bài giảng nghiệp vụ ngân hàng chương 3 những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng - ths.nguyễn lê hồng vỹ

02/08/2012 Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG August 2012 GV: Th.S Nguyễn Lê Hồng Vỹ NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái qt tín dụng ngân hàng Quy trình tín dụng Bảo đảm tín dụng August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 02/08/2012 3.1 Khái quát tín dụng ngân hàng  Khái niệm: Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định  Tín dụng ngân hàng chứa đựng nội dung:    Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng Sự chuyển nhượng có thời hạn Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.1 Khái quát tín dụng ngân hàng  Đặc trưng tín dụng ngân hàng  Quan hệ chuyển nhượng tạm thời  Sự chuyển nhượng phải dựa sở pháp lý hợp đồng tín dụng, phụ lục hợp đồng…  Hồn trả đáo hạn  Giá trị hoàn trả bao gồm vốn gốc, lãi phí tín dụng  Được thực hình thái: tiền tệ tài sản August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 02/08/2012 3.1 Khái quát tín dụng ngân hàng  Phân loại tín dụng  Dựa vào mục đích tín dụng o Cho vay phục vụ SXKD, công thương nghiệp o Cho vay tiêu dùng cá nhân o Cho vay bất động sản o Cho vay nông nghiệp o Cho vay kinh doanh xuất nhập o … Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.1 Khái quát tín dụng ngân hàng  Phân loại tín dụng  Dựa vào thời hạn tín dụng o Cho o Cho vay trung hạn: từ năm đến năm o Cho August 2012 vay ngắn hạn: < năm vay dài hạn: > năm Nguyễn Lê Hồng Vỹ 02/08/2012 3.1 Khái quát tín dụng ngân hàng  Phân loại tín dụng  Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng o Cho vay khơng có đảm bảo o Cho vay có đảm bảo  Dựa vào phương thức cho vay vay theo vay o Cho vay theo hạn mức tín dụng o Cho August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 3.1 Khái quát tín dụng ngân hàng  Phân loại tín dụng  Dựa vào phương thức hồn trả vay trả góp o Cho vay phi trả góp o Cho vay hồn trả theo yêu cầu o Cho August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 02/08/2012 3.1 Khái quát tín dụng ngân hàng  Các phương pháp xác định lãi suất cho vay Cách xác định lãi suất cho vay dựa vào lãi suất NHTM thường dựa vào lãi suất để xác định lãi suất cho vay khách hàng sau điều chỉnh rủi ro  Công thức: R = Rcb + Rth + Rct R: lãi suất cho vay; Rcb: lãi suất bản; Rth: tỷ lệ điều chỉnh rủi ro thời hạn; Rct: tỷ lệ điều chỉnh cạnh tranh Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.1 Khái quát tín dụng ngân hàng 10  Các phương pháp xác định lãi suất cho vay  Trong lãi suất lãi suất NHNN công bố làm sở cho TCTD ấn định lãi suất kinh doanh Lãi suất hình thành dựa sở quan hệ cung cầu tín dụng thị trường tiền tệ liên ngân hàng Công thức: Rcb = Rd + Rtn Rcb: lãi suất bản; Rd: lãi suất huy động vốn; Rtn: tỷ lệ thu nhập từ đầu tư ngân hàng August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 02/08/2012 3.1 Khái quát tín dụng ngân hàng 11  Các phương pháp xác định lãi suất cho vay  Lãi suất huy động vốn: Là lãi suất NH trả cho khách hàng huy động tiền gửi Lãi suất huy động vốn (Rd) xác định sau: Công thức:  Rd = Rf + Rtd Rf: lãi suất phi rủi ro Rtd: Tỷ lệ bù đắp rủi ro tín dụng NH ước lượng Lãi suất phi rủi ro: lãi suất trái phiếu phủ (hoặc lãi suất tín phiếu kho bạc) Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.2 Quy trình tín dụng 12  Khái niệm  Quy trình tín dụng tổng hợp nguyên tắc, quy định NH việc cấp tín dụng, Trong xây dựng bước cụ thể theo trình tự định kể từ tiếp nhận nhu cầu vay vốn KH chấm dứt quan hệ tín dụng  Là q trình nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo trật tự định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ gắn bó với August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 02/08/2012 3.2 Quy trình tín dụng 13  Tác dụng quy trình tín dụng  Làm sở cho việc phân định trách nhiệm quyền hạn phận liên quan hoạt động tín dụng  Làm sở cho việc thiết lập hồ sơ thủ tục vay vốn mặt hành  Chỉ rõ mối quan hệ phận liên quan hoạt động tín dụng Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.2 Quy trình tín dụng 14  Quy trình tín dụng Lập hồ sơ đề nghị cấp TD August 2012 Phân tích tín dụng Quyết định Giải ngân Giám sát tín dụng Thanh lý tín dụng Nguyễn Lê Hồng Vỹ 02/08/2012 3.2 Quy trình tín dụng 15 Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: Là khâu quy trình tín dụng, thực sau cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Nó thu thập thơng tin làm sở để thực bước tiếp Thông tin thu thập:  Thông tin lực pháp lý lực hành vi KH  Thông tin khả sử dụng hoàn trả vốn KH  Thơng tin bảo đảm tín dụng August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 3.2 Quy trình tín dụng 16 Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: Để thu thập thông tin trên, NH thường yêu cầu KH nộp loại giấy tờ sau: Giấy đề nghị vay vốn  Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân KH: giấy phép thành lập, định bổ nhiệm GĐ, điều lệ  Phương án SXKD, kế hoạch trả nợ, dự án đầu tư  Báo cáo tài năm gần  Giấy tờ liên quan đến tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh nợ vay  August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 02/08/2012 3.2 Quy trình tín dụng 17 Bước 2: Phân tích tín dụng:  Phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn tín dụng, khả hoàn trả khả thu hồi vốn vay gốc lãi  Tìm tình dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, định lượng khả kiểm soát rủi ro giải pháp phịng ngừa hạn chế thiệt hại xảy  Kiểm tra tính chân thật hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 3.2 Quy trình tín dụng 18 Bước 2: Phân tích tín dụng: Các thơng tin làm sở để phân tích tín dụng: Hồ sơ vay khách hàng  Thông tin lưu trữ ngân hàng  Thông tin từ bạn hàng khách hàng  Thông tin từ đối thủ cạnh tranh khách hàng  Thông tin từ quan chuyên môn (CIC)  Thông tin từ quan truyền thông  Thông tin từ vấn  August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 02/08/2012 3.2 Quy trình tín dụng 19  Nội dung Phân tích tín dụng:  Phân tích phi tài chính: Phân tích yếu tố phi tài KH cách trực tiếp: kiểm tra tính pháp lý KH, mục đích khoản vay, phân tích tính cách KH, uy tín họ kinh doanh…  Phân tích tài chính: Phân tích trạng dự báo tài tương lai KH: đánh giá quản trị vốn, phân tích hệ số tài chính, phân tích lưu chuyển tiền tệ Khả trả nợ Thiện chí trả nợ LẬP TỜ TRÌNH TÍN DỤNG Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.2 Quy trình tín dụng 20  Tổ chức phân tích tín dụng Cách thức 1: giao cho người thực toàn nội dung phân tích Ưu điểm:  Q trình phân tích liên tục, có hệ thống  Tiết kiệm thời gian chi phí cho việc phân tích  Thích hợp với vay nhỏ Nhược điểm: Mang tính chủ quan cao phụ thuộc vào trình độ lĩnh người phân tích August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 10 02/08/2012 3.2 Quy trình tín dụng 21 Cách thứ 2: chun mơn hóa nội dung phân tích, giao cho chuyên gia đảm trách mảng riêng Ưu điểm:  Tính chuyên mơn hóa cao, tránh sai sót khiếm khuyết nghiệp vụ  Thích hợp với vay lớn, độ phức tạp cao Nhược điểm: Mất nhiều thời gian  Địi hỏi phải có phối hợp đồng cá nhân, phòng ban tham gia phân tích để đảm bảo tính hệ thống kịp thời (thường hay xảy mâu thuẫn) August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 3.2 Quy trình tín dụng 22 Bước 3: Quyết định tín dụng: Quyết định tín dụng định cho vay từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng Đây khâu quan trọng ảnh hưởng lớn đến khâu sau ảnh hưởng đến uy tín hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng  Những sai lầm xảy ra:  Quyết định cho vay khách hàng không tốt  Từ chối cho vay khách hàng tốt August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 11 02/08/2012 3.2 Quy trình tín dụng 23 Bước 3: Quyết định tín dụng: Giải pháp để hạn chế sai sót:  Thu thập xử lý thông tin cách đầy đủ xác làm sở để định  Trao quyền định cho hội đồng tín dụng người có lực phân tích phán  Ngồi cịn phải dựa vào uy tín quan hệ tín dụng KH yếu tố liên quan khác để làm sở cho việc định xác Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.2 Quy trình tín dụng Bước 3: Quyết định tín dụng 24 Những thông tin phân tích thẩm định giai đoạn trước 2 Thông tin cập nhật từ thị trường, quan có liên quan 33 Chính sách tín dụng NH 44 Nguồn cho vay NH định August 2012 Đồng ý cho vay Hoàn tất hồ sơ vay Khơng đồng ý cho vay Văn thông báo cho KH Nguyễn Lê Hồng Vỹ 12 02/08/2012 3.2 Quy trình tín dụng 25 Bước 3: Quyết định  Quyền phán tín dụng Thường người định tín dụng nhân viên có trình độ, có kinh nghiệm có uy tín ngân hàng Việc phân cơng phân nhiệm phụ thuộc sách phương pháp quản trị ngân hàng Tập quyền: quyền định tín dụng tập trung vào người Phân quyền: quy định mức phán cho nhân viên Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.2 Quy trình tín dụng 26 Bước 4: Giải ngân: Đây khâu sau HĐTD ký kết Giải ngân phát tiền vay cho khách hàng sở mức tín dụng cam kết hợp đồng  Giám sát tín dụng:   August 2012 Là khâu quan trọng nhằm mục đích đảm bảo tiền vay sử dụng mục đích cam kết Phát hiện, chấn chỉnh kịp thời sai phạm ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ Nguyễn Lê Hồng Vỹ 13 02/08/2012 3.2 Quy trình tín dụng 27 Bước 5: Giám sát tín dụng:  Biện pháp giám sát  Giám sát hoạt động tài khoản khách hàng NH  Phân tích báo cáo tài theo định kỳ  Viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh bên vay  Kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay  Giám sát hoạt động bên vay thông qua mối quan hệ với khách hàng khác  Giám sát thông qua thông tin khác Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.2 Quy trình tín dụng 28 Bước 6: Thanh lý HĐTD: Đây khâu kết thúc quy trình tín dụng Khâu gồm có việc quan trọng cần xử lý:   Tái xét hợp đồng tín dụng  August 2012 Thu nợ gốc lãi vay Thanh lý hợp đồng tín dụng Nguyễn Lê Hồng Vỹ 14 02/08/2012 3.2 Quy trình tín dụng 29 Bước 6: Thanh lý HĐTD:  Thu nợ theo cách thức sau:  Thu nợ gốc lãi lần khoản vay đến hạn  Thu nợ gốc lần đến hạn thu lãi theo định kỳ  Thu nợ gốc lãi theo định kỳ Hiện NH thường thu lãi theo định kỳ Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.2 Quy trình tín dụng 30 Bước 6: Thanh lý HĐTD:  Tái xét tín dụng   Mục tiêu: đánh giá chất lượng tín dụng nhằm phát rủi ro có hướng xử lý kịp thời  August 2012 Thực chất tiến hành phân tích tín dụng điều kiện khoản tín dụng cấp Sau tái xét tín dụng, ngân hàng tiến hành phân hạng tín dụng để có biện pháp giám sát thích hợp Nguyễn Lê Hồng Vỹ 15 02/08/2012 3.2 Quy trình tín dụng 31 Bước 6: Thanh lý HĐTD:  Thanh lý tín dụng khoản tín dụng thu hồi đầy đủ đáo hạn (cả gốc lãi vay) coi nghĩa vụ bên vay NH thực xong NH làm thủ tục giải chấp tài sản bảo đảm (nếu có), đồng thời tất tốn tài khoản vay, chuyển hồ sơ tín dụng vào lưu trữ  Trường hợp khoản vay không thu hồi nợ hạn chuyển sang hình thức xử lý nợ August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 3.3 Bảo đảm tín dụng 32   Khái niệm Đảm bảo tín dụng hay cịn gọi đảm bảo tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Vai trò:  Giảm bớt tổn thất cho ngân hàng có rủi ro tín dụng  Nâng cao trách nhiệm thực cam kết trả nợ bên vay  Phòng ngừa gian lận  Là nguồn thu nợ quan trọng August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 16 02/08/2012 3.3 Bảo đảm tín dụng 33  Điều kiện tài sản đảm bảo tín dụng  Thường giá trị tài sản đảm bảo lớn nghĩa vụ đảm bảo  Có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền xử lý tài sản dùng làm bảo đảm tiền vay  Tài sản dùng làm bảo đảm nợ vay phải tạo ngân lưu (phải có giá trị có thị trường tiêu thụ) Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3.3 Bảo đảm tín dụng 34  Các hình thức đảm bảo tín dụng: (1) Bảo đảm tín dụng tài sản chấp: việc bên vay chấp tài sản cho bên cho vay để bảo đảm khả hoàn trả vốn vay  August 2012 Thế chấp tài sản việc bên vay sử dụng bất động sản thuộc sở hữu giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để bảo đảm thực nghĩa vụ khoản vay Nguyễn Lê Hồng Vỹ 17 02/08/2012 3.3 Bảo đảm tín dụng 35  Các hình thức đảm bảo tín dụng: (2) Bảo đảm tín dụng tài sản cầm cố: Cầm cố tài sản việc bên vay giao tài sản động sản thuộc quyền sở hữu cho bên cho vay để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ:   Xe cộ, phương tiện vận chuyển, tài sản khác… Giấy tờ có cổ phiếu, trái phiếu, tín phiếu, sổ tiết kiệm… August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 3.3 Bảo đảm tín dụng 36  Các hình thức đảm bảo tín dụng: (3) Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay: TS hình thành từ vốn vay TS khách hàng vay mà giá trị TS tạo phần toàn khoản cho vay ngân hàng (4) Bảo đảm tín dụng hình thức bảo lãnh: Bảo lãnh việc bên thứ cam kết với bên cho vay thực nghĩa vụ thay cho bên vay đến hạn mà người bảo lãnh không thực thực nghĩa vụ trả nợ August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 18 02/08/2012 Câu hỏi ôn tập 37 Trình bày bước quy trình tín dụng bản? Theo bạn, bước quy trình tín dụng bước quan trọng nhất? Tại sao? Tại cho vay ngân hàng lại phải u cầu có đảm bảo tín dụng? Nêu hình thức đảm bảo tín dụng Theo bạn, hình thức đảm bảo tín dụng xem an toàn nhất? August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ Chúc bạn học tốt! 38 August 2012 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 19 ...02/08/2012 3. 1 Khái quát tín dụng ngân hàng  Khái niệm: Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định  Tín dụng ngân hàng. .. tín dụng Nguyễn Lê Hồng Vỹ August 2012 3. 2 Quy trình tín dụng 14  Quy trình tín dụng Lập hồ sơ đề nghị cấp TD August 2012 Phân tích tín dụng Quyết định Giải ngân Giám sát tín dụng Thanh lý tín. .. tín dụng điều kiện khoản tín dụng cấp Sau tái xét tín dụng, ngân hàng tiến hành phân hạng tín dụng để có biện pháp giám sát thích hợp Nguyễn Lê Hồng Vỹ 15 02/08/2012 3. 2 Quy trình tín dụng 31