hoàn thiện quản trị vốn nước ngoài tại sở giao dịch i - ngân hàng phát triển việt nam

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nội dung ODA Hỗ trợ phát triển chính thức FDI Đầu tư trực tiếp nước ngoài WB Ngân hàng Thế giới ADB Ngân hàng Phát triển Châu Á HTPT Hỗ trợ phát triển UBND Uỷ ban nhân dân NHPT Ngân hàng phát triển Việt Nam 1 DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Số hiệu Tên bảng Trang 1.1 Cơ cấu vốn ODA ký kết theo ngành và lĩnh vực năm 2009 16 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của SGDI 2006- 2010 47-48 2.2 Kết quả hoạt động quản trị vốn nước ngoài tại Sở Giao dịch 53 2.3 Tình hình giải ngân qua tài khoản đặc biệt 54 2.4 Tình hình quản lý dự án cho vay ra nước ngoài 55 2.5 Tình hình phân loại nợ vốn ODA 55 Tên biểu 1.1 Cơ cấu ODA theo ngành và lĩnh vực thời kỳ 1993-2008 15 1.2 Vốn ODA cam kết giải ngân qua các năm 17 1.3 Cơ cấu dư nợ nước ngoài của Chính phủ tính đến năm 2010 17 Sơ đồ Sơ đồ 1: Mô hình bán buôn tại Indonesia 32 Sơ đồ 2: Mô hình hoạt động ngân hàng quản lý ODA tại Philipine 34 Sơ đồ 3: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Sở Giao dịch I – NHPT 41 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài 2 Trong quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước và việc hội nhập ngày càng sâu rộng của Việt Nam với nền kinh tế thế giới mở ra cho nước ta rất nhiều cơ hội cũng như thách thức. Phấn đấu đến năm 2020 nước ta cơ bản trở thành nước công nghiệp theo hướng hiện đại. Việc thu hút vốn đầu tư trở thành chiến lược quan trọng của đất nước. Nguồn vốn vay nước ngoài đã bổ sung một nguồn vốn quan trọng cho đầu tư phát triển. Trong thời kỳ 1993 - 2007, vốn vay nước ngoài đặc biệt là vốn ODA đã đóng góp khoảng 11,4% tổng vốn đầu tư toàn xã hội và khoảng 17% trong tổng vốn đầu tư từ ngân sách nhà nước. Tổng vốn ODA cam kết của cộng đồng tài trợ quốc tế tại Hội nghị thường niên nhóm tư vấn các nhà tài trợ dành cho Việt Nam (Hội nghị CG) trong 3 năm (2006-2008) đạt 18,7 tỷ USD. Lượng vốn ODA cam kết cho Việt Nam trong năm 2011 cũng tại Hội nghị thường niên nhóm tư vấn các nhà tài trợ dành cho Việt Nam được công bố là 7,88 tỷ USD. Nguồn vốn ODA được Chính phủ Việt Nam đánh giá là một trong những nguồn vốn quan trọng của Ngân sách Nhà nước được sử dụng cho các mục đích phát triển kinh tế xã hội. Nguồn vốn này đã phần nào đáp ứng nhu cầu bức thiết về vốn trong công cuộc Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nuớc, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và giảm đói nghèo. Tuy nhiên, vốn ODA không chỉ là một khoản cho vay, đi kèm với đó là các điều kiện ràng buộc về chính trị, kinh tế. Sẽ là gánh nặng nợ nần cho các thế hệ sau hoặc phải chịu sự chi phối của nước ngoài nếu chúng ta không biết cách quản lý và sử dụng ODA. Do vậy, quản trị và sử dụng vốn nước ngoài đặc biệt là nguồn vốn ODA sao cho có hiệu quả, phù hợp với mục tiêu và định hướng phát triển đất nước là một yêu cầu tất yếu hiện nay. 3 Ngân hàng Phát triển Việt Nam là một trong các ngân hàng trong hệ thống được Bộ Tài chính giao nhiệm vụ nhận ủy thác quản lý nguồn vốn ODA do Chính phủ Việt Nam cho vay lại, nhận ủy thác, cấp phát cho vay đầu tư và thu hồi nợ của khách hàng từ các tổ chức trong và ngoài nước thông qua hợp đồng nhận ủy thác giữa Ngân hàng Phát triển với các tổ chức ủy thác. Để góp phần nghiên cứu về mặt lý luận và thực tiễn, từ đó đưa ra các giải pháp có tính khả thi nhằm hoàn thiện quản trị vốn nước ngoài tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam (nghiên cứu tại Sở Giao dịch I) trong thời gian tới, tác giả đã chọn đề tài: “Hoàn thiện quản trị vốn nước ngoài tại Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam” làm đề tài luận văn cao học. 2. Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa những vấn đề lý luận chung về vốn ODA và việc quản lý cho vay lại nguồn vốn ODA thông qua ngân hàng bán buôn. Nhận định, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý cho vay lại vốn ODA trong những năm gần đây. Trên cơ sở đó tổng kết những mặt đạt được và những khó khăn trong quá trình triển khai các dự án ODA. Phân tích, đánh giá tình hình sử dụng quản lý nguồn vốn nước ngoài tại Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam trong thời gian qua và đề xuất các giải pháp hoàn thiện quản trị vốn nước ngoài tại Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam trong thời gian tới. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4 Đối tượng nghiên cứu: Các nội dung liên quan đến quản lý nguồn vốn nước ngoài tại Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam. Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu quản trị vốn nước ngoài tại Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam từ năm 2006 đến nay. 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn áp dụng phương pháp nghiên cứu định lượng trong thu thập và xử lý thông tin dữ liệu kết hợp với công cụ phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh,… trong quá trình nghiên cứu. Nguồn dữ liệu: Nguồn dữ liệu thứ cấp: Luận văn sử dụng nguồn dữ liệu thu thập từ các tài liệu, thông tin nội bộ: Phòng Quản lý vốn nước ngoài, Phòng Tài chính kế toán; nguồn dữ liệu thu thập từ bên ngoài: số liệu của một số dự án, chủ đầu tư vay vốn ODA tại Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam. Nguồn dữ liệu sơ cấp: luận văn sử dụng các kết quả/đánh giá thực tế của các chuyên gia/nhà tài trợ từ các dự án đã và đang thực hiện tại Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam để làm rõ hơn các kết luận rút ra từ quá trình nghiên cứu. 5. Tên và kết cấu luận văn Đề tài luận văn: "Hoàn thiện quản trị vốn nước ngoài tại Sở Giao dịch I -Ngân hàng Phát triển Việt Nam" được giải quyết trong 3 chương của luận văn (ngoài phần mở đầu và kết luận). Chương 1: Một số lý luận cơ bản về quản trị vốn nước ngoài 5 Chương 2: Thực trạng hoàn thiện quản trị vốn nước ngoài tại Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị vốn nước ngoài tại Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam 6 CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ VỐN NƯỚC NGOÀI TẠI CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM 1.1 Khái quát chung về vốn nước ngoài 1.1.1 Khái niệm, các hình thức vận động và đặc điểm của vốn nước ngoài Vốn nước ngoài đầu tư vào mỗi quốc gia diễn ra dưới nhiều hình thức. Mỗi một hình thức có đặc điểm, mục tiêu và điều kiện thực hiện riêng. Phân loại theo đối tượng cho vay, vốn nước ngoài được phân thành: 1.1.1.1 Tài trợ phát triển chính thức (Officical Development Finance – ODF) Nguồn vốn tài trợ phát triển chính thức (Officical Development Finance – ODF) bao gồm: Viện trợ phát triển chính thức (Officical Development Assistance – ODA) và các hình thức ODF khác. Trong loại viện trợ này có viện trợ đa phương và viện trợ song phương, nguồn vốn ODA chiếm tỷ trọng chủ yếu trong nguồn ODF. ODF là nguồn vốn phát triển do các tổ chức quốc tế, chính phủ (hoặc đại diện chính phủ) cung cấp. Các tổ chức Quốc tế như Chương tình phát triển Liên hợp quốc (UNDP), Quỹ tiển tệ Quốc tế (IMF), Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB), … các Quỹ và Hiệp hội phát triển khác như Quỹ Phát triển Nông nghiệp quốc tế (IFAD), Hiệp hội phát triển quốc tế (IDA), Uỷ ban Hỗ trợ phát triển (DAC),… cùng với các Chính phủ là những đối tượng cung cấp chủ yếu. Đặc điểm của loại vốn này là mức ưu đãi về lãi suất, thời hạn vay dài và khối lượng vốn vay tương đối lớn. Riêng nguồn vốn ODA, với mục tiêu giúp các nước đang phát triển, nó mang tính ưu đãi cao hơn bất kỳ nguồn tài trợ khác. ODA là nguồn vốn quan trọng trong nguồn vốn nước ngoài đầu tư vào các nước, đặc biệt là 7 các nước đang phát triển. ODA được OECD coi là nguồn tài chính do các cơ quan chính thức (chính quyền nhà nước hay địa phương) của một nước viện trợ cho các nước đang phát triển và các tổ chức nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế và phúc lợi của các nước. • Các hình thức cung cấp ODA bao gồm: + ODA không hoàn lại: là hình thức cung cấp ODA không phải hoàn trả lại cho nhà tài trợ. Viện trợ không hoàn lại thường được thực hiện dưới các dạng như hỗ trợ kỹ thuật, viện trợ nhân đạo bằng hiện vật…; + ODA vay ưu đãi (hay còn gọi là tín dụng ưu đãi): là khoản vay với các điều kiện ưu đãi về lãi suất, thời gian ân hạn và thời gian trả nợ, bảo đảm “yếu tố không hoàn lại” (còn gọi là “thành tố hỗ trợ”) đạt ít nhất 35% đối với các khoản vay có ràng buộc và 25% đối với các khoản vay không ràng buộc; + ODA vay hỗn hợp: là các khoản viện trợ không hoàn lại hoặc các khoản vay ưu đãi được cung cấp đồng thời với các khoản tín dụng thương mại, nhưng tính chung lại có “yếu tố không hoàn lại” đạt ít nhất 35% đối với các khoản vay có ràng buộc và 25% đối với các khoản vay không ràng buộc. + ODA song phương: là các khoản viện trợ trực tiếp từ nước này đến nước kia thông qua hiệp định được ký kết giữa hai chính phủ. + ODA đa phương: là viện trợ chính thức của một tổ chức quốc tế (IMF, WB, …) hay tổ chức khu vực (ADB, EU,…) hoặc của một chính phủ của một nước dành cho chính phủ của một nước nào đó, nhưng có thể được thực hiện thông qua các tổ chức đa phương như UNDP (Chương trình Phát triển Liên Hiệp Quốc), UNICEF (Quỹ nhi đồng Liên Hiệp Quốc), … • Đặc điểm của vốn ODA: 8 + Vốn ODA có tính chất ưu đãi Vốn ODA có thời gian cho vay( hoàn trả vốn) dài, có thời gian ân hạn dài. Chẳng hạn, vốn ODA của WB, ADB, JBIC thường có thời gian hoàn trả là 40 năm và thời gian ân hạn là 10 năm. Thông thường, trong ODA có thành tố viện trợ không hoàn lại( cho không), đây cũng chính là điểm phân biệt giữa viện trợ và cho vay thương mại. Thành tố cho không được xác định dựa vào thời gian cho vay, thời gian ân hạn và so sánh lãi suất viện trợ với mức lãi suất tín dụng thương mại. Sự ưu đãi ở đây là so sánh với tập quán thương mại quốc tế. Sự ưu đãi còn thể hiện ở chỗ vốn ODA chỉ dành riêng cho các nước đang và chậm phát triển, vì mục tiêu phát triển. Có hai điều kiện cơ bản nhất để các nước đang và chậm phát triển có thể nhận được ODA là: Điều kiện thứ nhất: Tổng sản phẩm quốc nội( GDP) bình quân đầu người thấp. Nước có GDP bình quân đầu người càng thấp thì thường được tỷ lệ viện trợ không hoàn lại của ODA càng lớn và khả năng vay với lãi suất thấp và thời hạn ưu đãi càng lớn. Điều kiện thứ hai: Mục tiêu sử dụng vốn ODA của các nước này phải phù hợp với chính sách và phương hướng ưu tiên xem xét trong mối quan hệ giữa bên cấp và bên nhận ODA. Thông thường các nước cung cấp ODA đều có những chính sách và ưu tiên riêng của mình, tập trung vào một số lĩnh vực mà họ quan tâm hay có khả năng kỹ thuật và tư vấn. Đồng thời, đối tượng ưu tiên của các nước cung cấp ODA cũng có thể thay đổi theo từng giai đoạn cụ thể. Vì vậy, nắm bắt được xu hướng ưu tiên và tiềm năng của các nước, các tổ chức cung cấp ODA là rất cần thiết. Về thực chất, ODA là sự chuyển giao có hoàn lại hoặc không hoàn lại trong những điều kiện nhất định một phần tổng sản phẩm quốc dân từ các nước phát triển 9 sang các nước đang phát triển. Do vậy, ODA rất nhạy cảm về mặt xã hội và chịu sự điều chỉnh của dư luận xã hội từ phía nước cung cấp cũng như từ phía nước tiếp nhận ODA. + Vốn ODA mang tính ràng buộc. ODA có thể ràng buộc ( hoặc ràng buộc một phần hoặc không ràng buộc) nước nhận về địa điểm chi tiêu. Ngoài ra mỗi nước cung cấp viện trợ cũng đều có những ràng buộc khác và nhiều khi các ràng buộc này rất chặt chẽ đối với nước nhận. Ví dụ, Nhật Bản quy định vốn ODA của Nhật đều được thực hiện bằng đồng Yên Nhật. Vốn ODA mang yếu tố chính trị: Các nước viện trợ nói chung đều không quên dành được lợi ích cho mình vừa gây ảnh hưởng chính trị vừa thực hiện xuất khẩu hàng hoá và dịch vụ tư vấn vào nước tiếp nhận viện trợ. Chẳng hạn, Bỉ, Đức và Đan Mạch yêu cầu khoảng 50% viện trợ phải mua hàng hoá dịch vụ của nước mình. Canada yêu cầu tới 65%. Kể từ khi ra đời cho tới nay, viện trợ luôn chứa đựng hai mục tiêu cùng tồn tại song song. Mục tiêu thứ nhất là thúc đẩy tăng trưởng bền vững và giảm nghèo ở các nước đang phát triển. Động cơ nào đã thúc đẩy các nhà tài trợ đề ra mục tiêu này? Bản thân các nước phát triển nhìn thấy lợi ích của mình trong việc hỗ trợ, giúp đỡ các nước đang phát triển để mở mang thị trường tiêu thụ sản phẩm và thị trường đầu tư. Viện trợ thường gắn với các điều kiện kinh tế xét về lâu dài, các nhà tài trợ sẽ có lợi về mặt an ninh, kinh tế, chính trị khi kinh tế các nước nghèo tăng trưởng. Mục tiêu mang tính cá nhân này được kết hợp với tinh thần nhân đạo, tính cộng đồng. Vì một số vấn đề mang tính toàn cầu như sự bùng nổ dân số thế giới, bảo vệ môi trường sống, bình đẳng giới, phòng chống dịch bệnh, giải quyết các xung đột sắc tộc, tôn giáo v.v đòi hỏi sự hợp tác, nỗ lực của cả cộng đồng quốc tế không phân biệt nước giàu, nước nghèo. Mục tiêu thứ hai là tăng cường vị thế chính trị của các nước tài trợ. Các nước phát triển sử dụng ODA như một công cụ chính trị: xác định vị thế và ảnh hưởng của mình tại các nước và khu vực tiếp nhận ODA. Ví dụ, Nhật 10 [...]... việc quản trị có hiệu quả nguồn vốn ODA đ i v i cả nước n i chung và t i m i địa phương, m i đơn vị trong th i gian vừa qua là hết sức cần thiết để qua đó có thể đề xuất các gi i pháp hoàn thiện công tác quản trị vốn nước ngo i 36 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ VỐN NƯỚC NGO I T I SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 Kh i quát chung về Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt. .. Việt Nam 1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Phát triển Việt Nam n i chung và Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam n i riêng a Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Phát triển Việt Nam Để thực hiện mục tiêu phát triển, Chính phủ thường sử dụng các công cụ của mình để đầu tư vào các lĩnh vực mà khu vực tư nhân không thể thực hiện được như các dự án đầu tư phát triển cơ sở. .. nước i u này giúp các nước nhận viện trợ tăng khả năng hấp thụ nguồn vốn, đồng th i cho phép phân ph i và sử dụng hiệu quả hơn nguồn vốn vay Ở Việt Nam th i gian qua, việc thực hiện quản lý, gi i ngân vốn ODA qua 26 các ngân hàng mang l i hiệu quả cao thể hiện ở các mặt sau: - Đây là hình thức quản trị vốn nước ngo i phù hợp v i i u kiện Việt Nam trong giai đoạn hiện nay Tổng số vốn ODA được gi i. .. dự án, kiểm tra tình hình thực tế địa i m triển khai dự án theo định kỳ hoặc đột xuất nhằm nắm bắt kịp th i thông tin về dự án và thông tin về Chủ đầu tư 1.3 Kinh nghiệm quản trị vốn nước ngo i ở một số ngân hàng trên thế gi i và b i học cho Việt Nam 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị vốn nước ngo i ở một số ngân hàng trên thế gi i V i tính chất ưu đ i của nguồn vốn vay ODA là th i hạn vay d i, th i gian ân... ngo i t i các ngân hàng Việt Nam 1.2.1 Vai trò của các ngân hàng quản trị vốn nước ngo i t i Việt Nam Sau chiến tranh thế gi i thứ II, tình hình kinh tế thế gi i các nước gặp nhiều khó khăn Các tổ chức t i chính quốc tế đã thực hiện viện trợ hỗ trợ phát triển chính thức cho các nước Châu Âu Sau thành công này, các tổ chức t i chính quốc tế và các nước thuộc nhóm G7 đã chuyển sang cho vay hỗ trợ phát triển. .. doanh t i Việt Nam Doanh nghiệp bên liên doanh m i là doanh nghiệp được thành lập giữa doanh nghiệp liên doanh đã được phép hoạt động t i Việt Nam v i nhà đầu tư nước ngo i hoặc v i Doanh nghiệp Việt Nam hoặc v i doanh nghiệp liên doanh, Doanh nghiệp 100% vốn nước ngo i đã được phép hoạt động t i Việt Nam Trong trường hợp đặc biệt, doanh nghiệp liên doanh có thể được thành lập trên cơ sở hiệp định... học kinh nghiệm cho Việt Nam Nguồn vốn nước ngo i n i chung và vốn ODA n i riêng đã thực sự góp phần to lớn vào sự nghiệp phát triển kinh tế, công nghiệp hoá - hiện đ i hoá đất nước, xoá đ i giảm nghèo và hỗ trợ c i cách kinh tế Việt Nam Nghiên cứu kinh nghiệm nâng cao quản trị vốn ODA ở các nước, chúng ta có thể rút ra những b i học kinh nghiệm chủ yếu như sau: Vốn ODA cần được giám sát quản lý chặt... đầu tư t i địa phương, ký Hợp đồng tín dụng ODA v i Ngân hàng Phát triển hoặc ký Hiệp định vay phụ v i Bộ T i chính, nhận nợ vay vốn ODA v i Ngân hàng Phát triển - Hợp đồng ủy quyền cho vay l i: là hợp đồng ký giữa Bộ T i chính và Ngân hàng Phát triển về việc uỷ quyền cho Ngân hàng Phát triển thực hiện cho vay l i nguồn vốn ODA - Hợp đồng tín dụng ODA: là Hợp đồng kinh tế được ký giữa Ngư i vay l i và... t i Việt Nam Tuy nhiên, việc quản lý cho vay l i nguồn vốn ODA dư i mô hình ngân hàng vẫn còn khá m i ở Việt Nam hiện nay Mặc dù có một số l i thế nhất định song nó l i chỉ phù hợp v i những dự án có quy mô lớn, phạm vi rộng V i những nguồn vốn mang tính chất cấp phát cho từng vùng thì cho vay l i thông qua Ban quản lý dự án mang l i hiệu quả hơn 1.2.2 Tổ chức quản trị vốn nước ngo i t i các ngân hàng. .. l i thế riêng v i những nhóm khách hạng cụ thể - Việc lựa chọn một ngân hàng bán buôn sẽ rút ngắn th i gian chuẩn bị dự án tín dụng - Cho phép nhiều ngân hàng bán lẻ tham gia ở các giai đoạn thích hợp của dự án - Tác động xét về mặt kinh tế xã h i đ i v i ngân hàng bán buôn khá lớn, phạm vi triển khai dự án tr i d i trên m i miền đất nước vì đ i tượng chuyển giao vốn đa dạng 1.3.2 Một số b i học kinh . trạng hoàn thiện quản trị vốn nước ngo i t i Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chương 3: Gi i pháp hoàn thiện quản trị vốn nước ngo i t i Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam 6 CHƯƠNG. Ngân hàng Phát triển Việt Nam (nghiên cứu t i Sở Giao dịch I) trong th i gian t i, tác giả đã chọn đề t i: Hoàn thiện quản trị vốn nước ngo i t i Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam . dụng quản lý nguồn vốn nước ngo i t i Sở Giao dịch I - Ngân hàng Phát triển Việt Nam trong th i gian qua và đề xuất các gi i pháp hoàn thiện quản trị vốn nước ngo i t i Sở Giao dịch I - Ngân hàng