16 Kế toán các nghiệp vụ thanh toán

16 Kế toán các nghiệp vụ thanh toán

[...]... doanh dở dang NT GS 29/2 29/2 29/2 29/2 Chứng từ GS Số Ngày 320 320 320 320 16/ 2 16/ 2 16/ 2 16/ 2 Diễn giải Số d ĐK Kết chuyển CPNVLTT Kết chuyển CPNCTT Kết chuyển CPSXC NK từ bộ phận SX Cộng số phát sinh Số d CK TK ĐƯ 621 622 627 155 Trang: 10 Tên tài khoản:Thành phẩm NT GS Chứng từ GS Số Ngày 29/2 29/2 29/2 29/2 320 421 42 321 16/ 2 19/2 19/2 23/2 29/2 29/2 29/2 29/2 423 424 425 426 23/2 25/2 26/2 28/2... 30=31+32+33 ) 1 Các khoản phụ thu 2 Các khoản phí lệ phí 3 Các khoản khác Tổng cộng Ngời lập biểu Mã Số Số còn phải nộp năm trớc chuyển sang Số phát sinh trong năm Số phải nộp Số đã nộp 19 20 30 31 32 33 40 Kế toán trởng 13.630.000 63.376.093 77.106.093 Lập, ngày 29/2/2004 Giám đốc 30 Báo cáo tổng hợp Đơn vị: Xí nghiệp may mũ xuất khẩu bảng cân đối tài khoản Năm 2004 Lập tại Phòng tài vụ, ngày 29/2/2004... 2.267.500.632 3.770.396.402 Kế toán trởng 29.860.000 891.900.000 1.010.000.000 788.720.134 193.948.337 3.770.396.402 Giám đốc 32 Báo cáo tổng hợp Đơn vị: Xí nghiệp may mũ xuất khẩu Bảng cân đối kế toán Lập tại: phòng tài vụ Ngày 29 tháng 2 năm 2004 Ngời lập biểu Kế toán trởng Giám đốc 33 Báo cáo tổng hợp Đơn vị tính: Đồng Tài sản Mã số Số đầu năm 1.545.002.033 Số cuối năm 1.740.780.203 I Tài sản lu động và đầu... I.Thuế(0=11+12+13+14+15 +16+ 17 +18+19+20 ) 1 Thuế GTGT hàng bán nội địa 2 Thuế GTGT hàng nhập khẩu 3 Thuế tiêu thụ đặc biệt 4 Thuế xuất, nhập khẩu 5 Thuế thu nhập doanh nghiệp 6 Thuế tài nguyên 7 Thuế nhà đất 8 Tiền thuê đất 2 3 Số đã nộp 4 5 6 = 3+4-5 10 11 12 13 14 15 16 17 18 13.630.000 25.485.650 39.115.650 37.990.443 37.990.443 29 Báo cáo tổng hợp Chỉ tiêu 9 Thuế môn bài 10 Các loại thuế khác II Các hoản phải... doanh nghiệp NT GS 29/2 Chứng rừ Số Ngày 18/2 29/2 20/2 29/2 Diễn giải Trích khấu hao ở bộ phận QLDN Chi tamh ứng lơng cho CNV Kết chuyển chi phí QLDN Cộng số phát sinh Số hiệu: 642 TK ĐƯ 214 Số tiền Nợ 3.792.406 111 7.476.200 911 11.259.606 11.259.606 Trang: 32 Tên tài khoản: Xác đinh kết quả sản xuất kinh doanh NT GS 29/2 29/2 29/2 29/2 Chứng từ GS Số Ngày Diễn giải Kết chuyển chi phí Bán hàng Kết... (-) 40 ) 11 Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 12 Lợi nhuận sau thuế ( 70 = 30 60 ) Ngời lập biểu Mã số 11 12 13 14 20 21 22 30 Tháng 1 Tháng 2 459.110.000 315.128.390 25.261.476 118.720.134 118.720.134 40 50 118.720.134 60 37.990.443 70 80.729.691 Kế toán trởng Lập, ngày 29/2/2004 Giám đốc 28 Báo cáo tổng hợp Đợn vị: Xí nghiệp may mũ xuất khẩu tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà nớc Tháng 2/2004 Đơn... luỹ 3 Cổ phiếu mua lại 4 chênh lệch tỉ giá 5 Các quĩ của doanh nghiệp - Quĩ khen thởng phúc lợi 6 Lợi nhuận cha phân phối Cộng nguồn vốn (430=300+400 ) Mã số 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 430 Số đầu Số cuối năm năm 1.148.040.000 1.230.678.200 142.800.000 42.960.000 13.630.000 142.800.000 42.960.000 33 .166 .000 26.890.000 29.860.000 89.992.200 29.860.000... tiền Nợ Có 14.300.000 14.300.000 Số hiệu: 142 ĐVT:VNĐ Số tiền Nợ Có 16. 345.000 16. 345.000 13 Báo cáo tổng hợp Trang: 07 Tên tài khoản: Nguyên liệu vật liệu NT GS Chứng từ GS Số Ngày 29/2 311 1/2 29/2 312 2/2 29/2 29/2 29/2 411 313 314 2/2 4/2 5/2 29/2 29/2 29/2 29/2 412 315 413 316 6/2 7/2 7/2 8/2 29/2 29/2 317 414 9/2 9/2 29/2 29/2 415 416 10/2 12/2 29/2 29/2 417 319 12/2 13/2 29/2 418 13/2 29/2 420 14/2... Kết chuyển chi phí Bán hàng Kết chuyển chi phí QLDN Kết chuyển lãi Kết chuyển doanh thu thuần Cộng số phát sinh Có 11.259.606 Số hiệu: 911 TK ĐƯ 641 Số tiền Nợ 14.001.870 642 11.259.606 421 511 118.720.134 Có 459.110.000 459.110.000 459.110.000 26 Báo cáo tổng hợp DOANH NGHIệP: Xí NGHIêP MAY Mũ XUấT KHẩU Báo cáo tài chính Tháng 2/2004 Đơn vị: Xí nghiệp may mũ xuất khẩu Mẫu sốB02- DNN 27 Báo cáo tổng... số 144/2001/QĐ-BTC ngày 21/12/2001) của Bộ Tài Chính kết quả hoạt động kinh doanh Tháng 2 năm: 2004 Đơn vi tính: Đồng Chỉ tiêu 1 Doanh thu thuần 2 Giá vốn hàng bán 3 Chi phí quản lý kinh doanh 4 Chi phí tài chính 5 Lơi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh ( 20 = 11 12 13 14 ) 6 Lãi khác 7 Lỗ khác 8 Tổng lợi nhuận kế toán ( 30= 20 + 21 22 ) 9 Các khoản điều chỉnh tăng hoăc giảm lợi nhuận để xác định 123doc.vn