Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tài trợ XNK tại Hội Sở chính - Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam

Tiến trình khu vực hóa và toàn cầu hóa nền kinh tế đang diễn ra với tốc độ ngày càng nhanh và dưới nhiều hình thức khác nhau, không có một quốc gia nào tự tách mình ra khỏi tiến trình chung đó.

LỜI MỞ ĐẦU Tiến trình khu vực hóa và toàn cầu hóa nền kinh tế đang diễn ra với tốc độ ngày càng nhanh và dưới nhiều hình thức khác nhau, không có một quốc gia nào tự tách mình ra khỏi tiến trình chung đó. Việt Nam đã và đang từng bước thực hiện quá trình mở cửa, hội nhập với khu vực và quốc tế. Kinh doanh XNK là tiền đề để mở rộng các loại hình kinh doanh quốc tế đa dạng khác.Trong khi hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam đang nằm trong tình trạng thiếu vốn nên hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu đang đóng vai trò hết sức quan trọng trong việc đảm bảo vốn, và các dịch vụ liên quan cho kinh doanh XNK. Với bề dày và kinh nghiệp lâu năm trên lĩnh vực XNK, hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu là loại hình kinh doanh được chú trọng tại Sở. Tuy nhiên, hoạt động tài trợ XNK của Sở không thể tránh khỏi những tồn tại yếu kém đòi hỏi phải được cải tiến và hoàn thiện. Đề tài chuyên đề “Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tài trợ XNK tại Hội Sở chính - Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam” xuất phát từ sự cần thiết phải nghiên cứu vấn đề này. Chuyên đề gồm 3 chương: Chương I. Hoạt động tín dụng ngân hàng và hiệu quả của tín dụng XNK. Chương II. Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại Hội sở chính - NHNT Việt Nam. Chương III. Một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại SGD- NHNT Việt Nam. Chuyên đề phân tích đánh giá hoạt động tài trợ XNK tại Sở giao dịch -NHNT trong 3 năm gần đây (2000-2002) đồng thời đưa ra một số giải pháp hoàn thện hoạt động này ở Sở; các kiến nghị với Ngân hàng Nhà 1 nước, NHNT Trung Ương và Chính Phủ nhằm tạo mọi trường cần thiết để thực hiện các giải pháp đó đề xuất Chuyên đề được hoàn thành với những cố gắng của bản thân và sự giúp đỡ tận tình của giáo viên hướng dẫn là Thạc sĩ Phạm Hồng Vân em nhưng sẽ không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được nhận xét góp ý của các thầy cô, các bạn để chuyên đề được hoàn thiện hơn. 2 CHƯƠNG I: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ CỦA TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NHTM I. Tổng quan về Ngân hàng thương mại: 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại: Có rất nhiều quan niệm về ngân hàng thương mại, trong đó quan niệm của Pháp là một trong những quan niệm tiến bộ nhất: "Ngân hàng thương mại là một trong những doanh nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ, trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính". Theo Pháp lệnh về ngân hàng Việt Nam khẳng định: "Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán". Như vậy, ngân hàng thương mại trước hết là tổ chức kinh doanh, mục tiêu của nó là lợi nhuận. Hoạt động của ngân hàng thương mại gắn liền với sự vận động tiền tệ, chu kỳ kinh doanh của nó bắt đầu từ việc huy động các nguồn vốn khác nhau trong nền kinh tế, sử dụng số vốn này thu lợi nhuận và có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho người gửi tiền, người cho vay sau khoảng thời gian đã thoả thuận. 1.2 Các nghiệp vụ kinh doanh cơ bản của ngân hàng thương mại: Các nghiệp vụ tổng quát của ngân hàng thương mại thực chất thể hiện ở nội dung các khoản mục thuộc Bảng tổng kết tài sản của ngân hàng, bao gồm tài sản Có và tài sản Nợ. 3 Bng Tng Kt Ti Sn Ngõn Hng . Cỏc khon mc v ngõn qu - Ngõn qu - Tin gi Ngõn hng TW - Tin gi Ngõn hng khỏc Tớn dng - Ngn hn - Trung hn v di hn - Bt ng sn - Cỏc loi khỏc u t - Chng khoỏn ca Chớnh ph - Chng khoỏn ca Cụng ty . - Hựn vn di thc khỏc Ti sn Cú khỏc . Tin gi - Tin gi thanh toỏn - Tin gi cú k hn . - Tin gi tớch kim . - Cỏc hỡnh thc huy ng khỏc. Vay cỏc Ngõn hng . - Vay Ngõn hng TW - Vay Ngõn hng khỏc Vn Ngõn hng - Vốn pháp định - Các quỹ dự trữ - Các loại vốn khác. Cõn s Cõn s 1.2.1 Huy động vốn từ khách hàng: Vốn điều lệ có khi ngân hàng đợc thành lập thờng chỉ đủ dùng để mua sắm trang thiết bị trụ sở ngân hàng, dụng cụ ngân hàng, hệ thống máy tính Số tiền cho vay dựa trên nguồn vốn chủ yếu từ tiền gửi của khách hàng. Tiền 4 gửi các loại là tài sản nợ chủ yếu của ngân hàng thơng mại và nghiệp vụ huy động tiền gửi là là đặc trng cơ bản trong kinh doanh của ngân hàng. 1.2.2 Vay các ngân hàng + Vay bằng việc phát hành các giấy tờ có giá nh chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu hay kỳ phiếu đối với nền kinh tế. Chứng chỉ tiền gửi và kỳ phiếu thờng là ngắn hạn và đầu tiên đợc phát hành vào năm 1961 với quy định không thể chuyển thành tiền mặt trớc khi đến hạn nên khả năng huy động kém, đến năm 1966 Citibank đã phát hành chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển thành tiền mặt nên trở thành một trong những công cụ hữu ích cho các ngân hàng. + Việc các NHTM cổ phần phát hành thêm cổ phiếu các loại cũng có thể coi là một hình thức vay từ nền kinh tế, điểm dặc biệt là hình thức này làm tăng vốn chủ sở hữu do đó không có áp lực trả nợ. 1.2.3 Tài sản của ngân hàng. Hạng mục cuối cùng trong phần tài sản Nợ của bảng tổng kết tài sản của các ngân hàng, tức là của cải thực của ngân hàng đó. Nó bằng hiệu số giữa tổng tài sản Có với tổng tài sản Nợ. Vốn ngân hàng thờng chiếm tỷ trọng nhỏ dới 10% so với tài sản Có của ngân hàng. Vốn của ngân hàng bao gồm: vốn pháp định, các quỹ dự trữ, lợi nhuận còn lại và các quỹ khác. 1.2.4 Ngân hàng thơng mại sử dụng các nguồn vốn huy động và đi vay để sinh lợi nhuận. Việc huy động các loại tiền gửi, việc tạo ra tiền mới, việc Ngân hàng Trung ơng hỗ trợ cho các Ngân hàng thơng mại, việc vay vốn của các ngân hàng khác, thu hút đầu t từ nớc ngoài đã đem đến cho ngân hàng sức mạnh tài chính. * Cho vay ca Ngõn hng thng mi 5 Trong các khoản mục thuộc tài sản Có, nghiệp vụ cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất, khoảng 70% và là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của ngân hàng, tạo ra hơn 60% thu nhập của ngân hàng. Nếu xem xét thời hạn thì nghiệp vụ tín dụng chủ yếu của Ngân hàng thương mại là nghiệp vụ cho vay ngắn hạn (dưới 12 tháng). Tuy nhiên, đối với các ngân hàng kinh doanh tổng hợp, các Ngân hàng thương mại lớn, khi tỷ trọng các loại tiền gửi dài hạn tăng lên thì ngân hàng cũng mở rộng các khoản tín dụng trung và dại hạn cấp cho nền kinh tế. * Tín dụng dựa trên việc chuyển nhượng trái quyền Thực chất đây là loại tín dụng chiết khấu thương phiếu. Chiết khấu thương phiếu là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trong đó khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đến hạn cho ngân hàng để nhận một số tiền bằng mệnh giá của thương phiếu trừ đi mức tiền chiết khấu và phí hoa hồng, phí dịch vụ. Chiết khấu là một nghiệp vụ ít gặp rủi ro và không làm đóng băng tín dụng của ngân hàng. * Tín dụng qua chữ ký Trong hình thức tính dụng này, ngân hàng không ứng tiền ra, mà chỉ cam kết sẽ trả một khoản nợ của khách hàng trong trường hợp khách hàng không trả được. Như vậy, tín dụng là sự tiềm tàng và có nhiều dạng: Bảo lãnh ngân hàng, tín dụng chấp nhận… Bảo lãnh ngân hàng là việc ngân hàng sẽ thực hiện các nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của mình khi khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ đã cam kết với đối tác, ngân hàng nhận phí bảo lãnh. * Tín dụng thuê mua Tín dụng thuê mua là hình thức cho thuê động sản và bất động sản như nhà của máy móc, thiết bị, dây chuyền công nghệ, khách sạn, kho hàng… Hợp đồng cho thuê có quy định mức khấu hao và thời hạn của hợp 6 đồng tương ứng với tuổi thọ kinh tế của thiết bị. Tiền thuê bao giờ cũng lớn do gồm khoản gốc, lãi suất cho vay cùng kỳ hạn và chi phí quản lý. * Tài trợ cho ngoại thương Tín dụng mang tính chất tài trợ cho ngoại thương bao gồm: - Thanh toán và tài trợ cho nhập khẩu (trong đó có các loại tín dụng thư kèm chứng từ, tín dụng ngân quỹ) - Tín dụng xuất khẩu ngắn hạn (bao gồm tín dụng cấp vốn trước, tín dụng huy động các khoản cho vay ngắn hạn) - Tín dụng xuất khẩu trung và dài hạn (bao gồm tín dụng người bán và tín dụng người mua) * Nghiệp vụ đầu tư : Trong nghiệp vụ này, ngân hàng tham gia vốn vào hai loại chứng khoán: thứ nhất là đầu tư vào chứng khoán Nhà nước, thứ hai là đầu tư vào chứng khoán doanh nghiệp. Trong việc đầu tư vào chứng khoán Nhà nước, ngân hàng thương mại tham gia chủ yếu vào tín phiếu kho bạc. Việc mua dự trữ tín phiếu kho bạc một mặt tạo thu nhập cho ngân hàng vì tín phiếu là công cụ dễ lưu động hoá. Ngoài ra ngân hàng còn đầu tư vào cổ phiếu để vừa có thu nhập hàng năm mặt khác với số cổ phần lớn thì ngân hàng có tham gia quản lý doanh nghiệp đảm bảo thực hiện tín dụng an toàn. 1.2.5 Các hoạt động kết hợp. Ngoài các nghiệp vụ trên ngân hàng thương mại còn thực hiện các hoạt động kết hợp khác: + Giao dịch hối đoái: Là thành viên tham gia thị trường hối đoái, ngân hàng thương mại tiến hành với tư cách trung gian được uỷ quyền mọi giao dịch hối đoái thông thường và liên tục. 7 + Giao dịch về vàng kim loại và đá quý: Thực hiện nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại tạo ra sự kết hợp chặt chẽ giữa các hoạt động kinh doanh có thể chuyển hoá được cho nhau. + Tư vấn kinh doanh: các ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với nhau thường xuyên thông tin cho nhau, kể cả trong nước lẫn nước ngoài. Do đó, ngân hàng có thể thực hiện chức năng tư vấn giúp cho các đơn vị kinh tế định hướng và hoạt động kinh doanh có hiệu qủa nhất. + Nghiệp vụ tín thác: Đây là dịch vụ quản lý hộ tài sản đối với các nhân và cả doanh nghiệp, thường được tổ chức ở những khu vực tập trung tài sản và tập trung dân số. + Ngân hàng nhận vốn uỷ thác từ uỷ thác cho vay, đầu tư và hưởng phí uỷ thác mà không chịu rủi ro. + Các hoạt động khác: có nhiều hoạt động khác phối hợp nghiệp vụ kinh doanh chính như: dịch vụ trọn gói, dịch vụ quản lý và bảo quản tài sản (cho thuê két sắt để giữ kim loại quý, giấy tờ có giá .). 1.3 Xu thế phát triển và của Ngân hàng thương mại: Trong xu thế kinh tế thế giới hiện nay là quốc tế hoá thì các ngân hàng cũng phát triển rất nhạy bén để đáp ứng nhu cầu khách hàng. 1.3.1 Ngân hàng thương mại hoạt động đơn năng. Đây là những ngân hàng chỉ hoạt động trong một lĩnh vực nhất định. + Ngân hàng đầu tư chuyên thực hiện tài trợ các dự án trung và dài hạn. Nguồn vốn gồm vốn điều lệ, quỹ dự trữ, tiền gửi dài hạn và phát hành trái phiếu. Ngoài các nghiệp vụ tín dụng, còn có các nghiệp vụ tài chính và các dịch vụ liên quan đến lĩnh vực đầu tư. + Ngân hàng tiết kiệm chuyên huy động tiền gửi tiết kiệm của cá nhân và sử dụng nguồn vốn này để mua chứng khoán, chủ yếu là tín phiếu 8 kho bạc, cho vay sản xuất và tiêu dùng dựa trên cơ sở thế chấp và cầm cố tài sản. + Ngân hàng địa ốc chuyên cho vay dài hạn, có đảm bảo bằng bất động sản như đất đai, nhà cửa và các công trình xây dựng khác. Nguồn vốn gồm vốn riêng và vốn huy động thông qua phát hành trái phiếu. Tín dụng chủ yếu là cấp cho các nhà kinh doanh bất động sản. + Các ngân hàng chuyên doanh chuyên huy động tiền gửi và cho vay khách hàng ở những lĩnh vực nhất định như: Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Nông nghiệp, Ngân hàng Công nghiệp… 1.3.2 Ngân hàng thương mại hoạt động đa năng. Đây là những ngân hàng hoạt động ở tất cả các lĩnh vực cho các đối tượng, bao gồm cả các nghiệp vụ của những ngân hàng hoạt động đơn năng. Trong xu thế hiện nay, các NHTM trên thế giới đều mở rộng các nghiệp vụ của mình theo hướng đa năng và đa dạng hoá. Sự mở rộng thị trường giao dịch và sự phát triển các lĩnh vực tài chính sẽ tăng thêm nghiệp vụ của ngân hàng. Một mặt gia tăng thêm nguồn lợi nhuận ngân hàng từ các nghiệp vụ, mặt khác cung cấp các dịch vụ hỗ trợ hoạt động chính tạo điều kiện thuận lợi trong giao dịch mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh, thu hút khách hàng mới. Các NHTM chiếm vị trí trọng yếu nhất thực hiện nhiệm vụ giao dịch trực tiếp, và kinh doanh với khách hàng. Đổi mới hoạt động kinh doanh NHTM theo hướng đa năng sẽ có ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế. Bởi vì, ngân hàng và ngành kinh tế cùng song hành phát triển như những yếu tố không thể tách rời, ngân hàng phát triển thì hoạt động của các ngành kinh tế cũng tất yếu phát triển. II. Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 2.1 Khái niệm, bản chất tín dụng ngân hàng: 9 Tín dụng là sự chuyển nhượng quyền sở hữu một lượng giá trị nhất định dưới hịnh thức hiện vật hay tiền tệ trong một thời gian nhất định từ người sở hữu sang người sử dụng và khi đến hạn người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn. Khoản giá trị dôi ra này gọi là lợi tức tín dụng. Theo nghĩa rộng quan hệ tín dụng gồm hai mặt: huy động vốn và tiến hành cho vay. Tuy nhiên tín dụng ngân hàng chỉ xét đến các mối quan hệ kinh tế mà ngân hàng chuyển quyền sử dụng tiền cho đơn vị kinh tế khác theo những điều kiện hai bên thoả thuận. Luật ngân hàng các nước định nghĩa tín dụng: " Cấu thành một nghiệp vụ tín dụng bất cứ tác động nào, qua đó một người đưa hoặc hứa đưa vốn cho một người khác dùng, hoặc cam kết bằng chữ ký cho người vay như bảo đảm, bảo chứng hay bảo lãnh mà có thu tiền ", hinh thành nên ba nghiệp vụ tín dụng cơ bản của ngân hàng là: Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh. Bản chất tín dụng là hình thức vận động của vốn tiền tệ trong xã hội theo nguyên tắc có hoàn trả nhằm thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tăng trưởng kinh tế và nâng cao đời sống cho người dân. 2.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng: + Cho vay đối với nền kinh tế: Như trên đã đề cập, cho vay trực tiếp đối với các đơn vị kinh tế khi các yêu cầu xin vay đáp ứng các điều kiện cho vay của ngân hàng là hoạt động sinh lời chủ yếu của các ngân hàng thường mại. Có rất nhiều tiêu thức để phân loại các hình thức tín dụng ngân hàng nhằm các mục đích quản lý rủi ro và mở rộng các khoản tín dụng theo các chiến lược thích hợp. + Tín dụng bảo lãnh: Ngân hàng sẽ thực hiện các nghĩa vụ tài chính đã cam kết của khách hàng với đối tác của họ chỉ khi khách hàng không trả được nợ thì người bảo lãnh mới phải trả nợ hộ và khi đó thì người được bảo lãnh đương nhiên 10 [...]... trường Tín dụng là hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hiệu quả tín dụng nói chung, tín dụng XNK nói riêng cũng bao gồm hai nội dung: hiệu quả kinh doanh và hiệu quả KT-XH Hiệu quả kinh doanh của tín dụng XNK thể hiện bằng hệ thống chỉ tiêu lợi nhuận và thu nhập của ngân hàng từ tín dụng XNK, sự tăng trưởng của ngân hàng về nguồn vốn, sử dụng vốn, về khách hàng và thị trường do tác động của tín dụng XNK. .. XNK Hiệu quả KTXH của tín dụng XNK thể hiện thông qua hệ thống chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp sử dụng vốn vay và tác động của tín dụng XNK ngân hàng đến kinh tế và xã hội Mặc dù nội dung hiệu quả rất rộng nhưng người ta vẫn có thể sử dụng các chỉ tiêu định tính và định lượng để xác định hiệu quả tín dụng XNK của ngân hàng 3.3.2 Hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng tài trợ XNK. .. tổng thu nhập cao hơn và ngược lại Ngoài những chỉ tiêu về lợi nhuận, hiệu quả tín dụng tài trợ XNK ngân hàng còn được đánh giá thông qua nhóm chỉ tiêu sau: Thu nhập dịch vụ từ tín dụng tài trợ XNK là chỉ tiêu rất quan trọng đánh giá sự tăng trưởng về tín dụng và trình độ hiện đại hóa công nghệ ngân hàng .Tín dụng tài trợ XNK phát triển sẽ tạo điều kiện mở rộng và tăng thu dịch vụ ngân hàng thông qua... thiếu hụt cần ngân hàng tài trợ Việc xem xét và phân tích kế hoạch của khách hàng để ra quyết định tài trợ và mức tài trợ của ngân hàng phải được hoàn thành trước khi bộ chứng từ giao hàng của người xuất khẩu về đến ngân hàng tài trợ nếu không ngân hàng sẽ gặp rủi ro cao do thiếu thời gian đánh giá Khi hàng hoá, bộ chứng từ về đến nơi, nhà nhập NK có thể nhận được sự tài trợ của ngân hàng thông qua... tiền gửi thường xuyên chiếm tỷ lệ từ 10 -2 0% tổng nguồn huy động của một chi nhánh ngân hàng Để đạt hiệu quả tốt về các chỉ tiêu lợi nhuận và thu nhập, ngân hàng cần phải nâng cao hiệu quả các khâu đầu vào tín dụng (huy động vốn, đi vay) các khâu đầu ra tín dụng ( cho vay, bảo lãnh) và nâng cao chất lượng tín dụng b Hệ thống chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng ngân hàng được đánh giá bằng 3 nhóm chỉ tiêu... giới hạn tỉ lệ giữa vốn chủ sở hữu và mức dư nợ Tỉ lệ an toàn tín dụng theo luật các tổ chức tín dụng ở Việt Nam quy định: dư nợ cho vay một khách hàng không quá 15% vốn tự có và các quỹ của ngân hàng 32 3.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng tài trợ XNK của NHTM: * Các nhân tố khách quan: - Những biến động về kinh tế chính trị xã hội của một quốc gia và cơ chế chính sách của Nhà nước là... với hiệu quả tín dụng tài trợ XNK. Khi nền kinh tế có dấu hiệu ngưng trệ, lạm phát cao, bất ổn về chính trị thì tín dụng của ngân hàng cho hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu sẽ bị thu hẹp lại do sợ rủi ro không thu hồi vốn, mất giá tiền vay và ngược lại Các chính sách của Nhà nước nếu hướng tới việc hỗ trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu thì lượng tín dụng tài trợ cho hình thức này theo đó gia tăng Chính. .. cạnh tranh cao hơn và tác động trực tiếp đến việc mở rộng sản xuất hàng xuất khẩu hay hạn chế hàng nhập khẩu và có thể làm giảm tăng trưởng tín dụng tài trợ cho hoạt động xuất - nhập khẩu Chính các ngân hàng thương mại phải ngiên cứu sự biến động về nhu cầu các mặt hàng xuất nhập khẩu đểtư vấn cho các doanh nghiệp Ngoài ra, ngân hàng có thể chủ động đưa ra các biện pháp hỗ trợ như tài trợ tín dụng cho... (tính hoàn thiện và đồng bộ của hệ thống luật pháp chính là yếu tố tác động trực tiếp đến hiệu quả và chất lượng tín dụng ngân hàng Cơ sở pháp lý để ngân hàng thu hồi vốn cho vay là bộ hồ sơ tín dụng gồm: hợp đồng tín dụng, hồ sơ tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh, hồ sơ phê duyệt dự án đầu tư và hồ sơ pháp nhân được cấp có thẩm quyền phê duyệt Do đó mọi kẽ hở hoặc thiếu chặt chẽ trong quy định luật pháp. .. nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả hai và hệu quả tín dụng mới cao Ngoài ra việc mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tài trợ XNK còn phụ thuộc vào các yếu tố môi trường tự nhiên trong và ngoài nước, điều kiện khi hậu có ảnh hưởng lớn tới sản lượng, sản phẩm xuất khẩu của nền kinh tế - Những biến động về nhu cầu hàng nhập khẩu trong nước cùng với nhu cầu về hàng xuất khẩu trên . Hoạt động tín dụng ngân hàng và hiệu quả của tín dụng XNK. Chương II. Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại Hội sở chính - NHNT Việt Nam. . số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại SGD- NHNT Việt Nam. Chuyên đề phân tích đánh giá hoạt động tài trợ XNK