Thực trạng chất lượng tín dung tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội.DOC

Thực trạng chất lượng tín dung tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội

1.1 Khái niệm về tín dụng 2

1.2 Khái niệm về tín dụng Ngân hàng 2

1.3 Bản chất của tín dụng ngân hàng 3

2 Vai trò của tín dụng ngân hàng thơng mại đối với nền kinh tế 3

2.1 Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh đợc liên tục và ngày càng mở rộng 3

2.2 Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu quả đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế và góp phần tạo nên một cơ cấu kinh tế hợp lý 4

2.3 Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ đắc lực cho các ngành kinh tế kém phát triển và những ngành kinh tế mũi nhọn 4

2.4 Tín dụng ngân hàng có vai trò quyết định đến sự ổn định lu thông tiền tệvà có vai trò kiểm soát nền kinh tế 4

2.5 Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa nền kinh tế trong nớc với nớc ngoài thúc đẩy quá trình mở rộng, tăng cờng mối quan hệ hợp tác kinh tế trong khu vực và trên thế giới 4

3 Phân loại tín dụng 5

4 Quy trình nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng thơng mại 6

II Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng 9

1 Khái niệm chất lợng tín dụng 9

2 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng 10

2.1 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ .10

Chơng II Thực trạng chất lợng tín dung tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội 14

I sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và phát

triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội 14

1 Sự hình thành của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội 14

2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội 15

2.1 Nhiệm vụ của các phòng ban 16

II Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh NamHà Nội trong những năm qua 17

1 Công tác huy động vốn 17

2 Công tác cho vay 18

3 Hoạt động khác 19

4 Kết quả hoạt động tài chính của NHNo&PTNT chi nhánh Nam Hà Nội 20

III Phân tích chất lợng tín dụng trong cho vay ngắn hạn tại chinhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam HàNội” 21 1 Các hình thức cấp tín dụng tại chi nhánh 21

1.1 Cho vay từng lần 21

1.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng 22

1.4 Cho vay cầm cố giấy tờ có giá 23

1.5 Cho vay theo dự án đầu t 23

2 Chất lợng tín dụng tại chi nhánh 23

2.6 Khả năng sinh lời tín dụng của chi nhánh 28

3 Đánh giá hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội” 28

3.1 Những kết quả đạt đợc 28

3.2 Một số hạn chế 29

Chơng III Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụngtại Nhno&ptnt Nam Hà Nội ” 30

I Định hớng về mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tại chinhánh Ngân hàng No&PTNT Nam Hà Nội 30

1 Công tác huy động vốn: 30

2 Công tác tín dụng 30

3 Công tác Tài chính 30

II Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại chi nhánh Ngân

hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội 30

1 công tác nguồn vốn : 31

2 Về công tác tín dụng 31

3 Nâng cao chất lợng nguồn thông tin đầu vào 32

4 Tăng cờng số lợng và chất lợng cán bộ tín dụng 32

5 Cải tiến, hiện đại hoá công nghệ ngân hàng 34

6 Thực hiện tốt các quy chế về đảm bảo tiền vay 35

Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thônViệt Nam 36

Kết luận 37

Lời mở đầu

Trong xu thế hội nhập của thế giới, hệ thống các Ngân hàng ở Việt Nam đang ngày càng phát triển, bớc đầu đã có thành công v sẽ là cơ sở để phát triểnà sẽ là cơ sở để phát triển các ngành nghề khác Tuy nhiên, trong xu thế toàn cầu hoá và mở cửa nền kinh tế diễn ra mạnh mẽ, môi trờng tài chính- tiền tệ còn nhiều bất ổn, cạnh tranh quyết liệt hơn đòi hỏi Ngân hàng không ngừng phát triển và đổi mới theo hớng hoàn thiện các nghiệp vụ có sẵn, tiếp cận ứng dụng các dịch vụ mới Hoạt động tín dụng ( NHTM), mang lại thu nhập lớn cho Ngân hàng nhng đồng thời cũng mang lại nhiều rủi ro nhất Do đó trong hoạt động tín dụng, Ngân hàng cần phải xem xét, lựa chọn những doanh nghiệp, cá nhân thực sự cần vốn để sản xuất kinh doanh có hiệu quả vừa mang hiệu quả kinh tế cho nền kinh tế, vừa bảo đảm lợi nhuận cho Ngân hàng Công tác tín dụng giúp Ngân hàng thực hiện điều này Nhận thấy đợc tầm quan trọng của hoạt động tín dụng là rất cần thiết, với quá trình học tập ở trờng, cùng sự giúp đỡ của thầy giáo TS Nguyễn Võ Ngoạn, sau thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Hà Nội em đã chọn đề tài:

“Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát

triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội ” Nội dung luận văn gồm 3 chơng :

Chơng I: Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng của Ngân hàng Thơng mại.Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp vàphát triển Nông thôn Nam Hà Nội.

Chơng III Một số giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng tại chi nhánhNgân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Nam Hà Nội.

Chơng I: Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụngcủa Ngân hàng Thơng mại

I Tín dụng Ngân hàng.1 Tín dụng ngân hàng

1.1 khái niệm về tín dụng

Theo quan điểm của Mác thì “ Tín dụng là quá trình chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu đến ngời sử dụng, sau một thời gian nhất định sẽ thu hồi lại lợng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu”

Tín dụng biểu hiện mối quan hệ vay mợn và hoàn trả Trong quan hệ này thể hiện các nội dung sau: Ngời cho vay, ngời đi vay và giá trị đợc hoàn trả.

1.2 Khái niệm về tín dụng Ngân hàng

Tín dụng Ngân hàng là hình thức tín dụng phổ biến và có vai trò quan trọng nhất trong nền kinh tế Đồng thời, nó cũng giữ vị trí chủ chốt trong hoạt động của mỗi Ngân hàng

Nh đã đề cập ở trên: “ Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là Ngân hàng- một bên là tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ- với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó Ngân hàng vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay”

Nói đến tín dụng ngân hàng là đề cập đến cả “đi vay” lẫn “cho vay” Tuy nhiên, trên thực tế, do tính chất phức tạp của hoạt động ngân hàng mà hoạt động nhận tiền gửi và hoạt động cho vay lại đợc tách riêng, do hai bộ phận chuyên môn độc lập nhau đảm nhận: Bộ phận Nguồn vốn và bộ phận Tín dung Hoạt động nhận tiền gửi không đợc gọi là hoạt động tín dụng mà là hoạt động “ huy động vốn” do bộ phận Nguồn vốn thực hiện.Bộ phận tín dụng chuyên làm nhiệm vụ cho vay Nh vậy, sẽ phù hợp hơn khi sỉ dụng định nghĩa sau để nghiên cứu về tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mợn bằng tiền tệ, trong đó ngân hàng là ngời cho vay, còn ngời đi vay là các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trên nguyên tắc ngời đi vay sẽ hoàn trả cả vốn lẫn lãi vào một thời điểm xác định trong tơng lai nh hai bên đã thoả thuận” Nh vậy, tín dụng ngân hàng ở đây mang nghĩa hẹp hơn, giới hạn bên cho vay là ngân hàng Đây là định nghĩa mang tính chuyên nghiệp ngân hàng hơn là mang tính lý luận, tránh đợc sự nhầm lẫn khi nghiên cứu về các nghiệp vụ của ngân hàng thơng mại.

1.3 Bản chất của tín dụng ngân hàng

Bản chất của tín dụng ngân hàng là sự vận động của vốn tiền tệ lu thông qua các ngân hàng Ngân hàng bằng các nghiệp vụ và các hình thức huy động vốn khác nhau huy động lợng tiền nhàn rỗi trong lu thông, tạo thành nguồn vốn lớn Đồng

lãi suất tiền gửi Là trung gian nên ngân hàng là cầu nối giữa ngời có vốn và ngời cần vốn Nh vậy,ngân hàng bằng hoạt động của mình đã góp phần vào việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong xã hội, thông qua chức năng tạo tiền ngân hàng có thể nhận nguồn tiền gửi tăng trởng theo bội số tạo tiền Qua đó, ngân hàng sẽ đợc hởng phần chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất trả tiền gửi

2 Vai trò của tín dụng ngân hàng thơng mại đối với nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế Nó thúc đẩy sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển, góp phần thúc đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng Tín dụng ngân hàng là công cụ điều hoà lu thông tiền tệ và thông qua đó điều tiết vĩ mô nền kinh tế Tín dụng ngân hàng có chức năng huy động vốn và tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi để đa vào sử dụng Cụ thể:

2.1 Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì quá trìnhhoạt động sản xuất kinh doanh đợc liên tục và ngày càng mở rộng.

Sự thiếu vốn là quá trình xảy ra thờng xuyên ở các doanh nghiệp Chính quá trình tập trung và phân phối vốn, tín dụng ngân hàng huy động vốn tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng của tất cả thành phần kinh tế và trong dân c thành nguồn vốn để cho vay, đã góp phần tích luỹ và điều hoà vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp bù đắp đợc nhu cầu vốn tạm thời, giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh đ-ợc liên tục.

2.2 Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu quả đến nhịp độ phát triển,thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế và góp phần tạo nên một cơ cấu kinh tếhợp lý

Trong môi trờng cạnh tranh, các chủ thể kinh doanh luôn phải chủ động tìm kiếm và thực hiện nhiều biện pháp nh ứng dụng khoa học kỹ thuật, đổi mới công nghệ, tìm kiếm thị trờng mới nhằm hoạt động kinh doanh của mình có hiệu quả cao nhất Để thực hiện những việc này đòi hỏi phải có một khối lợng lớn về vốn Chính tín dụng ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc di chuyển vốn từ ngành này sang ngành khác và cũng chỉ có tín dụng ngân hàng mới có thể đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho việc thay đổi cơ cấu sản xuất kinh doanh trong mỗi doanh nghiệp cũng nh toàn nền kinh tês Do vậy có thể tạo điều kiện cho việc bình quân hoá lợi nhuận của nền kinh tế hình thành nên một cơ cấu kinh tế hợp lý.

2.3 Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ đắc lực cho các ngành kinh tếkém phát triển và những ngành kinh tế mũi nhọn.

Do có chính sách lãi suất u đãi và các đặc trng hoàn trả cả vốn lẫn lãi, tín dụng ngân hàng đã giúp cho các ngành kinh tế mũi nhọn cũng nh các ngành kinh tế kém phát triển có thể sử dụng vốn có hiệu qủa

2.4 Tín dụng ngân hàng có vai trò quyết định đến sự ổn định lu thôngtiền tệ và có vai trò kiểm soát nền kinh tế.

Tín dụng ngân hàng là kênh quan trọng đa tiền tệ vào lu thông, bên cạnh đó còn có khả năng kiểm soát quá trình lu thông tiền tệ sao cho phù hợp với lu thông hàng hoá Chính từ khả năng này, tín dụng ngân hàng đợc nhà nớc sử dụng nh một công cụ để điều tiết trong lu thông qua hệ thống các công cụ của chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nớc nh: dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, lãi suất chiết khấu

2.5 Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa nền kinh tế trong nớc với nớcngoài thúc đẩy quá trình mở rộng, tăng cờng mối quan hệ hợp tác kinh tế trongkhu vực và trên thế giới.

Hiện nay, với xu hớng toàn cầu hoá, nền kinh tế của một quốc gia luôn gắn liền với nền kinh tế thế giới Đầu t vốn ra nớc ngoài và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá và đang là hai lĩnh vực hợp tác kinh tế thông dụng giữa các nớc Nh vậy, với những nớc đang phát triển nh nớc ta thì tín dụng ngân hàng đang đóng vai trò mở rộng sản xuất, nhập khẩu hàng hoá đồng thời cũng nhờ nguồn tín dụng bên ngoài đầu t phát triển các thành phần kinh tế góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc.

3 Phân loại tín dụng

Để đáp ứng tốt nhất nhu cầu khác nhau của khách hàng và quản lý hiệu quả khoản vay, NHTM thờng phân loại tín dụng theo một số tiêu thức nhất định.

+ Cho vay kinh doanh: là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu sản xuất (nông nghiệp hoặc công nghiệp) và thơng mại.

- Cho vay công nghiệp: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp

- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất nh phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng…

+ Cho vay phục vụ đời sống: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu

dùng nh mua sắm các vật dụng đắt tiền, xây nhà cửa…

 Phân loại theo thời hạn sử dụng tiền vay

Phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lời của khoản vay cũng nh khả năng thanh toán của khách hàng.

+Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng mà thời hạn sử dụng tiền vay dới 12

tháng và đợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân

+ Tín dụng trung hạn: có thời hạn sử dụng tiền vay từ 1 đến 5 năm (theo quy

định của NHNN Việt Nam) Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định; cải tiến đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.

+ Tín dụng dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm Tín dụng dài hạn

là loại tín dụng đợc cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn: xây dựng nhà ở,các thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn , xây dựng các xí nghiệp mới…

 Phân loại theo phơng thức đảm bảo

+ Cho vay không đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm

cố hoặc sự bảo lãnh của ngời thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung.

+ Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay phải có tài sản thế chấp hoặc cầm

cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của ngời thứ ba Đối với các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải cú đảm bảo Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thể thay thế nguồn trả nợ thứ nhất trong tr ờng hợp nguồn thanh toán thứ nhất không có khả năng thanh toán.

 Phân loại theo hình thái giá trị của tín dụng

+ Cho vay bằng tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng đợc

cung cấp bằng tiền Đây là loại cho vay chủ yếu của các NHTM.

+ Cho vay bằng tài sản: là hình thức cho vay bằng tài sản rất phổ biến và

đa dạng, riêng đối với ngân hàng cho vay bằng tài sản đợc áp dụng phổ biến đó là tài trợ thuê mua.

 Phân loại theo xuất xứ tín dụng

+ Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu, đồng

thời ngời đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.

+ Cho vay gián tiếp: là khoản cho vay đợc thực hiện thông qua việc mua lại

các khế ớc hoặc chứng từ nợ đó phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán.

Tóm lại, ngân hàng thực hiện tài trợ theo nhiều nghiệp vụ khác nhau nhằm đáp ứng yêu cầu ngày càng đa dạng của hàng triệu khách hàng Các nghiệp vụ tín dụng không ngừng đợc mở rộng, hoàn thiện theo hớng mang lại tiện ích nhiều hơn cho ngời sử dụng vốn đồng thời đảm bảo an toàn và lợi ích của ngân hàng.

Mỗi nghiệp vụ, mỗi phơng thức tín dụng, ngân hàng lại có những điểm khác biệt theo quy trình tín dụng của nó Song, bên cạnh những yêu cầu cá biệt của từng nghiệp vụ, từng phơng thức, khi thực hiện cho vay theo các phơng thức khác nhau, ngân hàng tuân theo một quy trình tín dụng chung nhất.

4 Quy trình nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng thơng mại

Quy trình nghiệp vụ cho vay là các bớc do ngân hàng đặt ra mà cán bộ tín dụng (CBTD), các phòng, ban có liên quan trong ngân hàng phải thực hiện khi cho vay Quy trình cho vay và quản lý cho vay đợc soạn thảo với mục đích giúp cho quá trình vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế, phòng ngừa rủi ro và nâng cao chất lợng cho vay, góp phần đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng.

 Bớc 1: Tiếp nhận và hớng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng vàhồ sơ vay vốn

Khi khách hàng vay vốn, đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu, CBTD hớng dẫn khách hàng đăng ký những thông tin về khách hàng, các điều kiện vay vốn và t vấn việc thiết lập hồ sơ vay Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng, CBTD kiểm tra các điều kiện vay, bộ hồ sơ vay, hớng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay.

Khách hàng đủ hoặc cha đầy đủ điều kiện hồ sơ vay đều đợc CBTD báo cáo lãnh đạo ngân hàng cho vay và thông báo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay) CBTD làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ với những nội dung thuộc: danh mục hồ sơ pháp lý, danh mục hồ sơ khoản vay, danh mục hồ sơ bảo đảm tiền vay.

Nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời, hoạt động tín dụng của NHTM dựa trên một số nguyên tắc: khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn và lãi theo thời gian xác định, sử dụng tín dụng theo mục đích đã đợc thỏa thuận với ngân hàng; và ngân hàng tài trợ phơng án có hiệu quả Để làm đợc điều này, ngân hàng phải phân tích tín dụng Phân tích tín dụng là công việc nghiêm túc, không thể làm chiếu lệ Công việc phân tích tín dụng có thể đợc tiến hành ngay từ khi CBTD tiếp xúc với khách hàng vay Căn cứ vào các thông tin đã đợc tổng hợp, CBTD phân tích theo quy trình của ngân hàng để xác định xem khách hàng có đủ điều kiện vay vốn theo quy định không

Mục tiêu của phân tích tín dụng là xác định rủi ro và các biện pháp hạn chế rủi ro Ngân hàng phải xác định mức độ rủi ro có thể chấp nhận đợc và mức cho vay có thể chấp nhận với mức rủi ro có thể có Do vậy, phân tích tín dụng đóng vai trò trọng tâm trong quy trình tín dụng ngân hàng.

 Bớc 3: Phê duyệt khoản vay và ký kết hợp đồng tín dụng

Sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn, CBTD lập báo cáo thẩm định có ý kiến đồng ý hay không đồng ý trình hồ sơ vay vốn cho trởng phòng tín dụng phê duyệt Sau khi xem xét kiểm tra, thẩm định lại, trởng phòng tín dụng có ý kiến đồng ý hay không đồng ý trình lãnh đạo quyết định.

Đối với các khoản vay thuộc quyền phán quyết, sau khi đã kiểm tra lần cuối các hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn, Ban lãnh đạo ngân hàng cho vay sẽ quyết định: duyệt đồng ý cho vay, duyệt cho vay có điều kiện, không đồng ý, hoặc đa ra hội đồng tín dụng t vấn trớc khi quyết định đối với trờng hợp khoản vay lớn hoặc phức tạp Còn đối với các khoản vay vợt quyền phán quyết sẽ đợc Hội đồng tín dụng/Ban thẩm định dự án ngân hàng cấp trên phê duyệt Chỉ khi đợc phê duyệt, có thông báo, ngân hàng cho vay mới đợc phép giải ngân.

Khi khoản vay đợc phê duyệt, ngân hàng cho vay và khách hàng vay sẽ lập hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay (nếu có).

Theo hợp đồng tín dụng đã đợc ký kết giữa ngân hàng và khách hàng, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải hoàn tất các thủ tục cần thiết theo điều kiện rút tiền vay, hớng dẫn khách hàng làm thủ tục rút tiền vay Ngân hàng chỉ cho giải ngân khi khách hàng đã đáp ứng đủ các điều kiện nh đã ký kết trong hợp đồng tín dụng.

Kiểm tra và giám sát khoản vay là quá trình thực hiện các bớc công việc sau khi cho vay nhằm hớng dẫn, đôn đốc ngời vay sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả số tiền vay, hoàn trả nợ gốc, lãi vay đúng hạn, đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu ngời vay không thực hiện đầy đủ, đúng hạn các cam kết

Ngân hàng có thể quy định việc kiểm tra, giám sát khoản vay đợc tiến hành định kỳ, đột xuất, một hay nhiều lần tuỳ thuộc theo độ an toàn khoản vay.

 Bớc 6: Thu nợ lãi và gốc và xử lý những phát sinh

Ngân hàng sẽ kiểm soát các nguồn thu của khách hàng để đôn đốc thu nợ gốc và lãi theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Nếu khách hàng không thực hiện việc trả nợ gốc và lãi theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng, ngân hàng sẽ xử lý khoản vay theo những tình huống khác nhau: chuyển nợ quá hạn và chịu lãi suất phạt theo quy định của ngân hàng, xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ, hoặc khởi kiện trớc pháp luật.

Khi khách hàng trả hết nợ, CBTD tiến hành phối hợp với bộ phận kế toán đối chiếu, kiểm tra về số tiền trả, lãi, nợ gốc phí… để tất toán khoản vay Đồng thời CBTD lập biên bản giao trả tài sản bảo đảm nợ vay trình trởng phòng tín dụng kiểm soát, rồi trình lãnh đạo ký duyệt.

Khi bên vay trả xong nợ gốc và lãi thì hợp đồng tín dụng đơng nhiên hết hiệu lực và các bên không cần lập biên bản thanh lý hợp đồng, trừ trờng hợp bên vay yêu cầu, CBTD soạn thảo biên bản thanh lý hợp đồng trình trởng phòng tín dụng kiểm soát và trởng phòng tín dụng trình lãnh đạo ký biên bản thanh lý.

Khi ngân hàng tiến hành cho vay đều phải tuân thủ theo các bớc nh trên để nhằm hạn chế những rủi ro có thể xảy ra đối với khoản vay và đảm bảo khả năng sinh lời Để đạt đợc những mục tiêu đó, một trong những nội dung quan trọng cần phải chú ý đến trong quy trình tín dụng chính là thẩm định khách hàng vay vốn.

II Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng 1 Khái niệm chất lợng tín dụng

Chất lợng cho vay là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng( ở đây là các khách hàng vay ngắn hạn) về vốn vay phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đẩm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.

Chất lợng cho vay của ngân hàng đạt đợc phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn Lợi nhuận từ hoạt động ho vay của ngân hàng có đợc thông qua các doanh nghiệp bằng hình thức “ giá của quyền sử dụng vốn” Lãi sẽ đợc thu đủ và đều đặn nếu doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả Ngợc lại, ngân hàng sẽ không thu đợc lãi mà vốn cũng có nguy cơ hao hụt

Chất lợng tín dụng xuất phát từ ba góc độ:

Đối với ngân hàng:Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động kinh doanh và cạnh tranh, mang lại lợi nhuận và khả năng thanh khoản của ngân hàng.

Đối với khách hàng( khách hàng vay ngắn hạn): Tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng, với lãi suất, kỳ hạn hợp lý thu hút đợc nhiều khách hàng nhng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng tạo điều kiện cho khách hàng phát triển kinh doanh có hiệu quả.

Đối với kinh tế- xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hóa góp phần giải quyết việc làm, khai thác đợc khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt các mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng và tăng trởng kinh tế

2 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng

Để xem xét hiệu quả hoạt động của một ngân hàng ta sử dụng rất nhiều các chỉ tiêu khác nhau nhng có thể sử dụng các chỉ tiêu cơ bản sau:

2.1 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ

Doanh số cho vay phản ánh lợng vốn mà ngân hàng đã giải ngân giúp khách hàng trong đầu t cải tiến máy móc thiết bị, ứng dụng công nghệ mới, mở rộng sản xuất kinh doanh Con số và tốc độ của doanh số cho vay qua các năm phản ánh quy mô và xu hớng của hoạt động tín dụng là mở rộng hay thu hẹp.

Doanh số thu nợ phản ánh lợng vốn mà ngân hàng đã thu hồi đợc trong một

Hệ số này phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn để đầu t của ngân hàng ơng mại Hệ số này luôn nhỏ hơn 1 Nếu sử dụng vốn gần bằmg 1 thì ngân hàng th-ơng mại phải chú ý tăng trởng nguồn vốn để đề phòng mất khả năng thanh toán Nếu hệ số sử dụng vốn thấp cần tăng trởng d nợ hoặc giảm huy động vốn bằng cách hạ lãi suất huy động hạn chế rủi ro nguồn vốn tác động đến hiệu quả kinh doanh.

2.3 Tỷ lệ sinh lời tín dụng

Tỷ lệ sinh lời = Lợi nhuận từ tín dụng Tổng d nợ

Đây là chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay Một khoản tín dụng không thể coi là có chất lợng cao khi nó không đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng Việc thu nợ và giải quyết nợ quá hạn tốt thì mới có đợc tỷ lệ sinh lời cao Do vậy tỷ lệ này cao một phần nói lên kết quả kinh doanh tốt của Ngân hàng.

2.4 Tỷ trọng nợ quá hạn

Nợ quá hạn là những khoản cho vay đến hạn ng khách hàng không trả đợc và không đợc gia hạn nợ Đây là những khoản nợ chứa đựng nhiều rủi ro Để xem xét chất lợng tín dụng trên cơ sở nợ quá hạn ngời ta thông thờng thông qua tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ đầu t rủi ro.Đây là một chỉ tiêu hết sức quan trọng để đánh giá chất lợng tín dụng

Nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn= - x 100%

Tổng d nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn phụ thuộc vào tổng d nợ chuyển sang nợ quá hạn và tổng d nợ tại một thời điểm, thờng là cuối quý hoặc cuối năm Để giảm nợ quá hạn các ngân hàng thơng mại thờng giảm số tuyệt đối nợ quá hạn nếu d nợ tín dụng tăng không đáng kể hoặc vùa giảm nợ quá hạn vừa tăng tín dụng Trờng hợp không thể giảm đợc nợ quá hạn hoặc giảm không đáng kể các ngân hàng thợng mại thờng tăng tổng d nợ tín dụng tức là tăng quy mô d nợ tín dụng Theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn dới 5% trên tổng d nợ có thể chấp nhận đợc Tỷ lệ này càng thấp càng tốt.

2.5 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng

Doanh số thu nợ tín dụng Vòng quay vốn tín dụng= D nợ tín dụng bình quân

Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh hay chậm Nếu vòng quay chậm chứng tỏ chất lợng tín dụng không tốt, thu nợ trong kỳ kém, vốn tín dụng bị đóng băng Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ đồng vốn của ngân hàng quay nhanh, hiệu quả sử dụng đồng vốn cao, tiết kiệm chi phí và tạo lợi nhuận cho ngân hàng.

2.6 Thu nhập bình quân hàng năm.

Đây cũng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lợng tín dụng Nó phản ánh tình hình ngân hàng hoạt động có hiệu quả hay không, cũng giống nh tình hình tài chính của một doanh nghiệp, tình hình tài chính của ngân hàng tốt sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao chất lợng tín dụng Thu nhập bình quân đợc tính bằng doanh thu hàng năm trừ đi chi phí bình quân hàng năm

3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng

3.1 Các nhân tố chủ quan

Chất lợng tín dụng chịu sự tác động của nhiều nhân tố, trớc hết những nhân tố giữa hai chủ thể tham gia vào quá trình cho vay là ngân hàng và khách hàng ảnh hởng trực tiếp đến chất lợng tín dụng.

* Phía ngân hàng

Chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố giới hạn mức cho vay đối với một khách hàng, kỳ hạn của khoản tín dụng, lãi suất cho vay và mức lệ phí Chính sách tín dụng ảnh hởng rất lớn tới kết quả hoạt động cho vay, nó là ngời dẫn đờng cho cán bộ tín dụng thực hiện việc cho vay đúng yêu cầu của ngân hàng, toàn bộ hoạt động cho vay diễn ra nh thế nào phần lớn tuân theo hớng dẫn của chính sách tín dụng đề ra” nh: Quy trình cho vay; Tình hình huy động vốn; Chất lợng nhân sự; Cơ sở vật chất, trang thiết bị của ngân hàng; Công tác tổ chức của ngân hàng.

* Phía khách hàng

Chất lợng cho vay không chỉ phụ thuộc vào việc ngân hàng đã thực hiện nó nh thế nào mà còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố về phía ngời sử dụng vốn vay nh: Phơng án sản xuất kinh doanh; Uy tín khách hàng; Tình hình tài chính; Tài sản đảm bảo nợ vay

3.2 Các nhân tố khách quan

Cho vay chất lợng tốt hay không phụ thuộc vào những nhân tố bên ngoài nh môi trờng kinh tế, môi trờng tự nhiên, môi trờng pháp lý, chủ trơng chính sách của nhà nớc

Chơng II Thực trạng chất lợng tín dung tại chinhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông

thôn Nam Hà Nội

I sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp vàphát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội.

1 Sự hình thành của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thônchi nhánh Nam Hà Nội.

Trong chiến lợc phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn 2001 - 2005, mục tiêu quan trọng nhất là huy động đợc nguồn vốn dồi dào phục vụ cho phát triển nông nghiệp nông thôn Để thực hiện mục tiêu này Trung tâm điều hành quyết định thành lập một số Chi nhánh lớn tại các thành phố lớn, nơi có mức sống cao, dân c đông đúc nhằm thu hút vốn Các Chi nhánh này sẽ đợc tổ chức theo mô hình ngân hàng hiện đại trên thế giới, đợc trang bị công nghệ tiên tiến để có thể cạnh tranh trong địa bàn hoạt động của mình Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (NHNo & PTNT) chi nhánh Nam Hà Nội ra đời theo chủ trơng trên của trung tâm điều hành, và đợc xếp là chi nhánh cấp I loại 1 trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam

NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội đợc thành lập theo Quyết định số 48/QĐ- HĐQT ngày 12/3/2001 của Chủ tịch hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam và chính thức khai trơng đi vào hoạt động ngày 08/05/2001 Ngân hàng có trụ sở là toà nhà 11 tầng C3 Phơng Liệt, đờng Giải Phóng, quận Thanh Xuân, Hà Nội.

Đội ngũ cán bộ ban đầu là 34 ngời và đến hiện nay là 149 ngời, cán bộ chủ yếu từ trung tâm điều hành, công ty vàng bạc đá quý và Nhà in Ngân hàng chuyển sang, từ một số từ các tỉnh chuyển về và có rất nhiều cán bộ trẻ mới vào ngành Trong đó cán bộ có trình độ từ thạc sỹ trở lên 10 cán bộ chiếm 6%/Tổng số cán bộ, 120 cán bộ có trình độ đại học chiếm 80%.

Trong suốt 7 năm hoạt động vừa qua, NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội đã đạt đợc thành tích đáng kể, Ngân hàng nhận đợc nhiều bằng khen của UBND Thành phố Hà Nội, Ngân hàng Nhà nớc và NHNo & PTNT Việt Nam và đ-ợc đánh giá là một trong những đơn vị dẫn đầu trong việc hoàn thành vợt mức chỉ tiêu nguồn vốn của đề án phát triển kinh doanh NHNo & PTNT Việt Nam.

2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thônchi nhánh Nam Hà Nội

Cơ cấu của ngân hàng theo mô hình sau:

Các phòng trong hội sở ngoài việc thực hiện chức năng, nhiệm vụ trong Chi nhánh còn có nhiệm vụ theo dõi và quản lý các hoạt động nghiệp vụ liên quan đến tất cả phòng giao dịch trực thuộc NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội để từ đó đa ra các biện pháp chỉ đạo cần thiết và tham mu cho Ban giám đốc của các chi nhánh trong việc đề ra các kế hoạch và thực hiện kế hoạch phục vụ cho toàn Chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội

2.1 Nhiệm vụ của các phòng ban

- Ban giám đốc ( gồm 1 giám đốc và 3 phó giám đốc): Chức năng lãnh đạo và điều hành mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

- Phòng nguồn vốn và kế hoạch tổng hợp: Thông báo chỉ tiêu kinh doanh hàng quý, năm và hạn mức tín dụng của các doanh nghiệp cho các phòng nghiệp vụ Thay đổi điều chỉnh lãi suất tiền vay, tiền gửi đã đợc giám đốc phê duyệt.

- Phòng thẩm định: Phân tích các dự án, t vấn về chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật có liên quan đến tín dụng đầu t Cung cấp và hớng dẫn các văn bản có liên quan đến tín dụng.

- Phòng thanh toán quốc tế: Thực hiện thanh toán quốc tế, mở và thanh toán L/ C… thông báo tỷ giá, mua bán ngoại tệ phục vụ khách hàng.

- Phòng kế toán ngân quỹ: hạch toán kế toán, chế độ báo cáo thống kê, thanh toán ngân quỹ để quản lý v kiểm soát nguồn vốn v sử dụng vốn, quản lý t i sản,à sẽ là cơ sở để phát triển à sẽ là cơ sở để phát triển à sẽ là cơ sở để phát triển vật t, thu nhập, chi phí v xác định kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánhà sẽ là cơ sở để phát triển Nam H Nội, trực tiếp quản lý v triển khai công tác tin học trong to n chi nhánhà sẽ là cơ sở để phát triển à sẽ là cơ sở để phát triển à sẽ là cơ sở để phát triển

- Phòng hành chính - nhân sự: Có nhiệm vụ theo dõi nhân sự, tiếp nhận và tổ chức đào tạo cán bộ, làm công tác văn phòng, hành chính văn th lu trữ và phục vụ hậu cần.

- Phòng kiểm toán nội bộ: Tham mu cho ban giám đốc các phơng án kiểm tra kiểm toán các hoạt động của chi nhánh, các phơng án về thẩm định cho vay dự án đầu t và thẩm định khả năng tài chính của khách hàng vay vốn Trực tiếp thực hiện các công việc kiểm tra các hồ sơ, chứng từ cũng nh số liệu trên máy của các phòng ban nhằm phát hiện các sai sót, gian lận v đề xuất phà sẽ là cơ sở để phát triển ơng án xử lý.

- Phòng tín dụng: Là một đơn vị thuộc bộ máy chuyên môn, nghiệp vụ tại hội sở có chức năng tham mu cho ban giám đốc trong chỉ đạo, kiểm tra chuyên đề to nà sẽ là cơ sở để phát triển chi nhánh v trực tiếp thực hiện tại hội sở các hoạt động tín dụng, bảo lãnh, mởà sẽ là cơ sở để phát triển rộng thị trờng, nghiên cứu các thủ tục cho vay tạo thuận lợi cho khách h ng vớià sẽ là cơ sở để phát triển mục tiêu phát triển v kinh doanh an to n, hiệu quả à sẽ là cơ sở để phát triển à sẽ là cơ sở để phát triển

II Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chinhánh Nam Hà Nội trong những năm qua

Thực hiện phơng châm của NHNo&PTNT Việt Nam là: “ Vì sự phồn thịnh của Ngân hàng và khách hàng”, NHNo&PTNT chi nhánh Nam Hà Nội đã luôn bám sát các mục tiêu đề ra, kết hợp với việc thực thi các giải pháp cùng với sự nỗ lực phấn đấu liên tục không ngừng của tập thể, cán bộ công nhân viên toàn chi nhánh, đợc sự chỉ đạo sát sao của NHNo&PTNT Việt Nam nên kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh đã đợc đánh giá đứng đầu trong hoàn thành vợt mức chỉ tiêu kế hoạch.