị quan trọng công tác huy động vốn NHTM ngày tập trung nhiều vào việc hoàn thiện hình thức huy động vồn thể qua: Nhận tiền gửi: Là số tiền khách hàng tổ chức nhân tổ chức tín dụng khác nước gửi vào ngân hàng ngân hàng cung cấp cho tài khoản tiền gửi - Tiền gửi khơng kì hạn( hay cịn gọi tiền gửi toán): - Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm mục đích giao dịch toán, chi trả cho hạot động mua bán hàng hố, dịch vụ khoản chi phí phát sinh kinh doanh cách an toàn thuận lợi Tiền gửi khơng có thoả thuận thời gian rút tiền, khách hàng sử dụng tiền vào có nhu cầu Tiền gửi khơng kì hạn có lãi suất thấp khơng có trả lãi ngân hàng, khoản nợ mà ngân hàng phải chủ động trả cho khách hàng vào lúc nhiên, ngân hàng, có khơng khớp nhiẹp xuất nhập tài khoản tiền gửi toán làm cho nhập lớn xuất, tạo nên tồn khoản mà ngân hàng phép sử dụng phần làm vốn kinh doanh Đây nguồn vốn huy động có chi phí thấp ngân hàng Ở nước phát triển, loại tiền gửi thường không hưởng lãi, bù lại, khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng cách miễn phí - Tiền gửi có kì hạn: Đây lại tiền gửi có thoả thuận trước khách hàng ngân hàng thời hạn rút tiền Khách hàng sử dụng loại tiền gửi có kì hạn để đánh đổi tính lỏng lấy thu nhập từ tài khoản lấy thu nhập từ tài sản họ Có nghĩa họ gửi tiền nhằm mục đích hưởng lãi chi tiêu cho tương lai đặc tính hưởng lãi chi tiêu cho tương lai Đặc tính chung loại tiền gửi Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp 49 khó khăn, Sở giao dịch khơng tự chủ hồn toàn việc phát triển dịch vụ Chương Giải pháp huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu Vốn kinh doanh sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam 3.1 Mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh Sở giao dịch NHNo & PTNT Việt Nam năm tới: Trong giai đoạn nay,và đặc biệt Việt nam vừa gia nhập WTO, kinh tế Việt Nam phát triển với tốc độ tăng trưởng tương đối nhanh so với khu vực giới Mục tiêu tăng trưởng kinh tế mà Đảng Nhà nước đề tạo điều kiện cho kinh tế tăng tích luỹ vốn tăng đầu tư Có thể nói, ngân hàng đóng vai trị quan trọng vấn đề tích luỹ nguồn vốn để thực nghiệp Cơng nghiệp hốHiện đại hố đất nước Vì vậy, dự thảo chiến lược phát triển kinh tế xã hội phương hướng, nhiệm vụ kế hoạch lĩnh vực hoạt động ngân hàng nhấn mạnh “Đa dạng hố hình thức huy động vốn, cho vay, cung ứng dịch vụ tiện Ých ngân hàng thuận lợi, thơng thốn đến loại hình doanh nghiệp dân cư, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng cho sản xuất, kinh doanh đời sống” Là đơn vị NHNo&PTNT VN, Sở giao dịch thực theo đạo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NHNo&PTNT VN xác định định hướng kinh doanh năm 2007 năm tới là: Khoa: Ngân Hàng Hoàng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp 50 3.1.1 Thực tốt nhiệm vụ đầu mối theo uỷ quyền NHNo&PTNT Việt nam nhiệm vụ theo lệnh Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt nam Các nhiệm vụ mà Sở giao dịch phải thực đầu mối toán quốc tế; đầu mối kinh doanh ngoại tệ; đại diện NHNo&PTNT Việt nam tham gia thị trường mở, thị trường tiền tệ liên ngân hàng nước quốc tế; quản lý, điều hoà vốn nội, ngoại tệ hệ thống; đa dạng hoá sản phẩm hình thức kinh doanh đầu tư vốn thị trường tiền tệ liên ngân hàng, thị trường vốn nước quốc tế; hạch toán loại vốn, quỹ NHNo&PTNT Việt nam thực tốt nhiệm vụ khác Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt nam giao 3.1.2 Một sè tiêu kế hoạch kinh doanh 2007 - Nguồn vốn huy động 9.450 tỷ đồng, tăng 1.229 tỷ đồng (tăng 15%) so với năm 2006 - Dư nợ cho vay 3.498 tỷ đồng, tăng 574 tỷ đồng (tăng 20%) so với năm 2006 - Tăng trưởng kinh doanh dịch vụ từ 20% đến 25% - Tỷ lệ nợ xấu: 1% tổng dư nợ - Mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động dịch vô nh dịch vô chi trả lương cho tổ chức dịch vụ rút tiền tự động qua máy ATM, mua bán ngoại tệ dịch vơ tốn ,chuyển tiền dịch vơ tốn thẻ, séc du lịch Đảm bảo quỹ tiền lương theo quy định 3.1.3 Mục tiêu dài hạn cho Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Nguồn vốn tăng đều, ổn định quy mô: Cơ cấu nguồn vốn phù hợp với danh mục tài sản Sở giao dịch Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp 51 - Nâng cao tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn, để tránh cho ngân hàng có điều kiện mở rộng tín dụng, đặc biệt mục tiêu mở rộng tín dụng trung dài hạn, đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp phát triĨn nơng thơn Việt Nam - Nâng cao tỷ trọng nguồn vốn ngoại tệ, tìm cấu nội ngoại tệ, tìm cấu nội ngoại tệ hợp lý, tránh tình trạng thừa thiếu ngoại tệ, giúp cho ngân hàng có cấu đồng tiền phù hợp, tạo điều kiện cho ngân hàng kinh doanh có hội thu lợ nhuận, tránh rủi ro biến động tỷ giá gây - Chi phí huy động vốn cịn cao, ngân hàng cần tìm nguồn vốn có chi phí phù hợp , chi phí huy động thấp nhằm giảm chi phí tăng lợi nhuận cho Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam.Sở giao dịch cần trọng vào huy động nguồn vốn có chi phí rẻ - Tăng cường đưa hình thức huy động vốn có thời hạn dài có tính chất ổn định thơng qua hình thức phát hành giấy tờ có giá như: kỳ phiếu , trái phiếu, CDs 3.2 Một số giải pháp huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh Sở giao dịch NHNO&PTNT Việt nam Mặc dù thời gian hoạt động chưa nhiều, song thành tích đạt việc huy động vốn Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam thành công lớn.Tuy nhiên công tác huy động vốn cịn khó khăn, hạn chế Vì vậy, để nâng cao hiệu huy động vốn cần phải có giải pháp khắc phục hạn chế Sở giao dịch thực số giải pháp nh sau: Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp 52 3.2.1 Đa dạng hố hình thức huy động vốn: 3.2.1.1 Đa dạng hố kỳ hạn gửi tiền hình thức gửi tiền: Để cải thiện cấu nguồn vốn huy động, nâng dần tỷ trọng nguồn vốn trung - dài hạn ngoại tệ, đồng thời thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi dân cư để mở rộng quy mô nguồn vốn kinh doanh, Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam cần phải đa dạng hố hình thức huy động vốn để đáp ứng nhu cầu đa dạng đối tượng gửi tiền, đối tượng khách hàng có nguồn vốn trung, dài hạn ngoại tệ * Đa dạng hóa hình thức huy động, đa dạng hóa loại hình, lãi suất để giữ vững thị phần có xâm nhập vào lĩnh vực gửi tiền tiết kiệm nơi, rút tiền tiết kiệm nhiều nơi Muốn làm hình thức này, Sở giao dịch ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam phải có hoạt động liên doanh liên kết với chi nhánh khác tổ chức đưa hình thức hạch tốn phù hợp Sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cần đưa hình thức huy động : tiết kiệm học đường, gửi góp theo niên kim * Phát hành trái phiếu Trái phiếu công cụ huy động vốn dài hạn hiệu ngân hàng thương mại nhằm tài trợ cho dự án, cơng trình trọng điểm quốc gia Sở giao dịch cần đưa giải pháp để sử dụng công cụ cách hiệu - Sở giao dịch nên đưa mệnh giá trái phiếu phong phú, đa dạng hóa mệnh giá - Ngồi trái phiếu có thời hạn trung hạn, Sở giao dịch nghiên cứu đưa phát hành trái phiếu nhiều kỳ hạn theo thông lệ quốc tế cần thiết thời gian tới * Phát hành kỳ phiếu có mục đích Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp 53 Đây hình thức huy động vốn trung dài hạn mà ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam áp dụng linh hoạt giải pháp sau: - Ngồi kỳ phiếu có lãi suất cố định, Së giao dịch đưa kỳ phiếu nh kỳ phiếu có lĩa suất điều chỉnh, kỳ phiếu có lãi suất thả Đồng thời, tăng tính lỏng cho kỳ phiếu, Sở giao dịch đưa hình thức mua kỳ phiếu nơi chiết khấu nhiều nơi - Sở giao dịch huy động hình thức kỳ phiếu vơ danh kỳ phiếu đích danh * Phát hành CDs: CDs (certificate of deposit) loại chứng tiền gửi ngân hàng cần vốn ngân hàng phát hành CDs Khách hàng mua CDs khơng hưởng lãi mà đem chiết khấu để nhận tiền mặt cần CDs có ưu tiền gửi tăng tính động cho tài sản khách hàng, khách hàng thu lãi mà biến tài sản thành tiền cách dễ dàng với chi phí thấp CDs hình thức mẻ Việt nam Sở giao dịch áp dụng thành công * Tiết kiệm USD, tiết kiệm vàng, tiết kiệm có đảm bảo vàng Đặc điểm tâm lý khách hàng gửi tiền vào ngân hàng sợ rủi ro giá, trượt giá đồng tiền, lạm phát xảy VND đồng tiền chưa mạnh nên ta tránh e ngại khách hàng cách tiết kiệm có bảo đảm vàng tức lấy vàng làm vật ngang giá hình thức tiết kiệm vàng Tương tự nh Sở giao dịch thực hình thức tiết kiệm ngoại hối có đảm bảo ngoại hối 3.2.1.2 Đa dạng hố hình thức nhận lãi: Với nhu cầu người dân ngày đa dạng Sở giao dịch nên xem xét, triển khai hình thức trả lãi sau: Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp 54 - Loại gửi tiền lần lấy lãi nhiều lần ( phần gốc giữ nguyên hạn ), ngân hàng trả lãi cho khách hàng theo tháng tháng, tháng lần - Loại gửi lần dài hạn rút phần trước hạn cần ưu đãi khách theo cách tính lãi kỳ hạn tương đương - Hình thức lãi suất tăng dần theo số lượng tiền gửi Với kỳ hạn, ngân hàng trả lãi suất cao cho khoản tiền gửi có giá trị lớn, nh khuyến khích người dân nh doanh nghiệp gửi tiền nơi với giá trị lớn 3.2.1.3 Đa dạng hố cơng cụ huy động vốn: Trong năm qua Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam triển khai nhiều đợt phát hành kỳ phiếu, trái phiếu nội tệ ngoại tệ với kỳ hạn tương đối đa dạng thu nhiều kết khả quan, thời gian tới Sở giao dịch nên phát triển công cụ huy động chứng tiền gửi, thẻ tốn, thẻ tín dụng, bước tổ chức thực nghiệp vụ phát hành tốn thẻ Khuyến khích người dân mở tài khoản cá nhân Sở giao dịch thực dịch vụ thu hộ tiền thông qua tài khoản cá nhân Sở giao dịch cho tổ chức có nguồn thu thường xun Bưu viễn thơng, Điện lực, Bảo hiểm Làm dịch vụ nh Sở giao dịch ngồi việc có thêm thu nhập từ hoạt động dịch vụ mà cịn có nhiều điều kiện thuận lợi việc huy động vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh cuả 3.2.2 Xây dựng sách lãi suất hợp lý: Chính sách lãi suất hợp lý phải đảm bảo cho ngân hàng huy động nguồn vốn đủ đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn hiệu quy mô cấu, đồng thời phải đảm bảo lợi nhuận thu ngân hàng thương mại Khi xây dựng sách lãi suất, ngân hàng thương mại phải quan tâm đến nhu cầu sử dụng vốn quy mô Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp 55 cấu để xác định mức lãi suất phù hợp nguồn vốn ngân hàng cần phải huy động Từ thực trạng huy động vốn Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam, việc cải thiện cấu nguồn vốn theo hướng tăng dần tỷ trọng nguồn vốn trung-dài hạn ngoại tệ, giảm tỷ trọng nguồn vốn ngắn hạn Sở giao dịch cần phải tạo khoảng cách lãi suất tiền gửi ngắn hạn tiền gửi trung ,dài hạn Mục đích biện pháp để bảo vệ lợi Ých người gửi tiền trung dài hạn, khuyến khích người gửi tiền với kỳ hạn dài Trên thực tế, lãi suất trung dài hạn cao ngắn hạn, sau tính tốn thấy với tiền gửi khoảng thời gian lãi thu gửi kỳ hạn dài thấp so với gửi kỳ hạn ngắn Do vậy, thiết phải trì khoảng cách lãi suất trung dài hạn với ngắn hạn cho khoản tiền gửi lãi thu từ dài hạn cao lãi thu từ ngắn hạn Tuy nhiên biên pháp khơng có nghĩa tăng lãi suất trung dài hạn lên cao phải tăng lãi suất cho vay trung dài hạn khiến nhà sản xuất kinh doanh không dễ dàng chấp nhận Hơn nữa, lãi suất tiền gửi cao, họ không đầu tư trực tiếp vào dự án kinh doanh mà gửi tiền vào ngân hàng để lấy lãi Điều gây khó khăn cho ngân hàng giải đầu cho nguồn vốn huy động, cần phải có cân đối lãi suất ngắn hạn với trung dài hạn để tạo khoảng cách cần thiết hai lãi suất mà không ảnh hưởng đến mức lãi suất huy động bình quân 3.2.3 Nâng cao chất lượng đa dạng hố loại hình dịch vụ có liên quan đến cơng tác huy động vốn: * Nghiên cứu triển khai dịch vụ “Home banking” Đó phương hướng chiến lược kinh doanh Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam Đây dịch vụ lạ, chưa phát triển nước ta cần thiết cần áp dụng triển khai rộng rãi Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp 56 * Phát triển dịch vụ ngân hàng đại: - Thanh toán thẻ ATM: ATM loại máy toán tự động ( Automated teller machine) sản phẩm ứng dụng công nghệ tin học, sản phẩm đưa vào áp dụng Sở giao dịch đối tượng chủ yếu người có thu nhập cao, ổn định, người có nhu cầu tiêu tiền nơi sang trọng nhà hàng, khách sạn, Ngân hàng nên tăng cường công tác tuyên truyền để thu hút khách hàng sử dụng hình thức tốn - Mở tài khoản thấu chi: Đây hình thức tín dụng khách hàng Khi khách hàng mở tài khoản thấu chi ngân hàng ngân hàng cho khách hàng định mức gọi định mức thấu chi Số tiền khách hàng vay vượt mức * Nâng cao chất lượng dịch vụ toán: Sở giao dịch cần nâng cao chất lượng toán, giữ vững thị phần tốn biện pháp sau : - Có quan hệ thường xuyên củng cố mối quan hệ với khách hàng quen biết, có quan hệ truyền thống với khách hàng - Tìm kiếm khách hàng để mở rộng thị phần ngân hàng, chủ động tìm khách hàng - Nâng cao uy tín tốn, tránh rủi ro toán quốc tế - Tăng cường công tác thẩm định, thực cho vay tài trợ xuất nhập - Nâng cao trình độ lực chun mơn cán tốn 3.2.4 Phát triển hoạt động Marketing 3.2.4.1 Thực văn minh thương mại * Cải tạo, bảo vệ sở vật chất, giữ gìn sở vật chất ln đẹp Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp 57 * Thái độ nhân viên ngân hàng không cửa quyền quan chức, mà phải coi khách hàng đối tượng tạo lợi nhuận đơn vị * Đưa yếu tố văn hố vào Marketing ngân hàng, cách ăn mặc nhân viên ngân hàng cán ngân hàng hình ảnh nhân viên ngân hàng nên tạo cho khách hàng Ên tượng tốt nhân viên ngân hàng 3.2.4.2 Tổ chức hội nghị khách hàng theo định kỳ Đây biện pháp xúc tiến hỗn hợp công tác Marketing ngân hàng Tổ chức hội nghị khách hàng giúp cho ngân hàng nắm bắt nhu cầu khách hàng, giải thắc mắc, mâu thuẫn khách hàng ngân hàng, tạo nên mối quan hệ khăng khít, lâu dài khách hàng ngân hàng Cơng tác tổ chức hội nghị khách hàng cịn giúp cho ngân hàng kế hoạch hoá kế hoạch kinh doanh thời gian tới, giúp cho ngân hàng cân đối nguồn vốn hợp lý 3.2.4.3 Thành lập phòng tư vấn khách hàng Dịch vụ ngân hàng, tốn Việt Nam cịn so với đa số công chúng, việc làm cho khách hàng hiểu thực quy trình thủ tục đến ngân hàng cần thiết Ngồi cịn tư vấn cho khách hàng việc gửi tiền, vay tiền với kỳ hạn phù hợp Việc nhân viên ngân hàng giải thích hướng dẫn cho khách hàng tốt nhiều thời gian, gây ảnh hưởng không tốt đến hiệu công việc nhân viên không đem lại thoả mãn cho khách hàng 3.2.4.4 Tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị khuyến mại Trong kinh tế thị trường, việc quảng cáo tiếp thị, khuyến mại không giúp cho khách hàng biết đến ngân hàng, mà cịn giúp cho cơng tác tiêu thụ sản phẩm Các sản phẩm ngân hàng sản phẩm cao cấp, việc sản phẩm đến khách hàng khó, phải có thời gian lâu dài Sở giao dịch cần thực tốt biện pháp Marketing thúc đẩy tạo điều kiện cho sản phẩm đến với khách hàng Các Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp 58 sản phẩm thẻ toán, máy toán, loại giấy tờ huy động vốn trái phiếu, cổ phiếu, CDs, ngân hàng phải tăng cường quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng (TV, Radio, làm panơ áp phích để quảng cáo đưa sản phẩm mới) 3.2.5 Nâng cao trình độ đội ngũ cán Nhân tè người hoạt động ngân hàng đóng vai trị vơ quan trọng, có tính chất định đến hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hiệu cơng tác huy động vốn nói riêng Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam phải thường xuyên tổ chức đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán Khuyến khích nhân viên Sở tham gia khóa học nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ, tiếp cận kiến thức mới, học hỏi kinh nghiệm mở rộng quan hệ Các nhân viên giao dịch với khách hàng cần phải có thái độ ân cần, niềm nở, thao tác nghiệp vụ nhanh, giải thích thắc mắc khách hàng cách lễ độ dễ hiểu Công tác tổ chức cán phải coi phát triển nguồn nhân lực yếu tố định thắng lợi kinh doanh 3.2.6 Mở rộng mạng lưới hoạt động Cùng với phát triển thị trường tài chính, nhu cầu đảm bảo thuận tiện cho khách hàng gửi tiền, tương lai Sở giao dịch nên quan tâm, nghiên cứu việc mở thêm phòng giao dịch, Tuy nhiên việc mở rộng mạng lưới sở cơng việc địi hỏi lượng vốn đầu tư ban đầu lớn nên Sở giao dịch phải có nghiên cứu kỹ tính hiệu Khi mở thêm mạng lưới sở cần phải xác định địa điểm phù hợp Địa điểm để mở mạng lưới phải đảm bảo nơi có giao thơng thuận tiện, tập trung đơng dân cư có thu nhập, có trình độ dân trí cao thu hút khách hàng Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp 59 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Chóng ta nhận thấy có phần tiết kiệm nước sử dụng cho đầu tư trực tiếp, lại nằm dạng nhàn rỗi Muốn khai thác hết tiềm nâng cao sức cạnh tranh thu hút vốn từ thị trường quốc tế.Nhà nước cần ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, củng cố lại hệ thống NHTM * Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô: Đây tiền đề quan trọng số để mở rộng huy động vốn Đối với Việt Nam điều kiện cần thiết để tạo nên ổn định môi trường kinh tế vĩ mơ là: Duy trì ổn định trị, ổn định tiền tệ có sách phát triển kinh tế đắn - Duy trì ổn định trị: Sự ổn định trị điều kiện quan trọng thúc đẩy huy động vốn có hiệu Một trị kiến tạo vững chắc, có thiết chế hợp lý, quần chúng nhân dân tin yêu hoàn tồn ủng hộ sách Đảng Nhà nước lĩnh vực huy động vốn dễ dàng thực - Ổn định tiền tệ: Nhà nước cần trì tỷ lệ lạm phát mức hợp lý, đảm bảo lãi suất thực “dương” cho người gửi tiền, có sách tỷ giá ổn định linh hoạt, tránh đột biến làm giảm sức mua nội tệ - Có sách phát triển kinh tế đắn: Chính phủ cần có sách ngoại giao, tiết kiệm đầu tư cách phù hợp, giảm bớt hệ thống quản lý hành cồng kềnh, tăng cường tính độc lập NHVN thực thi sách tiền tệ quốc gia cho phù hợp gắn liền với thực tiễn Tránh tình trạng đầu tư dàn trải, tham ơ, lãng phí, lãi giả lỗ thật, làm giảm lòng tin quần chúng nhân dân với sách phát triển kinh tế Đảng Nhà nước Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp 60 * Củng cố lại hệ thống NHTM Việt Nam Nhà nước cần cấp đủ, bổ sung thêm vốn điều lệ để tăng lực tài tăng sức mạnh cạnh tranh để hồ nhập vơí xu chung NHTM khu vực, Nhà nước cần có quản lý, tra giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh NHTM 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Nhằm hướng tới mở rộng huy động vốn kinh tế, đặc biệt “kênh” qua NHTM NHNN cần có sách mềm dẻo, linh hoạt theo hướng sau: * Khởi thảo thực thi sách tiền tệ quốc gia cách linh hoạt.Trong cần khuyến khích tiết kiệm, tập trung vốn nhàn rỗi đầu tư cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy NHTM TCTD cạnh tranh lành mạnh, tự chủ kinh doanh.NHNN cần dùng lãi suất làm “đòn bẩy” thúc đẩy NHTM trọng huy động vốn * NHNN cần quy định cụ thể thông tin, số liệu hoạt động mà TCTD bắt buộc phải công khai cho công chúng biết theo hướng phù hợp với thơng lệ quốc tế Qua nhằm giúp khách hàng có hướng giải đắn việc đầu tư, giao dịch với Ngân hàng * NHNN cần tăng cường phối hợp tốt với ngành quản lý quỹ đầu tư nước ngoài, quỹ viện trợ từ tổ chức Chính phủ phi phủ nước ngồi, nhằm động viên nguồn vốn nước chảy qua “kênh” NHTM 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam *Sớm nghiên cứu ban hành văn chế, quy chế nghiệp vụ tạo hành lang pháp lý cho Sở giao dịch triển khai dịch vụ, tiện Ých *Hỗ trợ trang bị sở vật chất kỹ thuật tốt phục vụ cho giao dịch Khoa: Ngân Hàng Hoàng Träng Khiªm - NHE - K6 Chun đỊ tốt nghiệp 61 - Trang bị thêm máy ATM phòng giao dịch để mở rộng dịch vụ rút tiền tự động qua máy ATM phục vụ tốt phương thức trả lương thông qua tài khoản ATM cho khách hàng lớn Sở giao dịch -Hỗ trợ phần mềm giao dịch phù hợp với hoạt động đặc thù Sở giao dịch * Hỗ trợ công tác đào tạo cho Sở giao dịch triển khai dịch vụ, tiện Ých * Ban hành chế khốn tài phù hợp, kích thích việc mở rộng tăng trưởng hoạt động kinh doanh địa bàn Hà Nội Trên số giải pháp huy động vốn Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt nam kiến nghị nhằm đảm bảo tính khả thi giải pháp đưa Để giải pháp phát huy hiệu cần phải thực kết hợp đồng giải pháp, có đầu tư thích đáng Sở giao dịch nh hỗ trợ tích cực NHNo&PTNT Việt nam, ngân hàng nhà nước phủ KÕt LuËn Cùng với đổi đất nước, nghành ngân hàng năm qua khơng ngừng đổi phát triển, ln ln hồn thành tốt nhiệm vụ góp phần to lớn việc tạo nguồn vốn đầu tư phục vụ cho hoạt động sản xuất, kinh doanh nhằm phát triển kinh tế, xã hội Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam năm qua đạt nhiều thành công hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động huy động vốn góp phần to lớn vào việc điều hoà vốn kinh doanh cho toàn hệ thống đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế xã hội Trong phạm vi giới hạn thời gian, khơng gian trình độ nên chun đề khơng trránh khỏi thiếu xót, hạn chế Em mong nhận ý kiến đóng góp, giúp đỡ, bảo thầy cô giáo, cô, chú, anh, chị đơn vị thực tập để chuyên đề hồn thiện Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp 62 Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình giáo T.S Hà Thị Sáu tồn thể chú, anh chị cơng tác Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam giúp đỡ em q trình thực tập hồn thiện khố luận Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 Chuyên đÒ tốt nghiệp 63 DANH MỤC TÀI LIỆU * Giáo trình kế tốn Ngân hàng - Học viện Ngân hàng * Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài - F Miskin * Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2003, 2004, 2005, 2006 * Các tài liệu khác có liên quan đến nghiệp vụ kế tốn huy động vốn Khoa: Ngân Hàng Hồng Träng Khiªm - NHE - K6 ... trạng huy động vốn sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam 2.1 Khái quát Së Giao Dịch ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển. .. tốt nghiệp 49 khó khăn, Sở giao dịch khơng tự chủ hoàn toàn việc phát triển dịch vụ Chương Giải pháp huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu Vốn kinh doanh sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp phát triển. .. huy động, hoạt động huy động vốn hoạt động quan trọng định đến hiệu kinh doanh không Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam mà ngân hàng thương mại nói chung Sở giao dịch Khoa: Ngân