Tiểu luận: Phân tích báo cáo tài chính ngân hàng TMCP Phương Nam 2008 2012 nhằm trình bày tổng quan về ngân hàng Phương Nam (PNB). Giới thiệu về ngân hàng Phương Nam. Cơ cấu sở hữu, năng lực cạnh tranh, năng lực tài chính. Kết quả kinh doanh và hiệu quả hoạt động. Phân tích cơ cấu tài sản – nguồn vốn.
1 PHÂN TÍCH BCTC NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM 2008 - 2012 Thành viên thực hiện: 1. Âu Hải Khắc Nguyên 5. Đỗ Lê Phú Cương 2. Trần Thị Tuyết Vân 6. Trương Mỹ Kim 3. Trần Lê Ánh Thu 7. Dương Cao Kiều Quyên 4. Nguyễn Tú Anh 8. Phan Huỳnh Tuấn (Báo cáo này được đính kèm các Báo cáo Tài chính đã kiểm toán của NHTMCP Phương Nam các năm 2008, 2009 ,2010, 2011, 2012) 2 MỤC LỤC A. Thông tin tổng quan về ngân hàng Phương Nam (PNB) I. Giới thiệu về ngân hàng Phương Nam : II. Cơ cấu sở hữu III. Năng lực cạnh tranh B. Năng lực tài chính I. Kết quả kinh doanh và hiệu quả hoạt động II. Phân tích cơ cấu tài sản – nguồn vốn 1. Phân tích cơ cấu tài sản 2. Phân tích cơ cấu nguồn vốn III. Phân tích khả năng sinh lời và hiệu quả hoạt động 1. Phân tích ROA và ROE trong giai đoạn 2008 – 2012 2. Tỷ lệ lãi cận biên NIM IV. Phân tích các hệ số rủi ro của PNB C. Kết luận 3 A. THÔNG TIN TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHƯƠNG NAM (PNB): I.Giới thiệu về ngân hàng Phương Nam : Các sự kiện/mốc thời gian nổi bật/quan trọng trong lịch sử hoạt động của Ngân hàng - Ngày 19/05/1993: Ngân hàng TMCP Phương Nam (Ngân hàng Phương Nam) được thành lập với số vốn ban đầu 10 tỷ đồng. Năm đầu, Ngân hàng Phương Nam đạt tổng vốn huy động 31,2 tỷ đồng; dư nợ 21,6 tỷ đồng; lợi nhuận 258 triệu đồng. Với mạng lưới tổ chức hoạt động là 01 Hội sở và 01 chi nhánh. - Năm 1997: Trước những khó khăn của nền kinh tế thị trường còn non trẻ và sự tác động mạnh của cuộc khủng hoảng tài chính khu vực (1997), Ngân hàng Nhà nước đã chủ trương tập trung xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại vững mạnh. Theo chủ trương đó, Ngân hàng Phương Nam đã tiến hành sáp nhập các ngân hàng và các tổ chức tín dụng trong giai đoạn 1997 – 2003, gồm có: sáp nhập với Ngân hàng TMCP Đồng Tháp năm 1997; sáp nhập với Ngân hàng TMCP Đại Nam năm 1999; năm 2000 mua Qũy Tín Dụng Nhân Dân Định Công Thanh Trì Hà Nội; năm 2001 sáp nhập với Ngân hàng TMCP Nông Thôn Châu Phú; năm 2003, sáp nhập với Ngân hàng TMCP Nông Thôn Cái Sắn, Cần Thơ - Hiện nay Ngân Hàng TMCP Phương Nam (Ngân hàng Phương Nam) đã có những bước đi vững chắc và đầy ấn tượng. Trải qua nhiều thăng trầm, đến 2013 Ngân Hàng TMCP Phương Nam có 141 Chi Nhánh, Phòng Giao Dịch và đơn vị trực thuộc tọa lạc trên khắp phạm vi cả nước; Vốn điều lệ đạt hơn 4.000 tỷ đồng, và tổng tài sản hiện tại đạt hơn 75.269 tỷ đồng Cơ cấu tổ chức: Hội đồng quản trị: gồm có: - Ông Mạch Thiệu Đức, chủ tịch HĐQT - Ông Trầm Trọng Ngân, phó chủ tịch thường trực HĐQT - Ông Trịnh Phước Hiệp, phó chủ tịch HĐQT 4 - Cùng 6 thành viên HĐQT. - Ban Tổng giám đốc: do ông Nguyễn Văn Nhân làm Tổng giám đốc và 9 Phó giám đốc. Sứ mệnh và tầm nhìn chiến lược Sứ mệnh: Ngân hàng Phương Nam luôn cam kết mang đến giá trị Tín trong chất lượng từng dịch vụ, thủ tục nhanh chóng, lãi suất hấp dẫn với nhiều giá trị cộng thêm,… Cùng với tiêu chí hoạt động của mình – “Tất cả vì sự thịnh vượng của khách hàng”, Ngân hàng Phương Nam mang sứ mệnh đem sự thịnh vượng đến với cộng đồng, xã hội và đến từng khách hàng Tầm nhìn: Trở thành tập đoàn tài chính đa năng và là một trong những ngân hàng bán lẻ hàng đầu của Việt Nam được công nhận trên thị trường tài chính các nước trong khu vực thông qua nỗ lực nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, đưa ra nhiều giải pháp và phương hướng kinh doanh mới và sử dụng tối ưu nguồn tài nguyên của Ngân hàng Phương Nam (nhân lực, cơ sở hạ tầng, tài nguyên bất động sản). 5 Chiến lược hoạt động Phát triển thành tập đoàn tài chính đa năng và mạnh mẽ của khu vực bằng chiến lược phát triển phạm vi hoạt động sang nhiều lĩnh vực tài chính như: chứng khoán, bảo hiểm, bất động sản,… Tích cực tìm kiếm các đối tác chiến lược trong và ngoài nước để trao đổi kinh nghiệm và công nghệ, hoàn thiện các qui trình nội bộ (bao gồm quản trị doanh nghiệp và quản trị rủi ro), liên kết cùng phát triển vì mục tiêu phát triển bền vững của ngân hàng nói riêng và của cộng đồng nói chung. Tối đa hoá giá trị đầu tư của các cổ đông; giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và năng lực tài chính lành mạnh. Trải rộng hệ thống chi nhánh trên toàn quốc để mở rộng thị phần về các dịch vụ tài chính, làm cầu nối đưa hình ảnh ngân hàng đến gần hơn với khách hàng. II. CƠ CẤU SỞ HỮU: Cơ cấu cổ đông của Ngân hàng Phương Nam tính đến cuối năm 2012 như sau: - Gia đình ông Trầm Bê nắm 20,14% cổ phần. Trong đó, ông Trầm Bê sở hữu 8,36% cổ phần và là cổ đông cá nhân lớn nhất của ngân hàng này. Hai con của ông là Trầm Trọng Ngân nắm 4,24% và Trầm Thuyết Kiều nắm 7,36%. Đầu năm 2012, ông Bê 6 đã rút khỏi HĐQT Southern Bank để chuyển sang HĐQT của Sacombank, nơi ông và các con đang nắm giữ 6,7% cổ phần. - United Overseas Bank của Singapore với 19,99% cổ phần . - Tropical Investments Việt Nam đang nắm giữ 5,68% cổ phần. - Các thành viên HĐQT khác, Tổng giám đốc và người có liên quan nắm giữ hơn 6,3%. - Các cổ đông khác chiếm 53,51% cổ phần. III. NĂNG LỰC CẠNH TRANH: Đi ể m m ạ nh (S) Đi ể m y ế u (W) - Triển khai đầy đủ các dịch vụ thương mại điện tử hiện đại gồm bộ sản phẩm Ebanking, mobile banking, SMS banking, phone banking và các dịch vụ thẻ như thẻ ATM, thẻ thanh toán quốc tế Mastercard khá thành công theo định hướng ngân hàng bán lẻ - Tận dụng, học hỏi được công nghệ, quản trị điều hành từ việc hợp tác với các đối tác nước ngoài có đáng tin cậy như UOB - Khách hàng trung thành, đặc biệt là cộng đồng người gốc Hoa - Quy mô và điểm giao dịch còn ít, khó cạnh tranh với các NHTM lớn khác - Hoạt động phi tín dụng chưa mang tính cạnh tranh so với các NHTM lớn - Thị trường tập trung TP Hồ Chí Minh và miền Tây, chưa tận dụng được hết nhu cầu của các địa phương, vùng miền khác. - Thương hiệu chưa mạnh, phân khúc khách hàng chưa rõ ràng. - Dịch vụ ngân hàng hiện đại tuy được triển khai nhưng chưa tạo uy tín và khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác 7 Cơ h ộ i (O) Thách th ứ c (T) - Thị trường dịch vụ ngân hàng bán lẻ đang phát triển khá tốt, người tiêu dùng dần có thói quen chuyển từ thanh toán bằng tiền mặt sang thanh toán không dùng tiền mặt. - Thị trường dịch vụ tài chính Ngân hàng Việt Nam quy mô còn khá nhỏ so với các nước trong khu vực, tiềm năng phát triển còn lớn. - Áp lực cạnh tranh cao từ hệ thống NHTM trong nước và hệ thống NHTM nước ngoài khi hội nhập hoàn toàn thị trường tài chính theo cam kết WTO. - Tiến trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng và sự chuyển dịch hoạt động ngân hàng truyền thống sang ngân hàng hiện đại đòi hỏi các ngân hàng phải có tiềm lực tài chính dồi dào và hệ thống quản trị theo các Quy tắc quốc tế. B. NĂNG LỰC TÀI CHÍNH: TÀI SẢN CÓ CHỈ TIÊU 2008 2009 2010 2011 2012 I. Ti ền mặt, v àng b ạc, đá quý 2 . 255 . 849 1 . 511 . 277 2 . 779 . 605 2 . 557 . 091 1 . 539 . 903 II. Tiền gửi tại ngân hàng nhà nước 456.375 428.024 946.091 138.024 2.710.502 III. Ti ền, v àng g ửi tại các TCTD khác v à cho vay các TCTD khác 1.659.483 5.966.469 12.226.614 9.501.199 88.234 1. Ti ền, v àng g ửi tại các TCTD khác 1 . 659 . 483 5 . 966 . 469 12 . 226 . 614 9 . 501 . 199 86 . 152 2. Cho vay các TCTD khác - 2 . 082 3. D ự ph òng r ủi ro cho vay các TCTD khác - - IV. Ch ứng khoán kinh doanh 1 . 202 . 313 1 . 957 . 913 4 . 449 . 193 - - 1. Ch ứng khoán kinh doanh 1 . 255 . 688 2 . 008 . 048 4 . 499 . 328 - - 2. D ự ph òng gi ảm giá chứng khoán kinh doanh -53.375 -50.135 -50.135 - - V. Các công c ụ t ài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác 39.729 2.757 18.386 - VI. Cho vay khách hàng 9 . 479 . 136 19 . 588 . 539 30 . 984 . 764 34 . 856 . 676 42 . 72 4 . 593 1. Cho vay khách hàng 9 . 539 . 821 19 . 785 . 792 31 . 267 . 327 35 . 338 . 516 43 . 633 . 578 8 2. D ự ph òng r ủi ro cho vay khách h àng - 60 . 685 - 197 . 253 - 282 . 563 - 48 . 184 - 908 . 985 VII. Ch ứng khoán đầu t ư 1 . 215 . 044 1 . 277 . 674 3 . 425 . 924 3 . 359 . 734 1 . 916 . 383 1. Ch ứng khoán đ ầu t ư s ẵn s àng đ ể bán 0 13 . 299 658 . 519 651 . 206 819 . 999 2. Ch ứng khoán đầu t ư gi ữ đến ng ày đáo h ạn 1 . 215 . 044 1 . 147 . 924 2 . 770 . 645 2 . 769 . 146 1 . 157 . 002 3. D ự ph òng gi ảm giá chứng khoán đầu t ư 0 - 3 . 240 - 3 . 240 - 60 . 618 - 60 . 618 VIII. Góp v ốn, đầu t ư dài h ạn 37 9 . 322 143 . 291 142 . 520 174 . 636 137 . 971 2. V ốn góp li ên doanh 93 . 411 93 . 350 - - 3. Đ ầu t ư vào công ty liên k ết 33 . 000 - - 4. Đ ầu t ư dài h ạn khác 252 . 911 49 . 941 142 . 520 174 . 636 137 . 971 IX. Tài s ản cố định 600 . 574 779 . 037 1 . 090 . 577 1 . 299 . 903 1 . 398 . 939 1. Tài s ản cố định hữu h ình 493 . 121 636 . 772 846 . 646 1 . 025 . 600 1 . 108 . 091 a. Nguyên giá tài s ản cố định hữu h ình 565 . 246 744 . 822 994 . 011 1 . 234 . 622 1 . 387 . 802 b. Hao mòn tài s ản cố định hữu h ình - 72 . 125 - 108 . 050 - 147 . 365 - 209 . 022 - 279 . 711 3. Tài s ản cố định vô hình 107 . 453 142 . 265 243 . 931 274 . 303 290 . 848 a. Nguyên giá tài s ản cố định vô h ình 110 . 817 147 . 291 252 . 336 290 . 887 316 . 911 b. Hao mòn tài s ản cố định vô h ình - 3 . 364 - 5 . 026 - 8 . 405 - 16 . 584 - 26 . 063 XI. Tài s ản có khác 3 . 473 . 693 3 . 820 . 913 4 . 187 . 034 18 . 0 85 . 221 23 . 958 . 921 1. Các kho ản phải thu 1 . 405 . 332 3 . 239 . 992 3 . 382 . 378 14 . 405 . 344 16 . 604 . 624 2. Các kho ản l ãi, phí ph ải thu 354 . 064 449 . 922 794 . 764 3 . 638 . 359 6 . 376 . 444 3. Tài s ản thuế TNDN ho ãn l ại 41 . 518 977 . 853 4. Tài s ản Có khác 1 . 714 . 297 130 . 999 9 . 892 - - T ỔNG T ÀI S ẢN CÓ 20 . 761 . 516 35 . 473 . 136 60 . 235 . 078 69 . 990 . 870 75 . 269 . 552 TÀI SẢN NỢ CH Ỉ TI ÊU 2008 2009 2010 2011 2012 B. N Ợ PHẢI TRẢ V À V ỐN CHỦ SỞ HỮU I. Các kho ản nợ chính phủ v à Ngân hàng Nhà nước 59.344 5.000.000 - II. Ti ền gửi v à v ay các TCTD khác 6 . 663 . 374 11 . 018 . 041 17 . 815 . 271 14 . 683 . 697 6 . 347 . 688 1. Ti ền gửi của các TCTD khác 6 . 663 . 374 11 . 018 . 041 17 . 815 . 271 12 . 035 . 051 1 . 377 . 672 2. Vay các TCTD khác 2 . 648 . 646 4 . 970 . 016 III. Ti ền gửi của khách h àng 9 . 044 . 745 14 . 720 . 676 28 . 584 . 325 33 . 410 . 242 56 . 750 . 699 IV. Các công c ụ t ài chính phái sinh và các khoản nợ tài chính khác 10.207 - - V. V ốn t ài tr ợ, Ủy thác đầu t ư, cho vay TC TD chịu rủi ro 18.420 13.636 19.162 12.519 895 VI. Phát hành gi ấy tờ có giá 2 . 363 . 128 6 . 009 . 765 9 . 552 . 71 1 11 . 962 . 668 6 . 442 . 596 VII. Các khoản nợ khác 289.115 705.786 690.248 913.444 1.391.906 1. Các kho ản l ãi, phí ph ải trả 240 . 216 393 . 011 509 . 840 9 . 044 618 . 154 2. Thu ế TNDN ho ãn l ại phải trả 683 . 152 3. Các kho ản phải trả v à công n ợ khác 48 . 315 311 . 131 178 . 420 218 . 471 768 . 548 4. D ự ph òng r ủi ro khác (DP cho công nợ tiềm ẩn và cam kết ngoại bảng) 584 1.644 1.988 2.777 5.204 T ỔNG NỢ PHẢI TRẢ 18 . 378 . 782 32 . 537 . 454 56 . 661 . 718 65 . 973 . 526 70 . 933 . 784 VIII. V ốn v à các qu ỹ 2 . 382 . 734 2 . 935 . 682 3 . 573 . 361 4 . 017 . 344 4 . 335 . 768 1. V ốn của TCTD 2 . 199 . 046 2 . 618 . 937 3 . 050 . 812 3 . 254 . 615 4 . 042 . 135 9 a. V ốn điều lệ 2 . 027 . 553 2 . 568 . 132 3 . 049 . 000 3 . 212 . 480 4 . 000 . 000 b. V ốn đầu t ư XDCB 326 326 326 326 326 c. Th ặng d ư v ốn cổ phần 434 . 345 49 . 978 986 41 . 309 41 . 309 d. C ổ phiế u qu ỹ - 263 . 678 - - g. V ốn khác 500 500 500 500 500 2. Qu ỹ của TCTD 56 . 623 68 . 605 93 . 570 16 . 674 173 . 182 5. L ợi nhuận ch ưa phân ph ối 127 . 065 248 . 140 428 . 979 595 . 989 120 . 451 IX. L ợi ích của cổ đông thiểu số - T ỔNG NỢ PHẢI TRẢ V À V ỐN CHỦ SỞ HỮU 20.761.516 35.473.136 60.235.078 69.990.870 75.269.552 Tổng tài sản Ngân hàng Phương Nam, trong giai đoạn 2008-2012, có nguồn tổng tài sản tăng qua các năm. Tuy nhiên, có thể nhận thấy rằng tỷ lệ tăng trưởng không đều và có xu hướng giảm dần trong những năm gần đây. Tính đến đầu năm 2013, tổng tài sản là 75.269.552 triệu đồng, gấp 3,6 lần so với năm 2008. 0 10,000,000 20,000,000 30,000,000 40,000,000 50,000,000 60,000,000 70,000,000 80,000,000 2,008 2,009 2,010 2,011 2,012 Tổng tài sản Vốn chủ sở hữu Vốn điều lệ Tương tự như các thành viên khác trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của PNB là các khoản mục liên quan đến hoạt động tín dụng. Kế đến là các khoản tiền gửi tại NHNN, các TCTD, phần còn lại là tài sản cố định và một số khoản phải thu khác. Tốc độ tăng trưởng của các khoản mục trên Cân đối Nợ - Có của PNB có sự khác nhau, cụ thể: 10 + Cho vay khách hàng: chiếm 45 – 57% tài sản, trong đó tăng trưởng mạnh nhất vào năm 2009 với tỷ lệ 107% và tăng chậm dần trong 2 năm sau đó. Năm 2012, cho vay khách hàng tăng 23%. + Tài sản có khác, mà cụ thể là 2 khoản phải thu và khoản lãi, phí phải thu cũng góp phần đáng kể vào sự tăng trưởng trong tổng tài sản của PNB. Tốc độ tăng trưởng của các khoản lãi, phí phải thu cao nhất vào giai đoạn 2010-2011, tăng từ 794,764 tỷ đồng lên đến 3.638,359 tỷ đồng. + Tiền gửi NHNN có khá nhiều sự biến động qua các năm. Cuối năm 2012, khoản này tăng từ 138 tỷ lên 2.700 tỷ, tức tăng hơn 18 lần. + Bên cạnh sự tăng trưởng của các khoản mục nêu trên, cơ cấu tài sản của PNB cũng có sự sụt giảm của một số khoản mục khác. Cho đến thời điểm cuối năm 2012, giá trị chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn chỉ còn 1.157 tỷ đồng, giảm 58,22% so với năm 2011, chiếm tỷ trọng 1,54% trong cơ cấu tổng tài sản của ngân hàng. Về cơ cấu nguồn vốn: Tương tự như tổng tài sản, tổng nguồn vốn của ngân hàng Phương Nam cũng tăng qua các năm. + Khoản tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác giảm mạnh trong vào cuối năm 2012 (đạt 1.377 tỷ đồng) trong khi khoản vay các tổ chức tín dụng khác tăng để bù đắp phần nào cho sự sụt giảm này. Khoản vay các tổ chức tín dụng khác phát sinh vào năm 2011 với 2.648,65 tỷđồng và lên đến 4.970,016 tỷ đồng vào năm 2012, tức tăng 1.9 lần. Kết quả là Tiền gửi và tiền vay các TCTD khác đạt 6.347 tỷ đồng, giảm 57% so với cùng kỳ. + Tiền gửi của khách hàng tăng qua các năm, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng không ổn định. Năm 2010, tiền gửi của khách hàng đạt mức tăng trưởng ngoạn mục gấp 1.9 lần năm trước nhưng đến năm 2011 chỉ đạt 16,88%. Năm 2012, tiền gửi có khả quan hơn khi tăng trở lại với mức tăng gần 70%. [...]... NGUỒN VỐN: 1 Phân tích cơ cấu tài sản : Một số khoản mục lớn trên Cân đối kế toán của Ngân hàng Phương Nam a Tiền mặt /Tổng tài sản Khả năng thanh toán là một tiêu chuẩn cơ bản để đánh giá chất lượng và sự an toàn trong quá trình hoạt động của một ngân hàng Để đảm bảo khả năng thanh toán, ngân hàng phải duy trì được một tỷ lệ tài sản có nhất định dưới dạng tài sản có tính lỏng, đặc biệt là các tài sản có... khách hàng của ngân hàng Phương Nam năm 2011 đạt 34.856.676 triệu đồng, tỷ lệ tăng so với năm 2011 là 12,5% Tình hình cho vay khách hàng của ngân hàng Phương Nam trong năm 2012 duy trì mức tăng trưởng 22,57% so với năm 2011 Trong khi đó, tổng tài sản của ngân hàng vẫn tăng trưởng nhưng tốc độ tăng chậm lại so với những năm trước đó do không còn áp lực phải tăng vốn điều lệ Vì vậy, tỷ lệ cho vay khách hàng. .. 7.68% năm 2008 qua các năm đến năm 2012 xuống còn 2.73% Năm 2009, tỷ lệ này giảm mạnh do 2 nguyên nhân chính: (i) tổng tài s ản của Ngân hàng tăng hơn 1,5 lần; (ii) Giảm đầu tư vào Ngân hàng TMCP Á châu, Công ty đầu tư tài chính Châu Á và Công ty Chánh Phương film Năm 2010, tổng tài sản ngân hàng tiếp tục tăng hơn 1,5 lần, nhưng đầu tư tăng nhanh hơn kéo tỷ lệ Đầu tư/ Tổng tài sản tăng nhẹ Cụ thể, chứng... thấy trong cơ cấu cho vay khách hàng của ngân hàng Phương Nam trong giai đoạn 2008 – 2012, cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong cơ cấu tín dụng của ngân hàng, chiếm khoảng hơn 2/3 trên tổng cho vay khách hàng, Tỷ trọng này cao nhất là 83,17% vào năm 2011 Trong khi đó các khoản vay trung hạn chiếm tỷ trọng khoảng 30% trên tổng cho vay khách hàng của ngân hàng Tuy nhiên, trong năm 2011 đã... động được của ngân hàng ứ đọng khi các khách hàng doanh nghiệp và cá nhân khó tiếp cận được nguồn vốn vay với lãi suất cao Từ cuối năm 2008, gói kích thích kinh tế của Chính phủ dành trị giá 150.000 tỷ đồng bắt đầu phát huy hiệu quả Chính vì vậy, số tiền cho vay khách hàng của ngân hàng Phương Nam năm 2009 tăng đột biến 106,65% so với năm 2008 Với tốc độ tăng của chỉ tiêu cho vay khách hàng cao hơn... của tổng tài sản trong năm 2009, tỷ tệ cho vay trên tổng tài sản của ngân hàng Phương Nam tăng từ 45,66% lên 55,22% (tốc độ tăng 9,56%) và chỉ 18 tiêu cho vay khách hàng trên tổng tài sản chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của ngân hàng xét về số tuyệt đối lẫn tương đối Tiếp tục đến năm 2010, chỉ tiêu cho vay tiếp tục tăng 58,18%, đạt 30.984.764 triệu đồng Với tốc độ tăng cao của tổng tài sản trong... Tổng tài sản 20.761.516 35.473.136 60.235.078 69.990.870 75.269.552 Tỷ lệ cho vay/Tổng tài sản 45,66% 55,22% 17 51,44% 49,80% 56,76% Nếu tỷ lệ tiền mặt trên tổng tài s ản của ngân hàng có xu hướng giảm dần trong giai đoạn 2008 – 2012 thì tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản của ngân hàng trong giai đoạn này có khuynh hướng biến động với mức độ thay đổi tương đối thấp Tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản của ngân. .. tiền mặt trên tổng tài sản là 10,87%, s au đó tỷ lệ này giảm mạnh còn 4,26% vào năm 2009, tiếp theo có tăng nhẹ lên 4,61% vào năm 2010 và tiếp tục giảm dần trong năm 2011 và 2012 với tỷ lệ tiền mặt trên tổng tài sản lần lượt là 3,65% và 2,05% b Tín dụng/Tổng tài sản Cơ cấu cho vay của ngân hàng Phương Nam trong giai đoạn 2008 – 2012, cụ thể ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Cho vay khách hàng 2008 2009 2010 2011... khác trong nước phát hành giảm hơn 1/2, còn đầu tư dài hạn cũng giảm khi Ngân hàng không đầu tư tiếp vào Công ty chứng khoán Phương Nam d Tài sản cố định/ Tổng tài sản: Đvt: Triệu đồng 2008 2009 2010 Tài sản cố định hữu hình 493.121 636.772 Tài sản cố định vô hình 107.453 Tài sản cố định 600.574 Tổng tài sản Vốn điều lệ 2011 2012 846.646 1.025.600 1.108.091 142.265 243.931 274.303 290.848 779.037 1.090.577... ngân hàng thiếu hụt khả năng thanh toán là biểu hiện của tình trạng không lành mạnh, ngân hàng đang gặp khó khăn, rất dễ rơi vào nguy cơ bị ồ ạt rút tiền của công chúng, nghiêm trọng hơn có thể làm sụp đổ ngân hàng và tác động xấu đến cả hệ thống Chính vì vậy, khả năng thanh toán trở thành thước đo quan trọng về tính hiệu quả, uy tín và mức độ an toàn của mỗi ngân hàng cũng như toàn hệ thống ngân hàng . (Báo cáo này được đính kèm các Báo cáo Tài chính đã kiểm toán của NHTMCP Phương Nam các năm 2008, 2009 ,2010, 2011, 2012) 2 MỤC LỤC A. Thông tin tổng quan về ngân hàng Phương Nam. 2001 sáp nhập với Ngân hàng TMCP Nông Thôn Châu Phú; năm 2003, sáp nhập với Ngân hàng TMCP Nông Thôn Cái Sắn, Cần Thơ - Hiện nay Ngân Hàng TMCP Phương Nam (Ngân hàng Phương Nam) đã có những. VỀ NGÂN HÀNG PHƯƠNG NAM (PNB): I.Giới thiệu về ngân hàng Phương Nam : Các sự kiện/mốc thời gian nổi bật/quan trọng trong lịch sử hoạt động của Ngân hàng - Ngày 19/05/1993: Ngân hàng TMCP