Phân tích các chỉ số CAMELS của ngân hàng WesternBank

Phân tích các chỉ số CAMELS của ngân hàng WesternBank Phân tích các chỉ số CAMELS của ngân hàng WesternBank Phân tích các chỉ số CAMELS của ngân hàng WesternBank Phân tích các chỉ số CAMELS của ngân hàng WesternBank Phân tích các chỉ số CAMELS của ngân hàng WesternBank Phân tích các chỉ số CAMELS của ngân hàng WesternBank Phân tích các chỉ số CAMELS của ngân hàng WesternBank Phân tích các chỉ số CAMELS của ngân hàng WesternBank

KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Đvt: Triệu đồng 2,007 2,008 2,009 Thu nhập từ lãi và các khoản thu nhập tương tự 66,831 243,470 398,628 Chi phí lãi và các chi phí tương tự (54,580) (80,094) (234,796) THU NHẬP LÃI THUẦN 12,251 163,376 163,832 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 6,113 5,241 63,212 Chi phí hoạt động dịch vụ (299) (2,016) (944) Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 5,814 3,225 62,268 Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối - 1,607 18,261 Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh - - - Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư - - - Thu nhập từ hoạt động khác 4,508 2,975 527 Chi phí hoạt động khác (32) (731) (594) Lãi/lỗ thuần từ hoạt động khác 4,476 2,244 (67) Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 34,030 16,315 - TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG 56,571 186,767 244,294 CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Chi phí tiền lương (8,100) (20,162) (36,448) Chi phí khấu hao và khấu trừ (1,082) (2,839) (6,998) Chi phí hoạt động khác (8,873) (21,324) (40,243) TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG (18,055) (44,325) (83,689) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 38,516 142,442 160,605 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng (204) (4,383) (455) TỖNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 38,312 138,059 160,150 Chi phí thuế TNDN hiện hành (10,547) (38,205) (40,771) Lợi ích/chi phí thuế TNDN hoãn lại 89 (486) 123 Chi phí thuế TNDN (10,458) (38,691) (40,648) Lợi nhuận sau thuế 27,854 99,368 119,502 Lợi ích của cổ đông thiểu số - - - LỢI NHUẬN THUẦN TRONG NĂM 27,854 99,368 119,502 Lãi cơ bản trên cổ phiếu (đồng/cổ phiếu) 1,393 1,169 1,207 WESTERNBANK BẢNG TÓM TẮT CÁC CHỈ SỐ CAMELS STT Chỉ số Công thức tính 2,007 2,008 2,009 Ghi chú C AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO) 1 Vốn điều lệ tính đến 31/12 200,000 1,000,000 1,000,000 2 Hệ số an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio_CAR) Vốn tự có/Tổng tài sản có đã điều chỉnh 57.70% 75.00% 23.12% A CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (Asset quality) 1 Tập trung hóa khu vực tín dụng 2 Căn cứ theo thành phần kinh tế (xem bảng chi tiết) 3 Căn cứ theo ngành nghề kinh doanh (Xem bảng chi tiết) 4 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay Nợ xấu/Tổng dư nợ 1.10% 2.30% 2.10% 5 Đặc trưng rủi ro tài sản 6 Tỷ lệ đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản có rủi ro 0.10% 0.01% 17.94% 7 Tỷ lệ tác dụng đòn bẩy Tổng tài sản/Vốn chủ sở hữu 6 2 9 M QUẢN TRỊ LÀNH MẠNH (Management soundness) 1 Tỷ lệ chi phí trên tổng doanh thu (tổng chi phí/tổng doanh thu)% 65.63% 48.79% 66.68% 2 Thu nhập trên một lao động/nhân viên (đồng/tháng) 3.20 3.60 4.69 E THU NHẬP (EARNING) 1 Tỷ suất sinh lờii trên tài sản (ROA) Lãi ròng/Tổng tài sản 2.15% 3.73% 1.16% 2 Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ (ROE) Lãi ròng/Vốn chủ 12.1% 9.0% 10.5% 3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) 0.95% 6.14% 1.59% 4 Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên 2.02% -0.95% -0.04% 5 Chênh lệch lãi suất bình quân 0.01 0.05 0.01 6 Tỷ lệ hiệu suất sử dụng tài sản cố định 8.6% 10.1% 4.7% 7 Tỷ lệ tài sản sinh lợi 91% 90% 96% 8 Cơ cấu doanh thu (xem bảng tính chi tiết) 9 Cơ cấu lãi (xem bảng tính chi tiết) L TÍNH THANH KHOẢN (Liquidity) 10 Tỷ lệ cho vay/tiền gửi Tổng cho vay/Tổng tiền gửi 75% 92% 20% 11 Khả năng thanh toán ngay (A/B) 0.30 0.25 0.26 S ĐỘ NHẠY RỦI RO THỊ TRƯỜNG ( Sénitivity to market risk) 1 Rủi ro lãi suất 0.52 0.51 0.16 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đvt: Triệu đồng Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 5,418 9,932 13,434 Tiền gửi tại NHNN 81,936 161,733 86,165 Tiền, vàng gửi tại TCTD khác và cho vay TCTD khác 433,457 866,541 6,131,257 Chứng khoán kinh doanh Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác Cho vay khách hàng 627,010 1,358,74 1 1,785,004 Cho vay khách hàng 628,415 1,364,52 9 1,791,247 Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng (1,405) (5,788) (6,243) Chứng khoán đầu tư 1,347 224 1,850,214 Góp vốn, đầu tư dài hạn 28,685 2,500 4,040 Tài sản cố định 47,727 112,021 118,916 Tài sản cố định hữu hình 21,554 50,302 51,069 Nguyên giá 23,595 54,707 59,689 Hao mòn TSCĐ hữu hình (2,041) (4,405) (8,620) Tài sản cố định vô hình 26,173 61,719 67,847 Nguyên giá 26,248 61,965 71,541 Hao mòn TSCĐ vô hình (75) (246) (2,694) Bất động sản đầu tư Tài sản có khác 67,531 149,989 325,147 Các khoản phải thu 0 113,975 138,743 Các khoản lãi, phí phải thu 9,027 17,241 159,843 Tài sản thuế TNDN hoãn lại 363 324 246 Tài sản có khác 58,141 18,449 26,315 TỔNG TÀI SẢN 1,293,11 1 2,661,68 1 10,314,177 NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ và NHNN 0 0 Tiền gửi và vay các TCTD khác 269,328 619,619 5,658,642 Tiền gửi của khách hàng 572,452 859,372 3,309,043 Các công cụ tài chính phái sinh và các công nợ tài chính khác 0 0 0 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro 60,067 32,630 44,588 Phát hành giấy tờ có giá 0 0 0 Các khoản nợ khác 160,422 48,382 164,962 Các khoản lãi, phí phải trả 19,949 16,990 129,766 Thuế TNDN hoãn lại phải trả 0 447 246 Các khoản phải trả, và công nợ khác 140,473 30,945 34,950 Dự phòng cho công nợ tiềm ẩn và cam kết ngoại bảng 0 0 0 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 1,062,26 9 1,560,00 3 9,177,235 VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn và các quỹ 230,842 1,101,67 8 1,136,942 Vốn của TCTD 200,000 997,025 993,434 Vốn cổ phần 200,000 1,000,00 0 1,000,000 Vốn đầu tư XDCB 0 0 0 Thặng dư vốn cổ phần 0 2,000 2,000 Cổ phiếu quỹ 0 (4,975) (8,566) Cổ phiếu ưu đãi 0 0 0 Quỹ của TCTD 7,731 22,589 40,086 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 0 0 0 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 0 0 0 Lợi nhuận chưa phân phối 23,111 82,064 103,422 Lợi ích của cổ đông thiểu số 0 0 0 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 1,293,11 1 2,661,68 1 10,314,177 BẢNG TÍNH TOÁN CHI TIẾT CÁC CHỈ SỐ CAMELS STT Chỉ số Công thức tính 2007 2008 2009 C AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO) 1 Vốn điều lệ tính đến 31/12 200,000 1,000,000 1,000,000 2 Hệ số an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio_CAR) Vốn tự có/Tổng tài sản có đã điều chỉnh 57.28% 75.00% 23.12% Vốn tự có = Tier 1 + Tier 2 - Các khoản giảm trừ 235,076 1,171,879 1,196,246 Vốn tự có cấp 1 (Tier 1) 230,842 1,106,653 1,145,508 Vốn điều lệ 200,000 1,000,000 1,000,000 Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ 0 2,000 2,000 Quỹ dự phòng tài chính 7,731 22,589 40,086 Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ - Lợi nhuận không chia 23,111 82,064 103,422 Vốn tự có cấp 2 (Tier 2) 11,316 250,651 946,530 Các khoản giảm trừ vốn tự có 7,082 185,425 895,792 Tổng tài sản có đã điều chỉnh gồm: 410,391 1,562,506 4,391,597 Tài sản có rủi ro Nội bảng 407,411 1,555,725 4,378,992 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 0% 0 0 0 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 20% 23,864 68,931 85,316 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 50% 336,954 1,205,316 2,646,318 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 100% 46,593 281,478 1,647,358 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 150% 0 0 0 Tài sản có rủi ro ngoại bảng 2,980 6,781 12,605 Cam kết bảo lãnh, tài trợ cho khách hàng 2,980 6,781 12,605 Hợp đồng giao dịch lãi suất, giao dịch ngoại tệ 0 0 0 A CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (Asset quality) 3 Tập trung hóa khu vực tín dụng 3.1 Căn cứ theo loại hình doanh nghiệp Tổng dư nợ cho vay 628,415 1,364,529 1,791,247 Tổ chức kinh tế 321,620 500,878 618,384 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 51% 37% 35% Trong đó: Công ty cổ phần 246,037 422,697 424,203 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 39.15% 30.98% 23.68% Công ty cổ phần nhà nước 0 0 77,508 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0% 0.00% 4.33% Doanh nghiệp nhà nước địa phương 0 0 50,494 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0% 0.00% 2.82% Công ty TNHH tư nhân 54,683 57,596 47,022 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 8.70% 4.22% 2.63% Công ty tư nhân 15,268 14,481 13,792 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 2.43% 1.06% 0.77% Kinh tế tập thể 4,806 4,574 4,809 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.76% 0.34% 0.27% Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài 826 1,028 556 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.13% 0.08% 0.03% Công ty hợp danh 0 282 0 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.00% 0.02% 0.00% Công ty TNHH nhà nước 0 220 0 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.00% 0.02% 0.00% Cá nhân 306,785 863,651 1,172,863 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 49% 63.29% 65.48% 3.2 Căn cứ theo ngành nghề kinh doanh 0.00% 0.00% 0.00% Tổng dự nợ cho vay 628,415 1,364,529 1,791,247 Thương nghiệp, sửa chữa xe có động cơ 50,713 55,374 41,360 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 8% 4% 2% Nông lâm nghiệp 121,979 80,880 48,137 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 19% 6% 3% Xây dựng 229,877 407,155 348,456 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 37% 30% 19% Kinh doanh cá thể và cho vay cán bộ CNV 126,111 672,412 974,607 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 20% 49% 54% Công nghệ chế biến 46,523 36,516 67,061 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 7% 3% 4% Thương mại 0 0 175,902 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.00% 0.00% 9.82% Ngành khác 53,212 112,192 135,724 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 8% 8% 8% 3.3 Tín dụng ngọai tệ Cho vay ngoại tệ/tổng dư nợ 2.56% 4.21% 4.36% Cho vay bằng ngoại tệ (quy đổi ra VND) 16,087 57,447 78,098 Tổng dư nợ 628,415 1,364,529 1,791,247 4 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay Nợ xấu/Tổng dư nợ 1.10% 2.30% 2.10% Tổng nợ xấu gồm: 6,913 31,399 37,620 Nhóm 3: Nợ dưới chuẩn(Quá hạn từ 91 đến 180 ngày) 3,145 12,049 4,558 Nhóm 4: Nợ nghi ngờ( Quá hạn từ 181 đến 360 ngày) 2,298 9,560 12,655 Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn (Quá hạn lớn 360 ngày) 1,470 9,790 20,407 Tổng dự nợ cho vay 628,415 1,364,529 1,791,247 Đặc trưng rủi ro tài sản 5 Tỷ lệ đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản có rủi ro 0.10% 0.01% 17.94% Đầu tư chứng khoán gồm: 1,347 224 1,850,214 Chứng khoán kinh doanh 0 0 0 Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 0 0 0 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 1,347 224 1,850,214 Tổng tài sản 1,293,111 2,661,681 10,314,177 6 Tỷ lệ tác dụng đòn bẩy Tổng tài sản/Vốn chủ sở hữu 6 2 9 Tổng tài sản 1,293,111 2,661,681 10,314,177 Vốn chủ gồm: 230,842 1,101,678 1,136,942 + Vốn điều lệ 200,000 1,000,000 1,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 0 2,000 2,000 Cổ phiếu quỹ 0 -4,975 -8,566 + Lợi nhuận chưa phân phối 23,111 82,064 103,422 + Các loại quỹ 7,731 22,589 40,086 M QUẢN TRỊ LÀNH MẠNH (Management soundness) 7 Tỷ lệ chi phí trên tổng doanh thu (tổng chi phí/tổng doanh thu)% 65.63% 48.79% 66.68% Tổng doanh thu: 111,482 269,608 480,628 Thu nhập từ lãi 66,831 243,470 398,628 Thu từ hoạt động dịch vụ 6,113 5,241 63,212 Thu từ kinh doanh ngoại hối 0 1,607 18,261 Thu từ mua bán chứng khoáng kinh doanh 0 0 0 Thu từ mua bán chứng khoáng đầu tư 0 0 0 Thu từ hoạt động khác 4,508 2,975 527 Thu từ góp vốn, mua cổ phần 34,030 16,315 0 Tổng chi phí: 73,170 131,549 320,478 Chi phí lãi 54,580 80,094 234,796 Chi phí từ hoạt động dịch vụ 299 2,016 944 Chi phí từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 0 0 0 Chi phí mua bán chứng khoáng kinh doanh 0 0 0 Chi phí mua bán chứng khoáng đầu tư 0 0 0 Chi phí hoạt động khác 32 731 594 Chi phí quản lý chung (quản lý doanh nghiệp) 18,055 44,325 83,689 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 204 4,383 455 8 Thu nhập trên một lao động/nhân viên (trđ/tháng) 3.20 3.60 4.69 9 Gia tăng số lượng chi nhánh và phòng giao dịch 10 43 58 E THU NHẬP (EARNING) 10 Tỷ suất sinh lời trên tài sản (ROA) Lãi ròng/Tổng tài sản 2.15% 3.73% 1.16% Lãi ròng 27,854 99,368 119,502 Tổng tài sản 1,293,111 2,661,681 10,314,177 11 Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ (ROE) Lãi ròng/Vốn chủ 12.1% 9.0% 10.5% Lãi ròng 27,854 99,368 119,502 [...]... các tổ chức tín dụng khác vay Cho vay khách hàng Tổng tiền gửi Tiền gửi của TCTD khác Tiền gửi của khách hàng Khả năng thanh toán ngay Tài sản có thể thanh toán ngay gồm: (A) Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi tại NHNN Tiền, vàng gửi ở các tổ chức tín dụng khác Tổng cho vay/Tổng tiền gửi S 21 Rủi ro lãi suất Tài sản nhạy cảm lãi suất gồm: Chứng khoán ngắn hạn của Chính phủ và các tổ chức tư nhân Các. .. sinh lợi =Tổng tài sản sinh lời/Tổng tài sản Tổng tài sản sinh lợi (Tổng tài sản-Tài sản không sinh lợi) Tài sản không sinh lợi gồm: Tiền mặt tại ngân hàng Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định vô hình Tài sản khác (xây dựng cơ bản dở dang, chi phí chờ phân bổ…) Tổng tài sản 17 Cơ cấu doanh thu Tổng doanh thu: Thu nhập từ lãi cho vay Tỷ trọng thu nhập lãi/ tổng doanh thu Thu từ hoạt động dịch vụ... liên hàng Tiết kiệm ngắn hạn 92% 1,364,529 20% 1,791,247 628,415 1,364,529 1,791,247 841,780 269,328 572,452 1,478,991 619,619 859,372 8,967,685 5,658,642 3,309,043 628,415 (A/B) 0.30 0.25 251,483 0.26 257,243 9,932 161,733 85,578 841,780 1,044,477 1,028,972 841,780 271,564 13,434 86,165 171,965 1,028,972 5,418 81,936 164,129 Tài sản nợ phải thanh toán ngay gồm: (B) Tiền gửi thanh toán của khách hàng. .. (C ) B Chênh lệch lãi suất bình quân Thu từ lãi/Tổng tài sản sinh lợi (A) Thu từ lãi Tổng tài sản sinh lợi (Tổng tài sảnTài sản không sinh lợi) Tổng tài sản Tài sản không sinh lợi gồm: Tiền mặt tại ngân hàng Tài sản cố định hữu hình 0 0 0 Thu nhập ngoài lãi (A), gồm: Thu từ hoạt động dịch vụ Thu từ kinh doanh ngoại hối Thu từ hoạt động khác Thu từ góp vốn, mua cổ phần 14 0 0 0 80,094 2,661,681 234,796...Vốn chủ sở hữu gồm: Vốn điều lệ Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Lợi nhuận chưa phân phối Các loại quỹ 12 13 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) Thu nhập lãi từ cho vay (A) Thu nhập từ chứng khoán (B), gồm: Thu từ mua bán chứng khoáng kinh doanh Thu từ mua bán chứng khoáng đầu tư Chi phí... 120,676 5,418 21,554 0.01 0.04 243,470 398,628 2,389,739 2,661,681 9,856,680 10,314,177 271,942 457,497 9,932 50,302 13,434 51,069 Tài sản cố định vô hình Tài sản khác (xây dựng cơ bản dở dang, chi phí chờ phân bổ…) Tổng chi phí trả lãi/Tổng nguồn vốn phải trả lãi (B) Tổng chi phí lãi Tổng nguồn vốn phải trả lãi (tổng nợ phải trả) 15 Tỷ lệ hiệu suất sử dụng tài sản cố định Thu nhập lãi/Tổng tài sản (A) Thu . (đồng/cổ phiếu) 1,393 1,169 1,207 WESTERNBANK BẢNG TÓM TẮT CÁC CHỈ SỐ CAMELS STT Chỉ số Công thức tính 2,007 2,008 2,009 Ghi chú C AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY. Các khoản nợ Chính phủ và NHNN 0 0 Tiền gửi và vay các TCTD khác 269,328 619,619 5,658,642 Tiền gửi của khách hàng 572,452 859,372 3,309,043 Các công cụ tài chính phái sinh và các. VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 1,293,11 1 2,661,68 1 10,314,177 BẢNG TÍNH TOÁN CHI TIẾT CÁC CHỈ SỐ CAMELS STT Chỉ số Công thức tính 2007 2008 2009 C AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO)