Hoàn thiện công tác thẩm định cho vay các dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng Sông Cửu Long, chi nhánh Phú Thọ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––––––– PHAN MẠNH CƢỜNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS HOÀNG NGỌC HUẤN THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực chƣa đƣợc dùng để bảo vệ học vị khác Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn đƣợc cảm ơn Các thơng tin, trích dẫn luận văn đƣợc ghi rõ nguồn gốc./ Thái Nguyên, ngày tháng năm 2014 Tác giả luận văn Phan Mạnh Cƣờng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài: "Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng Sông Cửu Long - chi nhánh Phú Thọ", nhận đƣợc hƣớng dẫn, giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể Tôi xin đƣợc bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới tất cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ học tập nghiên cứu Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu, Phòng Quản lý Đào tạo sau Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ mặt q trình học tập hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình giáo viên hƣớng dẫn TS Hồng Ngọc Huấn - Đại học Thái Nguyên Trong trình thực đề tài, tơi cịn đƣợc giúp đỡ cộng tác đồng chí địa điểm nghiên cứu, xin chân thành cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp gia đình tạo điều kiện mặt để tơi hồn thành nghiên cứu Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc giúp đỡ quý báu Thái Nguyên, ngày tháng năm 2014 Tác giả luận văn Phan Mạnh Cƣờng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu Những đóng góp đề tài Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung vê Ngân hàng thƣơng mại .4 1.1.1 Khái niệm đặc điểm Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Vai trò Ngân hàng thƣơng mại kinh tế 1.2 Khái quát chung dự án đầu tƣ 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Nội dung dự án đầu tƣ .6 1.3 Thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại .6 1.3.1 Khái niệm 1.3.2 Vai trò viêc thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại 1.3.3 Yêu cầu việc thẩm định cho vay dự án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại .8 1.3.4 Căn thẩm định cho vay dự án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại 1.3.5 Quy trình thẩm định dự án đầu tƣ ngân hàng thƣơng mại 1.3.6 Nội dung thẩm định dự án đầu tƣ 11 1.3.7 Phƣơng pháp thẩm định dự án đầu tƣ cho vay 18 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 1.3.8 Các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác thẩm định dự án đầu tƣ 21 1.4 Kinh nghiệm thẩm định cho vay dự án đầu tƣ số Ngân hàng thƣơng mại thông qua công tác thẩm định dự án đầu tƣ 23 1.4.1 Kinh nghiệm số nƣớc châu Á 23 1.4.2 Kinh nghiệm Pháp, Anh, Chi lê… 23 1.4.3 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 24 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .26 2.1 Các câu hỏi đặt mà đề tài cần giải 26 2.2.1 Phƣơng pháp tiếp cận hệ thống .26 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin 26 2.2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 27 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH PHÚ THỌ 32 3.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng sông Cửu Long Chi nhánh Phú Thọ 32 3.1.1 Tổng quan q trình hình thành phát triển, mơ hình tổ chức hoạt động Ngân hàng MHB Chi nhánh Phú Thọ .32 3.1.2 Mơ hình tổ chức 34 3.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tƣ cho vay Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long (MHB) Chi nhánh Phú Thọ 36 3.2.1 Bƣớc 1: Tiếp xúc với khách hàng, hƣớng dẫn lập hồ sơ 36 3.2.2 Bƣớc 2: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn 37 3.2.3 Bƣớc 3: Thẩm định nội dung 38 3.2.4 Bƣớc 4: Tập hợp hồ sơ trình Ủy ban tín dụng 48 3.3 Thực trạng công tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ qua số trƣờng hợp cụ thể 48 3.3.1 Thẩm định dự án đầu tƣ xây dựng nhà máy sản xuất sản phẩm từ tre .48 3.3.2 Dự án xây dựng cơng trình dân dụng Cơng ty CP đầu tƣ xây dựng phát triển nhà Phú Thọ 51 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 3.4 Đánh giá tổng quan thực trạng công tác thẩm định dự án Ngân hàng MHB Phú Thọ 67 3.4.1 Đánh giá kết đạt đƣợc 67 3.4.2 Những hạn chế cần khắc phục 69 3.4.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác thẩm định dự án đầu tƣ cho vay ngân hàng MHB Phú Thọ 72 3.5 Kiến nghị 73 3.5.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc quan hữu quan .73 3.5.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam .78 3.5.3 Kiến nghị với Ngân hàng MHB 80 3.5.4 Kiến nghị với cán thẩm định 81 3.5.5 Kiến nghị với chủ đầu tƣ 82 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH PHÚ THỌ 85 4.1 Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay dự án đầu tƣ Ngân hàng MHB nói chung Ngân hàng MHB Chi nhánh Phú Thọ nói riêng .85 4.1.1 Mục tiêu tổng quát 85 4.1.2 Định hƣớng mục tiêu cụ thể .85 4.1.3 Định hƣớng mục tiêu phát triển hoạt động thẩm định 86 4.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ cho vay Ngân hàng MHB Phú Thọ .87 4.2.1 Giải pháp nguồn nhân lực 87 4.2.2 Giải pháp thu thập thông tin .89 4.2.3 Hiện đại hóa công nghệ, trang thiết bị phƣơng tiện làm việc 91 4.2.4 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tƣ 92 4.2.5 Cải tiến trình tổ chức điều hành công việc 94 4.2.6 Nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro dự án 95 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO .98 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBKD : Cán kinh doanh CBRR : Cán rủi ro DA : Dự án DAĐT : Dự án đầu tƣ ĐTPT : Đầu tƣ phát triển KHCB : Khấu hao LN : Lợi nhuận LNST : Lợi nhuận sau thuế Ngân hàng MHB Phú Thọ: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phát triển Nhà Đồng Sông Cửu Long chi nhánh Phú Thọ Ngân hàng MHB : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phát triển Nhà Đồng Sông Cửu Long NHTM : Ngân hàng thƣơng mại TĐDAĐT : Thẩm định dự án đầu tƣ TMCP : Thƣơng mại cổ phần XK : Xuất Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Các tiêu tài doanh nghiệp 12 Bảng 3.1 Quan hệ công ty cổ phần Dƣơng Thành Phú ngân hàng .51 Bảng 3.2 Các hạng mục đầu tƣ dự án 53 Bảng 3.3 Diện tích rừng tồn quốc 54 Bảng 3.4 Diện tích trữ lƣợng tre tỉnh Cao Bằng, Bắc Kạn, Tuyên Quang, Phú Thọ, Yên Bái, Thái Nguyên, Sơn La 55 Bảng 3.5 Nguồn vốn đầu tƣ dự kiến 56 Bảng 3.6 Bảng kế hoạch trả nợ vốn 56 Bảng 3.7 Doanh thu dự kiến năm 2013 - 2017 57 Bảng 3.8 Bảng thống kê nhân viên công ty .58 Bảng 3.9 Bảng thành viên góp vốn điều lệ 60 Bảng 3.10 Tóm tắt Bảng cân đối kế toán doanh nghiệp 61 Bảng 3.11 Các hạng mục xây dựng 64 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1 Sơ đồ mơ hình tổ chức Ngân hàng MHB Phú Thọ 34 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại hoạt động sinh lời chủ yếu, đồng thời nghiệp vụ có tiềm ẩn rủi ro cao Do đó, cần phải nâng cao chất lƣợng khoản vay yêu cầu tất yếu đặt khoản vay, dự án đầu tƣ trình tồn phát triển ngân hàng nói chung ngân hàng thƣơng mại nói riêng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phát triển Nhà đồng sông Cửu Long Chi nhánh Phú Thọ (Ngân hàng MHB Phú Thọ) đƣợc thành lập địa bàn tỉnh Phú Thọ từ năm 2005, Ngân hàng MHB Phú Thọ chi nhánh có tốc độ phát triển mạnh hệ thống tồn Ngân hàng MHB Tuy nhiên, nhƣ ngân hàng thƣơng mại khác, Ngân hàng MHB Phú Thọ thƣờng phụ thuộc lớn vào hoạt động cho vay, hoạt động cho vay ln chiếm 70% thu nhập tồn chi nhánh, Nợ hạn Chi nhánh thƣờng mức 2% tổng dƣ nợ Qua gần 10 năm hoạt động địa bàn với suy thối kinh tế tồn cầu năm gần hoạt động cho vay chi nhánh bộc lộ rõ rệt hạn chế, đặc biệt vấn đề cịn tồn q trình thẩm định tài sản chấp nhƣ thẩm định dự án đầu tƣ vay dẫn đến lƣợng nợ xấu chi nhánh ngày tăng lên qua năm Chính cơng tác thẩm định chất lƣợng dự án đầu tƣ cho vay ln điểm nóng nhận đƣợc quan tâm hoạt động kinh doanh Ngân hàng MHB Phú Thọ Thẩm định dự án đầu tƣ việc tổ chức xem xét cách khách quan toàn diện nội dung ảnh hƣởng trực tiếp đến tính khả thi dự án để định đầu tƣ định đầu tƣ Do phát triển đầu tƣ nƣớc ta, công tác thẩm định dự án ngày đƣợc coi trọng hoàn thiện Đầu tƣ đƣợc coi động lực phát triển nói chung phát triển kinh tế nói riêng Hiện nhu cầu vốn nƣớc ta lớn Vấn đề quan trọng đầu tƣ nhƣ để có hiệu Một công cụ giúp cho việc đầu tƣ có hiệu thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại thƣờng xuyên phải thực việc thẩm định dự án đầu tƣ Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ cho vay vốn nhằm đánh giá hiệu dự án đầu tƣ nhằm đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng Bởi việc thẩm định dự án địi hỏi phải thực tỉ mỉ, khách quan tồn diện Qua phân tích trên, thấy cơng tác thẩm định chất lƣợng dự án đầu tƣ cho vay có vai trị lớn hoạt động tín dụng ngân hàng nhƣ tồn phát triển nghành ngân hàng nói chung Ngân hàng MHB Phú Thọ nói riêng Nhận thấy tầm quan trọng tính cấp thiết việc tìm hiểu nghiên cứu công tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Phú Thọ, tác giả mạnh dạn chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phát triển Nhà đồng sông Cửu Long Chi nhánh Phú Thọ” để thực Luận văn thạc sỹ kinh tế Mục tiêu nghiên cứu - Mục tiêu tổng quát: Nghiên cứu công tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Ngân hàng MHB Phú Thọ - Mục tiêu cụ thể: + Hệ thống hóa lý luận công tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) + Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tƣ cho vay Ngân hàng MHB Phú Thọ ngun nhân cịn tồn khó khăn công tác thẩm định đơn vị + Đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ cho vay Ngân hàng MHB Phú Thọ Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Công tác thẩm định khoản cho vay đầu tƣ Ngân hàng MHB Phú Thọ Thơng qua phân tích hiệu cơng tác cho vay, yếu tố môi trƣờng pháp lý, tổ chức quản lý, nguồn nhân lực lực sử dụng vốn đối tƣợng hƣởng thụ 3.2 Phạm vi nghiên cứu Về không gian: Luận văn tập trung nghiên cứu cơng tác cho vay Ngân Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 85 Chƣơng GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH PHÚ THỌ 4.1 Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay dự án đầu tƣ Ngân hàng MHB nói chung Ngân hàng MHB Chi nhánh Phú Thọ nói riêng 4.1.1 Mục tiêu tổng quát - Tăng tốc vƣơn lên, khẳng định ƣu cạnh tranh, nắm bắt thời thực hội nhập sâu rộng để tạo tảng cho toàn chi nhánh phát triển bền vững - Tạo bƣớc chuyển cách mạng hoạt động kinh doanh từ tƣ đến hành động quản trị, tác nghiệp gắn liền với đầu tƣ, khai thác ứng dụng công nghệ tiên tiến nguồn lực sẵn có đảm bảo chất lƣợng hiệu hoạt động kinh doanh theo chuẩn mực quốc tế - Tạo bƣớc đột phá lớn mạng lƣới ATM, hoàn thành tốt việc triển khai dự án đại hóa ngân hàng, nghiên cứu phát triển loại sản phẩm dịch vụ đại tiện ích đƣa vào thị trƣờng - Hoàn thành chiến lƣớc phát triển thƣơng hiệu, triển khai đồng quảng bá thƣơng hiệu, chiến lƣợc tiếp thị, đƣa hình ảnh ngân hàng MHB đến khách hàng, đối tác nƣớc cách chuyên nghiệp có đẳng cấp - Tập trung khai thác nguồn lực, tiếp tục đẩy mạnh công tác đào tạo lại, đào tạo để tạo bƣớc chuyển đổi chất lƣợng quy hoạch, đào tạo bổ nhiệm cán chi nhánh 4.1.2 Định hướng mục tiêu cụ thể  Về hoạt động cho vay: - Tăng cƣờng cho vay ngắn hạn tập trung vào ngành nghề có khả cạnh tranh Tăng tỷ trọng cho vay hỗ trợ sản xuất, kinh doanh với doanh nghiệp vừa nhỏ - Tăng cƣờng tối đa dƣ nợ cho vay có tài sản bảo đảm nhiều hình thức khác nhau, kiểm sốt rủi ro tín dụng, an tồn nguồn vốn Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 86 - Thực phân loại nợ, chuyển nợ, gia hạn nợ Rà sốt, hồn thiện lại thủ tục hồ sơ pháp lý khoản vay, để có điều chỉnh quản lý hợp lý - Thành lập Ban đạo chi nhánh, kết hợp với toàn hệ thống để tập trung đạo công tác thu nợ xấu ngoại bảng để tăng tiềm lực tài cho hệ thống - Tăng cƣờng phân tích, đánh giá phân loại khách hàng để có định hƣớng quan hệ tín dụng, sách lãi suất phù hợp - Quán triệt tới cán tín dụng định hƣớng hoạt động ngân hàng, đồng thời thƣờng xun kiểm tra, kiểm sốt việc tn thủ quy trình, quy chế cho vay Đảm bảo tính minh bạch, tuân thủ nghiêm quy định tín dụng - Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát, giáo dục đạo đức nghề nghiệp, kiên xử lý kịp thời tƣợng tiêu cực, nhũng nhiễu, thối hóa, tham cơng tác tín dụng - Thực tốt việc kiểm tra, giám sát trƣớc, sau cho khách hàng vay vốn  Về phát triển mạng lưới, phát triển dịch vụ chi nhánh - Tiếp tục mở rộng thêm số lƣợng phòng giao dịch quỹ tiết kiệm - Tiếp tục đẩy mạnh phát triển hoạt động dịch vụ bao gồm dịch vụ gắn với tín dụng phi tín dụng, coi trọng chất lƣợng dịch vụ - Thực bán chéo sản phẩm dịch vụ, nhanh chóng đƣa sản phẩm dịch vụ chất lƣợng cao phục vụ nhóm khách hàng đối tác chiến lƣợc, khách hàng mục tiêu - Khai thác tối đa sở hạ tầng cơng nghệ có để nghiên cứu, ứng dụng sản phẩm dịch vụ có chất lƣợng tiện ích cao - Hồn thiện chuẩn hóa dịch vụ cung ứng cho loại hình doanh nghiệp để thực cung cấp dịch vụ trọn gói, tạo gắn bó lâu dài chi nhánh doanh nghiệp 4.1.3 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động thẩm định - Đánh giá vai trị quan trọng cơng tác thẩm định hiệu sử dụng vốn ngân hàng Thẩm định xác giúp cho ngân hàng lựa chọn đƣợc dự án có hiệu quả, đƣa định tài trợ hợp lý dự án Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 87 - Tăng cƣờng cơng tác thu thập, phân tích lựa chọn thông tin kế hoạch phát triển kinh tế- xã hội nƣớc, thành phố, kế hoạch đầu tƣ bộ, ngành để làm sở liệu cho công tác thẩm định sau - Tiếp tục hồn thiện quy trình thẩm định theo hƣớng ngày hợp lý, khoa học, đồng đảm bảo đƣợc phối hợp nhịp nhàng phòng, cán - Nội dung thẩm định: đảm bảo đƣợc tính khách quan, tồn diện đồng phân tích đánh giá khía cạnh dự án Đồng thời có phối hợp chặt chẽ với quan chuyên môn, chuyên gia lĩnh vực liên quan tới dự án - Tiếp tục nâng cao trình độ đội ngũ cán thẩm định không chuyên môn nghiệp vụ mà hiểu biết kinh tế- xã hội - Đảm bảo thời gian thẩm định dự án: thẩm định theo thời gian quy định đảm bảo cho dự án đƣợc tiến hành nhƣ tiến độ dự kiến Nếu thời gian thẩm định kéo dài làm hội chiếm lĩnh thị trƣờng dự án đề Theo nhƣ quy định tiêu chất lƣợng Ngân hàng MHB: dự án nhóm A tổng thời gian xem xét 25 ngày, thời gian thẩm định 19 ngày; dự án nhóm B tổng thời gian xem xét 18 ngày, thời gian thẩm định 14 ngày; dự án lại tổng thời gian xem xét ngày, thời gian thẩm định ngày 4.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ cho vay Ngân hàng MHB Phú Thọ Để đạt đƣợc hiệu cao công tác thẩm định dự án đầu tƣ khó khăn, vừa phải hạn chế, vừa phải tránh đƣợc rủi ro mức cao Qua phân tích phần thấy đƣợc vai trị quan trọng cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Để hoàn thiện nâng cao hiệu công tác thẩm định DAĐT Ngân hàng MHB Phú Thọ cần phải thực số giải pháp sau: 4.2.1 Giải pháp nguồn nhân lực Con ngƣời tài sản vô giá doanh nghiệp nào, Ngân hàng vậy, đặc biệt hoạt động thẩm định ngƣời nhân tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng công tác thẩm định Mặt khác, đặc thù Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 88 cơng tác thẩm định nên địi hỏi cán thẩm định ngồi kiến thức chun mơn cịn phải có kiến thức rộng nhiều lĩnh vực Trƣớc hết hiểu biết định hƣớng phát triển nƣớc, địa phƣơng ngành, tiếp đến việc nắm bắt đƣợc quy định có liên quan tới hoạt động thẩm định Cán thẩm định ngƣời định đến khả cho vay dự án, họ phải chịu áp lực lớn cơng việc Chính địi hỏi cán thẩm định phải có lĩnh, tƣ cách đạo đức, lập trƣờng vững vàng, tinh thần trách nhiệm cao Do vậy, đầu tƣ nâng cao lực cho đội ngũ cán thẩm định điều kiện cần thiết để đảm bảo cho hoạt động tín dụng diễn cách có hiệu Vậy để tạo đƣợc đội ngũ cán thẩm định động, nhiệt tình, có lực, Ngân hàng MHB Phú Thọ thực giải pháp sau: - Thƣờng xuyên mở lớp bồi dƣỡng không chuyên môn nghiệp vụ, mà mở lớp bồi dƣỡng tin học, ngoại ngữ, lớp phổ biến quy định nhà nƣớc, Ngân hàng Trung Ƣơng cơng tác thẩm định, tín dụng Qua đó, giúp cho cán thẩm định, tín dụng có điều kiện nắm bắt đƣợc kiến thức nghiệp vụ, quy trình thực Đồng thời, thơng qua lớp bồi dƣỡng tạo điều kiện cho cán thƣờng xuyên trao đổi kinh nghiệm, giao lƣu học hỏi để giải vƣớng mắc công việc - Khuyến khích cán học để nâng cao thêm kiến thức chuyên môn, kiến thức khác phục vụ cho công việc, kiến thức thị trƣờng chứng khoán, trái phiếu, cổ phiếu Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi khuyến khích cách: tạo điều kiện thời gian, cung cấp kinh phí - Mặt khác, cần có sách để thu hút ngƣời tài, chuyên gia làm việc, làm cố vấn, hoăc làm cộng tác cho ngân hàng Họ ngƣời có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực kinh tế, hiểu biết quy định pháp luật, đồng thời họ có tầm nhìn xa rộng, dự đốn đƣợc xu phát triển nên kinh tế, ngành tƣơng lai Điều quan trọng cho công tác thẩm định, nhờ vào mà tiến hành thẩm định dự án cán thẩm định thấy đƣợc xu biến động dự án tƣơng lai, từ có tính tốn hợp lý, xác định liệu dự án cịn có hiệu Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 89 khơng dự đốn xảy Từ gợi ý cho chủ đầu tƣ biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro, tận dụng đƣợc lợi tƣơng lai - Thƣờng xuyên tổ chức nhiều buổi thảo luận, trao đổi, báo cáo tình hình tài chính, tình hình kinh tế, xã hội đất nƣớc khu vực để thấy đƣợc thực trạng tại, nhƣ dự báo xu hƣớng tƣơng lai, để mở rộng thêm tầm nhìn cho khơng cán thẩm định mà cho cán ngân hàng - Trong trình tuyển dụng đầu vào, cần có biện pháp kiểm tra khoa học, hợp lý để tuyển chọn đƣợc ngƣời có kiến thức phù hợp với vị trí cơng việc u cầu Ngân hàng cần có sách thu hút nhân tài, chuyên viên hợp tác làm việc với chi nhánh - Tạo môi trƣờng cạnh tranh công bằng, tạo điều kiện cho tất ngƣời có quyền phát huy lực mình, có chế thƣởng phạt phân minh Đồng thời, đặt yêu cầu chuyên môn bắt buộc, địi hỏi đội ngũ phải có kiến thức chun sâu lĩnh vực tài ngân hàng, có khả phân tích tài Kiên điều chuyển cán không đáp ứng yêu cầu công việc - Ngoài việc quan tâm tới việc nâng cao lực, kiến thức chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ, Ngân hàng MHB Phú Thọ cần thƣờng xuyên quan tâm tới đời sống vật chất, đời sống tinh thần cán cách: tổ chức buổi liên hoan, giao lƣu văn nghệ, thể thao, tổ chức kỳ nghỉ khơng cho cán mà cịn cho gia đình họ Qua tạo thoải mái, giảm bớt căng thẳng sau trình làm việc Ngân hàng nên có khu tập thể dục thể thao cho cán sau làm việc căng thẳng Bên cạnh có sách đãi ngộ khuyến khích kịp thời ngƣời có thành tích cao học tập nhƣ công tác 4.2.2 Giải pháp thu thập thông tin Thông tin yếu tố quan trọng cơng tác thẩm định, định tới chất lƣợng công tác thẩm định Khi tiến hành thẩm định cán thƣờng lấy thông tin chủ yếu từ tài liệu mà khách hàng chuyển đến, thông tin từ phƣơng tiện thông tin đại chúng, từ mối quan hệ có với chi nhánh từ có phân tích để đƣa kết luận hợp lý Nhƣng thực tế Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 90 thơng tin chƣa đảm bảo đƣợc độ xác cao, u cầu nâng cao chất lƣợng thơng tin thu thập quan trọng Để nâng cao chất lƣợng thơng tin thu thập, thơng tin phải đƣợc lấy từ nhiều nguồn không từ khách hàng, từ thông tin đại chúng, từ mối quan hệ với chi nhánh mà cịn thơng tin từ mối quan hệ với chi nhánh, ngân hàng khác, lấy từ trình điều tra khảo sát Ngân hàng MHB Phú Thọ cần phải xây dựng kho lƣu trữ thơng tin đƣợc xử lý, phân tích sau đƣợc thu thập Các thơng tin nên đƣợc bảo mật, song nên thƣờng xuyên cung cấp cho cán thẩm định để họ có sở phục vụ cho cơng việc Ngồi ra, kho lƣu trữ thông tin cần phải thƣờng xuyên đƣợc đổi cập nhật, bổ sung Các thông tin phục vụ cho công tác thẩm định đa phần lấy từ nguồn khách hàng cung cấp Vậy cần phải yêu cầu chủ đầu tƣ phân tích cụ thể thơng tin đƣa ra, đồng thời phải có cam kết đảm bảo tính xác, trung thực thơng tin Bên cạnh đó, với kinh nghiệm có cán thẩm định, với khơn khéo, linh hoạt trình thẩm định họ phát điều sai sót bất hợp lý báo cáo tài chính, kế tốn doanh nghiệp Đồng hành với nguồn thông tin nguồn thông tin thu thập từ môi trƣờng xung quanh Đây nguồn thông tin đa dạng, phong phú khách quan nhất, mà nguồn thơng tin thực bổ ích cần thiết cán thẩm định muốn đánh giá khách hàng cách xác Để có đƣợc nguồn thơng tin cán thẩm định cần phải khảo sát thực tế thị trƣờng để xác định giá thực tế, cung-cầu thị trƣờng, nguồn cung cấp yếu tố đầu vào, công suất thực tế, phản ứng khách hàng với sản phẩm dự án nhằm đối chiếu so sánh với dự án mà khách hàng nộp Ngoài cán thẩm định cần phải thu thập thông tin khách hàng vay vốn thơng qua tổ chức tín dụng, ngân hàng khác, đối tác khác mà khách hàng có quan hệ Từ mà ngân hàng nắm đƣợc thơng tin cần thiết tình hình sản xuất kinh doanh, lịch sử quan hệ với tổ chức tín dụng, uy tín doanh nghiệp vay vốn Đồng thời thơng qua cơng ty kiểm tốn cán thẩm Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 91 định đánh giá cách xác tình hình tài thực tế khách hàng Để bổ sung cho lƣợng thông tin cán thẩm định phối hợp, tham khảo ý kiến chuyên gia nhiều lĩnh vực có liên quan trực tiếp gián tiếp tới dự án nhƣ: kỹ thuật, công nghệ, kiến trúc, đất đai, thị trƣờng hay chế sách, kế hoạch phát triển ngành, vùng, địa phƣơng Qua mà có nhìn tổng qt dự án nhƣ khách hàng để đƣa định đắn xem dự án có phù hợp với xu phát triển chung kinh tế, ngành địa phƣơng hay khơng Để từ đƣa định hợp lý 4.2.3 Hiện đại hóa cơng nghệ, trang thiết bị phương tiện làm việc Thẩm định hoạt động đòi hỏi phải giải khối lƣợng giấy tờ lớn, nhƣng thực tế chi nhánh máy phơ tơ phịng thẩm định đƣợc cung cấp khơng có, mà phải dùng chung với phịng khác Mặc khác, để phục vụ cho cơng tác thẩm định lƣợng thơng tin địi hỏi phải đƣợc thu thập đầy đủ thƣờng xun, ngồi thơng tin khách hàng cung cấp thơng tin mạng nguồn thông tin phổ biến hữu ích cho cơng tác thẩm định Để đảm bảo cho cán thẩm định đƣợc tiếp nhận thơng tin cách kịp thời, Ngân hàng cần cung cấp cho cán thẩm định máy tính có nối mạng Internet Trƣớc thực tế phát triển kinh tế nhƣ nay, để đảm bảo cho hoạt động chi nhánh không bị lac hậu so với Ngân hàng khác, tụt hậu so với kinh tế, Ngân hàng MHB Phú Thọ cần phải đầu tƣ, mua sắm thiết bị phần mềm cơng nghệ tiện ích nhằm hỗ trợ cho q trình tính tốn, phân tích dự án đầu tƣ đƣợc tiến hành cách nhanh chóng có hiệu Các cán thẩm định tiến hành phân tích dự báo việc sử dụng cơng cụ có nhƣ: phần mềm kinh tế lƣợng, mơ hình tốn kết hợp với phƣơng pháp phân tích độ nhạy Điều góp phần nâng cao tính xác hiệu dự án đầu tƣ, giúp cho chi nhánh giảm thiểu rủi ro trình đến định đầu tƣ Ngồi ra, chi nhánh nên thuê chuyên gia có kinh nghiệm công nghệ đến để hƣớng dẫn cho cán thao tác để thực công việc cách nhanh chóng hiệu cao Đồng thời, cần phải nghiên cứu tới khả năng, thuê chuyên Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 92 gia công nghệ kết hợp với cán tin học cán thẩm định, tín dụng ngân hàng hợp tác nghiên cứu để tạo phần mềm chuyên dụng cho họat động thẩm định 4.2.4 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư Nội dung thẩm định tài dự án cịn mang tính chất liệt kê chủ yếu Để hồn thiện nội dung thẩm định tài dự án đầu tƣ cần phải trọng tới số mặt nhƣ sau: + Thẩm định kỹ lƣỡng vốn đầu tƣ dự án: cần tiến hành phân tích cụ thể nhu cầu vốn lƣu động, nhu cầu vốn cố định dự án giai đoạn, giai đoạn xây dựng, giai đoạn vào vận hành sản xuất Đối với dự án mua sắm máy móc thiết bị, cần phải quan tâm tới giá thiết bị thị trƣờng, chi phí vận chuyển, bảo dƣỡng, bảo hành, khả thay hết thời gian sử dụng bị hỏng máy móc thiết bị mua từ nƣớc ngồi cịn phải tính đến thuế nhập khẩu, tỷ giá Trong giai đoạn sản xuất, vận hành cịn phải tính đến chi phí sửa chữa, thay Do đó, cán thẩm định ngồi việc vào tài liệu khách hàng gửi đến, phải tham khảo giá thị trƣờng, tham khảo dự án tƣơng tự Việc xác định xác vốn đầu tƣ ban đầu điều quan trọng không chủ đầu tƣ, mà cịn quan trọng với Ngân hàng việc định tài trợ cho dự án + Chú trọng tới yếu tố tỷ giá, lạm phát, tỷ suất chiết khấu Đối với dự án mà phải nhập nguyên vật liệu đầu vào, hay dự án sản phẩm phục vụ mục đích xuất biến động tỷ giá quan trọng Điều làm thay đổi chi phi nhƣ doanh thu, dẫn tới việc thay đổi lợi nhuận dự án, lợi nhuận thay đổi chắn ảnh hƣởng tới nguồn trả nợ dự án Sự ảnh hƣởng yếu tố lạm phát vậy, có tác động lớn tới doanh thu chi phí dự án đem lại Dƣới ảnh hƣởng yếu tố lạm phát lƣợng tiền nhƣng lƣợng hàng hóa loại mua giai đoạn sau nhỏ giai đoạn trƣớc, điều biểu thị giảm giá trị đồng tiền Tỷ suất chiết khấu có tác động khơng nhỏ tới hiệu tài dự án, để xác định tỷ suất phải xuất phát từ điều kiện cụ thể dự án Tỷ suất chiết khấu đƣợc xác Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 93 định dựa vào chi phí sử dụng vốn, nguồn vốn có giá trị sử dụng riêng Hiện nay, tỷ suất đƣợc tính từ lãi suất bình quân nguồn tài trợ cho dự án, đƣợc tính theo lãi suất trái phiếu kho bạc nhà nƣớc cộng thêm mức bù rủi ro tƣơng ứng lĩnh vực ngành nghề sản xuất kinh doanh + Cần trọng đến việc lập bảng thơng số cho dự án nhƣ bảng tính chi phí, doanh thu, khấu hao, giá thành sản phẩm, bảng tính cho cán thẩm định theo dõi biến động giá sản phẩm, yếu tố đầu vào dự án, tránh tình trạng bỏ sót hay nhầm lẫn tính tốn Đây cán thẩm định tính tốn phân tích tiêu tài dự án Các cán thẩm định cần phải tìm hiểu quy định pháp luật: Bộ Tài chính, Bộ Lao động thƣơng binh xã hội, quy định ngành để từ xác định lại chi phí quản lý, chi phí lƣơng, chi phí bảo hiểm, chi phí thuê đất làm để xác định xác khoản chi phí phát sinh dự án Riêng chi phí khấu hao, cần phải tìm hiểu quy định Bộ Tài cách xác định khấu hao, từ xác định xác chi phí khấu hao dự án - Đối với việc thẩm định khía cạnh thị trƣờng: cán thẩm định cần nắm vững phƣơng pháp dự báo cung cầu thị trƣờng, vận dụng cho phù hợp với điều kiện dự án, đánh giá kỹ thị trƣờng mục tiêu, yếu tố đầu vào sản phẩm đầu dự án Cụ thể nhƣ sau: + Thẩm định biến động chi phí đầu vào: Đối với loại nguyên vật liệu đầu vào dự án, cán thẩm định cần tìm hiểu giá thị trƣờng, so sánh với giá dự án tƣơng tự để đánh giá phù hợp nhƣ phát bất hợp lý để có điều chỉnh kịp thời + Thẩm định biến động sản phẩm đầu ra: đầu dự án nguồn đem lại doanh thu cho dự án, thành bại dự án vào khả tiêu thụ sản phẩm đầu Để xác định đƣợc cách tính tốn doanh thu hàng năm dự án có hợp lý hay khơng, cán thẩm định cần phải tìm hiểu nghiên cứu khả tiêu thụ sản phẩm dự án, cung cầu sản phẩm thị trƣờng, thị phần doanh nghiệp, đánh giá ngƣời tiêu dùng sản phẩm doanh nghiệp Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 94 4.2.5 Cải tiến trình tổ chức điều hành công việc Quản lý tổ chức điều hành cơng việc đóng vai trị quan trọng trình thẩm định dự án đầu tƣ Dù có quy trình hồn thiện với phƣơng pháp thẩm định phù hợp, nhƣng nhƣ phân công cơng việc, phối hợp phịng ban khơng đƣợc tốt điều dẫn tới kết cơng việc khơng cao Nếu phân cơng chồng chéo dẫn tới lãng phí nguồn lực, ngƣợc lại phân cơng rời rạc dẫn tới thiếu thống nhất, không tập trung đƣợc ý kiến tất tập thể Do để cơng tác thẩm định đạt đƣợc hiệu cao ngân hàng MHB Phú Thọ cần phải thực số biện pháp nhƣ: - Tổ chức đội ngũ cán thẩm định phải bố trí hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo xếp cán có đủ trình độ, lực chuyên môn, trách nhiệm làm công việc Trong phân cơng cơng tác phải vào trình độ kinh nghiệm, mạnh ngƣời để công tác thẩm định đạt kết cao Nên phân cơng CBKD giỏi, có kinh nghiệm kèm cặp hƣớng dẫn cán trẻ, kinh nghiệm từ nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên.Nên phân cơng CBKD phụ trách khối doanh nghiệp theo ngành nghề, cho cán tìm hiểu, học tập loại ngành nghề nhằm tiến tới chun mơn hố cơng tác thẩm định - Khi phân công việc cho cán thẩm định phải gắn quyền hạn trách nhiệm trực tiếp cán kết quả, chất lƣợng thẩm định Chi nhánh phải có biện pháp kiểm tra thƣờng xuyên tránh sai sót ngăn ngừa hành vi cố tình làm sai, tránh rủi ro đạo đức nghề nghiệp Phải có sách ƣu đãi, khen thƣởng thoả đáng cán giỏi, có trách nhiệm, hiệu công việc cao kỷ luật hành vi tiêu cực - Đối với dự án có vốn đầu tƣ lớn, phức tạp chi nhánh nên tổ chức cho nhiều cán thẩm định, hợp tác với tổ chức kinh tế, cộng tác với chuyên gia kỹ thuật, thuê tƣ vấn Họ ngƣời có kiến thức chuyên sâu kỹ thuật đảm bảo cho hoạt động thẩm định có chất lƣợng hơn, từ có định đắn cho việc tài trợ - Cần phải có phối hợp chặt chẽ phòng chi nhánh, phòng rủi ro, phòng kinh doanh, phòng marketing nguồn vốn, để tận dụng Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 95 đƣợc lợi phòng việc thẩm định khách hàng vay vốn Qua đó, giảm thiểu đƣợc rủi ro xảy cấu kết cán thẩm định với khách hàng - Ngồi đơn đốc kiểm tra trƣởng phịng cán thẩm định trình thẩm định dự án, cần phải có đơn đốc kiểm tra Ban lãnh đạo, tổ kiểm tra chi nhánh để từ kịp thời phát sai sót, có biện pháp phù hợp 4.2.6 Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro dự án Hoạt động thẩm định khơng thể nói có chất lƣợng dự án sau thời gian vào hoạt động khơng trả đƣợc nợ Do đó, công tác thẩm định không dừng lại việc thẩm định dự án đến định tín dụng, mà cón kéo dài đến giai đoạn sau dự án vào sản xuất kinh doanh Trong giai đoạn số lƣợng dự án vay vốn ngày nhiều, quy mô dự án ngày lớn, tính phức tạp dự án ngày tăng, nên khả xảy rủi ro lớn Một thực tế phần lớn thua lỗ ngân hàng từ hoạt động tín dụng, đứng trƣớc định cho vay cần phải cân nhắc mâu thuẫn sinh lời rủi ro Trƣớc thực trạng đó, yêu cầu quản lý rủi ro lớn, để thực đƣợc điều Ngân hàng cần phải có biện pháp đảm bảo cho hoạt động thẩm định, tín dụng có chất lƣợng, nâng cao cơng tác quản lý tín dụng, quản lý rủi ro Để hạn chế phát sinh khoản tín dụng có vấn đề, nợ q hạn nợ khó địi, ngân hàng thực số biện pháp nhƣ : - Rủi ro dự án cần đƣợc phân tích đánh giá từ giai đoạn thẩm định dự án Những phƣơng pháp mà ngân hàng thƣờng dùng để phân tích rủi ro là: phƣơng pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu phƣơng pháp phân tích độ nhạy Trong phƣơng pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu cộng thêm vào lãi suất mức bù rủi ro cần thiết, sau tính tốn lại tiêu tài NPV, IRR đƣa định dựa tính tốn Ngồi phƣơng pháp truyền thống trên, ngân hàng sử dụng thêm phƣơng pháp khác nhƣ phƣơng pháp hệ số tin cậy Đây phƣơng pháp điều chỉnh giá trị dòng tiền dự kiến cách đƣa vào hệ số điều chỉnh đặc biệt thời dự Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 96 án Các cán thẩm định vào dự án tƣơng tự thực trƣớc để đƣa hệ số điều chỉnh cho phù hợp với loại dự án - Ngân hàng nghiên cứu để ban hành quy định, cẩm nang tín dụng, cẩm nang quản lý rủi ro, để tạo điều kiện thuận lợi cho cán thẩm định, tín dụng thực thẩm định nhƣ quản lý dự án Quy trình phân tích tín dụng, qn lý rủi ro cần đƣợc xây dựng cách chi tiết quán triệt xuống cán thẩm định, cán tín dụng Đồng thời cần phải giám sát tuân thủ quy định để đảm bảo tính nghiêm minh, nhƣ tính phù hợp quy định - Thực quy định an tồn tín dụng đƣợc ghi nghị định Ngân hàng Nhà nƣớc - Cần xác định trƣớc loại rủi ro xảy nhóm khách hàng, để có nghiên cứu phân tích từ tiến hành thẩm định đến định cho vay Đối với doanh nghiệp, rủi ro chủ yếu xảy tác động thị trƣờng nhƣ: giá hàng bán giảm sút, giá nguyên vật liệu tăng, thiên tai, cạnh tranh Ngân hàng cần thu thập thông tin khứ lẫn tƣơng lai doanh nghiệp, đồng thời ln tìm hiểu thị trƣờng doanh nghiệp để có đánh giá phù hợp Cần xem xét tới tài sản chấp, cầm cố khách hàng cho vay Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 97 KẾT LUẬN Trong trình hình thành phát triển Ngân hàng thƣơng mại nói chung Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long (MHB) Chi nhánh Phú Thọ nói riêng, chất lƣợng khoản vay vấn đề quan trọng đặt đƣợc quan tâm đặc biệt ban lãnh đạo ngƣời hoạt động lĩnh vực Ngân hàng Để có đƣợc chất lƣợng khoản vay tốt cần tìm giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ cho vay để lựa chọn đƣợc dự án đầu tƣ có hiệu cao nhất.Việc nghiên cứu đề xuất giải pháp hoàn thiện chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ khách hàng để phát huy chất lƣợng khoản vay cần thiết Ngân hàng thƣơng mại nói chung Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long (MHB) Chi nhánh Phú Thọ nói riêng Luận văn làm rõ số nội dung bản: - Nêu vấn đề công tác thẩm định dự án đầu tƣ cho vay - Luận văn phân tích làm rõ đƣợc thực trạng chất lƣợng khoản vay có hiệu hay chƣa hiệu thông qua công tác thẩm định dự án đầu tƣ trƣớc cho vay Ngân hàng MHB Chi nhánh Phú Thọ.Từ rút đƣợc kết đạt đƣợc, tồn tại, nguyên nhân dẫn đến tồn - Trên sở phân tích thực trạng để khắc phục tồn đó, luận văn đƣa số giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ trƣớc cho vay giúp cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt đƣợc chất lƣợng cao Trong trình nghiên cứu cố gắng nhiều nhƣng trình độ nhận thức cịn hạn chế, tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy cơ, đồng nghiệp tất quan tâm đến đề tài Em xin chân thành cảm ơn hƣớng dẫn bảo nhiệt tình thầy hƣớng dẫn giúp đỡ em q trình nghiên cứu hồn thành luận văn / Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thƣờng niên số ngân hàng thƣơng mại cổ phần năm 2009, 2010, 2011, 2012,2013 Chƣơng trình kinh tế FULBRIGHT (2005), Thẩm định dự án đầu tƣ, Thành phố Hồ Chí Minh Thái Bá Cẩn (2009), Giáo trình dự án đầu tư, NXB Giáo dục Phạm Xuân Giang (2010), Lập thẩm định quản trị dự án đầu tư, Nxb Tài chính, Hà Nội Đinh Thế Hiển (2008), Lập thẩm định hiệu tài dự án đầu tư, Nxb Thống kê, Hà Nội Tô Ngọc Hƣng, Nguyễn Nhƣ Minh (2006), Tài trợ dự án, Nxb Thống kê, Hà Nội Lƣu Thị Hƣơng (2004), Thẩm định tài dự án, Nxb Tài chính, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nxb Tài chính, Hà Nội Mishkin, S F (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội 10 Nguyễn Bạch Nguyệt(2012), Giáo trình lập quản lý dự án đầu tư, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 11 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2002), Cẩm nang tín dụng 12 Nghị định 12/2009/NĐ-CP ngày 10/02/2009 Chính phủ Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình 13 Nghị định số 12/2009/NĐ-CP Ngày 10/02/2009 Chính phủ Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình 14 Quy chế cho vay khách hàng ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, Ngân hàng thƣơng mại, ngân hàng ngoại thƣơng, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn, ngân hàng đầu tƣ phát triển 15 Tạp chí ngân hàng 2001-2006 Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 99 16 Tạp chí thị trƣờng tài tiền tệ 17 Thơng tƣ 03/2009/TT-BXD ngày 26 tháng 03 năm 2009 Quy định chi tiết số nội dung Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 10/02/2009 Chính phủ Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình 18 Trƣờng Đại học kinh tế Quốc dân(2012), Giáo trình kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà nội 19 Tập thể tác giả giáo trình, Tín dụng ngân hàng (2001), Học viện Ngân hàng, Hà Nội 20 Trung tâm đào tạo NHNo&PTNT Việt Nam (2010), hƣớng dẫn nghiệp vụ cho cán tín dụng 21 Phạm Thanh Tuấn (2012), Thẩm định tài dự án cho vay trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội, Trƣờng Đại học Kinh tế, Luận văn Thạc sĩ ngành Tài Ngân hàng 22 http://dl.vnu.edu.vn 23 www.mof.gov.vn 24 www.vncold.vn Số hóa Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ... TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH PHÚ THỌ 32 3.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng sông Cửu. .. CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG - CHI NHÁNH PHÚ THỌ 85 4.1 Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay dự án đầu tƣ Ngân hàng MHB nói chung Ngân hàng MHB Chi nhánh Phú Thọ. .. cứu công tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Phú Thọ, tác giả mạnh dạn chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phát triển Nhà đồng sông Cửu