Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Lào Cai

Ngân hàng tham gia một thị trường đặc biệt và rất đặc thù đó là thị trường tiền tệ, với nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm c

-  -

ĐOÀN THU QUYÊN

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI

CHI NHÁNH LÀO CAI

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI – 2017

-  -

ĐOÀN THU QUYÊN

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI

CHI NHÁNH LÀO CAI

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 60340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: TS.HÀ THỊ SÁU

HÀ NỘI –2017

Tôi xin cam đoan mọi kết quả của luận văn: “Giải pháp nâng cao chất

lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội – Chi

nhánh Lào Cai” là công trình nghiên cứu của cá nhân tôi và chƣa từng đƣợc

công bố trong bất cứ công trình khoa học nào khác cho tới thời điểm này

Hà Nội, ngày tháng năm 2017

Tác giả luận văn

(Ký và ghi rõ họ tên)

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẪN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ

CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò tín dụng của Ngân hàng Thương mại 6

1.1.2 Các hình thức tín dụng của các Ngân hàng Thương mại 13

1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Khái niệm 15

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng của các Ngân hàng Thương mại 16

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại 18

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của các Ngân hàng Thương mại 22

1.3 KINH NGHIỆM VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI – CHI NHÁNH LÀO CAI 28

1.3.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng Nông nghiệp và Hợp tác xã Nông nghiệp Thái Lan (BAAC) 28

1.3.2 Kinh nghiệm của một số Ngân hàng Thương mại trong nước 30

1.3.2 Bài học đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Lào Cai 31

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 33

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI – CHI NHÁNH LÀO CAI 34

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 34

2.1.2 Mô hình tổ chức bộ máy 36

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 37

2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI – CHI NHÁNH LÀO CAI 44

2.2.1 Quy trình tín dụng đang được áp dụng 44

2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 46

2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Lào Cai 54

2.3.1 Kết quả đạt được 54

2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 55

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 59

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI – CHI NHÁNH LÀO CAI 60

3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI – CHI NHÁNH LÀO CAI 60

3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh 60

3.1.2 Định hướng tín dụng 63

3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI – CHI NHÁNH LÀO CAI 63

3.2.1 Kiên quyết xử lý nợ tồn đọng, nợ xấu 63

3.2.2 Nâng cao trình độ của cán bộ ngân hàng 64

3.2.6 Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay 70

3.2.7 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng 71

3.2.8 Tăng cường hỗ trợ tư vấn cho khách hàng 71

3.2.9 Nâng cao hiệu quả hoạt động Marketing 72

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 73

3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ 73

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 74

3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 78

KẾT LUẬN 79

Nội - Chi nhánh Lào Cai 36

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 37Bảng 2.2: Tình hình tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 40Bảng 2.3: Tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 43Bảng 2.4: Dư nợ cho vay tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 48Bảng 2.5: Tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn

Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 49Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 50Bảng 2.7: Tình hình nợ có khả năng mất vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 51Bảng 2.8: Tỷ lệ trích dự phòng rủi ro tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 51Bảng 2.9: Vòng quay vốn trung bình trong năm của Ngân hàng Thương mại

Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 52Bảng 2.10: Tỷ lệ lãi treo tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội

- Chi nhánh Lào Cai 53

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 38Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 41Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai 42

STT Ký hiệu viết

LỜI MỞ ĐẦU

a Tính cấp thiết của đề tài

Ngân hàng ngày nay đang ngày càng giữ vị trí quan trọng trong sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế Ngân hàng tham gia một thị trường đặc biệt và rất đặc thù đó là thị trường tiền tệ, với nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, tài trợ vốn cho các nhà đầu tư, thúc đẩy hoạt động thanh toán, giao dịch tiền tệ và phi tiền tệ, phát triển thị trường ngoại hối…

Trong các hoạt động của Ngân hàng thì tín dụng là một trong những hoạt động chính giữ vai trò quan trọng, là nguồn sinh lợi chủ yếu và có vai trò quyết định đến sự tồn tại cũng như phát triển của ngân hàng Tuy nhiên trong bối cảnh đất nước đang gia nhập nền kinh tế thế giới, nền kinh tế còn non trẻ, môi trường vĩ mô còn chưa ổn định, môi trường pháp lý đang được hoàn thiện, tín dụng ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn, chất lượng tín dụng còn chưa cao, tỷ lệ nợ xấu nợ khó đòi còn cao Tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro,

có thể gây tổn thất lớn, có thể gây đến mất khả năng thanh toán và dẫn đến việc phá sản ngân hàng Do vậy việc nghiên cứu, phân tích chính xác các nguyên nhân gây ra rủi ro, để từ đó đưa ra các giải pháp tháo gỡ, nâng cao chất lượng tín dụng là một trong những việc mà bất kì Ngân hàng nào cũng phải quan tâm, hoạt động này rất quan trọng, mang tính cấp bách, lâu dài của các Ngân hàng

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Caiđược thành lập và đi vào hoạt động từ tháng 06/2012, trải qua 5 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai đã từng bước khẳng định được vị thế của mình, có những bước tiến quan trọng và đạt được một số thành tựu nhất định trong hoạt động ngân hàng nói chung và tín dụng nói riêng Nhận thức được tầm quan trọng của tín

dụng, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai cũng luôn chú trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng để hạn chế rủi ro, tăng doanh thu, thúc đẩy sự phát triển tín dụng và thu hút nhiều khách hàng hơn đến với Ngân hàng

Nhận thức được tầm quan trọng của tín dụng và việc nâng cao chất lượng tín dụng, cùng với những kiến thức đã học ở trường, tôi đã quyết định

chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương

mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Lào Cai” làm đề tài cho Luận văn

thạc sĩ của mình

b Tổng quan nghiên cứu

Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng trong hệ thống ngân hàng đã được nhiều tác giả, nhiều tổ chức nghiên cứu, làm rõ trong các đề tài, dự án, hội thảo, các công trình nghiên cứu trong và ngoài nước Trong đó có thể kể đến một số nghiên cứu sau đây:

- Tác giả Nguyễn Thị Thu Đông (2012) trong nghiên cứu “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trong quá trình hội nhập” đã đi sâu nghiên cứu thực trạng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2006-2010 từ đó đưa ra định hướng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trong xu thế hội nhập quốc tế

- Tác giả Lê Đăng Hoàn (2013) với đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp trong khu công nghiệp tại một số thành phố lớn ở Việt Nam” lại có một cách tiếp cận khác Đó là khẳng định và làm rõ vai trò của các khu công nghiệp trong sự phát triển chung của nền kinh tế Đồng thời hệ thống hóa và phân tích các vấn đề lý luận về khu công nghiệp, các doanh nghiệp hoạt động trong khu công nghiệp Từ đó đề ra hệ thống giải

pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp trong khu công nghiệp tại một số thành phố lớn ở Việt Nam

- Tác giả Trần Thị Bảo Trâm (2007) với đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn” đã nghiên cứu, phân tích

về thực trạng tình hình chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn giai đoạn 2003-2007 Luận văn đã góp thêm vào những lý luận về tín dụng, lịch sử phát triển của quan hệ tín dụng, chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại và các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng Từ

đó đưa ra một số phương pháp khắc phục những tồn tại này nhằm cải thiện, nâng cao chất lượng tín dụng

- Tác giả Ngô Thị Thanh Trà (2010) với đề tài “Các giải pháp hạn chế rủi ro tin dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn” đã khái quát được các vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng, nghiên cứu thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng cũng như các biện pháp phòng chống, từ đó chỉ ra các mặt hạn chế cần khắc phục

Tuy nhiên, đề tài vẫn còn hạn chế khi việc tổ chức điều tra khảo sát với

số lượng mẫu ít và chưa đủ tính đại diện do đó kết quả nghiên cứu có độ tin cậy chưa cao Mặc dù đã có rất nhiều nghiên cứu của các tác giả trong nước

về chất lượng tín dụng ngân hàng Nhưng vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng vẫn là đề tài được nhiều tác giả quan tâm Do đó việc nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng vẫn là cần thiết và phù hợp

Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Lào Cai” trong giai đoạn 2014-

2016 không bị trùng lắp với các công trình nghiên cứu trước đây

kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân

 Trên cơ sở đó lý luận và đánh giá thực tiễn phát sinh để đưa ra một

số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai mà còn cho các Ngân hàng Thương mại

d Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

 Đối tượng nghiên cứu: Lý luận, thực trạng của nâng cao chất lượng tín dụng và các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng

 Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Lào Cai trong giai đoạn 2014 - 2016

e Phương pháp nghiên cứu

 Đề tài được nghiên cứu dựa trên phương pháp luận Mác- Lê Nin, bao gồm chủ nghĩa duy vật biện chứng, chủ nghĩa duy vật lịch sử, phép biện chứng duy vật

 Các phương pháp nghiên cứu cụ thể là: phương pháp trừu tượng khoa học, phương pháp quy nạp và diễn dịch, phương pháp phân tích và tổng hợp, thống kê, so sánh… kết hợp với các bảng biểu đồ, đồ thị nhằm làm cho vấn đề nghiên cứu trở nên trực quan sinh động hơn

f Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu và phần kết luận và danh mục tham khảo, đề tài được kết cấu thành 3 chương:

Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng và chất lượng tin

dụng của Ngân hàng Thương mại

Chương 2: Thực trạng nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng

Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Lào Cai

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng

Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Lào Cai

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẪN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò tín dụng của Ngân hàng Thương mại

1.1.1.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng ra đời cùng với sự xuất hiện của tiền tệ Khi một chủ thể kinh

tế cần một lượng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng hoặc sản xuất khi chưa có tiền hoặc số tiền hiện có chưa đủ thì họ có thể đi vay để đáp ứng nhu cầu của mình Có hai cách vay mượn: vay chính loại hàng hóa đó hoặc vay tiền để mua loại hàng hóa đó Quan hệ vay mượn như vậy chính là quan hệ tín dụng

Tín dụng đã ra đời, tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Quan hệ tín dụng được phát sinh ngay từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ tư hữu về tư liệu sản xuất xuất hiện, cũng là đồng thời xuất hiện quan hệ trao đổi hàng hóa Thời kỳ này, tín dụng được thực hiện dưới hình thức vay mượn bằng hiện vật - hàng hóa Xuất hiện sở hữu tư nhân tư liệu sản xuất, làm cho xã hội có sự phân hóa: giàu, nghèo Khi người nghèo gặp phải khó khăn, họ phải đi vay những người giàu, những người giàu thì câu kết với nhau để ấn định lãi suất cao dẫn đến sự ra đời của tín dụng nặng lãi Trong giai đoạn tín dụng nặng lãi, tín dụng có lãi suất cao nhất là 40-50%

Về sau, tín dụng đã chuyển sang hình thức vay mượn bằng tiền tệ

Cho vay, còn gọi là tín dụng, là việc một bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài chính cho đối tượng khác (bên đi vay) trong đó bên đi vay sẽ hoàn trả tài chính cho bên cho vay trong một thời hạn thỏa thuận và thường kèm theo lãi suất Do hoạt động này làm phát sinh một khoản nợ nên bên cho vay còn gọi là chủ nợ, bên đi vay gọi là con nợ Do đó, Tín dụng phản ánh mối quan hệ giữa hai bên - Một bên là người cho vay, và một bên là người đi vay

Quan hệ giữa hai bên ràng buộc bởi cơ chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả,

Mác cho rằng: “Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một

lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian nhất định thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu”

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác, với các nhà doanh nghiệp và cá nhân Trong nền kinh tế, Ngân hàng đóng vai trò là một định chế tài chính trung gian, vì vậy trong quan hệ tín dụng với các nhà doanh nghiệp và cá nhân, Ngân hàng vừa là người cho vay đồng thời vừa là người đi vay

Theo Luật các Tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam được sửa đổi bổ sung năm 2004, quy định về hoạt động tín dụng và

cấp tín dụng của TCTD như sau: “Cấp tín dụng là việc TCTD sử dụng nguồn

v n t c nguồn v n huy động để cấp tín dụng Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức cá nhân dưới hình thức cho vay chi t hấu thương phi u

và giấy tờ c giá hác bảo l nh cho thuê tài chính và hình thức hác theo quy định c a Ngân hàng Nhà nước.”

Theo Luật các Tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam được sửa đổi bổ sung năm 2010, cấp tín dụng được diễn giải như

sau: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức cá nhân sử dụng một hoản

tiền hoặc cam t cho phép sử dụng một hoản tiền theo nguyên tắc c hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay chi t hấu cho thuê tài chính bao thanh toán bảo l nh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng hác.”

1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng c a Ngân hàng Thương mại

Huy động v n và cho vay v n đều th c hiện dưới hình thức tiền tệ:

trong tín dụng ngân hàng, các Ngân hàng huy động các nguồn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trên thị trường, nguồn tiền huy động được tạo thành một quỹ cho vay

của Ngân hàng Khi các tổ chức, cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn của Ngân hàng thì Ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân này dưới hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và hình thức khác Như vậy tiền ở đây là công cụ thực hiện tín dụng, đó là công cụ lưu thông tín dụng ngân hàng

Ngân hàng đ ng vai trò trung gian trong quá trình huy động v n và cho vay: trong quan hệ tín dụng với các nhà doanh nghiệp và cá nhân, Ngân

hàng vừa là người cho vay đồng thời vừa là người đi vay Với tư cách là người đi vay Ngân hàng nhận tiền gửi của các nhà doanh nghiệp và cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội Trái lại, với tư cách là người cho vay thì Ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân

Quá trình vận động và phát triển c a tín dụng ngân hàng hông hoàn toàn phù hợp với quy mô phát triển sản xuất và lưu thông hàng h a: Vốn tín

dụng là bộ phận không thể thiếu trong quá trình vận động của mọi hoạt động

xã hội nói chung và các hoạt động sản xuất kinh doanh nói riêng, nhưng vốn tín dụng ngân hàng có tính độc lập tương đối với quá trình tái sản xuất xã hội Bởi vì vốn tín dụng ngân hàng có thể tham gia vào bất cứ một giai đoạn nào của chu kỳ vận động, ở giai đoạn đầu (dưới hình thức các nhu cầu chi phí bằng tiền) và giai đoạn kết thúc (dưới hình thức các khoản thu nhập bằng tiền của quá trình tái sản xuất) Do đó khi nền kinh tế ở trạng thái cân bằng (cân đối hàng hóa - tiền tệ) nguồn vốn tín dụng vận động theo sự vận động của các nguồn vốn của quá trình tái sản xuất (T - H hoặc H - T) Nhưng khi nền kinh

tế phát triển đến một mức nhất định tất yếu nảy sinh mâu thuẫn trong quá trình chu chuyển vốn là nhu cầu vốn bằng tiền không tương thích với nhu cầu hàng hóa trong trao đổi Khi đó với chức năng "trung gian tín dụng" và với các công cụ huy động vốn, cho vay, thanh toán để góp phần đưa nền kinh tế

về trạng thái cân bằng theo các mục tiêu cơ bản của nền kinh tế trong từng giai đoạn Tín dụng ngân hàng thường được coi là một công cụ hữu hiệu để thúc đẩy tăng trưởng, hoặc điều chỉnh, kìm hãm sự phát triển của nền kinh tế

Phạm vi hoạt động c a tín dụng ngân hàng là toàn bộ nền inh t

Trong nền kinh tế thị trường hầu như mọi quan hệ trao đổi đều có thể "tiền tệ hóa", do vậy với công cụ thực hiện chủ yếu là "quyền sử dụng tiền tệ" nên tín dụng ngân hàng có thể tham gia vào mọi quan hệ xã hội Điều đó được biểu hiện ra bên ngoài là các NHTM có thể thực hiện huy động vốn tiền tệ, cho vay vốn và cung ứng các dịch vụ ngân hàng cho hầu hết mọi chủ thể trong xã hội Tín dụng ngân hàng có thể thỏa mãn nhu cầu sử dụng tiền cho mọi đối tượng, mọi phạm vi, mọi khoảng thời gian của toàn xã hội, nhưng phải nằm trong sự điều chỉnh chung của nhà nước và pháp luật

Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tập trung và điều hòa v n giữa các ch thể trong nền inh t : Với vai trò là người trong gian trong quá trình

huy động vốn và cho vay, các NHTM sẽ huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và cho vay đối với các chủ thể cần vốn Vì vậy thông qua tín dụng, các NHTM đã góp phần vào sự điều hòa vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế

1.1.1.3 Vai trò c a tín dụng c a Ngân hàng Thương mại

 Đối với NHTM

Tín dụng là hoạt động chủ yếu mang lại nguồn thu nhập cho ngân hàng Thu nhập từ tín dụng chủ yếu bởi chênh lệch giữa lãi cho vay với lãi suất huy động và ngoài ra cũng có một số các khoản phí khác theo quy định, khoản thu nhập này chiếm phần lớn trong tổng thu nhập của các NHTM Do đó thu nhập

từ cho vay có thể được xem như khoản thu nhập chính quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

Tín dụng góp phần đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, mở rộng đối tượng và phạm vi đầu tư, góp phần giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh

doanh của ngân hàng Thông qua hoạt động huy động vốn có nhiều sản phẩm dịch vụ như: dịch vụ thanh toán, dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ thu hộ, chi hộ, dịch vụ ủy thác, dịch vụ két sắt,… và các dịch vụ tiền tệ khác có liên quan Thông qua tín dụng các ngân hàng có thể đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ của mình, hoạt động cho vay ngân hàng có thể tạo ra các dịch vụ liên quan như: dịch vụ tư vấn, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ kinh doanh chứng khoán, kinh doanh ngoại tệ,…

 Đối với dân cư

Trong cuộc sống hàng ngày, luôn có những nhu cầu mua nhà, mua xe ô

tô và những đồ dùng gia đình khác, nhưng không phải ai cũng có đủ điều kiện

về tài chính để có thể mua sắm theo mong muốn của mình, đặc biệt là thế hệ trẻ và người thu nhập thấp Bằng việc vay vốn ngân hàng, những nhu cầu tiêu dùng đó có thể được đáp ứng, từ đó giúp cho mọi người có được một cuộc sống ổn định ngay từ khi còn trẻ, bằng việc mua trả góp những gì cần thiết, điều này cũng tạo cho họ động lực to lớn để làm việc, tiết kiệm, nuôi dưỡng con cái

 Đối với các Doanh nghiệp

Tín dụng của các NHTM đáp ứng nhu cầu vốn để quá trình sản xuất được liên tục Trong nền kinh tế, mỗi một chủ thể kinh tế hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh khác nhau, ngành nghề khác nhau, có nhu cầu sử dụng nguồn vốn khác nhau, trong nền kinh tế luôn xảy ra tình trạng có nơi tạm thời thừa vốn, có nơi tạm thời thiếu vốn Với tư cách là trung gian tài chính, các ngân hàng tập trung các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, và cho vay đối với các thành phần đang tạm thời thiếu vốn, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được diễn ra liên tục Tín dụng ngân hàng không những đảm bảo cho các chủ thể trong nền kinh tế sử dụng vốn một cách hiệu quả nhất, góp phần giúp cho quá trình sản xuất được diễn ra bình thường, đẩy nhanh quá trình sản

xuất, lưu thông hàng hóa, mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng công nghệ sản xuất mới, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ

Tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển các hoạt động sản xuất kinh doanh thêm năng động và có hiệu quả hơn: trong môi trường cạnh tranh gay gắt các doanh nghiệp phải không ngừng vận động phát triển Trong quá trình sản xuất kinh doanh, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của mình doanh nghiệp cần vốn phải đi vay ngân hàng và phải hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định Để sử dụng nguồn vốn đi vay có hiệu quả các doanh nghiệp luôn cần tìm hiểu và đầu tư vốn vào những ngành nghề có tỷ suất lợi nhuận cao để duy trì cũng như phát triển hoạt động kinh doanh của mình Tín dụng giúp cho việc di chuyển vốn được dễ dàng, góp phần thay đổi cơ cấu sản xuất kinh doanh, tạo ra các nguồn vốn hỗ trợ hữu hiệu, và các sản phẩm dịch vụ tiện ích phục vụ đắc lực cho các hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế, từ đó làm cho các hoạt động kinh tế nói chung và các doanh nghiệp nói riêng trở nên năng động và linh hoạt hơn

 Đối với nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ có hiệu quả cho nền kinh tế: Là trung gian điều hòa cung cầu về vốn cho nền kinh tế, hỗ trợ và kích thích các quan hệ hàng hóa - tiền tệ cũng phát triển hơn Các doanh nghiệp trong hoạt động kinh doanh có thể thừa vốn ở giai đoạn này nhưng lại thiếu vốn ở giai đoạn khác và Ngân hàng chính là người trung gian để điều hòa nguồn vốn, giúp các doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn một cách có hiệu quả Các NHTM

có thể mua lại các nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong xã hội và lại dùng chính nguồn vốn đó để thỏa mãn các nhu cầu vốn tạm thời thiếu của mình

Tín dụng ngân hàng là một trong những công cụ hiệu quả để tài trợ và định hướng phát triển cho nền kinh tế Thông qua công cụ lãi suất và các công

cụ khác, tín dụng còn góp phần định hướng đầu tư, xác định hiệu quả kinh

doanh, giúp cho các doanh nghiệp nâng cao năng lực quản trị, và có thể lượng hóa rõ hơn các rủi ro có thể xảy ra trong sản xuất kinh doanh Về phía nhà nước thông qua công cụ lãi suất cũng có thể vận dụng nhiều biện pháp ưu đãi cho doanh nghiệp (hỗ trợ lãi suất, bảo lãnh, cho vay chỉ định,…) để giải quyết các khó khăn về tài chính trong điều kiện nền kinh tế có những biến động lớn

Tín dụng tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển thị trường vốn ngắn hạn: thông qua tín dụng ngân hàng có thể tạo ra nhiều công cụ lưu thông (như

kỳ phiếu ngân hàng) và nhiều dịch vụ tiện ích (chiết khấu, bao thanh toán, bảo lãnh,…) phục vụ cho hoạt động kinh doanh của các chủ thể, tạo tiền đề quan trọng để phát triển mở rộng thị trường vốn ngắn hạn

Tín dụng là kênh chuyển tải tác động của Nhà nước đến các mục tiêu vĩ

mô NHNN thông qua quan hệ tín dụng để điều tiết khối lượng cho vay tại các TCTD Thông qua tín dụng, NHNN có thể sử dụng NHTM như là chiếc "cầu nối" giữa nhà nước với thị trường thông việc sử dụng các công cụ của chính sách tiền tệ để từ đó có thể điều tiết được khối lượng tiền cung ứng, thông qua việc sử dụng chính sách tiền tệ mở rộng hoặc thắt chặt để tác động đến khối lượng cho vay của các TCTD, từ đó quản lý được lượng tiền mặt trong lưu thông nhằm đạt được các mục tiêu như mong muốn Các công cụ của chính sách tiền tệ như lãi suất, tái chiếu khấu, hoạt động thị trường mở, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán… giúp Chính phủ kiểm soát được lượng tiền trong lưu thông, kiềm chế lạm phát và ổn định sức mua của đồng tiền, cũng như đưa

ra những điều chỉnh thích hợp cho nền kinh tế khi có dấu hiệu bất ổn

Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy việc hình thành và chuyển dịch

cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa Bằng việc cấp tín dụng, các NHTM giúp cho các doanh nghiệp có thể tiếp cận với nguồn vốn một cách dễ dàng, đáp ứng nhu cầu của tất cả các chủ thể trong nền kinh tế Việc đảm bảo được nguồn vốn hoạt động sẽ góp phần giúp cho các doanh

nghiệp mở rộng sản xuất, thúc đẩy hoạt động kinh doanh, đầu tư về cơ sở hạ tầng, máy móc thiết bị Từ đó giúp nền kinh tế có điều kiện phát triển, đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa

Tín dụng ngân hàng là công cụ thực hiện chính sách xã hội: Các chính sách xã hội có thể được tài trợ bởi phương thức tài trợ không hoàn lại NSNN Tuy nhiên, phương thức này thường bị hạn chế về quy mô và thiếu hiệu quả

và gây lãng phí nguồn lực Vì thế phương thức tài trợ không hoàn lại đang dần bị thay thế dần bởi phương thức tài trợ có hoàn lại của tín dụng nhằm duy trì nguồn cung cấp tài chính và mở rộng quy mô tín dụng của chính sách Vì vậy các mục tiêu chính sách được đáp ứng một cách chủ động và có hiệu quả hơn Các đối tượng chính sách được tài trợ cũng buộc phải quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo hoàn trả đúng thời hạn, vì vậy kỹ năng lao động của họ cũng được từng bước cải thiện Đây là sự đảm bảo chắc chắn cho sự

ổn định tài chính của các đối tượng chính sách và từng bước làm cho họ có thể tồn tại độc lập với các nguồn tài trợ

1.1.2 Các hình thức tín dụng của các Ngân hàng Thương mại

1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng:

Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn cho vay không quá 12 tháng Mục đích

là đáp ứng các nhu cầu vốn ngắn hạn như bổ sung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu thanh toán đến hạn, bổ sung nhu cầu vốn lưu động hoặc đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân Đây là loại tín dụng có mức rủi ro thấp vì thời hạn hoàn vốn nhanh, tránh được các rủi ro về lãi suất, lạm phát và sự bất ổn định của môi trường kinh tế vĩ mô

Tín dụng trung hạn: có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng

Mục đích chủ yếu là bổ sung vốn để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh

Tín dụng dài hạn: có thời hạn cho vay lớn hơn 60 tháng Mục đích chủ

yếu là bổ sung vốn để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, xây dựng nhà ở, xây dựng các xí nghiệp mới Vì thời hạn dài và hiệu quả đầu tư thường là dự tính nên loại tín dụng này chứa đựng mức rủi ro cao

1.1.2.2 Căn cứ vào mức độ đảm bảo

Tín dụng tín chấp: là hình thức cấp tín dụng không có tài sản thế chấp,

cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba Việc cấp tín dụng hoàn toàn dựa vào uy tín của khách hàng

Tín dụng c đảm bảo một phần: là hình thức cấp tín dụng dựa trên cơ

sở đảm bảo một phần bằng tài sản thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba Phần còn lại được cấp tín dụng dưới hình thức tín chấp

Tín dụng c đảm bảo toàn bộ: là hình thức cấp tín dụng dựa trên cơ sở

đảm bảo toàn bộ bằng tài sản thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba

1.1.2.3 Căn cứ vào đ i tượng tín dụng:

Tín dụng v n lưu động: Là loại tín dụng được dùng hình thành vốn lưu

động của các tổ chức kinh doanh

Tín dụng v n c định: Là loại tín dụng được dùng hình thành tài sản cố định 1.1.2.4 Căn cứ vào mục đích sử dụng v n:

Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng h a: Là loại tín dụng dành cho

các doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa

Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức tín dụng dành cho cá nhân để đáp ứng

nhu cầu tiêu dùng: mua đất, mua nhà, xây sửa nhà, mua sắm phương tiện đi lại,… Tín dụng tiêu dùng được thể hiện bằng hình thức tiền hoặc bán chịu hàng hóa, việc cấp tín dụng bằng tiền thường do các ngân hàng, quỹ tiết kiệm

và các tổ chức tín dụng khác cung cấp

1.1.2.5 Căn cứ vào thành phần inh t :

Tín dụng cá nhân: đối tượng khách hàng là những khách hàng cá nhân,

hộ kinh doanh Mục đích cho vay để phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân, cá nhân vay vốn phục vụ nhu cầu kinh doanh

Tín dụng doanh nghiệp: đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp

Mục đích vay bổ sung vốn lưu động kinh doanh, cho vay tài trợ mua sắm tài sản cố định, cho vay đầu tư dự án, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu

1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm

Tín dụng là một trong các hoạt động chính của ngân hàng, đem lại phần lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, vì thế việc đảm bảo chất lượng tín dụng là vấn đề có tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

Theo tiêu chuẩn ISO – 8402 /1994: “Chất lượng là tập hợp các đặc tính của một thực thể tạo cho thực thể đó khả năng thoả mãn nhu cầu đã xác định hoặc cần đến”

Theo định nghĩa của ISO 9000/2000: “Chất lượng là mức độ của một tập hợp các đặc tính vốn có đáp ứng được các yêu cầu”

Như vậy ta có thể hiểu Chất lượng tín dụng là sự thỏa mãn các nhu cầu của các bên liên quan (khách hàng, bản thân ngân hàng và nền kinh tế nói chung) đến tín dụng của NHTM Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng đối với sự phát triển của môi trường bên ngoài, thể hiện sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại

Vậy chất lượng tín dụng được hiểu theo đúng nghĩa là ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng bù đắp được chi phí và có lợi nhuận, đồng thời khách hàng vay vốn phải hoàn trả đúng hạn đầy đủ cả gốc

và lãi cho ngân hàng Đối với khách hàng vay vốn chất lượng tín dụng thể

hiện vốn vay được sử dụng có hiệu quả, trang trải được các chi phí hoạt động

và đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp

Để có thể hiểu rõ hơn về chất lượng tín dụng, ta cần xem xét trên các khía cạnh sau:

- Đối với khách hàng: Chất lượng tín dụng được thể hiện ở chỗ số tiền

mà Ngân hàng cho vay phải có lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận lợi, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng, đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp thuận lợi trong kinh doanh

- Đối với Ngân hàng Thương mại: Chất lượng tín dụng được thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi

- Đối với Chính phủ, với sự phát triển kinh tế xã hội: Chất lượng tín dụng được thể hiện ở việc tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng của các Ngân hàng Thương mại

Ngân hàng luôn luôn phải đối diện với rất nhiều rủi ro, đến từ tất cả các hoạt động của ngân hàng Vì thế, các NHTM luôn phải kiểm soát chặt chẽ hiệu quả hoạt động của mình, với vai trò là hoạt động mang tính chất quyết định của ngân hàng, tín dụng luôn được kiểm soát chặt chẽ, vần đề chất lượng tín dụng cũng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM Nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ có ý nghĩa đối với Ngân hàng mà còn đem lại những mặt tích cực cho khách hàng và cho toàn bộ nền kinh tế

Ngân hàng với tư cách là một chủ thể trong nền kinh tế, hoạt động vì mục đích lợi nhuận, mục tiêu của các NHTM chính là làm thế nào để có lãi,

để có lợi nhuận, từ đó đẩy mạnh sự phát triển Nhưng sự phát triển muốn bền vững luôn luôn phải đi đôi với chất lượng, nếu một sản phẩm dịch vụ nào đó không có được chất lượng bên trong thì dù có mẫu mã, hình thức như thế nào thì cũng không tồn tại được lâu bền Một chất lượng tín dụng tốt sẽ là cơ sở để

mở rộng quy mô tín dụng, tạo đà cho sự tăng trưởng ổn định của ngân hàng

Đối với khách hàng: Khách hàng của Ngân hàng gồm: Người gửi tiền

và người vay tiền Người gửi tiền quan tâm đến khả năng thanh toán của Ngân hàng mà khả năng thanh toán của Ngân hàng lại có mối quan hệ mật thiết với chất lượng của các khoản tín dụng, vì vậy đối với họ nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề cần thiết vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến những khoản tiền gửi của họ vào Ngân hàng Người vay tiền là người trực tiếp sử dụng các khoản vốn vay Ngân hàng, mà đối với họ chất lượng tín dụng chính là sự thoả mãn của họ về khoản tín dụng đó, đem lại lợi nhuận cho họ để họ có thể trang trải chi phí và có lãi Do đó bản thân người vay tiền coi vấn đề chất lượng tín dụng là vấn đề cần thiết và ngày càng phải được nâng cao Như vậy chất lượng tín dụng được nâng cao, sẽ đáp ứng được đầy đủ nhu cầu và nguyện vọng của khách hàng, họ có thể được tiếp cận với nguồn vốn vay một cách dễ dàng, với mức lãi suất, chính sách phù hợp, đem lại lợi nhuận cho cho mình

Đối với nền kinh tế: nếu khách hàng sử dụng vốn hiệu quả thì cũng đồng nghĩa với việc nó có hiệu quả đối với Ngân hàng và nền kinh tế bởi nó

sẽ góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, đóng góp phát triển các công trình phúc lợi xã hội, góp phần ổn định nền kinh tế và sự phát triển của đất nước, tạo tiền đề tăng cường phát triển kinh tế đối ngoại, giúp đất nước hội nhập với nền kinh tế thế giới Hơn nữa sự xụp đổ của hệ thống Ngân hàng sẽ ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế nó có thể làm cho nền kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái trầm trọng và sẽ ảnh hưởng rất lớn đến toàn bộ xã hội Do đó vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng cũng được cả xã hội quan tâm

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại

1.2.3.1 Chỉ tiêu định tính

a Tuân thủ các quy định, quy trình, văn bản áp dụng

Sự rõ ràng, cụ thể, khoa học của các quy định như quy định về số lượng, phạm vi điều chỉnh, trình tự thực hiện, nghĩa vụ các bên… sẽ giúp cho tín dụng diễn ra được thuận lợi, không rườm rà, nhanh chóng, chính xác, an toàn và hiệu quả, đồng thời cũng kiểm soát được rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng áp dụng quy trình mới, an toàn, đơn giản cũng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động của ngân hàng Nếu như ngân hàng

áp dụng quy trình lạc hậu, phức tạp, các văn bản lạc hậu, không rõ ràng sẽ hạn chế, gây khó khăn cho các bên tham gia giao dịch, như vậy cũng sẽ làm giảm chất lượng tín dụng

b Đảm bảo Quy trình tín dụng và nguyên tắc cho vay

Quy trình tín dụng chính là định hướng cho tín dụng, việc tuân thủ đúng Quy trình tín dụng sẽ giúp cho tín dụng diễn ra đúng hướng và hiệu quả Việc xây dựng Quy trình tín dụng chặt chẽ và hợp lý, tuân thủ các nguyên tắc tín dụng sẽ góp phần nâng cao hoạt động quản trị, đảm bảo an toàn, giảm thiểu rủi ro, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Vì vậy khi đi xem xét chất lượng tín dụng của một NHTM cần phải xem xét việc tuân thủ Quy trình tín dụng

Ngân hàng hoạt động trong một lĩnh vực kinh tế đặc biệt, mang tính đặc thù đó là lĩnh vực tiền tệ, do đó các nguyên tắc hoạt động của ngân hàng cũng rất chặt chẽ Nguyên tắc cho vay là một yêu cầu quan trọng trong tín dụng, việc đánh giá chất lượng tín dụng đầu tiên là phải xem xét khoản tín dụng đó có đảm bảo tuân thủ đúng nguyên tắc hay không Các nguyên tắc cho vay cơ bản là:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích

- Thời hạn cho vay phải được xác định một cách chính xác

- Người đi vay có khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn

c Khả năng tư vấn cho khách hàng

Sự tư vấn cho khách hàng là vô cùng quan trọng, nó góp phần giảm thiểu rủi ro, và tạo điều kiện cho các hoạt động diễn ra hiệu quả Khả năng tư vấn cho khách hàng không những đánh giá được khả năng, trình độ chuyên môn, sự nhiệt tình, tận tình đối với khách hàng, mà nó cũng góp phần đánh giá được chất lượng của hoạt động của ngân hàng nói chung và tín dụng nói riêng

d Sự hài lòng của khách hàng

Chất lượng tín dụng cũng được đánh giá thông qua sự hài lòng của khách hàng đối với tín dụng của ngân hàng Sự hài lòng của khách hàng cho thấy mức độ đáp ứng được nhu cầu của khách hàng của ngân hàng Mức độ hài lòng của khách hàng càng cao chứng tỏ chất lượng dịch vụ càng tốt và ngược lại Chỉ tiêu này thường được tiến hàng định kỳ để có thể đưa ra các sửa đổi phù hợp để nâng cao sự hài lòng của khách hàng

e Thương hiệu của Ngân hàng

Thương hiệu của Ngân hàng càng cao chứng tỏ sự biết đến của khách hàng cao, và sự hài lòng của khách hàng đối với ngân hàng cao Từ đó có thể một phần đánh giá được chất lượng của hoạt động ngân hàng nói chung và tín dụng nói riêng

Kết cấu dư nợ phản ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng dư nợ Phân tích kết cấu dư nợ sẽ giúp ngân hàng biết được ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay theo loại hình nào để cân đối với thực lực của ngân hàng Và khi so với kết cấu nguồn huy động sẽ cho biết rủi ro của loại hình cho vay nào là nhiều nhất

b Chỉ tiêu nợ quá hạn

Tổng dư nợ Chỉ tiêu này cho biết Số dư nợ quá hạn chiếm bao nhiêu phần trăm trong Tổng dư nợ của Ngân hàng Tín dụng là sự hoàn trả, do đó tính an toàn là yếu

tố quan trọng để cấu thành chất lượng tín dụng Khi một khoản vay không được trả đúng hạn như đã cam kết, mà không có lý do chính đáng thì nó sẽ bị chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình thường Phần lớn các khoản

nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề có khả năng mất vốn Như vậy, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì ngân hàng càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận, tức là tỷ lệ nợ quá hạn càng cao, chất lượng tín dụng càng thấp Tỷ lệ nợ quá hạn ở mức dưới 5% được đánh giá là ngân hàng có chất lượng tín dụng tốt

c Chỉ tiêu nợ xấu

Tổng dư nợ Chỉ tiêu này cho biết Số dư nợ xấu chiếm bao nhiêu phần trăm trong Tổng dư nợ của Ngân hàng Nợ xấu tăng làm tăng chi phí dự phòng rủi ro và làm giảm lợi nhuận của ngân hàng Tỷ lệ này càng thấp chứng tỏ ngân hàng càng có năng lực quản lý càng cao, hoạt động của ngân hàng ít gặp rủi ro, chất lượng tín dụng càng cao và ngược lại

d Chỉ tiêu nợ có khả năng mất vốn

Nợ quá hạn Chỉ tiêu này cho chúng ta biết được bao nhiêu phần trăm trong tổng nợ quá hạn có khả năng thu hồi, bao nhiêu phần trăm không có khả năng thu hồi Chỉ tiêu này cho phép đánh giá chính xác hơn chất lượng tín dụng

e Chỉ tiêu tỷ lệ dự phòng rủi ro

x 100%

Tổng dư nợ Theo Điều 1 Quyết định số 22/VBHN-NHNN của NHNN Việt Nam ngày 04/06/2014: “Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của tổ chức tín dụng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động của tổ chức tín dụng Dự phòng rủi ro bao gồm: Dự phòng cụ thể và Dự phòng chung.”

Chỉ tiêu này cho biết bao nhiêu phần trăm dư nợ được trích lập dự phòng Chỉ tiêu này càng cao cho thấy chất lượng các khoản tín dụng của ngân hàng đang tiêu cực và khả năng thu hồi nợ thấp Nếu chỉ tiêu này thấp thì có thể phản ánh chất lượng của các khoản nợ cải thiện, hoặc có thể do các khoản dự phòng chưa được trích lập đủ theo quy định

f Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng

Vòng quay vốn trung bình

Doanh số thu nợ trong năm

Dư nợ bình quân trong năm Chỉ tiêu này cao cho thấy khả năng luân chuyển vốn của ngân hàng nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh và thúc đẩy lưu thông hàng hóa Với một số vốn nhất định nhưng do vòng quay vốn tín dụng tăng nên ngân hàng có khả năng đáp ứng được nhiều hơn nhu cầu vốn cho các

doanh nghiệp và tăng đầu tư vào các lĩnh vực khác Đối với khách hàng hệ số càng tăng phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng càng tốt, có tình hình tài chính vững chắc, khách hàng thực hiện tốt những cam kết trên hợp đồng tín dụng và qua đó nhận biết được khách hàng tốt hay không Đối với ngân hàng, chỉ tiêu này thể hiện khả năng thu hồi vốn của ngân hàng là cao hay thấp, khả năng quản lý tín dụng tốt hay kém Nếu vòng quay chậm chứng tỏ chất lượng tín dụng không tốt, khả năng thu hồi vốn kém

g Chỉ tiêu lãi treo

Lãi treo là lãi tính trên nợ gốc và các khoản cho vay của ngân hàng nhưng chưa thu hồi được Tổng các khoản lãi treo trên các món nợ càng thấp càng tốt Lãi treo càng cao thể hiện rủi ro mất vốn của ngân hàng càng lớn, ngân hàng có khả năng mất cả vốn lẫn lãi Từ đó chất lượng tín dụng giảm và

ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

h Chỉ tiêu lợi nhuận từ tín dụng

x 100% Tổng thu nhập

Chỉ tiêu này cho biết tín dụng đã đem về chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng lợi nhuận của Ngân hàng Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ lợi nhuận tín dụng mang về lớn, tín dụng có hiệu quả, nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng, chất lượng tín dụng càng cao Và ngược lại

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của các Ngân hàng Thương mại

1.2.4.1 Nhân t hách quan:

a Môi trường kinh tế trong nước:

Môi trường kinh tế bao gồm trình độ phát triển của nền kinh tế, sự tham gia của mọi thành viên vào hoạt động của thị trường với trình độ phát triển nhất định của sức sản xuất Hoạt động NHTM trong một nền kinh tế ổn định

và phát triển sẽ an toàn và hiệu quả hơn Điều đó cũng tạo điều kiện cho sự phát triển của tín dụng, mở rộng hoạt động cho vay Khi nền kinh tế phát triển

ổn định, lạm phát vừa phải sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Vì vậy khả năng tiếp cận nguồn vốn cũng như khả năng chi trả của doanh nghiệp tốt, từ đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Ngân hàng có thể tập chung phát triển các sản phẩm dịch vụ mới, mở rộng hoạt động, tạo khả năng cung cấp tín dụng tốt hơn với chất lượng cao hơn

Trong thời kỳ nền kinh tế hưng thịnh, sản xuất kinh doanh được mở rộng dẫn đến nhu cầu vốn tăng, tăng hiệu quả tín dụng, giảm bớt rủi ro tín dụng Trong nền kinh tế suy thoái, hoạt động sản xuất kinh doanh giảm sút, các doanh nghiệp thu hẹp sản suất, nhu cầu vốn tín dụng giảm và tín dụng gặp nhiều khó khăn

Sự cạnh tranh trong nền kinh tế nói chung và trong lĩnh vực tiền tệ nói riêng sẽ dẫn đến việc các ngân hàng nới lỏng các điều kiện cho vay để thu hút khách hàng, từ đó làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Mức lãi suất ngân hàng đưa ra vừa phải phù hợp với các doanh nghiệp trong nền kinh tế, vừa phải đảm bảo đủ lợi nhuận cho ngân hàng Do đó môi trường kinh tế trong nước có vai trò rất quan trong quyết định đến chất lượng tín dụng của các NHTM

b Môi trường chính trị:

Tính ổn định chính trị càng cao thì mức độ an toàn trong đầu tư càng lớn, điều này sẽ tạo điều kiện cho nền kinh tế của một nước phát triển Nếu môi trường này ổn định thì các nhà đầu tư sẽ yên tâm thực hiện mở rộng đầu

tư, các doanh nghiệp mở rộng sản xuất làm tăng nhu cầu sử dụng vốn, ngân hàng cũng yên tâm cấp vốn cho nền kinh tế vì vậy tín dụng sẽ có hiệu quả Ngược lại nếu môi trường bất ổn thì các doanh nghiệp sẽ tìm cách thu hẹp sản xuất để bảo toàn vốn, hạn chế rủi ro, làm giảm nhu cầu sử dụng vốn ngân

hàng, các ngân hàng cũng hạn chế cấp vốn để đảm bảo an toàn Vì vậy làm giảm hiệu quả tín dụng cũng như chất lượng tín dụng

Môi trường tự nhiên có ảnh hưởng trực tiếp đến một số ngành, đặc biệt

là các ngành có liên quan đến nông nghiệp, thủy sản, hàng hải,… Nếu môi trường tự nhiên không thuận lợi, gió mùa, thiên tai, dịch bệnh làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động của các doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng gián tiếp đến tín dụng của Ngân hàng, cũng như làm ảnh hưởng xấu tới chất lượng tín dụng Ngân hàng

e Môi trường tài chính quốc tế:

Tình hình tài chính quốc tế có tác động to lớn và ảnh hưởng mạnh mẽ đến tình hình kinh tế trong nước, ảnh hưởng đến hoạt động của các NHTM Nếu tình hình tài chính quốc tế tốt và ổn định sẽ tạo điều kiện cho nền kinh tế trong nước phát triển, thúc đẩy tín dụng phát triển, ngược lại, nếu tình hình tài chính quốc tế bất ổn, khủng hoảng, suy thoái sẽ ảnh hưởng xấu tới nền kinh tế trong nước, làm cho tín dụng trở nên trì trệ, kiềm hãm sự phát triển của tín dụng

f Yếu tố khách hàng:

Khách hàng là người lập phương án vay và là người trực tiếp sử dụng vốn vay Vì vậy, khách hàng cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không Nếu năng lực của khách hàng yếu kém thì sẽ dễ bị

gặp khó khăn trong kinh doanh Từ đó làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng, chất lượng tín dụng của ngân hàng bị ảnh hưởng Và ngược lại

Sự trung thực của khách hàng cũng ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng của ngân hàng Khách hàng không trung thực sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, cũng như việc quản lý vốn vay của khách hàng để qua đó có thể đưa ra quyết định cho vay đúng đắn Nếu khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng với phương án, mục đích khi xin vay thì sẽ không trả được nợ đúng hạn, làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của ngân hàng

1.2.4.2 Nhân t ch quan

a Quy định và các chính sách của ngân hàng:

Các quy định và chính sách của ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến tín dụng Những hướng dẫn cụ thể về công tác thẩm định cho vay và kiểm soát sau vay là cơ sở để cán bộ ngân hàng thẩm định việc cho vay khách hàng một cách đúng đắn, giúp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng

Chính sách tín dụng của là một trong những chính sách trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng Chính sách tín dụng được hiểu là đường lối, chủ trương đảm bảo cho tín dụng đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm: hạn mức tín dụng,

kỳ hạn của các khoản vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các loại cho vay được thực hiện Các điều khoản của chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của ngân hàng Nhà nước, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo Đối với mỗi khách hàng, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ tín dụng trên cơ sở hạn

chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của Ngân hàng Thương mại có đúng đắn hay không Ngân hàng muốn có chất lượng tín dụng tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng cũng như của thị trường

b Quy trình tín dụng:

Quy trình tín dụng là sự cụ thể hóa chính sách tín dụng Quy trình tín dụng quy định cụ thể từ bước thẩm định cho vay đến khi giải ngân, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay và thu hồi nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn

Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay rất quan trọng Bao gồm 3 giai đoạn: khai thác và tìm kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ vay; phân tích thẩm định khách hàng và phương án, dự án vay vốn Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc nhiều vào chất lượng công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng NHTM

Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm được khoản tín dụng đã cấp để có những hành động điều chỉnh can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ tạo một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, giảm rủi

ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng

Thu hồi nợ là bước quyết định đến chất lượng tín dụng Ngân hàng kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng, từ đó đưa ra những biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng sẽ giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn và góp phần nâng cao chất lượng tín dụng

Đối với mỗi khách hàng khác nhau, ngân hàng có thể chủ động, linh hoạt, thực hiện các bước trong quy trình tín dụng cho phù hợp Tuân thủ các quy định trong Quy trình tín dụng sẽ tạo điều kiện để ngân hàng hạn chế rủi

ro, nâng cao chất lượng tín dụng

c Công nghệ ngân hàng:

Công nghệ ngân hàng bao gồm toàn bộ cơ sở vật chất, mạng lưới truyền thông, thanh toán, hệ thống mạng, máy tính, chương trình ứng dụng…có tác động trực tiếp đến khâu xử lý hoạt động ngân hàng Với các trang thiết bị máy móc, phương tiện kĩ thuật hiện đại sẽ tạo điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, thông tin thu thập nhanh và chính xác hơn, tiết kiệm chi phí, giúp ngân hàng kịp thời nắm bắt những thông tin, diễn biến trên thị trường, dự báo về khả năng phát triển kinh tế xã hội và tín dụng nhằm đưa ra các quyết sách phù hợp với tình hình thực tế và đem lại sự tiện ích cho khách hàng Công nghệ ngân hàng mới nhanh chóng, bảo mật, an toàn, tiết kiệm chi phí tạo điều kiện thực hiện tốt tín dụng

d Chất lượng cán bộ nhân viên:

Chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và trong tín dụng nói riêng Chuyên viên quan hệ khách hàng là người tham gia trực tiếp vào quy trình tín dụng Chuyên viên quan hệ khách hàng mà không có đạo đức nghề nghiệp, thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

Trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng quyết định đến sự thành công của công tác tín dụng Chuyên viên quan hệ khách hàng cần có sự hiểu biết rộng

về pháp luật, môi trường kinh tế xã hội, đường lối phát triển của đất nước, sự thay đổi của thị trường, giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng có kinh nghiệm đánh giá chính xác tính khả thi của phương án vay vốn, xác định được tính chân thực của các báo cáo tài chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo củakhách hàng, phân tích được khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng để quyết định có cho vay hay không Từ đó hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng

e Các hoạt động có liên quan:

Các hoạt động của Ngân hàng luôn có sự liên quan chặt chẽ đến nhau, khách hàng không thể chỉ sử dụng nguyên dịch vụ tín dụng, mà ngoài ra còn

sử dụng các dịch vụ khác như gửi tiền, dịch vụ thẻ, dịch vụ chuyển tiền,…

Sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, trong toàn hệ thống cũng như với các cơ quan liên quan khác sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng

f Mạng lưới chi nhánh của Ngân hàng:

Mạng lưới chi nhánh của ngân hàng cũng là một nhân tố quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng Nếu ngân hàng có một mạng lưới chi nhánh rộng khắp với chất lượng cao sẽ tạo điều kiện mở rộng giao dịch, thu hút nhiều khách hàng tiềm năng, nâng cao sự hài lòng của khách hàng và góp phần nâng cao chất lượng tín dụng

1.3 KINH NGHIỆM VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI – CHI NHÁNH LÀO CAI

1.3.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng Nông nghiệp và Hợp tác xã Nông

nghiệp Thái Lan (BAAC)

Ngân hàng Nông nghiệp và Hợp tác xã Nông nghiệp Thái Lan (BAAC) được thành lập năm 1966 Đây là một ngân hàng thương mại quốc doanh chịu

sự quản lý trực tiếp của Bộ tài chính Thái Lan BAAC có nhiệm vụ cho vay trực tiếp đến từng cá nhân hộ nông dân cũng như cho vay thông qua Hội nông dân, hỗ trợ trực tài chính để thúc đẩy sản xuất nông nghiệp Vì đối tượng khách hàng chủ yếu là các hộ nông dân, BAAC đã sử dụng các kênh phân

phối là các hợp tác xã Marketing nông nghiệp tại các chi nhánh, tạo ra kênh phân phối, tiêu thụ các sản phảm nông nghiệp của người nông dân cũng như đảm bảo chất lượng, giá cả hợp lý Từ đó giúp khách hàng có thể dễ dàng tiếp cận các sản phẩm của ngân hàng Về cơ cấu tổ chức BAAC được thiết kế theo chức năng nhiệm vụ như sau:

- Ủy ban kiểm toán và Ủy ban quản quản lý rủi ro độc lập hoàn toàn với các phòng/ban, bộ phận khác nhau và chịu sự quản lý trực tiếp của Hội đồng quản trị Làm tăng tính độc lập và tính rõ ràng, minh bạch trong hoạt động kiểm tra kiểm toán cũng như quản trị rủi ro của ngân hàng

- Các phòng ban phục vụ tín dụng được phân tách riêng biệt giữa phòng tín dụng doanh nghiệp và phòng tín dụng cá nhân Bên cạnh đó ngân hàng còn

có Bộ phận phát triển nông nghiệp Cùng với chức năng quản lý và thực hiện cho vay, bộ phận này có chức năng chuyên nghiên cứu các tác động, ảnh hưởng và đưa ra những giải pháp nhằm thúc đẩy sự phát triển của khu vực nông thôn, cung cấp các sản phẩm đáp ứng nhu cầu của các hộ nông dân…

- Trong cơ cấu tổ chức của BAAC còn có một bộ phận được gọi là Ban quản lý chi nhánh Bộ phận này chịu trách nhiệm quản lý toàn bộ hoạt động của các chi nhánh phân theo từng khu vực từ việc ban hành các quy chế hoạt động của chi nhánh, giao chỉ tiêu kế hoạch, kiểm tra kết quả hoạt động đến việc đánh giá xếp hạng…

- Trong cơ cấu tổ chức còn có phòng chính sách và chiến lược phân tích, nghiên cứu tình hình kinh tế-xã hội, những tác động ảnh hưởng Từ đó,

để xuất, tham mưu cho Ban lãnh đạo đưa ra chiến lược phát triển, đường lối chính sách phù hợp với từng thời kỳ

Với chính sách hoạt động và cơ cấu tổ chức như vậy BAAC tạo động lực và điều kiện phát triển bền vững và nâng cao chất lượng tín dụng

1.3.2 Kinh nghiệm của một số Ngân hàng Thương mại trong nước

1.3.2.1 Kinh nghiệm c a Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank)

Basel II là một chuẩn mực quản trị rủi ro hiện đại đã được ứng dụng trên các nước trên thế giới Vietcombank là 1 trong 10 ngân hàng đầu tiên được Ngân hàng Nhà nước tin tưởng lựa chọn triển khai Basel II tại Việt Nam

Vào ngày 06/07/2016, Vietcombank đã chính thức khởi động dự án

“Tư vấn quản lý triển khai Chương trình Basel II và Xây dựng mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng” (Basel II PMO & Credit Model) Dự án Basel II PMO & Credit Model của Vietcombank dự kiến kéo dài 14 tháng, bao gồm 2 hợp phần chính: (i) Quản lý Chương trình Basel II với sự phối hợp, tư vấn của Oliver Wyman để việc triển khai theo đúng tiến độ, chất lượng, và đảm bảo chắc chắn trong tuân thủ Basel II ở mức tốt nhất; (ii) Xây dựng mô hình định lượng rủi ro tín dụng – với mục tiêu xây dựng một cách bài bản hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế và áp dụng vào hoạt động kinh doanh của Vietcombank nhằm nâng cao chất lượng quản lý

Việc triển khai dự án này sẽ giúp Vietcombank nâng cao chất lượng quản trị rủi ro, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Trong nền kinh tế ngày càng phát triển với công nghệ kỹ thuật hiện đại, việc áp dụng và cải tiến công nghệ của hệ thống ngân hàng sẽ giúp cho việc quản lý tín dụng cũng như chất lượng tín dụng được nâng cao

1.3.2.2 Kinh nghiệm c a Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank)

Techcombank hợp tác cùng Experian trong việc nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng thông qua dịch vụ quản trị quy trình tín dụng tại Việt Nam Hệ thống công nghệ ứng dụng của Experian giúp tự động hóa quy trình quản lý tín dụng nhằm hỗ trợ chiến lược phát triển dịch vụ tài chính cá nhân

của Techcombank Experian sẽ cung cấp cho Techcombank những công cụ tốt nhất để góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ cho khách hàng Techcombank sẽ sử dụng và khai thác hệ thống ứng dụng của Experian nhằm thiết lập nền tảng cơ sở dữ liệu vững chắc và đáng tin cậy, qua đó góp phần giúp Techcombank xây dựng, duy trì và tăng cường các mối quan hệ lâu dài với khách hàng, tạo điệu kiện thuận lợi cho Techcombank trong việc cung cấp những sản phẩm phù hợp nhất cho từng nhu cầu chuyên biệt và rất đa dạng của khách hàng Bên cạnh đó, việc khai thác công nghệ ứng dụng của Experian cho phép Techcombank nắm bắt tốt thông tin và hiểu rõ về khách hàng, hỗ trợ tích cực cho các quyết định kinh doanh Qua đó hỗ trợ Techcombank quản trị và hạn chế rủi ro, tối đa hóa hiệu quả của các hoạt động kinh doanh và nâng cao chất lượng tín dụng

1.3.2 Bài học đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Lào Cai

Qua kinh nghiệm của các NHTM trong và ngoài nước trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, có thể rút ra những bài học quý giá về nâng cao chất lượng tín dụng đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Lào Cai như sau:

Thứ nhất: Chính phủ có vai trò rất quan trọng đối với sự phát triển của

Ngân hàng nói chung và tín dụng ngân hàng nói riêng, từ đó ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Chính phủ, NHNN đánh giá đúng tình hình nợ xấu, nhanh chóng đưa ra các ứng phó ngay từ giai đoạn đầu Phải giám sát chặt chẽ việc phân loại nợ tại các NHTM để đánh giá đúng đắn tác động tới hệ thống tài chính, từ đó đưa ra những phương án phù hợp

Thứ hai: NHNN cần xây dựng và tăng cường khung pháp lý một cách

đồng bộ nhằm giám sát chặt chẽ hơn kỷ luật của ngành Ngân hàng nhằm ngăn ngừa sự bùng phát trở lại của nợ xấu và xem xét cho phá sản những NHTM thực sự yếu kém Tăng cường quy chế quản lý, giám sát các hoạt động kinh