bài giảng nghiệp vụ ngân hàng chương 5 tín dụng trung, dài hạn của nhtm - ths.nguyễn lê hồng vy

11/4/2012 1 GV: Th.S Nguyễn Lê Hồng Vỹ Chương 5 TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN CỦA NHTM 17:18:08 1 Nguyễn Lê Hồng Vỹ TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN Nguyễn Lê Hồng Vỹ • Mục đích, ý nghĩa • Nguồn vốn cho vay • Nguyên tắc và điều kiện cho vay • Đối tượng cho vay • Mức cho vay, thời hạn cho vay Những vấn đề chung về cho vay trung, dài hạn • Cho vay tiêu dùng • Cho vay hợp vốn • Cho vay theo dự án đầu tư • Cho thuê tài chính Các hình thức cho vay trung, dài hạn 2 17:25:03 11/4/2012 2 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 5.1.1. Mục đích, ý nghĩa của tín dụng trung dài hạn  Bên cạnh việc đầu tư trực tiếp từ NSNN cho những công trình lớn, trọng điểm thì đầu tư qua tín dụng trung, dài hạn tại NHTM có vị trí quan trọng.  Thông qua tín dụng trung dài hạn mà góp phần đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế của đất nước.  Mở rộng quy mô hoạt động SXKD, qua đó góp phần làm tăng năng suất lao động và làm ra ngày càng nhiều sản phẩm vật chất cho xã hội. 3 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 17:25:15 5.1.1. Mục đích, ý nghĩa của tín dụng trung dài hạn  Tài trợ cho việc mua sắm tài sản cố định  Thành lập doanh nghiệp mới hoặc mua lại doanh nghiệp đang hoạt động.  Đầu tư dự án  Cho vay tiêu dùng (đối với cá nhân) 4 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:25:17 11/4/2012 3 Đặc điểm của tín dụng trung dài hạn  Thời hạn cho vay: lớn hơn 12 tháng  Phương thức trả nợ: Vốn gốc và lãi vay trả định kỳ  Nguồn trả nợ: Khấu hao và lợi nhuận sau thuế Các nguồn thu nhập hợp pháp khác Thu nhập từ lương và thu nhập hợp pháp khác của cá nhân và hộ gia đình (đối với cho vay tiêu dùng) 5 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:25:22 6 5.1.2. Nguồn vốn cho vay trung dài hạn Nguồn vốn huy động có kỳ hạn ổn đònh từ 01 năm trở lên Vốn vay trong nước thông qua phát hành trái phiếu NH Vốn vay ngân hàng nước ngoài Một phần vốn tự có và quỹ dự trữ của NH Vốn tài trợ ủy thác của nhà nước và các tổ chức quốc tế Một phần nguồn vốn ngắn hạn được phép sử dụng để cho vay trung dài hạn theo tỷ lệ cho phép Nguyễn Lê Hồng Vỹ 17:25:30 11/4/2012 4 7 5.1.3. Các ngun tắc cho vay trung, dài hạn Cho vay trung, dài hạn (tín dụng đầu tư) phải bám sát phương hướng mục tiêu của kế hoạch Nhà nước và có hiệu quả Tránh rủi ro, đảm bảo khả năng thanh tốn Sử dụng vốn vay đúng mục đích Hồn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn Nguyễn Lê Hồng Vỹ 17:25:33 5.1.3 Các ngun tắc của tín dụng trung dài hạn Tín dụng đầu tư phải bám sát phương hướng mục tiêu của kế hoạch Nhà nước và có hiệu quả.  TDĐT đònh hướng cho các ngành, các vùng miền trong cả nước cùng phát triển  coi đây là nguyên tắc quan trọng của tín dụng đầu tư.  Hiện nay TDĐT của nhà nước chủ yếu do VDB cho vay, còn các NHTM chủ yếu thực hiện cho vay trung, dài hạn và đầu tư thương mại. 8 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:25:35 11/4/2012 5 5.1. Những vấn đề chung… Các ngun tắc của tín dụng trung dài hạn 9 Hiệu quả kinh tế có thể được tính toán thông qua Khối lượng SP, dịch vụ được tạo ra Lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận tính trên VĐT Thời gian hồn vốn (thời hạn thu hồi vốn đầu tư) Nguyễn Lê Hồng Vỹ 17:25:37 10 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung… Các ngun tắc của tín dụng trung dài hạn 17:25:41 11/4/2012 6 11 Đầu tư phân tán không nên tập trung đầu tư tín dụng vào một số ít công trình nhằm tránh rủi ro Phải dự đoán được khả năng tồn tại và hoạt động của công trình trên cơ sở nghiên cứu phân tích tình hình thực tế Chỉ đầu tư tín dụng vào những công trình hay dự án đầu tư có tính khả thi cao, có hiệu quả kinh tế và thời gian hoàn vốn nhanh Ngun tắc tránh rủi ro, đảm bảo khả năng thanh tốn Nguyễn Lê Hồng Vỹ 17:45:19 5.1. Những vấn đề chung… Các ngun tắc của tín dụng trung dài hạn 5.1.3 Các ngun tắc của tín dụng trung dài hạn  Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng cho vay .  Đây là nguyên tắc cơ bản, vì sử dụng vốn vay đúng mục đích thì khách hàng mới có thể đảm bảo thực hiện dự án SXKD nhằm đạt được lợi ích theo dự kiến.  Nguyên tắc này nhằm hạn chế khả năng khách hàng dùng vốn vay để thực hiện các hành vi mà pháp luật cấm. 12 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:25:46 11/4/2012 7 5.1.3 Các ngun tắc của tín dụng trung dài hạn  Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn .  Việc thực hiện nguyên tắc hoàn trả đòi hỏi người sử dụng vốn phải sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả tiền vay, mới có thể thu hồi được vốn để hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho NH.  Nguyên tắc này đảm bảo phương châm hoạt động của NH là “đi vay để cho vay” và thực hiện nguyên tắc trong hạch toán kinh doanh lấy thu bù chi và có lãi 13 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:25:47 5.1.4. Điều kiện cho vay: Gồm các điều kiện cơ bản sau  Có năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.  Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.  Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết  Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh hoặc được tín chấp theo quy định.  Dự án đầu tư phải có tính khả thi, và phải tính tốn được hiệu quả trực tiếp. 14 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:25:49 11/4/2012 8 5.1.5 Đối tượng cho vay  Đối tượng cho vay trung hạn, dài hạn là các công trình, hạng mục công trình hay dự án đầu tư có thể tính toán được hiệu quả kinh tế trực tiếp, nhanh chóng phát huy tác dụng, đảm bảo thu hồi vốn nhanh, cụ thể:  Giá trò máy móc thiết bò, Công nghệ chuyển giao  Sáng chế phát minh, chi phí nhân công và vật tư, chi phí mua bảo hiểm cho tài sản thuộc dự án đầu tư.  Công trình xây dựng; cải tạo, mở rộng quy mô SXKD 15 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:25:55 5.1.5 Đối tượng cho vay  Các đối tượng cho vay trên được ưu tiên thứ tự nhất đònh trên cơ sở mục tiêu phát triển kinh tế xã hội.  Ưu tiên theo ngành kinh tế  Ưu tiên theo yêu cầu mở rộng và phát triển thò trường  Ưu tiên theo tính chất đầu tư  Ưu tiên theo khả năng thu hút lực lượng lao động 16 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:25:57 11/4/2012 9 17 5.1.6. Mức cho vay và thời hạn cho vay 5.1.6.1. Mức cho vay (hạn mức tín dụng trung, dài hạn)  Khái niệm: Hạn mức tín dụng trung, dài hạn là số dư nợ cao nhất đồng thời là doanh số cho vay ấn định cho một dự án đầu tư.  Ý nghĩa: Hạn mức tín dụng trung, dài hạn thể hiện số vốn tín dụng của ngân hàng tham gia vào cơng trình hay dự án đầu tư. Do đó giúp cho chủ đầu tư có đủ vốn để thực hiện dự án hay thực hiện kế hoạch đã đề ra. Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:26:00 18 5.1.6.1. Mức cho vay (tt)  Theo điều 12 Quyết đònh 1627/2001 ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy đònh:  Tổ chức tín dụng căn cứ vào nhu cầu vay vốn và khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của mình để quyết đònh mức cho vay. Mức cho vay trung, dài hạn = Tổng dự tốn chi phí - (Nguồn vốn tự có + nguồn vốn khác) Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:26:02 11/4/2012 10 19 5.1.6.1. Mức cho vay (tt)  Giới hạn tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng thực hiện như sau:  Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của TCTD, trừ trường hợp đối với những khoản vay từ nguồn vốn ủy thác.  Trường hợp nhu cầu vay vốn của một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của TCTD hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì TCTD cho vay hợp vốn theo quy đònh của NHNN Việt Nam. Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:26:06 20 5.1.6.1. Mức cho vay (tt)  Tổng dư nợ cho vay đối với các đối tượng sau khơng được vượt q 5% vốn tự có của TCTD:  Tổ chức kiểm tốn, các cổ đơng lớn của TCTD.  DN có một trong những đối tượng sau sở hữu trên 10% vốn điều lệ của DN đó.  Thành viên HĐQT, Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc (giám đốc), Phó TGĐ (Phó GĐ) của TCTD.  Người thẩm định, xét duyệt cho vay. Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên HĐQT, Ban kiểm sốt… Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5.1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17:26:08 [...]...11/4/2012 5. 1 Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 21 5. 1.6.1 Mức cho vay (tt)     Nếu vượt quá giới hạn cho vay sẽ xử lý như sau: Lập tờ trình kèm theo toàn bộ hồ sơ vay vốn của khách hàng gửi lên NHNN để NHNN trình Chính phủ xin cấp cho vay vượt hạn mức tín dụng Nếu CP không duyệt thì áp dụng phương thức đồng tài trợ để phân tán hạn mức tín dụng cho nhiều ngân hàng Giảm hạn mức tín dụng với... đều cho số kỳ hạn trả nợ; Lãi trả giảm dần theo số dư nợ thực tế  Kỳ khoản tăng dần: Nợ gốc tăng dần; lãi trả theo dư nợ  Kỳ hạn trả nợ khơng đều, có tính thời vụ 17:26: 25 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 13 11/4/2012 5. 1 Những vấn đề chung… 27 Trong trường hợp khoản tín dụng được ngân hàng cho ân hạn một số kỳ hạn đầu thì 17:26:28 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5. 1 Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 28 5. 1.6.3 Lãi... công trình, dự án đầu tư Thời hạn ưu đãi tín dụng là thời gian kể từ khi công trình, dự án đã hoàn thành, đưa vào sử dụng cho đến khi bên vay bắt đầu trả nợ cho ngân hàng (ân hạn) 17:26:21 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 12 11/4/2012 5. 1 Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 25 5.1.6.2 Thời hạn cho vay (tt) Hoặc:   Thời hạn cho vay = Thời gian ân hạn + Thời gian trả nợ Thời hạn trả nợ kể từ ngày bên vay... của khách hàng vay   Điều kiện cho vay tiêu dùng đối với cá nhân và hộ gia đình cũng u cầu phải thỏa mãn các điều kiện cơ bản của tín dụng trung, dài hạn nhưng với phương án vay tiêu dùng khơng sinh lời trực tiếp 18: 05: 57 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 25 11/4/2012 5. 3 Các hình thức cho vay trung, dài hạn khác 57 5. 3.2 Cho vay hợp vốn   Một khoản vay hợp vốn là được cấp cho người vay bởi một nhóm các ngân hàng. .. Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5. 1 Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 22 5. 1.6.1 Mức cho vay (tt)   Mức bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác đối với một khách hàng không được vượt quá tỷ lệ so với vốn tự có của tổ chức tín dụng do thống đốc NHNNVN quy đònh Mức cho thuê tài chính đối với một khách hàng của tổ chức tín dụng thực hiện theo quy đònh của CP 17:26:12 Nguyễn Lê Hồng. .. hồn trả tín dụng (thời gian trả nợ) 17:26:17 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5. 1 Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 24 5. 1.6.2 Thời hạn cho vay (tt)   Thời hạn chuyển giao tín dụng kể từ ngày phát sinh khoản vay đầu tiên cho đến ngày công trình dự án đầu tư hoàn thành (đây là thời gian mà vốn tín dụng được chuyển giao từ chủ thể cho vay sang chủ thể đi vay để thi công công trình) Thời hạn này dài hay... 11/4/2012 5. 1 Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 23 5. 1.6.2 Thời hạn cho vay   Là thời gian từ ngày phát sinh khoản vay đầu tiên để thực hiện việc thi công công trình, dự án đầu tư trải qua giai đoạn thi công, công trình hoàn thành đưa vào sử dụng cho đến khi bên vay trả hết nợ gốc và lãi cho NH Thời hạn cho vay = Thời hạn chuyển giao tín dụng (giải ngân) + Thời hạn ưu đãi tín dụng + Thời hạn. .. thường được “thu xếp” bởi NH có uy tín nhất trong tổ hợp NH đồng tài trợ Khi thực hiện vay hợp vốn tại, người vay được hưởng những ưu đãi như:  Chỉ phải thương lượng với ngân hàng thu xếp chính;  Có hơn một ngân hàng tham gia cho vay;  Giá trị của khoản vay có thể lớn hơn hạn mức cho vay của một ngân hàng Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5. 3 Các hình thức cho vay trung, dài hạn khác 58 5. 3.3 Cho th tài chính   ... đồng của ngày mai Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5. 2 Cho vay trung dài hạn 5. 2.2 Thẩm định dự án đầu t - FV và PV 34  1 đồng của ngày hơm nay thường ln có giá trị lớn hơn 1 đồng của ngày mai… Giá trị tương lai  PV (Present Value): Giá trị hiện tại → NPV (Net Present Value): Giá trị hiện tại ròng  FV (Future Value): 17:18:08 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 17 11/4/2012 5. 2 Cho vay trung dài hạn 5. 2.2 Thẩm định dự án đầu t - FV... thuần sử dụng số liệu kế tốn Lập dự án chỉ tính đến thời gian hồn vốn mà khơng hề tính đến NPV hay IRR  Lập dự án q chú trọng đến NPV và IRR mà khơng hề tính tốn đến thời gian hồn vốn  18: 05: 56 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5. 3 Các hình thức cho vay trung, dài hạn khác 56 5. 3.1 Cho vay tiêu dùng  Cho vay tiêu dùng đối với cá nhân, hộ gia đình: Mục đích của cho vay tiêu dùng là nhằm phục vụ nhu cầu đời sống của dân . 11/4/2012 1 GV: Th.S Nguyễn Lê Hồng Vỹ Chương 5 TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN CỦA NHTM 17:18:08 1 Nguyễn Lê Hồng Vỹ TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN Nguyễn Lê Hồng Vỹ • Mục đích, ý nghĩa • Nguồn. ngắn hạn được phép sử dụng để cho vay trung dài hạn theo tỷ lệ cho phép Nguyễn Lê Hồng Vỹ 17: 25: 30 11/4/2012 4 7 5. 1.3. Các ngun tắc cho vay trung, dài hạn Cho vay trung, dài hạn (tín dụng. tiêu dùng (đối với cá nhân) 4 Nguyễn Lê Hồng Vỹ 5. 1. Những vấn đề chung về tín dụng trung, dài hạn 17: 25: 17 11/4/2012 3 Đặc điểm của tín dụng trung dài hạn  Thời hạn cho vay: lớn hơn 12 tháng 