Xuất phát từ thực tiễn, khóa luận sẽ nghiên cứu về đề tài: “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Q
TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU
Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ
Mặc dù nhiều người công nhận rằng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) có quy mô và vai trò quan trọng, nhưng định nghĩa về thị trường này vẫn rất đa dạng trên toàn cầu.
Doanh nghiệp là các tổ chức kinh tế độc lập với tư cách pháp nhân, hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm tối đa hóa lợi nhuận và giá trị doanh nghiệp Sự phát triển mạnh mẽ của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước Do đó, việc xác định khái niệm chính xác về DNVVN là rất cần thiết để nghiên cứu, hỗ trợ và thúc đẩy sự phát triển của loại hình doanh nghiệp này.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ được phân loại theo quy mô, bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, với tiêu chí về vốn, lao động và doanh thu Theo Nhóm Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ có dưới 10 lao động, doanh nghiệp nhỏ có từ 10 đến dưới 200 lao động và vốn dưới 20 tỷ, trong khi doanh nghiệp vừa có từ 200 đến 300 lao động và vốn từ 20 đến 100 tỷ Mỗi quốc gia có tiêu chí riêng để xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa, và tại Việt Nam, Điều 6, Nghị định số 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 của Chính phủ quy định rõ các tiêu chí này.
I.Khu vực nông, lâm nghiệp và thủy sản
II.Khu vực công nghiệp và xây dựng
III.Khu vực dịch vụ
Mặc dù mỗi quốc gia có cách hiểu riêng về doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), nhưng hầu hết các DNVVN đều chia sẻ những đặc điểm chung Theo Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ương Việt Nam, những đặc điểm này thường bao gồm quy mô hoạt động, số lượng lao động và doanh thu.
- DNVVN có quy mô nhỏ về vốn đầu tư và số lượng lao động
- Mô hình tổ chức của DNVVN đơn giản, nguồn nhân lực trình độ chưa cao
- DNVVN có khả năng cạnh tranh thấp
- DNVVN chịu nhiều ảnh hưởng từ môi trường bên ngoài
- DNVVN rất linh hoạt, nhạy cảm và dễ thích ứng với sự thay đổi của thị trường
1.2 Vai trò của DNVVN đối với nền kinh tế
- Các DNVVN đóng góp đáng kể vào sự tăng trưởng kinh tế
- Các DNVVN giải quyết một số lượng lớn chỗ làm việc cho dân cư, làm tăng thu nhập cho người lao động, góp phần xoá đói giảm nghèo
- Các DNVVN góp phần làm năng động nền kinh tế trong cơ chế thị trường
- Góp phần đẩy nhanh quá trình chuyển địch cơ cấu kinh tế, đặc biệt với khu vực nông thôn
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển tài năng kinh doanh, cung cấp môi trường đào tạo và rèn luyện cho các nhà doanh nghiệp Chúng giúp các cá nhân làm quen với thực tiễn kinh doanh, từ đó nâng cao kỹ năng và khả năng cạnh tranh trong thị trường.
Những vấn đề lý luận chung về Hoạt động tín dụng và Chất lượng hoạt động tín dụng của NHTM
2.1 Hoạt động tín dụng NHTM
2.1.1 Khái niệm về Hoạt động tín dụng NHTM
Theo Luật các TCTD 2010, tín dụng ngân hàng được định nghĩa là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên vay, bao gồm các tổ chức kinh tế và cá nhân Trong giao dịch này, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay để sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, và bên vay có nghĩa vụ hoàn trả cả vốn gốc lẫn lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán.
2.1.2 Đặc trưng về Hoạt động tín dụng NHTM
Trong bối cảnh nền kinh tế hàng hóa hiện nay, tín dụng gắn liền với sản xuất và thanh toán, dẫn đến nhu cầu vốn khác nhau tùy thuộc vào loại hình kinh tế Tình trạng thiếu và thừa vốn tạm thời xuất hiện, đặc biệt là ở các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tại Việt Nam, với hơn 60% doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc huy động vốn cho sản xuất và mở rộng hoạt động Mặc dù nhu cầu cao, nguồn cung ứng vốn từ nhà đầu tư và dân cư vẫn còn hạn chế Do đó, các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung gian, nỗ lực huy động vốn nhàn rỗi để cấp tín dụng cho những người có nhu cầu thông qua cơ chế "Vay - Hoàn trả".
- Thứ nhất, là sự tín nhiệm:
Tín dụng là việc cung cấp giá trị dựa trên sự tin tưởng giữa người cho vay và người đi vay Người cho vay kỳ vọng rằng người đi vay sẽ sử dụng vốn một cách hiệu quả và đúng mục đích, đồng thời có khả năng và thiện chí trả nợ cho ngân hàng khi hợp đồng tín dụng đáo hạn.
- Thứ hai, là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn
Tín dụng là quá trình mà ngân hàng chuyển nhượng tạm thời tài sản cho người vay, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian xác định.
- Thứ ba, là tính hoàn trả
Sau một thời gian thỏa thuận, người vay cần hoàn trả cho người cho vay cả gốc lẫn lãi Phần chênh lệch này đại diện cho giá trị của việc sử dụng vốn của người khác, và nó phải đủ lớn để thu hút người chuyển nhượng quyền sử dụng vốn.
Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro do sự mất cân xứng thông tin giữa khách hàng và ngân hàng Rủi ro này không chỉ đến từ nguyên nhân chủ quan của cả hai bên mà còn chịu ảnh hưởng từ các yếu tố khách quan như biến động thị trường, chu kỳ kinh tế, thay đổi chính sách và những sự kiện bất khả kháng như thiên tai hay dịch bệnh.
2.1.3 Phân loại về Hoạt động tín dụng NHTM
Căn cứ vào thời hạn tín dụng, ngân hàng phân chia tín dụng thành ba loại chính Thời hạn tín dụng được xác định từ lúc ngân hàng cấp vốn cho đến khi thu hồi toàn bộ số tiền đã cho vay Đây là tiêu thức phổ biến mà các ngân hàng thường sử dụng để quản lý và phân loại các khoản tín dụng.
Tín dụng ngắn hạn là hình thức vay có thời gian tối đa 12 tháng, thường được doanh nghiệp sử dụng để bổ sung vốn lưu động tạm thời Ngoài ra, loại tín dụng này cũng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngắn hạn của cá nhân và hộ gia đình.
Tín dụng trung hạn là hình thức tín dụng có thời gian từ 12 đến 60 tháng, thường được sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị và công nghệ Loại tín dụng này cũng hỗ trợ mở rộng sản xuất kinh doanh và xây dựng các dự án quy mô nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh.
Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời gian vay trên 60 tháng, thường được sử dụng để đầu tư vào việc hình thành và phát triển tài sản cố định Hình thức tín dụng này thích hợp cho những dự án có thời gian thu hồi vốn kéo dài, giúp doanh nghiệp ổn định và phát triển bền vững.
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay
Dựa vào tiêu thức này, tín dụng được chia thành các loại sau:
Tín dụng sản xuất và kinh doanh hàng hóa là hình thức cấp tín dụng cho doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh nhằm hỗ trợ hoạt động sản xuất và thương mại hàng hóa.
Tín dụng tiêu dùng là hình thức cấp tín dụng giúp đáp ứng nhu cầu vốn cho việc tiêu dùng của các hộ gia đình và cá nhân.
Căn cứ vào mức độ đảm bảo
Căn cứ vào tiêu thức này, tín dụng được chia làm hai loại:
Tín dụng có bảo đảm là hình thức tín dụng dựa trên các bảo đảm như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba Ngân hàng sẽ giữ tài sản của người vay để thu hồi nợ trong trường hợp người vay không thực hiện nghĩa vụ hợp đồng Hình thức tín dụng này thường áp dụng cho khách hàng có uy tín thấp Mặc dù có tài sản đảm bảo, nhưng tín dụng có bảo đảm vẫn tiềm ẩn rủi ro cao do khả năng mất giá của tài sản hoặc việc bên bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ.
Tín dụng không có bảo đảm là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản thế chấp hay bảo lãnh từ bên thứ ba, mà chỉ dựa vào uy tín cá nhân của khách hàng Để được cấp tín dụng, ngân hàng sẽ đánh giá khả năng sử dụng vốn vay của người vay, đồng thời yêu cầu khách hàng không được giao dịch với ngân hàng khác Mặc dù không có tài sản đảm bảo, loại tín dụng này vẫn ít rủi ro cho ngân hàng, vì chỉ những khách hàng có uy tín cao và khả năng trả nợ tốt mới được cấp tín dụng mà không cần bảo đảm.
Căn cứ vào phương pháp hoàn trả
Tín dụng trả góp là hình thức vay vốn yêu cầu người vay hoàn trả theo định kỳ Hình thức này hoạt động dựa trên nguyên tắc trả dần số tiền vay trong suốt thời gian hiệu lực của hợp đồng.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
Khái quát về MB – Chi nhánh Hoàn Kiếm
1.1 Ngân hàng TMCP Quân đội – MB
Tên: Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội – Military Commercial Joint Stock Bank
Trụ sở chính: Tòa nhà MB - Số 21 Cát Linh, quận Đống Đa, Hà Nội, Việt Nam
Website: www.mbbank.com.vn Email: info@mbbank.com.vn
Hoạt động kinh doanh: Huy động vốn; Cung cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng khách
Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội (MB) được thành lập vào ngày 04/11/1994 với mục tiêu ban đầu là cung cấp dịch vụ tài chính cho các doanh nghiệp quân đội Sau hơn 25 năm hoạt động, MB đã phát triển mạnh mẽ và khẳng định vị thế là một trong những thương hiệu uy tín trong ngành dịch vụ tài chính tại Việt Nam Đến năm 2004, nhân kỷ niệm 10 năm thành lập, vốn hóa thị trường của MB đã tăng hơn 500 lần, với tổng tài sản vượt 7.000 tỷ VND và lợi nhuận đạt mức ấn tượng.
Trong giai đoạn 2010 – 2016, MB đã thực hiện chiến lược phát triển mạnh mẽ, đạt được mục tiêu trở thành một trong ba ngân hàng thương mại hàng đầu vào năm 2013 Năm 2017, MB khởi đầu chu kỳ mới 2017 – 2021 với mục tiêu nằm trong top 5 ngân hàng tại Việt Nam về an toàn và hiệu quả hoạt động Lợi nhuận ròng của MB đã tăng trưởng nhanh chóng, ghi nhận mức tăng 40,06% so với năm 2016, trong khi thu nhập sau thuế cũng tăng 21%, đạt 3,490,415 triệu đồng.
Tính đến ngày 31/12/2018, MB sở hữu một mạng lưới tổ chức rộng lớn với 01 Hội sở chính, 101 Chi nhánh (bao gồm chi nhánh tại Lào và Campuchia), 197 Phòng giao dịch và 01 văn phòng đại diện ở nước ngoài, cùng với tổng số 15.233 cán bộ nhân viên.
Biểu đồ 1: Kết quả hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2015 – 2018 Đơn vị: Triệu đồng
Nguồn: BCTC kiểm toán MB giai đoạn 2015 - 2018 1.2 MB Chi nhánh Hoàn Kiếm
1.2.1 Giới thiệu tổng quát về MB Hoàn Kiếm
MB – Chi nhánh Hoàn Kiếm được thành lập vào năm 2005 tại địa chỉ Số 79
Lý Thường Kiệt, phường Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội
MB Hoàn Kiếm tập trung vào việc điều hành các hoạt động tài chính và tín dụng ngân hàng, với mục tiêu trở thành một trong những chi nhánh hàng đầu của MB tại Hà Nội.
1.2.2 Bộ máy tổ chức của MB Chi nhánh Hoàn Kiếm a) Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy
Chi nhánh Hoàn Kiếm hiện có 96 cán bộ công nhân viên làm việc, được tổ chức thành 5 phòng ban dưới sự điều hành của Ban giám đốc.
Thu nhập từ lãi Chi phí hoạt động Tổng thu nhập trước thuế Tổng thu nhập sau thuế
Biểu đồ 2: Sơ đồ tổ chức MB - Chi nhánh Hoàn Kiếm b) Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban
Giám đốc chi nhánh có trách nhiệm định hướng và quản lý hoạt động kinh doanh, đảm bảo nắm bắt toàn bộ các hoạt động của chi nhánh Đồng thời, vị trí này cũng quản lý trực tiếp Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn CIB, nhằm tối ưu hóa hiệu quả phục vụ khách hàng và phát triển kinh doanh.
Phó giám đốc chi nhánh
Mỗi Phó giám đốc sẽ trực tiếp quản lý các phòng ban thuộc lĩnh vực của mình, đảm bảo thực hiện đúng định hướng hoạt động và theo dõi kết quả công việc.
Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn CIB
Tập trung hoạt động vào nhóm đối tượng khách hàng doanh nghiệp lớn, có doanh thu trên 1000 tỷ
Cơ cấu gồm 1 Trưởng phòng, 1 Phó phòng và các Chuyên viên KHDN, chịu sự quản lí trực tiếp của Giám đốc chi nhánh
Phòng Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
Tập trung hoạt động vào nhóm đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, có doanh thu nhỏ hơn 1000 tỷ
Phòng Khách hàng lớn CIB Phòng Khách hàng SME
Phòng Khách hàng cá nhân Sàn giao dịch Phòng hỗ trợ Phó giám đốc chi nhánh
(PGD SME, PGD KHCN, PGD DVKH)
Bộ phận kinh doanh SME bao gồm 1 Trưởng phòng, 2 Phó phòng và các Chuyên viên khách hàng, trực tiếp dưới sự quản lý của Phó giám đốc SME Đây là bộ phận mang lại lợi nhuận lớn cho chi nhánh thông qua các hoạt động huy động và cấp tín dụng, cũng như cung cấp các sản phẩm dịch vụ đáp ứng nhu cầu của khách hàng SME.
Phòng Khách hàng cá nhân
Tập trung hoạt động vào nhóm đối tượng khách hàng cá nhân có nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của ngân hàng
Cơ cấu tổ chức bao gồm một Trưởng phòng, một Phó phòng và các Chuyên viên KHCN, dưới sự quản lý trực tiếp của Phó giám đốc KHCN Phòng này chuyên cung cấp các sản phẩm đáp ứng nhu cầu của khách hàng cá nhân, bao gồm các dịch vụ như tiết kiệm, tín dụng và thanh toán.
Cơ cấu tổ chức bao gồm một Trưởng phòng và đội ngũ Chuyên viên hỗ trợ, có nhiệm vụ theo dõi và lưu trữ hồ sơ, cũng như soạn thảo các Văn kiện tín dụng và thực hiện bổ sung hồ sơ khi cần thiết.
Cơ cấu tổ chức bao gồm một Trưởng phòng Dịch vụ khách hàng cùng với các Giao dịch viên và Kiểm soát viên, dưới sự quản lý trực tiếp của Phó giám đốc Dịch vụ khách hàng Bộ phận này chuyên trách đáp ứng các nhu cầu giao dịch thông thường của khách hàng, như gửi tiền, rút tiền, thực hiện các giao dịch thanh toán và cung cấp tư vấn về sản phẩm, dịch vụ.
1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm MB
1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Bảng 2: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Phòng Khách hàng DNVVN - MB Hoàn Kiếm
Căn cứ vào bảng số liệu trên, ta thấy hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm có những đặc điểm sau:
Theo thành phần kinh tế
Nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế (TCKT) đóng vai trò chủ yếu trong tổng nguồn vốn huy động, với tỷ trọng lần lượt là 63,63% vào năm 2016, 59,36% vào năm 2017 và 59,05% vào năm 2018 Nguồn vốn này cũng có sự gia tăng ổn định qua các năm, cụ thể năm 2017 tăng 25 tỷ và năm 2018 tăng 121 tỷ Hai nguyên nhân chính dẫn đến sự tăng trưởng này cần được xem xét.
Tổng nguồn vốn huy động
Theo thành phần kinh tế
Tiền gửi của dân cư
Để giải thích cho những số liệu trên, có hai lý do chính Thứ nhất, khách hàng chủ yếu của chi nhánh là các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế, chiếm tỷ trọng lớn Thứ hai, các tổ chức này có nhu cầu sử dụng vốn liên tục với giá trị lớn Do đó, để tăng thu nhập và đáp ứng nhu cầu quay vòng vốn, họ thường lựa chọn hình thức gửi tiền có kỳ hạn dưới 12 tháng.
Biểu đồ 3:Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2016 - 2018
Tiền gửi của dân cư, mặc dù chiếm tỷ trọng không cao, nhưng đang có xu hướng tăng dần và trở thành nguồn vốn quan trọng cho hoạt động ngân hàng Đầu tiên, vốn tiền gửi dân cư là lượng tiền nhàn rỗi tạm thời trong xã hội, được người dân tích trữ cho tương lai, tạo thành một nguồn vốn quy mô lớn Thứ hai, nguồn vốn huy động từ dân cư là nguồn ổn định nhất trong cơ cấu vốn của ngân hàng thương mại, với mục đích rõ ràng và dễ dự báo về thời điểm tăng giảm Cuối cùng, vốn dân cư có thời gian gửi tương đối dài, giúp các ngân hàng thương mại cấp tín dụng trung và dài hạn, vì người dân thường gửi tiết kiệm với kế hoạch lâu dài và ít có khả năng rút ra đột ngột.
Tổ chức kinh tế Cá nhân TCTD
Sự chênh lệch rõ rệt giữa nguồn tiền huy động từ VNĐ và ngoại tệ được thể hiện qua số liệu năm 2016, khi lượng tiền gửi VNĐ đạt 1.493 triệu đồng, chiếm tới 95.22% tổng số tiền gửi.
Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm
1.1 Nhóm chỉ tiêu định lượng
1.1.1 Thu nhập từ hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng là nguồn thu chính của ngân hàng, với tỷ trọng thu nhập từ tín dụng của MB trong giai đoạn 2016 – 2018 luôn ở mức cao (81% năm 2016, 81% năm 2017 và 79% năm 2018) Chỉ tiêu này không chỉ phản ánh khả năng sinh lời của vốn tín dụng mà còn cho thấy hiệu quả của hoạt động tín dụng Tuy nhiên, chỉ tiêu này có tính tương đối, vì nó bị ảnh hưởng bởi chính sách tiền tệ, lãi suất huy động và các chính sách khác của ngân hàng trong từng thời kỳ.
Bảng 5: Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng với DNVVN Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Dư nợ cấp tín dụng DNVVN 878 1007 1164
Thu nhập từ HDTD của DNVVN 32,7 36,8 39,2
Tỷ lệ Thu nhập/ Dư nợ DNVVN 3,72% 3,65% 3,37%
Tỷ lệ Thu nhập DNVVN/ Tổng thu nhập CN 31,47% 33,33% 32,88%
Tốc độ tăng trưởng thu nhập 12,53% 6,52%
Dựa vào bảng số liệu, thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đã tăng trưởng ổn định, cụ thể là từ 32,7 tỷ đồng vào năm 2016 lên 39,2 tỷ đồng.
Mức thu nhập từ hoạt động tín dụng của DNVVN tăng cho thấy chi nhánh đang thực hiện tốt công tác thu hồi khoản tín dụng, đồng thời nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng vẫn chưa tương xứng với sự phát triển chung.
Tỷ lệ Thu nhập/Dư nợ DNVVN đã giảm từ 3,72% năm 2016 xuống 3,37% năm 2018, chủ yếu do lãi suất huy động tăng Để giữ chân khách hàng lâu năm, các chi nhánh phải áp dụng mức lãi suất hợp lý, dẫn đến biên lợi nhuận giảm Hơn nữa, việc chuyển đổi sang mô hình ngân hàng hiện đại, giảm thu lãi và tăng thu phí, đã buộc chi nhánh phải thương thảo về lãi suất để khuyến khích khách hàng sử dụng đa dạng các dịch vụ ngân hàng.
Biểu đồ 4: Chỉ tiêu thu nhập hoạt động tín dụng DNVVN
Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm đối với DNVVN hiện chưa đạt hiệu quả, gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Tuy nhiên, nguyên nhân nằm ở việc chi nhánh đang tập trung vào công tác quản trị hoạt động tín dụng, nhằm đảm bảo chất lượng tổng thể và lợi nhuận của mình.
1.1.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng tín dụng đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm:
Tỷ lệ Thu nhập HDTD DNVVN/ Dư nợ DNVVN
Tỷ lệ Thu nhập HDTD DNVVN/ Tổng thu nhập MB Hoàn Kiếm
Bảng 6: Tình hình dư nợ cấp tín dụng DNVVN giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ cấp tín dụng
Tổng dư cấp tín dụng
Nguồn: Phòng Khách hàng DNVVN - MB Hoàn Kiếm
Dựa vào bảng số liệu, có thể thấy dư nợ cấp tín dụng cho DNVVN tăng trưởng ổn định qua các năm, với tỷ trọng cũng tăng nhẹ từ 14,58% năm 2016 lên 15,74% năm 2018, theo báo cáo kiểm toán của MB.
Từ năm 2016 đến 2018, tăng trưởng tín dụng của ngân hàng đạt mức 15 – 17%, trong khi tăng trưởng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) của chi nhánh ở mức 15 – 16% Điều này cho thấy chi nhánh đã phát triển dư nợ cho DNVVN tương xứng với tốc độ tăng trưởng của toàn ngân hàng DNVVN đang phát triển nhanh chóng và đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, chiếm tới 98,1% tổng số doanh nghiệp theo Báo cáo của Tổng cục Thống kê.
Việc các chi nhánh chưa chú trọng mở rộng tín dụng cho nhóm doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) là một thiếu sót lớn Mặc dù tỷ lệ tăng trưởng tín dụng của DNVVN cao, nhưng vẫn chưa tương xứng với quy mô của nhóm khách hàng này Chất lượng hoạt động tín dụng cũng chưa được cải thiện để đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng ngày càng cao.
1.1.3 Tỷ lệ nợ quá hạn
Bảng 7: Dư nợ DNVVN theo chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn năm 2016 – 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Phòng Khách hàng DNVVN - MB Hoàn Kiếm
Tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ này tỷ lệ nghịch với chất lượng tín dụng: tỷ lệ càng thấp, chất lượng càng cao và ngược lại Khi tỷ lệ nợ quá hạn tăng, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro mất vốn, khả năng thanh toán kém và lợi nhuận giảm sút Để hiểu rõ hơn về sự biến động của tỷ lệ nợ quá hạn trong giai đoạn 2016 – 2018, chúng ta có thể tham khảo biểu đồ minh họa.
Biểu đồ 5: Diễn biến nợ quá hạn năm 2016 - 2018
Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn
Dựa vào biểu đồ, tỷ lệ nợ quá hạn của MB – Chi nhánh Hoàn Kiếm đã tăng từ 35 tỷ năm 2016 lên 41 tỷ năm 2018 Mặc dù vậy, tổng thể tỷ trọng nợ quá hạn đã có sự cải thiện và giảm dần qua các năm.
Có thể thấy chi nhánh đã kiểm soát được phần nào chỉ tiêu nợ quá hạn, công tác đánh giá, kiểm soát khoản vay được quan tâm hơn
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh hiện tại đều trên 3%, không đạt tiêu chuẩn của NHNN, gây rủi ro trong việc thu hồi nợ Nếu các khoản nợ quá hạn không được xử lý kịp thời, nguy cơ nhảy nhóm nợ sẽ gia tăng, dẫn đến tổn thất cho ngân hàng Do đó, chi nhánh cần theo dõi sát sao các khoản tín dụng quá hạn, tìm hiểu nguyên nhân và đưa ra giải pháp hỗ trợ khách hàng hoàn trả Điều này yêu cầu chi nhánh và phòng khách hàng DNVVN phải tập trung quản lý, triển khai cơ chế nhằm giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
Bảng 8: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Phòng Khách hàng DNVVN - MB Hoàn Kiếm
Trong ba năm qua, tỷ lệ nợ xấu của Phòng Khách hàng DNVVN đã cải thiện đáng kể, giảm từ 0,7% xuống còn 0,2% vào năm 2018 Tỷ lệ này luôn duy trì ở mức an toàn, phù hợp với chính sách và mục tiêu đề ra.
Phòng Khách hàng DNVVN đã thực hiện các biện pháp quản lý và xem xét cấp tín dụng một cách cẩn trọng nhằm hạn chế nợ xấu và bảo vệ nguồn vốn Những nỗ lực này không chỉ giúp giảm chi phí cho chi nhánh mà còn cải thiện chất lượng hoạt động tín dụng đối với DNVVN, khống chế được sự gia tăng nợ xấu và nâng cao hiệu quả thu hồi nợ.
Biểu đồ 6: Diễn biến nợ xấu 2016 - 2018
Tóm lại, mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh đang giảm dần theo thời gian, nhưng vẫn ở mức cao so với trung bình toàn ngành ngân hàng Điều này cho thấy chi nhánh cần thực hiện các biện pháp nghiêm túc hơn trong cấp tín dụng, đồng thời tăng cường giám sát chặt chẽ ở từng giai đoạn để giảm tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu, nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu
1.1.5 Vòng quay vốn tín dụng
Bảng 9: Nhóm chỉ tiêu vòng quay vốn cấp tín dụng giai đoạn 2016 – 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
2 Doanh số cấp tín dụng
Nguồn: Phòng Khách hàng DNVVN - MB Hoàn Kiếm
Theo bảng số liệu, doanh số thu nợ và cấp tín dụng của chi nhánh đã có sự tăng trưởng qua các năm, nhưng vòng quay vốn tín dụng lại biến động không đều Cụ thể, năm 2016 đạt 1,245 vòng, giảm xuống 1,098 vòng vào năm 2017, rồi tăng trở lại ở mức 1,16 vòng năm 2018 Điều này cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của chi nhánh không ổn định Năm 2017, công tác giám sát khoản tín dụng chưa tốt, cán bộ tín dụng chưa chú trọng đến khách hàng, dẫn đến nguy cơ mất thanh toán và phải gia hạn nợ, làm giảm vòng quay tín dụng Tuy nhiên, năm 2018, nhờ rút kinh nghiệm, công tác quản lý đã được cải thiện, giúp tăng doanh số thu hồi nợ Chất lượng hoạt động tín dụng cũng được nâng cao nhờ vào sự ổn định của các doanh nghiệp, tạo thuận lợi cho việc thu hồi nợ Vòng quay tín dụng của chi nhánh luôn duy trì trên mức 1, đây là tín hiệu tích cực dù có sự biến động.
Đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm
3.1 Những kết quả đạt được
Dư nợ cấp tín dụng của chi nhánh và nhóm khách hàng DNVVN đã đạt tốc độ tăng trưởng ổn định qua các năm, phù hợp với quy mô hoạt động Chi nhánh tuân thủ chính sách tín dụng từng thời kỳ, tập trung vào các lĩnh vực tiềm năng và có chỉ số sinh lời cao, từ đó hạn chế rủi ro Điều này đã góp phần tăng trưởng dư nợ cấp tín dụng và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm ghi nhận sự tăng trưởng tích cực trong thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) vào thứ hai.
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt, chi nhánh vẫn giữ vững lợi thế về uy tín và kinh nghiệm, đồng thời đảm bảo hoàn thành các mục tiêu về lợi nhuận và chất lượng hoạt động.
Tỷ lệ nợ xấu của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) hiện đang ở mức thấp, cho thấy sự quản lý chặt chẽ của chi nhánh đối với chỉ tiêu này Kết quả này xuất phát từ quá trình phân tích và đánh giá kỹ lưỡng, cùng với các biện pháp kịp thời được áp dụng cho các khoản vay.
Vào thứ tư, vòng quay tín dụng của chi nhánh luôn duy trì trên mức 1, cho thấy sự tuân thủ tiêu chuẩn an toàn Điều này chứng tỏ chi nhánh đang quản lý hiệu quả chỉ tiêu này, giúp thu hồi vốn nhanh chóng và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn huy động, đồng thời cải thiện chất lượng hoạt động tín dụng.
3.2 Những tồn tại trong hoạt động tín dụng DNVVN
Mặc dù đã đạt được nhiều thành tựu trong hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN), chi nhánh vẫn đang đối mặt với một số vấn đề cần khắc phục để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
Nguồn vốn huy động của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) hiện chưa đáp ứng đủ nhu cầu tín dụng của nhóm khách hàng này Các chi nhánh chưa thực sự chủ động trong việc cấp tín dụng cũng như khai thác nguồn vốn huy động từ chính DNVVN để phục vụ nhu cầu tín dụng của họ.
Mặc dù tín dụng cho nhóm khách hàng DNVVN đã tăng trưởng liên tục qua các năm, nhưng tỷ trọng dư nợ cấp tín dụng của họ vẫn còn thấp so với tổng dư nợ của chi nhánh, cho thấy tiềm năng chưa được khai thác đúng mức.
Chi nhánh hiện đang chú trọng vào tỷ trọng dư nợ ngắn hạn, trong khi tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn có xu hướng giảm Mặc dù nhu cầu tín dụng trung và dài hạn để mua sắm tài sản cố định và mở rộng hoạt động của doanh nghiệp vừa và nhỏ đang gia tăng, chi nhánh vẫn chưa đáp ứng kịp thời Quy trình tín dụng nghiêm ngặt khiến nhiều doanh nghiệp gần như không thể tiếp cận nguồn vốn này.
Tỷ lệ nợ quá hạn vẫn ở mức cao, chủ yếu do sai phạm trong quy trình cấp tín dụng và thiếu sót về kiến thức, kỹ năng của cán bộ tín dụng Điều này đã ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay và công tác kiểm tra khoản vay chưa được thực hiện triệt để, dẫn đến khả năng thu hồi các khoản cấp tín dụng kém hiệu quả.
Vòng quay tín dụng của chi nhánh đã trải qua sự biến động không ổn định qua các năm, cho thấy hiệu quả sử dụng vốn tín dụng chưa được cải thiện đồng đều và vẫn còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau.
Vào thứ sáu, chính sách tín dụng của MB Hoàn Kiếm đã trải qua nhiều thay đổi nhưng vẫn chưa đủ sức cạnh tranh với các định chế tài chính khác Điều này tạo ra rào cản lớn trong việc thu hút khách hàng mới và duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng hiện tại, khi hơn 30% khách hàng bày tỏ sự không hài lòng về chính sách giá của chi nhánh.
3.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm
Chính sách tín dụng của ngân hàng
Chính sách tín dụng là những quy định nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả, cân bằng lợi nhuận và rủi ro Nội dung chính sách bao gồm hạn mức tín dụng, kỳ hạn, lãi suất và các mức phí liên quan Các điều khoản này được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố như tình hình kinh tế, chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nước, khả năng vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng cần được điều chỉnh Mặc dù việc tuân thủ chính sách tín dụng giúp chi nhánh tiếp cận khách hàng tiềm năng và giảm thiểu rủi ro, nhưng đồng thời cũng có thể khiến chi nhánh bỏ lỡ những khách hàng chất lượng cao thuộc lĩnh vực bị hạn chế theo chỉ đạo tín dụng.
Chính sách về tài sản bảo đảm (TSBD) hiện vẫn gặp nhiều hạn chế, gây khó khăn trong việc tiếp cận tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) Theo Tapchitaichinh.vn, nhiều doanh nghiệp đã từng bị ngân hàng từ chối cấp tín dụng do những rào cản này.
Nguyên nhân chính khiến 55% doanh nghiệp bị từ chối hoặc chỉ được giải ngân một phần là do tài sản thế chấp không đủ điều kiện Đặc biệt, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng chính thức vì phần lớn tài sản sản xuất, máy móc và trang thiết bị đều là thuê Đối với các doanh nghiệp không vay ngân hàng, lý do chủ yếu không phải là thiếu nhu cầu, mà là do không có đủ tài sản thế chấp Chính vì vậy, chính sách về tài sản bảo đảm trở thành một rào cản lớn trong việc cấp tín dụng của ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp và làm giảm chất lượng hoạt động tín dụng.
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
Định hướng phát triển của MB chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2019 –
Năm 2022, nhằm duy trì thành tích đã đạt được và nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, chi nhánh đã xác định những phương hướng và chính sách cụ thể để củng cố vị thế trong toàn hệ thống cũng như trên thị trường.
Để duy trì sức mạnh cạnh tranh của chi nhánh, cần giữ vững và phát huy thế mạnh của các sản phẩm huy động vốn truyền thống, đồng thời không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ sản phẩm.
Xây dựng mối quan hệ bền vững với khách hàng là ưu tiên hàng đầu, tập trung vào các nhóm khách hàng trọng điểm theo chính sách tín dụng như thương mại phân phối, thương mại dự án và xây lắp Để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, cần đa dạng hóa các loại hình tín dụng phù hợp Đồng thời, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng, kiểm soát chặt chẽ trước, trong và sau quá trình vay để đảm bảo an toàn và xây dựng cơ cấu tín dụng hợp lý.
Định hướng cho hoạt động tín dụng đối với DNVVN
- Huy động tối đa nguồn vốn
- Phấn đấu tăng trưởng dư nợ
- Đẩy mạnh tăng trưởng kèm kiểm soát
- Đẩy mạnh tài trợ trung, dài hạn
- Đổi mới phương thức hoạt động tín dụng
2 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm
Thứ nhất, hoàn thiện và thực hiện tốt chính sách khách hàng
Chính sách tín dụng qua từng giai đoạn đóng vai trò then chốt trong việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, từ đó xác định đối tượng khách hàng ưu tiên và các hạn chế cần thiết Để đạt được hiệu quả tối ưu, chính sách tín dụng cần được điều chỉnh và phát triển phù hợp với từng thời kỳ.
Ngân hàng cần liên tục nghiên cứu nhu cầu khách hàng và đặc điểm thị trường để phát triển sản phẩm phù hợp Việc phân đoạn thị trường và xác định nhóm khách hàng mục tiêu là rất quan trọng Từ đó, ngân hàng có thể xây dựng chính sách tập trung vào từng đối tượng khách hàng dựa trên ngành nghề, quy mô và những lợi thế cũng như khó khăn của từng nhóm.
Để tiếp cận khách hàng hiệu quả và hiểu rõ đặc điểm của từng ngành nghề mục tiêu, các chi nhánh cần chủ động tham gia hội nghị và hội chợ triển lãm của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Việc này giúp họ tìm hiểu sâu về ngành và lựa chọn những doanh nghiệp sản xuất kinh doanh tiềm năng để hợp tác.
Các ngành nghề hạn chế cần có chính sách đặc thù nhằm cho phép các chi nhánh trình bày ngoại lệ đối với những doanh nghiệp tiêu biểu, hoạt động ổn định và hiệu quả trong môi trường ngành có nhiều biến động.
Thứ hai, cải thiện chính sách tín dụng về TSBD
Hiện nay, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng do thiếu tài sản đảm bảo (TSBD) Ngân hàng cần xây dựng chính sách linh hoạt, đánh giá kỹ tính khả thi và tiềm năng phát triển của doanh nghiệp chưa đủ TSBD theo quy định Điều này giúp xác định tỷ lệ tài sản phù hợp với khả năng của khách hàng, đồng thời đưa ra các nguồn đảm bảo thay thế và điều kiện giám sát chặt chẽ hơn Nhờ đó, ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu của khách hàng, mở rộng tín dụng và đảm bảo an toàn tài chính.
Thứ ba, thời hạn cấp tín dụng đa dạng và phù hợp
Theo thống kê của Công ty chứng khoán Rồng Việt (2018), lãi suất tín dụng ngắn hạn của các ngân hàng thương mại nhà nước dao động từ 6,8% đến 8,5%/năm, trong khi lãi suất vay trung và dài hạn từ 9,3% đến 10,3%/năm Tuy nhiên, chỉ những doanh nghiệp lớn mới dễ dàng tiếp cận nguồn vốn này, trong khi các doanh nghiệp nhỏ gặp khó khăn Mặc dù nguồn tín dụng dài hạn có rủi ro cao hơn, nhưng lại mang lại lợi nhuận lớn hơn cho ngân hàng thương mại Do đó, cần tạo sự bình đẳng trong chi phí lãi suất tín dụng, cân đối các nguồn cấp tín dụng với lãi suất và kỳ hạn phù hợp, bao gồm cả vốn vay ưu đãi, đồng thời mở rộng hình thức thuê mua và cung cấp tín dụng với lãi suất ưu đãi cho các dự án khả thi và hiệu quả.
Thứ tư, xây dựng chính sách lãi suất mềm dẻo, linh hoạt
Lãi suất đóng vai trò quan trọng trong quyết định vay vốn của khách hàng, và thông tin về lãi suất giữa các ngân hàng thường được công khai để khách hàng dễ dàng so sánh Do đó, chính sách lãi suất linh hoạt là công cụ cạnh tranh hiệu quả cho các ngân hàng Đối với khách hàng hiện hữu, việc áp dụng chính sách giảm lãi suất sẽ giúp duy trì mối quan hệ tín dụng lâu dài và đáp ứng nhu cầu của họ Trong khi đó, với khách hàng mới, ngân hàng cần xây dựng chính sách lãi suất phù hợp với từng đối tượng và ngành nghề, nhằm tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
Thứ nhất, đẩy nhanh tốc độ thực hiện quy trình
Chi nhánh cần tiến hành rà soát và cải tiến quy trình cấp tín dụng nhằm đơn giản hóa thủ tục Việc phân tích nghiệp vụ ở từng bước trong quy trình tín dụng và đánh giá hiệu suất của mỗi bước sẽ giúp tối ưu hóa quy trình này.
Để nâng cao hiệu suất hoạt động tín dụng, cần xác định rõ khâu nào đang hoạt động kém và nguyên nhân cụ thể Việc này giúp đưa ra các biện pháp cải thiện phù hợp với từng vấn đề và đối tượng Nhờ đó, chi nhánh sẽ rút ngắn thời gian thực hiện quy trình tín dụng, mang lại sự thuận tiện và hài lòng cho khách hàng, từ đó nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
Thứ hai, công tác thẩm định khách hàng cần được thực hiện nghiêm túc Để nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, chi nhánh cần thực hiện:
Để đáp ứng yêu cầu công việc và phát triển bản thân, cán bộ tín dụng cần nâng cao trình độ, kinh nghiệm và năng lực phân tích, đánh giá tín dụng Việc này giúp họ tiếp cận hiệu quả với các khách hàng có quy mô lớn và nhu cầu tín dụng đa dạng.
Xây dựng một hệ thống thông tin nội bộ cho chi nhánh nhằm đánh giá đặc điểm kinh doanh của từng ngành nghề, cung cấp thông tin doanh nghiệp và tài liệu về các phương án tiêu biểu Hệ thống này sẽ giúp cán bộ tín dụng áp dụng kiến thức một cách hiệu quả Nhờ vào nguồn thông tin đáng tin cậy, công tác thẩm định khách hàng sẽ trở nên nhanh chóng và chuyên nghiệp hơn.
Thứ ba, tăng cường biện pháp giám sát và xử lý nợ quá hạn
Công tác giám sát sau khi cấp tín dụng cần được thực hiện nghiêm túc và liên tục, với sự phối hợp đồng bộ từ cấp trên đến cấp dưới Cán bộ quản lý cần tổ chức các buổi họp hàng tháng để tổng kết và đánh giá tình hình dư nợ cũng như giám sát tín dụng của từng nhân viên, từ đó đề ra các giải pháp kịp thời Mỗi cán bộ tín dụng cũng cần chủ động giám sát khách hàng hàng tháng, lên kế hoạch gặp gỡ và trao đổi về việc sử dụng vốn vay, đồng thời kiểm tra qua các chứng từ và thực tế.
