Nhu cầu bảo lónh thanh toỏn đối với nhà nhập khẩu là do khụng nắm chắc chắn được khả năng tài chớnh để thanh toỏn và mức độ tớn nhiệm của nhà nhập khẩu. Nhà xuất khẩu thỡ cú nhu cầu bảo lónh giao hàng và bảo lónh thực hiện hợp đồng.
Trỏch nhiệm của ngõn hàng bảo lónh là bảo đảm thi hành đỳng cam kết với nước ngoài trong trường hợp người xin bảo lónh khụng thực hiện đầy đủ một nghĩa vụ nào đú với bờn nước ngoài.
Cỏc hỡnh thức bảo lónh của ngõn hàng: - Mở thư tớn dụng trả chậm
- Ký bảo lónh hay ký chấp nhận trờn cỏc hối phiếu
- Phỏt hành thư bảo lónh với nước ngoài hay tỏi bảo lónh - Lập giấy cam kết trả nợ với nước ngoài...
* í nghĩa của nghiệp vụ này:
- Đối với nhà nhập khẩu ( bờn được bảo lónh): để đỏp ứng kịp thời nhu cầu phỏt triển và mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tạo được nguồn nguyờn vật liệu, hàng hoỏ, mỏy múc phục vụ cho sản xuất kinh doanh và tiờu dựng; được hưởng một khoản vốn của bờn xuất khẩu mà khụng phải trả lói ( cú thể lói được tớnh trong giỏ bỏn); chi trả một khoản phớ cho người bảo lónh; thụng qua việc mua hàng trả chậm doanh nghiệp cú thời gian quay vũng vốn nhanh; gúp phần làm giảm căng thẳng về vốn
đầu tư cho doanh nghiệp trong lỳc cỏc NHTM chưa cú đủ vốn ngoại tệ để cho cỏc doanh nghiệp vay, nhất là vay trung và dài hạn.
- Đối với nhà xuất khẩu: họ hoàn toàn yờn tõm rằng đến hạn sẽ được thanh toỏn nợ nếu cần vốn để tiếp tục sản xuất kinh doanh nhà xuất khẩu cũng cú thể đem bộ chứng từ chiết khấu tại một ngõn hàng khỏc.
- Đối với ngõn hàng bảo lónh: Khi bảo lónh cho khỏch hàng ngõn hàng chỉ cho vay trỡu tượng do khụng phải bỏ ra một khoản vốn nào mà chỉ lấy uy tớn, danh dự của khỏch hàng ra cho vay, làm cơ sở cho vay và như vậy ngõn hàng sẽ gúp phần vào kiềm chế lạm phỏt, giỳp tạo thế cõn bằng cung cầu và bỡnh ổn giỏ cả trờn thị trường.
Tuy nhiờn cũng cần nhận thấy nghiệp vụ bảo lónh tớn dụng là một nghiệp vụ cú nhiều rủi ro vỡ thời hạn bảo lónh thường từ 3 đến 6 thỏng và thực chất của việc trả chậm cú bảo đảm là hỡnh thức vay vốn nước ngoài của doanh nghiệp với một lói suất chỡm trong giỏ bỏn hoặc với lói suất nổi ngoài giỏ bỏn ( thụng thường từ 7% đến 9% năm). Do vậy, đứng về phớa ngõn hàng đú là một thiệt thũi lớn (khụng thu được lói cho vay).
Nghiệp vụ bảo lónh tớn dụng trả chậm cho nước ngoài thực chất là dịch vụ hưởng hoa hồng của NHTM. Đú là hỡnh thức huy động vốn đầu tư nước ngoài thụng qua kờnh tớn dụng bảo lónh của cỏc NHTM để gúp phần giải quyết sự khan hiếm vốn của cỏc doanh nghiệp trong nước.