bài giảng nghiệp vụ ngân hàng chương 2 nghiệp vụ huy động vốn của nhtm - ths.nguyễn lê hồng vỹ

Hoạt động huy động vốn của NHTM  Theo luật các TCTD hiện hành của Việt Nam thì NHTM được huy động vốn dưới các hình thức sau:  Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các TCTD khác d

Trang 1

vụ huy động vốn

Các nghiệp

vụ huy động vốn của NHTM

2

Trang 2

 Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt

động chủ yếu và quan trọng nhất của NHTM

 Thông qua hoạt động này Ngân hàng có đầy đủ

nguồn vốn để thực hiện các hoạt động khác như

2.1 Hoạt động huy động vốn của NHTM

 Theo luật các TCTD hiện hành của Việt Nam thì NHTM

được huy động vốn dưới các hình thức sau:

 Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các TCTD

khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn và các

loại tiền gửi khác

 Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu và

GTCG khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong

và ngoài nước khi được thống đốc NHNN chấp thuận

 Vay vốn của các TCTD khác hoạt động tại Việt Nam và

các tổ chức nước ngoài; Vay vốn ngắn hạn của NHNN

4

Trang 3

• Tạo vốn cho hoạt động của NH

• Tạo uy tín cho hoạt động của NH

Đối với

NHTM

• Tạo kênh tiết kiệm và tích lũy cho KH

• Tạo nơi an toàn để cất giữ tiền

• Tạo cơ hội tiếp cận các DV khác củaNH

NHNN

HĐV qua Phát hành GTCG

HĐV từ các TCTD khác6

Trang 4

 Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán)

 Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà người gửi

tiền được sử dụng khoản tiền này bất cứ lúc nào

 Mục đích gửi tiền: nhằm đáp ứng cho nhu cầu thanh toán

chi trả bằng hình thức chuyển khoản qua ngân hàng

 Đối tượng gửi: tổ chức và cá nhân có nhu cầu thanh toán

qua ngân hàng

 Hình thức huy động: Ngân hàng huy động nguồn tiền

này bằng cách mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cho KH

Nguyễn Lê Hồng Vỹ

08:23

 Thủ tục mở tài khoản cho khách hàng cá nhân:

Cung cấp thông tin về cá nhân và đăng ký chữ ký

mẫu cho NH bằng cách điền đầy đủ các thông tin

vào mẫu đề nghị mở tài khoản

Xuất trình các giấy tờ liên quan giúp cho NH kiểm

tra các thông tin đã được khách hàng cung cấp

NH mở TK cho KH và cung cấp cho KH số TK

KH nộp tiền vào tài khoản để đảm bảo tài khoản

đang ở trạng thái hoạt động

8

2.3.1 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

Trang 5

 Thủ tục mở tài khoản cho khách hàng doanh nghiệp

oCung cấp thông tin về DN, đăng ký chữ ký mẫu của

người đại điện cho NH bằng cách điền đầy đủ các

thông tin vào mẫu đề nghị mở TK

oXuất trình các giấy tờ liên quan đến tư cách pháp

nhân của DN giúp cho NH kiểm tra các thông tin

oNH mở TK cho DN và cung cấp cho DN số TK

oNộp tiền vào TK để đảm bảo TK đang ở trạng thái

hoạt động

08:34

 Tính lãi tiền gửi thanh toán

 NH trả lãi theo định kỳ hàng tháng vào ngày cuối

tháng bằng cách nhập vào vốn gốc (tài khoản tiền

gửi cho khách hàng, ghi có vào tài khoản)

 Tiền lãi được tính theo số dư thực tế trên tài khoản

tiền gửi vào thời điểm cuối ngày

 Tiền lãi được tính bằng phương pháp tích số

10

Trang 6

 Tính lãi tiền gửi thanh toán

 Công thức tính lãi

Trong đó :

Di: Số dư thực tế trên tài khoản tiền gửi vào thời

điểm cuối ngày

Ni: Số ngày duy trì của số dư Di trên tài khoản

r: Lãi suất tiền gửi không kỳ hạn (tính theo ngày )

Tiền lãi = Σ Di × Ni × r

08:47

 Ví dụ: Tính lãi tiền gửi thanh toán

Tình hình số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của

Công ty X trong tháng

12/2011 như sau:

1. Tính lãi tiền gửi tháng 12/2011 cho Cty, biết lãi suất tiền

gửi không kỳ hạn là 0,3%/tháng

2. Xác định số dư TK tiền gửi ngày 31/12/2011, biết lãi

tiền gửi không kỳ hạn được nhập vào gốc

Ngày Số dư (đồng)

30/11 13.000.00010/12 8.000.000

12

Trang 7

 Tính lãi tiền gửi thanh toán

Tình hình số dư trên tài khoản

tiền gửi thanh toán của Công ty

B&K tháng 12/2011 như sau:

1. Tính lãi tiền gửi tháng 12/2011

cho Cty, biết lãi suất tiền gửi

không kỳ hạn là 0,3%/tháng

2. Xác định số dư TK tiền gửi

ngày 31/12/2011, biết lãi tiền

gửi không kỳ hạn được nhập

vào vốn

30/11 10.000.000 09/12 8.000.00015/12 20.000.00021/12 24.000.00026/12 15.000.00030/12 9.000.000

14

Trang 8

 Hướng dẫn bài giải

Ngày tháng Số dư Di (đ) Số ngày Ni Tiền lãi (0,3%/tháng)

 Tính lãi tiền gửi thanh toán

Tình hình số dư trên tài khoản

tiền gửi thanh toán của Công

ty X tháng 02/2012 như sau:

1. Tính lãi tiền gửi tháng 02/2012

cho Cty, biết lãi suất tiền gửi

không kỳ hạn là 0,3%/tháng

2. Xác định số dư TK tiền gửi

cuối tháng 02/2012, biết lãi

tiền gửi không kỳ hạn được

nhập vào vốn

31/01 15.000.00008/02 5.000.00012/02 25.000.00019/02 37.000.00023/02 12.000.00027/02 19.000.000

16

Trang 9

 Hướng dẫn bài giải

Ngày tháng Số dư Di (đ) Số ngày Ni Tiền lãi (0,3%/tháng)

Trang 10

 Tiền gửi tiết kiệm

 Tiết kiệm không kỳ hạn

oMục đích: an toàn về tài sản

oĐối tượng khách hàng: cá nhân, tổ chức

oKhông thỏa thuận trước với ngân hàng về thời điểm

rút tiền cụ thể

oNgân hàng sẽ thanh toán tiền lãi cho khách hàng

theo định kỳ hàng tháng hoặc vào ngày rút hết số dư

oTiền lãi được tính theo số tiền gửi thực tế của KH

08:46

 Tiền gửi tiết kiệm

 Tiết kiệm có kỳ hạn (định kỳ)

oĐối tượng khách hàng: cá nhân (chủ yếu), tổ chức

oMục đích: sinh lời và an toàn về tài sản

oThời điểm rút tiền được xác định trước dựa trên 2 yếu

tố: ngày gửi và kỳ hạn

oKhách hàng chỉ được rút tiền khi đến hạn thanh toán

(rút trước hạn sẽ bị mất lãi hoặc lãi suất không kỳ hạn)

oTiền lãi được hưởng theo LS có kỳ hạn và được thanh

toán vào: đầu kỳ, cuối kỳ hoặc định kỳ

20

Trang 11

 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn (định kỳ)

Thủ tục gửi tiền

o Cung cấp cho ngân hàng những thông tin cầnthiết về người gửi tiền và khoản tiền gửi bằngcách điền đầy đủ các yêu cầu của mẫu giấy đềnghị gửi tiền

o Xuất trình giấy tờ pháp lý có liên quan đểgiúp Ngân hàng kiểm tra các thông tin trên

o Nộp tiền vào tài khoản tiết kiệm

o Ngân hàng cấp sổ tiết kiệm cho khách hàng

08:40

 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn (tt)

Thủ tục rút tiền

oĐiền đầy đủ những thông tin vào giấy lĩnh tiền tiết kiệm

oXuất trả sổ tiết kiệm cho ngân hàng

oXuất trình chứng từ pháp lý liên quan đến người rút tiền

oNgân hàng kiểm tra tính hợp lệ của các chứng từ do

khách hàng cung cấp, trả tiền cho khách hàng và thu

hồi sổ tiết kiệm

22

Trang 12

 Thông tin liên quan đến khoản tiền gửi tiết kiệm của

một khách hàng cá nhân như sau:

1/ Số tiền phải trả cho khách hàng khi đáo hạn.

2/ Giả sử ngày 13/08/2011, khách hàng rút tiền trước

hạn, xác định số tiền thanh toán cho KH vào thời điểm

này, biết rằng lãi suất không kỳ hạn là 4,2%/năm.

3/ Giả sử ngày 13/11/2011, khách hàng mới rút tiền,

xác định số tiền thanh toán cho khách hàng vào thời

điểm này, biết rằng lãi suất không kỳ hạn là 4,2%/năm.

(Biết tiền lãi được tính theo số ngày thực tế)

24

Bài tập ví dụ

Trang 13

 Tiền gửi tiết kiệm (tt)

 Các loại tiết kiệm khác

oTiền gửi có thưởng

oTiền gửi dự xổ số

oTiền gửi tích lũy

oTiền gửi an khang

oTiền gửi bậc thang

oTiền gửi tiện ích

o …

10:42

 Tiền gửi tiết kiệm (tt)

 Rủi ro đối với tiền gửi tiết kiệm

 Mất sổ tiết kiệm: Người gửi tiền phải báo ngay

cho ngân hàng nơi gửi tiền đầy đủ các thông tin

cần thiết liên quan đến khoản tiền gửi

 Người gửi tiền chết, mất tích, mất năng lực hành

vi dân sự: Ngân hàng sẽ thanh toán tiền lãi và

gốc cho người thừa kế theo di chúc hoặc người

thừa kế theo pháp luật

26

Trang 14

 Biện pháp thu hút tiền gửi

 Phát triển đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi

oĐa dạng hóa sản phẩm theo kỳ hạn

oĐa dạng hóa sản phẩm theo loại đồng tiền

oĐa dạng hóa sản phẩm theo số dư

oĐa dạng hóa sản phẩm theo nhóm khách hàng

 Tối đa hóa tiện lợi cho khách hàng

oMở rộng mạng lưới chi nhánh

oĐầu tư và đổi mới công nghệ

08:40

 Biện pháp thu hút tiền gửi

o Nâng cao trình độ tư vấn và kỹ năng bán hàng

của nhân viên ngân hàng

o Xây dựng hình ảnh và thương hiệu ngân hàng

o Khuyến mãi thu hút tiền gửi

o Các biện pháp khác…

28

Trang 15

 Khái niệm:

Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát

hành để huy động vốn, trong đó xác nhận nghĩa vụ trả

nợ một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều

kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ

Là số tiền được ghi bằng số và bằng chữ trên GTCG

Mệnh giá cho thấy mức vốn gốc của người chủ sở hữu

gửi vào ngân hàng

 Thời hạn hiệu lực: Là khoản thời gian từ ngày phát

hành cho đến ngày đáo hạn

 Lãi suất được hưởng: Là mức lãi suất mà ngân hàng

dùng để tính lãi cho người sở hữu GTCG

30

2.3.2 Huy động vốn qua phát hành GTCG

Trang 16

 Phân loại GTCG

 Căn cứ vào quyền sở hữu:

Giấy tờ có giá ghi danh: là giấy tờ có giá phát hành theo

hình thức chứng chỉ hoặc ghi sổ có ghi tên người sở hữu

Giấy tờ có giá vô danh: là giấy tờ có giá phát hành theo

hình thức chứng chỉ không ghi tên người sở hữu Giấy tờ

có giá vô danh thuộc quyền sở hữu của người nắm giữ nó

 Căn cứ vào thời hạn:

 Tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác

 Khi phát hành GTCG các TCTD phải được NHNN

xem xét phê chuẩn, phải lập hồ sơ đề nghị phát hành

bao gồm:

32

Trang 17

Số lượng giấy tờ có giá ngắn hạn đầu năm tài chính,

Tổng số mệnh giá phát hành giấy tờ có giá trong năm

tài chính, số đợt và thời điểm dự kiến phát hành,

Tên gọi giấy tờ có giá và đồng tiền phát hành

 Kế hoạch kinh doanh trong năm tài chính

 Điều lệ và giấy phép hoạt động

 Các thay đổi về bộ máy tổ chức nếu có

34

Trang 18

Thông báo công khai về đợt phát hành:

 Ngày đến hạn thanh toán

 Lãi suất, cách trả lãi, địa điểm trả lãi

 Phương thức hoàn trả tiền gốc và địa điểm hoàn trả

08:48

36

Trang 19

 Giả sử các khách hàng A, B và C mua kỳ phiếu của một

NHTM có những tính chất sau:

 Mệnh giá: 50.000.000đ

 Loại kỳ phiếu: vô danh

 Kỳ hạn: 6 tháng

 Lãi suất: 7,8%/năm

 Phương thức trả lãi: A mua loại trả lãi sau, B mua loại

trả lãi trước và C mua loại trả lãi định kỳ hàng tháng

 Xác định giá bán kỳ phiếu, lãi và số tiền mỗi khách

hàng sẽ nhận được khi kỳ phiếu đáo hạn

Trang 20

 Giả sử các khách hàng A, B và C mua kỳ phiếu của một

NHTM có những tính chất sau:

 Mệnh giá: 100.000.000đ

 Loại kỳ phiếu: vô danh; Kỳ hạn: 6 tháng

A mua loại trả lãi sau Lãi suất: 10,5%/năm;

B mua loại trả lãi trước Lãi suất: 8,5%/năm;

C mua loại trả lãi định kỳ hàng tháng Lãi suất: 9%/năm

 Xác định giá bán kỳ phiếu, lãi và số tiền mỗi khách hàng

sẽ nhận được khi kỳ phiếu đáo hạn

10:28

 Huy động vốn dài hạn

 Phát hành GTCG trung dài hạn để huy động vốn

trung, dài hạn (3 năm, 5 năm, 10 năm):

 Cổ phiếu (huy động vốn cổ phần)

 Trái phiếu (huy động nợ)

 Trái phiếu do Ngân hàng phát hành được xem là một

loại trái phiếu công ty

 Trái phiếu này rủi ro cao hơn trái phiếu chính phủ

40

Trang 21

 NHTM phát hành trái phiếu với những đặc điểm sau:

o Mệnh giá: 100.000.000đ

o Kỳ hạn: 3 năm

o Lãi suất: 12%/năm

o Phương thức trả lãi: Trả lãi cuối kỳ

 Xác định số tiền lãi và tổng số tiền nhận được khi trái

Trang 22

o Các tổ chức tín dụng khác mở tài khoản tại NHTM để

tham gia dịch vụ thanh tốn, thơng qua đĩ NHTM cĩ

thể huy động vốn giống như các tổ chức kinh tế khác

o Vay các TCTD khác

o Nhận vốn ủy thác

 Từ Ngân hàng trung ương:

o Vay chiết khấu, tái chiết khấu

o Vay cầm cố chứng từ có giá

o Vay lại theo hồ sơ tín dụng…

44

Trang 23

Bán cổ phần cho ngân hàng nước ngoài

Tại sao phải tăng vốn?

08:23

Câu hỏi ôn tập

1 Trình bày ý nghĩa của nghiệp vụ huy động vốn.

Làm thế nào để cải thiện nghiệp vụ này tốt hơn?

2 Trình bày các hình thức huy động vốn của NHTM.

3 Cách tính lãi không kỳ hạn và có kỳ hạn

4 Theo bạn, cần làm gì để phát triển đa dạng các

sản phẩm huy động vốn của NHTM?

5 Vì sao phải tăng vốn và làm thế nào mà NHTM

có thể tăng vốn một cách hiệu quả?

46

Định dạng
Số trang	23
Dung lượng	1,03 MB