Các yếu tố tác Động Đến nợ xấu của chi nhánh nhtm trên Địa bàn tỉnh bến tre

Trên cơ sở tổng hợp các thông tin về tình hình kinh tế xã hội nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng như nêu trên, kết hợp khai thác báo cáo thường niên hàng năm của NHNN Chi nhánh t

GIỚI THIỆU

Lý do lựa chọn đề tài

Việt Nam đã phải đối mặt với áp lực lạm phát từ năm 2004, với sự bùng phát cao vào năm 2008, chịu ảnh hưởng từ khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu Những khó khăn nội tại của nền kinh tế trong nước, tích tụ từ nhiều năm trước, đã dẫn đến sự gia tăng nợ xấu trong hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) từ cuối năm đó.

Đến cuối tháng 9/2012, nợ xấu của toàn hệ thống ngân hàng đã vượt quá 17% tổng dư nợ Tuy nhiên, dưới sự chỉ đạo quyết liệt của Ngân hàng Nhà nước trong giai đoạn 2011-2020, các tổ chức tín dụng đã xử lý nợ xấu một cách hiệu quả Đến cuối tháng 12/2019, tỷ lệ nợ xấu nội bảng của các tổ chức tín dụng chỉ còn ở mức 1,89%.

Từ năm 2005, nợ xấu của các ngân hàng tại tỉnh Bến Tre đã có lúc vượt 2%, giảm xuống mức thấp vào năm 2010, nhưng lại tăng trở lại, đạt gần 2% tổng dư nợ vào cuối năm 2015 Giai đoạn 2016 - 2021, tỉnh Bến Tre đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức trong phát triển kinh tế xã hội, mặc dù điều kiện phát triển vẫn được duy trì, tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, những tác động từ biến đổi khí hậu, thiên tai như hạn hán, xâm nhập mặn và dịch Covid-19, đặc biệt là đợt bùng phát lần thứ tư, đã gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình kinh tế của tỉnh.

Năm 2021 đã gây ra những ảnh hưởng nghiêm trọng đến mọi lĩnh vực của đời sống, đặc biệt là hoạt động ngân hàng Các tổ chức tín dụng (TCTD) đã tập trung thực hiện Đề án cơ cấu lại gắn với xử lý nợ xấu trong giai đoạn 2016-2020, đồng thời mở rộng tín dụng và phát triển mạng lưới cũng như các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại Bên cạnh đó, các TCTD đã triển khai nhiều giải pháp hỗ trợ người dân và doanh nghiệp bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh Covid-19, bao gồm việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn giảm lãi và phí, giữ nguyên nhóm nợ, và cho vay mới theo các Thông tư số 01/2020/TT-NHNN, 03/2021/TT-NHNN và 14/2021/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước.

Dưới sự chỉ đạo quyết liệt của NHNN Chi nhánh tỉnh, hoạt động ngân hàng tại Bến Tre đã phát triển tích cực, với nợ xấu giảm xuống dưới 1% vào cuối năm 2019 Tuy nhiên, do tác động của dịch Covid-19, kinh tế tỉnh Bến Tre trong giai đoạn 2020-2021 gặp nhiều khó khăn, tỷ lệ thất nghiệp gia tăng, dẫn đến lo ngại về khả năng gia tăng nợ xấu trong ngành ngân hàng Điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động ngân hàng, vốn là kênh cung cấp vốn chủ yếu cho sản xuất kinh doanh và đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Do đó, việc nghiên cứu và đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng là cần thiết để đưa ra các khuyến nghị nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng trong bối cảnh hiện tại.

Tác giả quyết định nghiên cứu đề tài “Các yếu tố tác động đến nợ xấu của chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bến Tre” nhằm hoàn thành luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ tại trường Đại học Kinh tế - Luật.

Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là xác định các yếu tố tác động đến nợ xấu của các chi nhánh NHTM tại tỉnh Bến Tre, nhấn mạnh các yếu tố đặc thù và mới mẻ so với các nghiên cứu trước đó Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng để đánh giá mức độ ảnh hưởng của các yếu tố nội tại và vĩ mô đến tỷ lệ nợ xấu Nghiên cứu không chỉ đưa ra các kiến nghị cho các chi nhánh NHTM nhằm kiểm soát nợ xấu mà còn đề xuất giải pháp cho NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre trong việc quản lý và giám sát hoạt động cho vay Ngoài ra, tác giả cung cấp cơ sở lý luận cho các hệ thống ngân hàng ở các tỉnh, thành phố khác có điều kiện kinh tế tương tự để tham khảo kết quả nghiên cứu này.

Câu hỏi nghiên cứu

Câu hỏi nghiên cứu chính mà luận văn đó là:

Các yếu tố chính ảnh hưởng đến nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng thương mại tại tỉnh Bến Tre bao gồm tình hình kinh tế địa phương, quản lý rủi ro tín dụng, quy trình cho vay, và khả năng thu hồi nợ Luận văn sẽ phân tích và làm rõ những vấn đề này để trả lời cho câu hỏi nghiên cứu.

Trong suốt 17 năm qua, tình hình nợ xấu của hệ thống ngân hàng tại tỉnh Bến Tre đã có những diễn biến đáng chú ý, phản ánh rõ nét bối cảnh chung của ngành ngân hàng Sự tăng trưởng và biến động của nợ xấu không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng mà còn tác động đến nền kinh tế địa phương Các đặc điểm nổi bật trong tình hình nợ xấu bao gồm sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu trong một số năm nhất định, nguyên nhân từ các yếu tố kinh tế, và các biện pháp xử lý nợ xấu mà các ngân hàng đã áp dụng để cải thiện tình hình tài chính.

Kết quả phân tích định tính và định lượng đã xác định các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của chi nhánh ngân hàng thương mại tại tỉnh, đồng thời làm rõ mức độ tác động của từng yếu tố này.

Các chi nhánh ngân hàng thương mại tại tỉnh Bến Tre cần xác định rõ các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu để có thể kiểm soát hiệu quả tình hình này Việc nhận định các nguyên nhân gây ra nợ xấu sẽ giúp ngân hàng đề ra những giải pháp phù hợp nhằm khắc phục và hạn chế tình trạng này trong thời gian tới Các biện pháp cần thiết bao gồm tăng cường quản lý tín dụng, cải thiện quy trình thẩm định hồ sơ vay và nâng cao khả năng thu hồi nợ.

Cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ ngân hàng và chính quyền địa phương cần xây dựng các định hướng rõ ràng để điều hành hoạt động ngân hàng trong thời gian tới, dựa trên kết quả nghiên cứu của tác giả Việc này sẽ giúp cải thiện hiệu quả hoạt động ngân hàng và đáp ứng tốt hơn nhu cầu phát triển kinh tế địa phương.

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn kết hợp hai phương pháp nghiên cứu bao gồm: phương pháp nghiên cứu định tính và phương pháp nghiên cứu định lượng để thực hiện đề tài

1.4.1 Phương pháp nghiên cứu định tính

Bài viết này tổng hợp thông tin và bằng chứng về xu hướng biến động của các chỉ số tín dụng, tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ thất nghiệp và các yếu tố kinh tế xã hội tại tỉnh Bến Tre trong giai đoạn 2005-2021 Dựa trên báo cáo thường niên của NHNN chi nhánh Bến Tre và các nhận định từ Tỉnh ủy, UBND tỉnh cùng các sở ngành liên quan, tác giả phân tích xu hướng nợ xấu và các yếu tố tác động đến nợ xấu trong ngành ngân hàng địa phương Đặc biệt, bài viết tập trung vào nguyên nhân làm tăng tỷ lệ nợ xấu ở một số chi nhánh ngân hàng so với mặt bằng chung, từ đó đưa ra những nhận định ban đầu về các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu và làm cơ sở cho nghiên cứu định lượng tiếp theo.

1.4.2 Phương pháp nghiên cứu định lượng Để củng cố kết quả nghiên cứu định tính về những yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu, trên cơ sở khai thác dữ liệu từ bảng cân đối tài khoản kế toán, báo cáo tài chính hàng năm, báo cáo thống kê của NHNN Chi nhánh tỉnh đối với chi nhánh NHTM trên địa bàn tỉnh giai đoạn 2005-2021, đồng thời tham khảo các nghiên cứu định lượng trong và ngoài nước về nội dung tương tự, vận dụng kết quả bước đầu bằng phương pháp phân tích định tính để xác định một số dữ liệu cần thiết, tiến hành phân tích định lượng, sử dụng mô hình kinh tế lượng phù hợp để phân tích các yếu tố tác động đến tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ, cụ thể là sử dụng các mô hình hồi quy để lượng hóa cũng như mô phỏng mối quan hệ giữa các biến với nhau hay giữa chỉ số này với chỉ số khác Kiểm định các khuyết tật của mô hình (nếu có), tiến hành các biện pháp làm cho mô hình có kết quả tối ưu nhất Từ kết quả phân tích định lượng kiểm chứng kết quả phân tích định tính đưa ra nhận xét, kết luận theo mục tiêu nghiên cứu của đề tài.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu tập trung vào nợ xấu, được đại diện bởi tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, cùng với các yếu tố có khả năng ảnh hưởng đến nợ xấu tại các chi nhánh ngân hàng thương mại ở tỉnh Bến Tre.

Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu được thực hiện trên cơ sở dữ liệu của

Từ năm 2005 đến năm 2021, tỉnh Bến Tre đã có sự phát triển đáng kể trong hệ thống chi nhánh ngân hàng thương mại (NHTM) với 15 chi nhánh được nghiên cứu Trong số này, có 4 chi nhánh NHTM nhà nước đã hoạt động từ năm 2005, trong khi các chi nhánh NHTM cổ phần bắt đầu xuất hiện từ năm 2007 Đến cuối năm 2021, tổng số chi nhánh NHTM tại Bến Tre là 18, tuy nhiên, 3 chi nhánh mới thành lập chưa đủ dữ liệu cho nghiên cứu, do đó chỉ 15 chi nhánh được chọn làm đại diện Dữ liệu cho nghiên cứu được khai thác từ Niên giám thống kê của tỉnh, báo cáo cân đối tài khoản kế toán, báo cáo dư nợ cho vay theo ngành và thông tin về trình độ học vấn của Giám đốc các chi nhánh ngân hàng.

Kết cấu luận văn

Chương 2: Cơ sở lý luận

Chương 3: Dữ liệu và nội dung nghiên cứu

Chương 4: Kết quả nghiên cứu

Đóng góp mới của đề tài

Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại các chi nhánh ngân hàng thương mại ở tỉnh Bến Tre, sử dụng dữ liệu cấp chi nhánh thay vì dữ liệu cấp ngân hàng hoặc toàn ngành như các nghiên cứu trước Các yếu tố được xem xét bao gồm tình hình dịch Covid-19, tăng trưởng kinh tế (GRDP), tỷ lệ thất nghiệp (UNRATE) và các yếu tố nội tại của chi nhánh như chuyên ngành đào tạo của Giám đốc, chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ dư nợ cho vay/tiền gửi (LDR) và sự đa dạng ngành nghề cho vay Mặc dù có nhiều nhận định cho rằng các yếu tố này tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng, nhưng chưa có nghiên cứu nào định lượng rõ ràng về ảnh hưởng của chúng đến tỷ lệ nợ xấu của từng chi nhánh, đặc biệt là trong bối cảnh pháp lý và kinh tế địa phương.

Đề tài không chỉ mang tính mới mà còn cung cấp cơ sở lý luận và thực tiễn quan trọng cho các nhà quản lý tại tỉnh, thành phố trong việc quản lý nợ xấu ngân hàng Nghiên cứu này giúp đề ra các chính sách quản lý rủi ro tín dụng và kiểm soát nợ xấu cho các chi nhánh NHTM tại Bến Tre, đồng thời là tài liệu tham khảo hữu ích cho các học giả nghiên cứu vấn đề tương tự ở các tỉnh, thành phố khác trên toàn quốc.

CƠ SỞ LÝ LUẬN

Lý thuyết tổng quan về nợ xấu

2.1.1 Khái quát chung về nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ tín dụng

Nợ xấu, thường được gọi là “defaulted loans” hay “doubtful debt”, đề cập đến các khoản nợ không thể thu hồi (Ernst & Young, 2004) hoặc “bad debt” (Fofack, 2005) Hiện nay, có nhiều khái niệm khác nhau về nợ xấu, phản ánh sự đa dạng trong cách hiểu và phân loại các khoản nợ khó đòi.

Theo quan điểm của NHTM trung ương Châu Âu (ECB)

Nợ xấu là những khoản cho vay mà ngân hàng thương mại (NHTM) không thể thu hồi hoặc thu hồi không đầy đủ, bao gồm các khoản nợ đã hết hiệu lực, nợ không có căn cứ đòi bồi thường, hoặc nợ từ người mắc nợ đã trốn hoặc mất tích Ngoài ra, nợ xấu còn xảy ra khi người mắc nợ không còn tài sản để thanh toán, không thể liên lạc được với NHTM, hoặc khi doanh nghiệp ngừng hoạt động và tài sản còn lại không đủ để trả nợ Những khoản nợ đã có thỏa thuận thanh toán nhưng vẫn còn dư nợ không thể bù đắp, cũng như nợ có tài sản thế chấp không đủ giá trị hoặc không hợp pháp, đều được xem là nợ xấu Cuối cùng, nợ xấu còn bao gồm các khoản nợ mà tòa án tuyên bố người mắc nợ phá sản nhưng mức bồi hoàn thấp hơn dư nợ.

Theo quan điểm của Ngân hàng Trung ương Châu Âu (ECB), nợ xấu được xác định qua hai yếu tố chính: khoản vay không thể thu hồi và trường hợp có thể thu hồi nhưng giá trị thu hồi không đầy đủ Quan điểm này được xây dựng dựa trên kết quả thu hồi nợ của các ngân hàng thương mại.

Theo Quỹ tiền tệ quốc tế, một khoản vay được coi là nợ xấu khi tiền thanh toán lãi và/hoặc gốc đã quá hạn từ 90 ngày trở lên, hoặc các khoản thanh toán lãi đã được tái cơ cấu hoặc gia hạn nợ Ngoài ra, nợ xấu cũng được xác định khi có các khoản thanh toán dưới 90 ngày nhưng có nghi ngờ về khả năng trả nợ đầy đủ Như vậy, nợ xấu được đánh giá dựa trên thời gian quá hạn và khả năng trả nợ của khách hàng, có thể là toàn bộ hoặc một phần gốc và lãi.

Nợ xấu trong hoạt động ngân hàng tại Việt Nam được hiểu là rủi ro phát sinh từ việc khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ Theo Luật các tổ chức tín dụng, cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả Ngân hàng thực hiện đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, nhưng không thể đảm bảo chắc chắn do nhiều yếu tố chủ quan và khách quan Điều này dẫn đến khả năng phát sinh nợ xấu, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Theo Văn bản hợp nhất số 01/VBHN-NHNN ngày 31/3/2014 của NHNN, nợ xấu trong hoạt động ngân hàng được phân loại thành ba nhóm: Nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) là các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày; Nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) là các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày; và Nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) là các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày.

Nợ xấu, theo quan điểm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, được xác định dựa trên hai yếu tố chính: quá hạn trên 90 ngày hoặc khả năng trả nợ đáng lo ngại Việc phân loại nợ xấu kết hợp giữa phương pháp định tính và định lượng, tuy nhiên, cách tiếp cận của các ngân hàng thương mại phụ thuộc vào khả năng và điều kiện của từng tổ chức trong việc thực hiện phân loại nợ.

Để đánh giá nợ xấu, cần xem xét khả năng trả nợ của khách hàng Một khoản vay dù vẫn trong hạn nhưng nếu có dấu hiệu cho thấy khả năng trả nợ đáng nghi ngờ, cũng có thể được coi là nợ xấu và cần được xử lý kịp thời.

Phân loại nợ xấu của NHTM ở Việt Nam:

- Phân loại nợ chủ yếu dựa trên thời gian quá hạn: nợ xấu có 3 nhóm

+ Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): thời gian quá hạn từ 90 - 180 ngày

+ Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): thời gian quá hạn từ 181 - 360 ngày

+ Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): thời gian quá hạn trên 360 ngày

- Phân loại nợ chủ yếu dựa trên khả năng trả nợ của KH:

+ Nhóm 3: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi

+ Nhóm 4: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khả năng tổn thất cao

+ Nhóm 5: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là không còn có khả năng thu hồi, chấp nhận mất vốn.”

Mức độ nghiêm trọng và xu hướng của các khoản nợ xấu ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tài sản và tín dụng của ngân hàng Các khoản nợ xấu không chỉ làm suy giảm vốn chủ sở hữu mà còn ảnh hưởng đến dự phòng rủi ro, từ đó gia tăng nguy cơ phá sản nếu không được kiểm soát Do đó, việc quản lý nợ xấu trong tỷ lệ hợp lý so với tổng tài sản và tổng dư nợ vay là rất cần thiết để bảo vệ lợi nhuận, vốn và khả năng thanh toán của ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu thường được các nhà quản lý và nghiên cứu sử dụng như một chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng Trong nghiên cứu này, tác giả cũng áp dụng Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ làm biến phụ thuộc trong mô hình định lượng Tại Việt Nam, tỷ lệ nợ xấu được tính toán theo quy định tại Văn bản hợp nhất số 01/VBHN-NHNN ngày 31/3/2014 của Ngân hàng Nhà nước.

Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ giữa nợ xấu so với tổng nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5

Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu (thuộc nhóm 3, 4, 5) x 100%

Tổng dư nợ cho vay

Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là chỉ số quan trọng cho biết tỷ lệ phần trăm nợ xấu trong danh mục cho vay, phản ánh chất lượng tài sản của ngân hàng và độ rủi ro của khoản vay Chỉ số này được các ngân hàng thương mại (NHTM) chú trọng duy trì ở mức thấp bằng cách áp dụng tiêu chí nghiêm ngặt trong thẩm định khách hàng và kiểm soát sau cho vay Tỷ lệ nợ xấu cao cho thấy chất lượng tín dụng kém và rủi ro tín dụng gia tăng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khuyến cáo tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng không vượt quá 3%.

2.1.2 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu

Nợ xấu ngân hàng phát sinh từ nhiều nguyên nhân, bao gồm cả khách quan và chủ quan Theo NHNN Việt Nam, nguyên nhân khách quan liên quan đến môi trường chính trị, pháp lý, kinh doanh, và các yếu tố bất khả kháng như thiên tai, dịch bệnh Trong khi đó, nguyên nhân chủ quan chủ yếu xuất phát từ nội bộ ngân hàng, bao gồm chính sách tín dụng thiếu minh bạch, trình độ quản lý, và các yếu tố đạo đức, năng lực của cán bộ tín dụng.

Nguyên nhân phát sinh nợ xấu tại ngân hàng không chỉ đến từ khách hàng vay mà còn từ chính ngân hàng cho vay Các yếu tố như năng lực kiểm soát rủi ro, trình độ chuyên môn của lãnh đạo ngân hàng và chính sách cho vay đều đóng vai trò quan trọng Thêm vào đó, quy trình cấp tín dụng và chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng hàng năm cũng tạo ra áp lực nhất định, góp phần làm gia tăng nợ xấu trong ngân hàng.

Năng lực kiểm soát rủi ro, trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp và chất lượng đội ngũ nhân viên, đặc biệt là cán bộ lãnh đạo, là những yếu tố quyết định đến hiệu quả hoạt động tín dụng và sự phát triển của ngân hàng.

Hệ thống quản trị và kiểm soát nội bộ yếu kém đã dẫn đến những sơ hở trong quản lý, không phát hiện kịp thời các hành vi vi phạm trong cho vay, gây ra rủi ro và nợ xấu Hoạt động tín dụng bị thao túng bởi cổ đông lớn và tập trung cho vay sân sau, làm gia tăng rủi ro Sự tập trung tín dụng vào một số khách hàng và ngành nghề tiềm ẩn rủi ro cao cũng là nguyên nhân chính gây ra tỷ lệ nợ xấu cao Bên cạnh đó, một số cán bộ ngân hàng, đặc biệt là lãnh đạo, không có trình độ chuyên môn phù hợp và kiến thức hạn chế, dẫn đến sai phạm trong cấp tín dụng.

Quy trình cấp tín dụng hiện nay còn nhiều thiếu sót và thiếu minh bạch, dẫn đến hệ thống kiểm soát và quản trị cho vay kém Điều này tạo điều kiện cho cán bộ lạm dụng quyền hạn mà không bị phát hiện kịp thời, gây thất thoát tài sản cho ngân hàng và ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín với khách hàng cũng như thương hiệu trên thị trường.

Lược khảo các nghiên cứu thực nghiệm về các yếu tố tác động đến nợ xấu của các NHTM

nợ xấu của các NHTM

2.2.1 Các nghiên cứu nước ngoài

Nghiên cứu của Salas và Saurina (2002) về nợ xấu của các ngân hàng Tây Ban Nha trong giai đoạn 1985-1997 cho thấy rằng quy mô ngân hàng và tỷ lệ tăng trưởng GDP có ảnh hưởng ngược chiều đến nợ xấu Trong khi đó, tăng trưởng tín dụng lại có tác động cùng chiều với nợ xấu Điều này cho thấy các ngân hàng lớn với năng lực tài chính vững mạnh và nhiều kinh nghiệm có khả năng xử lý rủi ro và nợ xấu tốt hơn so với các ngân hàng nhỏ, kém về tài chính và thiếu kinh nghiệm.

Nghiên cứu của Kester Guy và Shane Lowe (2011) về nợ xấu và sự tồn tại của ngân hàng tại Barbados trong giai đoạn 1996-2010 chỉ ra rằng lãi suất có mối quan hệ cùng chiều với nợ xấu, trong khi tỷ lệ tăng trưởng GDP và tỷ lệ lạm phát lại có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu.

Nghiên cứu của Marijana Curak, Sandra Pepur và Klime Poposki (2013) về nợ xấu của hệ thống ngân hàng Đông Nam Châu Âu giai đoạn 2003-2010 chỉ ra rằng lạm phát tăng, lãi suất cao và tăng trưởng kinh tế thấp đều góp phần làm gia tăng nợ xấu Bên cạnh đó, quy mô ngân hàng, lợi nhuận ròng trên tổng tài sản và tỷ lệ vốn chủ sở hữu so với tổng tài sản cũng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Các ngân hàng lớn với tiềm lực tài chính mạnh mẽ và độ tin cậy cao có khả năng quản lý rủi ro tốt hơn so với các ngân hàng nhỏ hơn.

Nir Klein (2013) đã nghiên cứu nợ xấu tại miền Trung, Đông, Nam- Đông Âu trong giai đoạn 1998-2011 bằng mô hình VAR cho dữ liệu bảng Kết quả cho thấy tỷ lệ lạm phát và tỷ lệ thất nghiệp có mối quan hệ cùng chiều với nợ xấu, trong khi tỷ lệ tăng trưởng GDP lại có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu.

Ahlem Selma Messai (2013) đã nghiên cứu các yếu tố tác động đến nợ xấu bằng cách phân tích dữ liệu từ 85 ngân hàng ở Tây Ban Nha, Hy Lạp và Italia trong giai đoạn 2004-2008 Sử dụng phương pháp hồi quy dữ liệu bảng, kết quả cho thấy tỷ lệ thất nghiệp, lãi suất và dự phòng rủi ro có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu, trong khi tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ tăng trưởng GDP và tỷ số lợi nhuận trên tài sản lại có mối quan hệ cùng chiều với nợ xấu.

Nghiên cứu của Ghosh (2015) chỉ ra rằng quy mô ngân hàng và tỷ lệ thất nghiệp có mối quan hệ cùng chiều với nợ xấu, trong khi khả năng sinh lời và tốc độ tăng trưởng kinh tế lại có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu.

Nghiên cứu của Ravazzolo và cộng sự (2015) đã phát triển một chỉ số mới hàng tháng về hoạt động kinh tế thực tế toàn cầu trong giai đoạn 1975-2015, dựa trên dữ liệu từ 34 quốc gia OECD Nghiên cứu này tập trung vào việc đánh giá tài sản ngắn hạn và khả năng dự đoán các chỉ số kinh tế bằng phương pháp tiếp cận các tính chất kinh tế lượng.

- Chaiporn Vithessonthi (2015), nghiên cứu giảm phát, tăng trưởng tín dụng ngân hàng và nợ xấu, gồm có 82 ngân hàng niêm yết tại Nhật Bản, giai đoạn 1990-

Nghiên cứu năm 2013 chỉ ra rằng sự tăng trưởng tín dụng có mối liên hệ với nợ xấu theo thời gian, nhưng không liên quan trực tiếp đến khả năng sinh lời Tăng trưởng tín dụng không nhất thiết dẫn đến việc gia tăng nợ xấu, trong khi tình trạng giảm phát lại có thể làm tăng nợ xấu trong nền kinh tế.

Nghiên cứu của Pallavi Chavan và Leonardo Gambacorta (2016) về các khoản nợ xấu cho vay và chất lượng cho vay của ngân hàng ở Ấn Độ trong giai đoạn 2000-2014 cho thấy rằng tăng trưởng tín dụng và lãi suất có tác động tích cực đến tỷ lệ nợ xấu, trong khi tỷ lệ tăng trưởng GDP lại có ảnh hưởng tiêu cực Ngoài ra, tỷ lệ vốn chủ sở hữu so với tổng tài sản cũng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng.

Nghiên cứu của Rehman (2017) về các ngân hàng tại khu vực Nam Á chỉ ra rằng tỷ lệ lạm phát và tỷ lệ thất nghiệp có mối quan hệ cùng chiều với nợ xấu Ngược lại, tỷ số lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu và tỷ giá hối đoái lại có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu.

Nghiên cứu của Al-Khazali và cộng sự (2017) về tác động của biến động giá dầu đối với nợ xấu của ngân hàng đã phân tích dữ liệu từ 2310 ngân hàng thương mại ở các nước xuất khẩu dầu trong giai đoạn 2000-2014 Kết quả cho thấy giá dầu có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu, cho thấy rằng biến động giá dầu ảnh hưởng đến các khoản vay có tiềm ẩn rủi ro.

Theo nghiên cứu của Mataba (2018), các khoản vay không hiệu quả của ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với tỷ lệ cho vay trên tiền gửi, tỷ lệ thu nhập lãi thuần và GDP, khi mà cả ba yếu tố này đều tăng lên cùng với sự gia tăng nợ xấu Ngược lại, tỷ lệ vốn lại có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu, cho thấy rằng vốn mạnh có thể giúp giảm thiểu rủi ro nợ xấu trong hệ thống ngân hàng.

Nghiên cứu của Junmin Wan (2018) về tác động của nợ xấu đến giá nhà đất ở Trung Quốc cho thấy, trong giai đoạn 2007-2015, dữ liệu từ 160 ngân hàng và giá nhà ở cùng tiền thuê nhà hàng tháng của 70 thành phố lớn từ năm 2000 đến 2015 đã chỉ ra rằng quy mô ngân hàng có mối quan hệ cùng chiều với nợ xấu Đồng thời, giá nhà ở lại có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu Khi nền kinh tế không còn sôi động và thị trường bất động sản hạ nhiệt, nợ xấu sẽ gia tăng.

2.2.2 Các nghiên cứu trong nước

Nghiên cứu của Trần Trọng Phong, Trần Văn Bằng và Nguyễn Song Phương (2015) về các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đã phân tích dữ liệu từ 15 NHTM trong giai đoạn 2007-2014 Kết quả cho thấy quy mô ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu trước đó, kết quả kinh doanh trước đó, hoạt động không hiệu quả, tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản và tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản đều có mối quan hệ cùng chiều với nợ xấu, trong khi tỷ lệ lạm phát lại có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu.

Nghiên cứu của Đặng Văn Dân (2018) về tác động của tăng trưởng tín dụng đến nợ xấu của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2008-2017 cho thấy rằng tăng trưởng tín dụng có mối quan hệ cùng chiều với nợ xấu Cụ thể, sự gia tăng tín dụng dẫn đến việc gia tăng các khoản nợ xấu trong tương lai của các ngân hàng.

Kinh nghiệm quản lý và xử lý nợ xấu ngân hàng của Ngân hàng Trung ương ở một số quốc gia và bài học đối kinh nghiệm đối với tỉnh Bến Tre

2.3.1 Kinh nghiệm một số quốc gia

Ngân hàng Trung ương châu Âu đã triển khai các biện pháp quản lý nợ xấu trong hệ thống ngân hàng thương mại, dựa trên khung pháp lý của Liên minh châu Âu Nghị viện châu Âu khuyến nghị củng cố khung pháp lý để hỗ trợ các quốc gia thành viên thành lập công ty quản lý tài sản chuyên dụng và tăng cường giám sát Đồng thời, các quốc gia thành viên cần cải thiện luật pháp liên quan đến thủ tục thu hồi nợ và khung pháp lý về cơ cấu lại nợ Ủy ban châu Âu đã đề xuất quy định về dự phòng tổn thất tối thiểu đối với các khoản vay mới không hiệu quả nhằm giải quyết tỷ lệ nợ xấu cao Liên minh châu Âu cũng chú trọng kiểm tra và giám sát hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại để hạn chế nợ xấu trong bối cảnh kinh tế biến động Để đảm bảo tính minh bạch, Ủy ban châu Âu cải thiện khả năng so sánh và tính khả dụng của dữ liệu liên quan đến nợ xấu.

Trong những năm gần đây, Liên minh châu Âu đã chú trọng đến việc xử lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung ương châu Âu có quyền yêu cầu các ngân hàng tăng cường “vùng đệm” cho các khoản nợ xấu hiện tại và tự động trích thêm vốn cho các khoản vay mới khi nợ xấu vượt ngưỡng cho phép Tuy nhiên, các biện pháp này có thể dẫn đến chi phí tăng cao, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu suất hoạt động của các ngân hàng.

Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc kiểm soát chính sách tiền tệ và quản lý các định chế tài chính của nước này, với việc giải quyết nợ xấu là một trong những ưu tiên hàng đầu Trung Quốc đã triển khai chính sách chứng khoán hóa nợ xấu và thành lập bốn công ty quản lý tài sản dưới sự chỉ đạo của Bộ Tài chính để xử lý nợ xấu cho các ngân hàng thương mại nhà nước Trong những năm gần đây, Trung Quốc đã cải cách khung pháp lý liên quan đến quản lý nợ xấu bằng cách ban hành nhiều luật và quy định mới Chính phủ yêu cầu ngành Ngân hàng tuân thủ bốn nguyên tắc: tối ưu hóa hiệu suất ngân hàng trong quản lý nợ xấu, thúc đẩy cải cách và cạnh tranh công bằng, tuân thủ cam kết WTO và mở cửa thị trường ngân hàng nội địa, cũng như triển khai cho vay thận trọng nhằm duy trì sự ổn định và an ninh tài chính.

Trung Quốc đang tích cực nâng cao năng lực kiểm tra và giám sát hoạt động tín dụng cũng như nợ xấu của các ngân hàng thương mại Quốc gia này áp dụng các phương pháp kiểm tra hệ thống để đảm bảo an toàn và sức khỏe của hệ thống ngân hàng Quá trình kiểm tra và giám sát được thực hiện nghiêm ngặt, tuân thủ các chuẩn mực và thông lệ quốc tế nhằm phòng ngừa rủi ro.

Chính phủ Trung Quốc đã triển khai biện pháp mua lại nợ xấu nhằm hỗ trợ các ngân hàng thương mại (NHTM) Các khoản nợ xấu sẽ được phân loại và mua lại bởi các công ty chuyên về nợ xấu, điều này không chỉ tạo ra nguồn vốn cho các NHTM mà còn nâng cao tâm lý lạc quan của nhà đầu tư Hành động này kích thích kênh đầu tư, tạo cơ hội cho nền kinh tế phục hồi Đồng thời, giải pháp này cũng giúp các NHTM yếu kém giải quyết các vấn đề thanh khoản tạm thời, từ đó thúc đẩy quá trình tái cấu trúc hệ thống tài chính.

Ngân hàng Trung ương Nhật Bản đã thiết lập môi trường pháp lý quan trọng cho hoạt động tín dụng nhằm quản lý nợ xấu trong hệ thống ngân hàng thương mại Chính sách quản lý nợ xấu được ban hành bởi Ngân hàng Trung ương yêu cầu các ngân hàng tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế như Basel II và III Các ngân hàng Nhật Bản thực hiện phân loại nợ một cách nghiêm ngặt và thường xuyên, đồng thời công khai số liệu nợ xấu để giảm tỷ lệ này, góp phần vào sự bền vững của thị trường tài chính Để quản lý nợ xấu hiệu quả, các ngân hàng áp dụng nguyên tắc quản lý nợ xấu theo Hiệp ước Basel, đảm bảo an toàn trong việc cấp tín dụng cho khách hàng và giảm thiểu nợ xấu trong hệ thống ngân hàng.

Ngân hàng Trung ương Nhật Bản coi trọng công tác kiểm tra và giám sát hoạt động tín dụng cũng như nợ xấu để phát hiện và ngăn chặn kịp thời các sai sót trong cấp tín dụng và quản lý thu hồi nợ Do đó, hoạt động thanh tra và giám sát được xem là nhiệm vụ quan trọng trong quản lý nợ xấu tại Nhật Bản.

Nhật Bản đã thành lập Công ty thu hồi nợ (RCC) nhằm mục đích mua nợ và tái cấu trúc các doanh nghiệp quan trọng Chính phủ Nhật Bản nhận định rằng việc xử lý nợ và tái cơ cấu doanh nghiệp yếu kém là hai nhiệm vụ không thể tách rời trong quá trình giải quyết nợ xấu RCC đảm nhận vai trò thu hồi nợ xấu trong nền kinh tế, hoạt động như một doanh nghiệp dịch vụ công.

2.3.2 Kinh nghiệm của Việt Nam

Việt Nam đã đạt được nhiều thành tựu trong quản lý và xử lý nợ xấu ngân hàng thông qua việc nghiên cứu kinh nghiệm quản lý nợ xấu của các quốc gia khác Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã tăng cường xây dựng khung pháp lý đồng bộ, giám sát chặt chẽ ngành ngân hàng nhằm hạn chế sự xuất hiện của nợ xấu Việc áp dụng đầy đủ các chuẩn mực quốc tế về an toàn tín dụng đã tạo ra môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) an toàn và bền vững Đồng thời, Việt Nam cũng chú trọng ban hành chuẩn mực nợ xấu trong hoạt động tín dụng của NHTM, hướng tới nâng cao khả năng cạnh tranh và xây dựng hệ thống ngân hàng lành mạnh, từ đó thu hút nguồn vốn trong và ngoài nước để phát triển.

NHNN cần đánh giá chính xác tình hình nợ xấu của các ngân hàng thương mại (NHTM) để kịp thời đưa ra các biện pháp ứng phó nhằm giảm thiểu thiệt hại Việc giám sát chặt chẽ phân loại nợ tại các NHTM là rất quan trọng để đánh giá đúng tác động đến hệ thống tài chính, từ đó đề xuất phương án phù hợp với tình hình tín dụng và nợ xấu Đồng thời, cần xử lý nhanh chóng tình trạng thiếu vốn của các NHTM bằng cách tăng vốn kịp thời từ cả nguồn công và tư, và xem xét sử dụng vốn nhà nước để ngăn chặn nguy cơ sụp đổ hệ thống.

Hệ thống ngân hàng Việt Nam đang cải thiện khả năng quản lý và xử lý nợ xấu, đồng thời áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong hoạt động ngân hàng Các ngân hàng thương mại nhà nước và cổ phần chi phối bởi nhà nước đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển này Việt Nam đã mở rộng các kênh xử lý nợ xấu, thành lập Công ty quản lý tài sản (VAMC) và Quốc hội đã ban hành Nghị quyết 42/2017/QH4 để thí điểm xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng Việc xử lý nợ xấu được thực hiện qua nhiều phương thức, trong đó VAMC mua lại nợ xấu bằng trái phiếu đặc biệt Các ngân hàng thương mại cũng đang tăng cường quy chế quản lý và giám sát hoạt động tín dụng, củng cố sự phối hợp với các cơ quan quản lý nhà nước để xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng hiện đại, nhằm đảm bảo hiệu quả trong công tác kiểm tra và giám sát.

Việt Nam đã tham khảo kinh nghiệm từ các quốc gia khác trong việc xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại (NHTM) khi vượt ngưỡng cho phép Các biện pháp quyết liệt của Chính phủ nhằm xử lý nợ xấu sẽ giúp cải thiện tình hình tài chính của các NHTM, giảm bớt căng thẳng liên quan đến nợ xấu trong hoạt động tín dụng.

2.3.3 Bài học rút ra đối với ngành Ngân hàng Bến Tre

NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre tăng cường thanh tra và giám sát hoạt động tín dụng của các chi nhánh NHTM nhằm quản lý hiệu quả và giảm thiểu rủi ro nợ xấu Cơ quan này đánh giá chính xác tình hình nợ xấu để kịp thời đưa ra cảnh báo và giám sát phân loại nợ, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng Đồng thời, NHNN cũng tăng cường phối hợp với các ngành và cấp để thúc đẩy xử lý nợ xấu và giải quyết các khó khăn trong hoạt động tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi cho các chi nhánh ngân hàng hoạt động hiệu quả.

Các chi nhánh ngân hàng cần tuân thủ các chỉ đạo và khuyến cáo về rủi ro từ NHNN Chi nhánh tỉnh và Hội sở trong việc quản lý và xử lý nợ xấu Đồng thời, cần tăng cường quy chế quản lý và giám sát hoạt động cho vay, phối hợp chặt chẽ với cơ quan quản lý nhà nước để kiểm soát nợ xấu trong mức khuyến cáo.

DỮ LIỆU VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU

Thông tin, dữ liệu phục vụ nghiên cứu định tính

3.1.1 Tình hình kinh tế xã hội và, hoạt động ngân hàng và nợ xấu của các NHTM ở Việt Nam giai đoạn 2005-2021

Giai đoạn 2005-2015 chứng kiến nhiều khó khăn và bất ổn trong nền kinh tế thế giới và trong nước Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008, bắt nguồn từ khủng hoảng cho vay dưới chuẩn tại Mỹ, đã dẫn đến suy thoái kinh tế nghiêm trọng Tiếp theo đó, Châu Âu phải đối mặt với cuộc khủng hoảng nợ công, làm gia tăng những thách thức kinh tế trong giai đoạn này.

Năm 2010, khủng hoảng nợ công Hy Lạp đã tác động nặng nề đến nền kinh tế trong nước, dẫn đến lạm phát gia tăng, sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, tăng trưởng kinh tế chậm lại, và thị trường bất động sản rơi vào tình trạng sụt giảm kéo dài Ngành Ngân hàng cũng phải đối mặt với nhiều thách thức như nợ xấu gia tăng và thanh khoản căng thẳng, gây ra nguy cơ đổ vỡ Trước tình hình này, Ngân hàng Nhà nước đã chủ động điều hành các công cụ chính sách tiền tệ để kiềm chế lạm phát, ngăn ngừa suy giảm kinh tế, duy trì ổn định thị trường tiền tệ, đảm bảo an toàn cho các tổ chức tín dụng, đồng thời triển khai chính sách hỗ trợ doanh nghiệp và hộ sản xuất vượt qua khó khăn, duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh.

Do khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu, cùng với những khó khăn nội tại của nền kinh tế trong nước, nợ xấu trong hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) đã gia tăng từ cuối năm 2011, ảnh hưởng trực tiếp đến an toàn và hiệu quả hoạt động của các TCTD Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã xây dựng và trình các giải pháp nhằm khắc phục tình trạng này.

Bộ Chính trị và Chính phủ đã phê duyệt Đề án "Xử lý nợ xấu của hệ thống các TCTD" cùng với Đề án "Thành lập Công ty Quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam" theo Quyết định số 843/QĐ-TTg ngày 31/5/2013 Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã thành lập Công ty Quản lý tài sản (VAMC) và xây dựng khung pháp lý cần thiết để thúc đẩy việc mua, bán và xử lý nợ xấu VAMC được thiết kế như một doanh nghiệp đặc thù và công cụ đặc biệt của Nhà nước, hoạt động theo mô hình phi truyền thống phù hợp với thực tiễn Việt Nam, nhằm xử lý nợ xấu mà không sử dụng ngân sách nhà nước, đồng thời hỗ trợ các tổ chức tín dụng (TCTD) trong việc phân bổ chi phí xử lý nợ xấu.

Cuối tháng 9/2012, nợ xấu toàn hệ thống đạt 17,21% tổng dư nợ theo đánh giá của NHNN Dưới sự chỉ đạo quyết liệt của NHNN trong giai đoạn 2011-2015, các TCTD đã tích cực cải thiện chất lượng tài sản, tái cơ cấu nợ, sử dụng dự phòng rủi ro, và bán nợ cho VAMC Nhờ những nỗ lực này, nợ xấu đã được kiềm chế, tỷ lệ nợ xấu nội bảng giảm xuống còn 2,55% vào cuối năm 2015, trong khi tổng nợ xấu nội bảng và nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý là 5,94%.

Giai đoạn 2016-2021, kinh tế - xã hội Việt Nam ghi nhận nhiều thành tựu nổi bật, với tăng trưởng GDP phục hồi mạnh mẽ sau giai đoạn 2011-2015, đặc biệt trong các năm 2017-2019, đạt lần lượt 6,81% (2017), 7,08% (2018) và khoảng 7,02% (2019) Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã kiểm soát lạm phát bình quân dưới 4%, tổng phương tiện thanh toán tăng 13%, và tín dụng tăng khoảng 13-14% NHNN cũng đã chủ trì phối hợp với các bộ, ngành để trình Chính phủ ban hành Nghị quyết số 42/2017/QH4 về thí điểm xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng, tạo cơ sở pháp lý quan trọng, giúp các tổ chức tín dụng đẩy mạnh xử lý nợ xấu, đưa tỷ lệ nợ xấu nội bảng xuống còn 1,63% vào cuối năm.

2019, 1,92% cuối năm 2020, khoảng 1,92% cuối năm 2021 Tổng nợ xấu bao gồm khoản nợ bán cho VAMC nhưng chưa được xử lý và nợ xấu tiềm ẩn năm

2016 là 10,58%, năm 2017 là 7,36%, năm 2018 là 5,85%, năm 2019 là 4,43%, năm 2020 là 3,81% và năm 2021 là 7,31% Đồ thị 3.1 Tỷ lệ nợ xấu ngành Ngân hàng giai đoạn 2016 - 2021

Nguồn: Tổng hợp từ số liệu NHNN công bố

Trong bối cảnh đại dịch Covid-19 bùng phát vào năm 2020 và 2021, nền kinh tế toàn cầu đã chịu ảnh hưởng nặng nề, dẫn đến suy thoái, gián đoạn chuỗi cung ứng và gia tăng nợ xấu Để ứng phó với tình hình này, Chính phủ đã thực hiện mục tiêu kép là phòng chống dịch và phục hồi kinh tế, trong đó Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã chủ động điều hành chính sách tiền tệ linh hoạt, phối hợp với các chính sách kinh tế vĩ mô nhằm kiểm soát lạm phát và ổn định thị trường Kết quả, lạm phát CPI bình quân năm 2020 đạt 3,23% và GDP tăng 2,91%, trong khi năm 2021, CPI bình quân khoảng 2% và GDP tăng 2,58% Tín dụng cũng ghi nhận mức tăng trưởng khoảng 13%, với tỷ lệ nợ xấu nội bảng là 1,92% Tuy nhiên, nếu tính cả dư nợ khách hàng được cơ cấu lại do ảnh hưởng của dịch, tỷ lệ nợ xấu có thể lên tới 7,31%.

3.1.2 Tình hình kinh tế xã hội và, hoạt động ngân hàng và nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng trên địa bàn tỉnh Bến Tre giai đoạn 2005-2021

Bến Tre, một trong 13 tỉnh thuộc đồng bằng sông Cửu Long, được hình thành từ ba dãy cù lao An Hóa, Bảo và Minh, nhờ phù sa từ bốn nhánh sông Cửu Long Tỉnh có diện tích 2.394,8 km2 và dân số khoảng 1.6 triệu người, với mật độ 538 người/km2, bao gồm 09 đơn vị hành chính cấp huyện và 157 xã, phường, thị trấn Là một tỉnh nông nghiệp, Bến Tre nổi bật với kinh tế vườn và kinh tế biển, sở hữu khoảng 72.770 ha cây dừa, 27.855 ha cây ăn trái, cùng 45.000 ha nuôi thủy sản và 3.845 tàu khai thác thủy sản với công suất trung bình 346 CV/tàu.

Nguồn: Tổng hợp từ số liệu UBND tỉnh Bến Tre công bố

Trong những năm gần đây, đầu tư vào phát triển và xây dựng kết cấu hạ tầng đã được chú trọng, với nhiều công trình và dự án hoàn thành, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phương Hệ thống hạ tầng văn hóa - xã hội cũng được đầu tư, bao gồm việc xây dựng và mở rộng trường lớp, bệnh viện, và trạm y tế cơ sở Đặc biệt, Phân hiệu Đại học Quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh tại Bến Tre đang trong quá trình thành lập Đại học Bến Tre, hứa hẹn cung cấp nguồn nhân lực chất lượng cho tỉnh và khu vực.

Tính đến năm 2021, Bến Tre đã có 61 xã đạt chuẩn nông thôn mới, huyện Chợ Lách được công nhận là huyện nông thôn mới, và thành phố Bến Tre hoàn thành nhiệm vụ xây dựng nông thôn mới với 5 phường đạt chuẩn văn minh đô thị Bến Tre là đơn vị hành chính đông dân thứ 28 tại Việt Nam, xếp thứ 46 về tổng sản phẩm trên địa bàn (GRDP) với 60.035 tỉ đồng (tương đương 2,83 tỉ USD) và đứng thứ 56 về GRDP bình quân đầu người đạt 45,1 triệu đồng (khoảng 1.924 USD), đồng thời giữ vị trí thứ 48 về tốc độ tăng trưởng GRDP với dân số khoảng 1,6 triệu người.

Mặc dù Bến Tre đã đạt được nhiều thành tựu, tỉnh vẫn phát triển kinh tế chậm với thu nhập bình quân đầu người thấp, đối mặt với nguy cơ tụt hậu so với các tỉnh trong Đồng bằng sông Cửu Long Tỉnh là một trong những nơi chịu thiệt hại nặng nề từ biến đổi khí hậu, thiên tai như hạn hán và xâm nhập mặn, cùng với tác động nghiêm trọng của dịch bệnh Năm 2021, tình trạng xâm nhập mặn và dịch Covid-19 đã ảnh hưởng tiêu cực đến các mục tiêu phát triển của tỉnh, khiến hầu hết hoạt động kinh tế - xã hội bị ngưng trệ, sản xuất giảm sút và đời sống người dân gặp nhiều khó khăn.

Tình hình hoạt động ngân hàng tại tỉnh Bến Tre giai đoạn 2005 - 2021 cho thấy sự phát triển đáng kể Trước năm 2005, trên địa bàn tỉnh chỉ tồn tại Ngân hàng Phát triển và Ngân hàng Chính sách xã hội Sự mở rộng và đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng trong những năm sau đó đã góp phần thúc đẩy kinh tế địa phương, nâng cao khả năng tiếp cận tài chính cho người dân và doanh nghiệp.

Bốn chi nhánh ngân hàng thương mại nhà nước hoạt động tại Việt Nam bao gồm Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển, cùng Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long, với tổng dư nợ cho vay đạt khoảng 7.000 tỷ đồng Năm 2006 ghi nhận tỷ lệ nợ xấu cao nhất lên tới 2,21% do ảnh hưởng của tình hình kinh tế khó khăn tại tỉnh Bến Tre và cả nước.

Từ năm 2007, kinh tế xã hội tỉnh Bến Tre đã có sự khởi sắc rõ rệt, thu hút nhiều ngân hàng thương mại cổ phần mở chi nhánh tại địa phương Giai đoạn 2007-2010, hoạt động cho vay và tăng trưởng tín dụng diễn ra mạnh mẽ với mức tăng trưởng bình quân trên 20% Đặc biệt, nợ xấu đã giảm xuống mức thấp, chỉ còn 0,69% vào cuối năm 2010.

Trong giai đoạn 2011-2015, tăng trưởng tín dụng đã giảm sâu do ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu, với mức bình quân dưới 10% Mặc dù nợ xấu tại ngân hàng Bến Tre có xu hướng tăng, nhưng vẫn được kiểm soát tốt, với tỷ lệ nợ xấu cao nhất vào cuối năm 2015 chỉ đạt 2% trên tổng dư nợ.

Dữ liệu và mô hình nghiên cứu định lượng

3.2.1 Dữ liệu phục vụ nghiên cứu định lượng

Luận văn này áp dụng các kết quả nghiên cứu từ các bài báo và tạp chí đã được công bố rộng rãi trên các website Nó cũng xem xét các chủ trương, chính sách liên quan và thu thập thông tin, dữ liệu do địa phương công bố để tiến hành phân tích và đánh giá.

Bộ dữ liệu nghiên cứu định lượng được thu thập từ báo cáo thường niên của NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre, bao gồm 15 chi nhánh NHTM Tính đến cuối năm 2021, tỉnh có 18 chi nhánh NHTM, trong đó có 4 chi nhánh thuộc sở hữu nhà nước với dữ liệu đủ 17 năm, do được thành lập trước năm 2005 Các chi nhánh NHTM cổ phần được thành lập từ năm 2008, với dữ liệu tối đa là 15 năm và tối thiểu là 4 năm Ba chi nhánh NHTM cổ phần mới thành lập gần đây chỉ có 2 năm dữ liệu, không đủ cho phân tích Do đó, tác giả chỉ sử dụng dữ liệu của 15 chi nhánh NHTM để nghiên cứu định lượng, với chuỗi thời gian từ năm 2005 đến 2021 và tổng số quan sát là 162.

Trong luận văn, tác giả kế thừa nghiên cứu định lượng trong và ngoài nước về các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng, phân tích nguyên nhân khách quan và chủ quan dẫn đến nợ xấu Bên cạnh đó, tác giả cũng xem xét các yếu tố đặc trưng trong hoạt động của chi nhánh NHTM tại tỉnh, thành phố, bao gồm cả yếu tố khách quan, chủ quan, vi mô và vĩ mô có tác động đến tình hình nợ xấu ngân hàng.

Trong nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng thương mại, tác giả tập trung vào yếu tố con người, đặc biệt là chuyên ngành đào tạo của Giám đốc chi nhánh Các yếu tố vi mô như cơ cấu tổ chức và quy trình cho vay đều do Hội sở ngân hàng quy định và không thay đổi trong thời gian nghiên cứu Kết quả khảo sát cho thấy, ngoài chuyên ngành đào tạo, các yếu tố như thâm niên công tác và trình độ đào tạo của Giám đốc chi nhánh đều tương đương nhau.

Tác giả xem xét các yếu tố nội tại như chỉ tiêu tín dụng do Hội sở giao và tổng nguồn vốn của Chi nhánh ngân hàng Do dữ liệu hạn chế từ các chi nhánh ngân hàng tại Bến Tre, các yếu tố nội tại thường gặp trong nghiên cứu trước sẽ không được sử dụng Tổng nguồn vốn, đại diện cho quy mô chi nhánh ngân hàng, chủ yếu đến từ vốn huy động tại chỗ và vốn vay điều hòa từ hội sở Tăng trưởng tín dụng được đo lường qua chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng hàng năm do hội sở giao Biến đại diện này giúp xem xét liệu Giám đốc Chi nhánh có vi phạm quy trình cho vay dưới áp lực chỉ tiêu, dẫn đến rủi ro và tỷ lệ nợ xấu cao hay không.

Tác giả nghiên cứu ảnh hưởng của sự đa dạng ngành và lĩnh vực cho vay đối với tỷ lệ nợ xấu tại các chi nhánh ngân hàng Qua đó, bài viết đưa ra khuyến nghị cho các chi nhánh ngân hàng nên tập trung tín dụng vào những ngành, lĩnh vực ưu tiên và thế mạnh của tỉnh để giảm thiểu rủi ro nợ xấu.

Tác giả tiếp tục kế thừa các nghiên cứu trước đó để xem xét mối quan hệ giữa tỷ lệ cho vay trên huy động tiền gửi và tác động của yếu tố này đến tỷ lệ nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng.

Biến tăng trưởng tín dụng được theo dõi và giám sát bởi NHNN Chi nhánh tỉnh, dựa trên báo cáo của các chi nhánh NHTM và thực tiễn sản xuất kinh doanh của người dân và doanh nghiệp, chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp và công nghiệp chế biến Sau 3 năm, vòng quay vốn sẽ cho thấy hiệu quả sử dụng vốn và khả năng phát sinh nợ xấu từ khoản vay Do đó, tác giả sử dụng biến tăng trưởng tín dụng với độ trễ 3 năm làm biến độc lập trong mô hình hồi quy để đánh giá ảnh hưởng của nó đến tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh ngân hàng, từ đó xem xét tính hợp lý của nhận định ban đầu của các nhà quản lý và giám sát, nhằm đưa ra những khuyến nghị phù hợp.

Bài viết nghiên cứu các yếu tố vĩ mô ảnh hưởng đến nợ xấu tại tỉnh Bến Tre, trong đó thay thế biến GDP bằng tăng trưởng kinh tế GRDP của tỉnh Tác giả cũng phân tích tác động của tỷ lệ thất nghiệp đối với nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng thương mại Đặc biệt, nghiên cứu còn xem xét ảnh hưởng của đại dịch COVID-19 lên tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống ngân hàng tại địa phương, nhằm đảm bảo tính vững chắc cho mô hình phân tích.

3.2.2 Mô hình nghiên cứu định lượng

Dựa trên nghiên cứu của Pallavi Chavan và Leonardo Gambacorta (2016), tác giả xác định tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ là biến phụ thuộc đại diện cho nợ xấu của các chi nhánh NHTM tại tỉnh Bến Tre Các yếu tố tác động đến nợ xấu được phân loại thành hai nhóm: vi mô và vĩ mô Các yếu tố vi mô bao gồm tổng nguồn vốn của chi nhánh, tốc độ tăng trưởng tín dụng với độ trễ 3 năm, tỷ lệ dư nợ cho vay/tiền gửi, chuyên ngành đào tạo của Giám đốc chi nhánh, đa dạng ngành cho vay, và chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng do hội sở giao Các yếu tố vĩ mô bao gồm tốc độ tăng trưởng kinh tế tỉnh GRDP và tỷ lệ thất nghiệp tại địa phương Phân tích hồi quy tuyến tính đa biến được thực hiện bằng phần mềm Stata, ước lượng theo mô hình tuyến tính tổng quát.

Mô hình hồi quy được biểu diễn qua phương trình 8LIF it + ε it (1), trong đó β0 là hệ số chặn và β1 đến β8 là các hệ số hồi quy cho các biến độc lập Ký hiệu i đại diện cho các chi nhánh ngân hàng thương mại trong nghiên cứu, t là ký hiệu cho các năm trong giai đoạn nghiên cứu, còn εit là sai số của mô hình.

Biến phụ thuộc: tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ năm t được đại diện bằng biến NPL it Biến độc lập:

- SIZE it: là nguồn vốn của chi nhánh NHTM i năm t

- LGR it-3: là biến độ trễ tăng trưởng tín dụng của chi nhánh NHTM i năm t-3

GRDP t là chỉ số phản ánh tốc độ tăng trưởng kinh tế của tỉnh trong năm t, thể hiện các yếu tố đặc thù của địa phương.

- UNRATE t: là biến tỷ lệ thất nghiệp của tỉnh Bến Tre năm t

- LDR it: là biến tỷ lệ dư nợ cho vay/tiền gửi của chi nhánh NHTM i năm t

- CRGT it: là biến chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng do Hội sở NHTM giao chi nhánh i năm t

- EDU it: là biến giả với 0, 1 tương ứng Giám đốc tốt nghiệp tài chính ngân hàng, Giám đốc tốt nghiệp ngành khác của chi nhánh NHTM i năm t

- LIF it: là biến đại diện cho sự đa dạng ngành, lĩnh vực cho vay của chi nhánh NHTM i năm t, được tính theo công thức sau:

LIFit= 1- , với s là dư nợ cho vay ở lĩnh vực j trên tổng dư nợ cho vay n lĩnh vực của chi nhánh ngân hàng i năm t

Một chi nhánh ngân hàng thương mại có tỷ lệ cho vay đa dạng ở nhiều ngành và lĩnh vực sẽ có chỉ số LIF cao hơn Ngược lại, nếu chi nhánh chỉ tập trung cho vay vào một số ngành nhất định, chỉ số LIF sẽ giảm.

Theo quy định của NHNN Việt Nam, các ngân hàng phân loại dư nợ cho vay theo 21 ngành, lĩnh vực Để đảm bảo tính vững chắc của mô hình, nghiên cứu cũng phân tích ảnh hưởng của đại dịch COVID-19 đến các chi nhánh ngân hàng thương mại trong hai năm qua Tác giả giữ nguyên các biến trong mô hình gốc và thêm một biến giả COVID nhằm đánh giá tác động của dịch bệnh, sau đó ước lượng mô hình tuyến tính tổng quát và thực hiện kiểm định hồi quy FGLS theo dữ liệu chuỗi thời gian chéo.

4UNRATE t + β 5 LDR it + β 6 CRGT it + β

Biến giả COVID t có giá trị bằng 1 trong năm 2020 và 2021, phản ánh tác động của dịch Covid-19 đến hoạt động của các chi nhánh ngân hàng thương mại, trong khi các năm còn lại có giá trị bằng 0.

KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

Kết quả nghiên cứu, phân tích định tính

Biểu đồ mô tả tỷ lệ nợ xấu của hệ thống NHTM tại tỉnh Bến Tre từ năm 2005-2021 cho thấy, mặc dù không có nhiều biến động, nhưng có những năm nợ xấu tăng cao, đặc biệt là vào các năm 2005-2007 và 2014-2015 Tỷ lệ nợ xấu thấp nhất ghi nhận vào các năm 2010 và 2019, trong khi giai đoạn 2006-2021, tỷ lệ này luôn duy trì dưới 2%, phản ánh một môi trường kinh tế ổn định tại Bến Tre Nghiên cứu cho thấy, ngoài các yếu tố vĩ mô thuận lợi, năng lực tài chính và quản lý của các chi nhánh NHTM cũng ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu Các chi nhánh thành công thường là những NHTM có truyền thống tốt và Giám đốc có năng lực, trong khi một số chi nhánh khác gặp khó khăn do đầu tư vào lĩnh vực rủi ro và quản lý yếu kém.

Giai đoạn 2005-2007, nợ xấu trong hệ thống ngân hàng tại Bến Tre đạt tỷ lệ cao, đặc biệt tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển và Ngân hàng Công thương Nghiên cứu cho thấy, kinh tế xã hội tỉnh Bến Tre trong thời kỳ này còn kém phát triển, chủ yếu dựa vào nông nghiệp, với tỷ lệ thất nghiệp và hộ nghèo cao, thu nhập bình quân thấp Hệ thống giao thông và thủy lợi chưa hoàn thiện, dẫn đến tình trạng biệt lập với các tỉnh lân cận, trong khi tăng trưởng tín dụng thấp Ngân hàng chủ yếu hoạt động theo mô hình cũ, với đội ngũ cán bộ có trình độ hạn chế, không đủ khả năng thẩm định vay vốn hiệu quả Nguyên nhân chính dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cao là do các đơn vị này cho vay chủ yếu vào doanh nghiệp nhỏ và hộ kinh doanh có năng lực sản xuất hạn chế, rủi ro cao, cùng với chỉ tiêu tín dụng thấp từ hội sở Những yếu tố như điều kiện kinh tế, xã hội lạc hậu và quy mô chi nhánh nhỏ cũng góp phần làm tăng tỷ lệ nợ xấu trong giai đoạn này.

Giai đoạn 2008-2010, mặc dù kinh tế trong nước gặp nhiều khó khăn do lạm phát gia tăng và ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính toàn cầu, tỉnh Bến Tre vẫn ghi nhận sự phát triển kinh tế khả quan Đặc biệt, sự khánh thành cầu Rạch Miễu đã tạo động lực cho việc thông xe và thúc đẩy giao thương trong khu vực.

Năm 2009, Bến Tre đã phá vỡ thế biệt lập và đạt mức tăng trưởng kinh tế trung bình trên 10%, cải thiện rõ rệt bộ mặt tỉnh so với năm 2005 Tỷ lệ thất nghiệp giảm, cùng với các điều kiện kinh tế thuận lợi, đã tạo điều kiện cho sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn, với quy mô các chi nhánh tăng gấp đôi so với năm trước.

Từ năm 2005, các ngân hàng thương mại cổ phần đã thiết lập chi nhánh tại Bến Tre, như Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín, Kiên Long, Đông Á, và Sài Gòn, dẫn đến mức tăng trưởng tín dụng cao Theo đánh giá, quy mô chi nhánh và sự phát triển kinh tế xã hội đã giúp tỷ lệ nợ xấu giảm xuống chỉ còn 0,69% vào cuối năm 2010 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Bến Tre là đơn vị có tỷ lệ nợ xấu cao nhất, từ 2,15% vào cuối năm 2009 giảm xuống 1,8% năm 2010 Xu hướng giảm nợ xấu chủ yếu đến từ khách hàng vay là doanh nghiệp và hộ kinh doanh, trong bối cảnh hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp chế biến nông sản và thủy hải sản có sự phát triển mạnh mẽ, với mức tăng trưởng tín dụng và các chỉ tiêu Hội sở giao đều cải thiện.

Giai đoạn 2011-2015, tỉnh duy trì tăng trưởng kinh tế cao trên 10% và tỷ lệ thất nghiệp giảm mạnh Tuy nhiên, tình hình xâm nhập mặn vào cuối năm 2015 và đầu năm 2016 đã ảnh hưởng tiêu cực, làm giảm tốc độ tăng trưởng GRDP trong hai năm này.

Năm 2015, tăng trưởng kinh tế đạt 7,5%/năm, trong đó khu vực nông lâm thủy sản tăng 3,78%, với nông nghiệp tăng 2,7% và thủy sản tăng 5% Sản xuất nông nghiệp và thủy sản tiếp tục phát triển, giá cả ổn định nhưng chưa đồng đều Khu vực công nghiệp-xây dựng đạt 13,25%, với ngành công nghiệp tăng 14,1% và ngành xây dựng tăng 10,1% Khu vực thương mại-dịch vụ tăng trưởng 7,61%, với các hoạt động thương mại nội địa và dịch vụ có sự chuyển biến tích cực GDP bình quân đầu người đạt 33,76 triệu đồng; cơ cấu kinh tế: khu vực I chiếm 42,4%, khu vực II 21,8%, khu vực III 35,8% Hệ thống ngân hàng thương mại gặp khó khăn do khủng hoảng kinh tế toàn cầu, nợ xấu ngành ngân hàng tăng lên 2% vào cuối năm 2015, với các ngân hàng như NH Xây dựng Bến Tre và Ngân hàng Đông Á có tỷ lệ nợ xấu cao Tuy nhiên, điều kiện kinh tế tỉnh phát triển tốt, giúp tình hình trả nợ của khách hàng trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn vẫn được đảm bảo, giữ tỷ lệ nợ xấu dưới 2%.

Giai đoạn 2016-2021, kinh tế tỉnh Bến Tre đã có sự phát triển mạnh mẽ với mức tăng trưởng đạt 6,41%/năm và thu nhập bình quân đầu người năm 2020 đạt 43,6 triệu đồng Các lĩnh vực như công nghiệp, xây dựng, thương mại, dịch vụ và du lịch phát triển nhanh chóng, giúp người dân Bến Tre cải thiện mức sống ngang bằng với khu vực Ngành chế biến dừa và thủy sản trở thành những ngành công nghiệp chủ lực, trong khi nông nghiệp và nông thôn tiếp tục phát triển tốt, tỷ lệ thất nghiệp giảm Hệ thống ngân hàng thương mại trên địa bàn cũng có bước phát triển vững chắc, với tốc độ tăng trưởng tín dụng duy trì ở mức khá và đội ngũ cán bộ ngân hàng được nâng cao chất lượng chuyên môn Các ngân hàng đã triển khai hiệu quả các nghị quyết và quyết định của Chính phủ liên quan đến xử lý nợ xấu và cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng và cung ứng vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh.

Trong giai đoạn 2015-2021, NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre đã chỉ đạo các ngân hàng trên địa bàn tăng cường hợp tác với cơ quan thi hành án để đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu Các chi nhánh ngân hàng thành lập Ban chỉ đạo xử lý nợ xấu theo Nghị quyết 42 và tổ xử lý nợ, tập trung nguồn lực và phối hợp với các cơ quan chức năng Việc rà soát nợ xấu được thực hiện đồng bộ với các giải pháp như đánh giá khách hàng, thu hồi nợ và hoàn thiện thủ tục pháp lý đối với tài sản đảm bảo Đến 31/12/2021, tổng nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng trên địa bàn đạt 479.725 triệu đồng, tăng 44,9% so với năm 2020, với tỷ lệ nợ xấu là 1,1% Nợ xấu chủ yếu tập trung ở khách hàng cá nhân (56%) và lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản (29%), chịu ảnh hưởng từ dịch bệnh và hạn hán kéo dài.

Nguồn: Tổng hợp từ số liệu NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre công bố

Theo tác giả, tỷ lệ nợ xấu cao tại một số chi nhánh ngân hàng chủ yếu xuất phát từ các yếu tố nội tại, bao gồm sự yếu kém trong quản lý cho vay và tăng trưởng tín dụng nóng trước đây Nhiều chi nhánh như Ngân hàng Đông Á và Ngân hàng Xây dựng chi nhánh Bến Tre có tỷ lệ nợ xấu cao (45,8% và 49,1%), dù dư nợ cho vay chỉ chiếm thị phần nhỏ trong hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bến Tre ghi nhận nợ xấu tăng do cho vay chủ yếu vào doanh nghiệp nhỏ và vừa, cùng với sức cạnh tranh yếu và khó khăn trong lĩnh vực xây dựng Ngân hàng Công thương Chi nhánh Bến Tre cũng đối mặt với nợ xấu cao do sai lầm trong cho vay bất động sản, tiềm ẩn rủi ro lớn.

Theo khảo sát và đánh giá của tác giả, các yếu tố như điều kiện kinh tế thuận lợi và việc thực hiện nghiêm túc các giải pháp xử lý nợ xấu đã góp phần quan trọng làm giảm tỷ lệ nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng thương mại, đạt mức thấp nhất trong 15 năm vào cuối năm 2019 Phân tích cơ cấu cho vay và chất lượng tài sản của các chi nhánh ngân hàng thương mại cho thấy những kết quả khả quan.

Dư nợ cho vay là thành phần chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tài sản của các chi nhánh ngân hàng tại địa phương, với 10 trong số 18 chi nhánh sử dụng 100% vốn huy động tại chỗ để thực hiện cho vay Các ngân hàng như NH Đầu tư tại chi nhánh Bến Tre và chi nhánh Đồng Khởi là những ví dụ điển hình cho mô hình này.

Một số ngân hàng như NH Ngoại thương, NH Hàng Hải, NH SGTT Thạnh Phú, NH Á Châu, NH Phát triển TPHCM, NH Quân Đội, NH Bưu điện Liên Việt, và NH Việt Nam Thịnh Vượng đang gặp khó khăn trong việc sử dụng vốn hiệu quả Tỷ lệ cho vay trên vốn huy động của các ngân hàng này thấp, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cao, cụ thể như NH Sài Gòn 4,6%, NH Xây Dựng 16,6%, NH Đông Á 28,9% và NH Kiên Long 36,4%.

Ngành cho vay tại các chi nhánh ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản với tỷ lệ cho vay trung bình toàn ngành đạt 32,02% Các lĩnh vực bán buôn, bán lẻ và sửa chữa ô tô chiếm 21,2% Trong đó, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Bến Tre dẫn đầu với tỷ lệ cho vay nông nghiệp cao nhất (59,4%), tiếp theo là Ngân hàng Đông Á (50,4%) và Ngân hàng Bưu điện Liên Việt (42,8%) Các chi nhánh NHTM có tỷ lệ nợ xấu thấp thường có sự đa dạng trong cho vay, không tập trung quá nhiều vào một số ngành, trong khi những chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao thường tập trung cho vay vào các lĩnh vực có rủi ro.

Cơ cấu cho vay của các chi nhánh ngân hàng thương mại (NHTM) trên địa bàn tỉnh đã được điều chỉnh để phù hợp với đặc điểm kinh tế địa phương Tuy nhiên, một số chi nhánh NHTM lại cấp tín dụng với tỷ lệ cao cho các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt là bất động sản Cụ thể, Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng mới thành lập có tỷ lệ cho vay lĩnh vực bất động sản lên tới 23,3%, trong khi Ngân hàng Xây dựng đạt 34,1%.

Phân tích thống kê mô tả

Bảng tóm tắt các thông số cơ bản của dữ liệu nghiên cứu định lượng cho thấy sự phân tán giữa các quan sát trong mẫu thông qua các giá trị lớn nhất, nhỏ nhất, trung bình và độ lệch chuẩn của các biến số.

Bảng 4.1 Thống kê mô tả 15 Chi nhánh NHTM và kết quả quan sát 2005 - 2021

Biến Số quan sát Trung bình Độ lệch chuẩn Giá trị nhỏ nhất Giá trị lớn nhất

Nguồn: kết xuất từ phần mềm stata 16

Nợ xấu (NPL) là tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tín dụng, trong khi tăng trưởng tín dụng (LGR) được tính cho năm t-3 Quy mô chi nhánh ngân hàng (SIZE) phản ánh quy mô hoạt động năm t, và tỷ lệ dư nợ cho vay trên tiền gửi (LDR) là một chỉ số quan trọng Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng (CRGT) được giao cho chi nhánh bởi Hội sở ngân hàng Sự đa dạng ngành nghề trong cho vay (LIF) cũng như trình độ học vấn của Giám đốc chi nhánh (EDU) có ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động Cuối cùng, tỷ lệ thất nghiệp (UNRATE) và tăng trưởng GRDP (GRDP) là những yếu tố kinh tế vĩ mô tác động đến ngân hàng.

Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng hai biến vi mô, bao gồm tăng trưởng tín dụng với độ trễ 3 năm và tỷ lệ cho vay/tiền gửi, có độ lệch chuẩn lớn, phản ánh sự chênh lệch đáng kể giữa các giá trị tại từng thời điểm và giữa các chi nhánh ngân hàng so với giá trị trung bình Điều này xuất phát từ việc nhiều chi nhánh ngân hàng thương mại mới thành lập, dẫn đến sự biến động lớn trong số liệu trong 3 năm đầu Ban đầu, quy mô nhỏ khiến các chỉ tiêu tín dụng tăng vọt sau thời gian ổn định, trong khi một số ngân hàng lại chỉ huy động mà không cho vay do chính sách từ Hội sở Thêm vào đó, sau giai đoạn tăng trưởng nóng, nợ xấu gia tăng đã khiến Hội sở siết chặt chỉ tiêu, dẫn đến sự giảm sâu trong tăng trưởng tín dụng và tạo ra chênh lệch lớn về tỷ lệ cho vay/huy động vốn.

Kết quả phân tích hồi quy

NPLit LGRit3 SIZEit GRDPt UNRATEt LDRit CRGTit EDUit LIFit

Nguồn: kết quả từ phần mềm Stata

NPL it là tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tín dụng, trong khi LGR it-3 phản ánh tăng trưởng tín dụng trong năm t-3 SIZE it đại diện cho quy mô của chi nhánh ngân hàng trong năm t, và LDR it cho biết tỷ lệ dư nợ cho vay trên tiền gửi CRGT it là chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng do Hội sở ngân hàng giao cho chi nhánh, còn LIF it thể hiện sự đa dạng ngành, lĩnh vực cho vay Trình độ học vấn của Giám đốc chi nhánh ngân hàng được ghi nhận qua chỉ số EDU it Cuối cùng, UNRATE t là tỷ lệ thất nghiệp và GRDP t phản ánh tăng trưởng GRDP trong năm.

Kết quả từ bảng 2 cho thấy hệ số tương quan giữa các biến trong mô hình hồi quy đều nhỏ hơn 0.8, điều này chỉ ra rằng khả năng xảy ra hiện tượng đa cộng tuyến giữa các biến là rất thấp Để nâng cao độ tin cậy, tác giả đã thực hiện kiểm định hệ số phóng đại phương sai (VIF).

Kết quả từ phần mềm Stata cho thấy mối quan hệ giữa các yếu tố như tỷ lệ nợ xấu (NPL it), tăng trưởng tín dụng (LGR it-3), quy mô ngân hàng (SIZE it), tỷ lệ dư nợ cho vay trên tiền gửi (LDR it), chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng (CRGT it), sự đa dạng ngành cho vay (LIF it), trình độ học vấn của Giám đốc ngân hàng (EDU it), tỷ lệ thất nghiệp (UNRATE t) và tăng trưởng GRDP (GRDP t) Những yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá tình hình tài chính và hiệu quả hoạt động của các ngân hàng.

Kết quả kiểm định VIF cho thấy mô hình không xuất hiện hiện tượng đa cộng tuyến, với giá trị VIF của tất cả các biến đều nhỏ hơn 5 và giá trị trung bình VIF là 1.28 Điều này chứng tỏ rằng các biến độc lập không có mối quan hệ tuyến tính với nhau.

Bảng 4.4 Kết quả mô hình nghiên cứu POOLED OLS, FEM và REM

Biến POOLED OLS FEM REM

F (8, 153) = 14.96 F (8,139) = 5.50 Wald chi2(8) = 51.96 Prob > F = 0.0000 Prob > F = 0.0000 Prob > chi2 = 0.0000

Nguồn: kết quả dữ liệu nghiên cứu 3 mô hình STATA

tương ứng với mức ý nghĩa 10%, 5% và 1% Kết quả chi tiết có thể tham khảo ở Phụ lục số 4.

Theo Gujarati (2003), việc chú trọng đến sự phù hợp logic và lý thuyết giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc, cùng với ý nghĩa thống kê của chúng, quan trọng hơn so với giá trị R-square Ông chỉ ra rằng giá trị R-square thấp không nhất thiết phản ánh một mô hình kém hiệu quả.

Nghiên cứu này bắt đầu bằng việc kiểm định mô hình FEM và REM để xác định mô hình nào phù hợp hơn với bộ dữ liệu Tác giả đã sử dụng kiểm định Hausman để lựa chọn giữa hai mô hình này.

Bảng 4.5 Kết quả các kiểm định

Tên kiểm định Nội dung Kết quả

Hausman Test Chọn lựa giữa mô hình

Kiểm định hiện tượng tự tương quan

Kết quả phân tích cho thấy P-value là 0.9192, lớn hơn mức ý nghĩa α 0.05, dẫn đến việc bác bỏ giả thiết H0 và chấp nhận giả thiết H1 Do đó, trong quá trình hồi quy dữ liệu với ba mô hình Pooled OLS, FEM và REM, mô hình REM được xác định là phù hợp nhất cho toàn bộ dữ liệu nghiên cứu Thông tin chi tiết có thể tham khảo trong Phụ lục số 5.

Nghiên cứu đã tiến hành kiểm định Breusch and Pagan Lagrangian multiplier để xác định sự hiện diện của hiện tượng tự tương quan trong mô hình Kết quả chi tiết được trình bày trong Phụ lục số 6.

Kết quả P-value là 0.0000, nhỏ hơn mức ý nghĩa α = 0.05, dẫn đến việc bác bỏ giả thiết H0 và chấp nhận giả thiết H1 Điều này cho thấy mô hình hồi quy có hiện tượng tự tương quan Để khắc phục vấn đề này và nâng cao hiệu quả của mô hình nghiên cứu, tác giả đã sử dụng phương pháp hồi quy tối thiểu tổng quát khả thi (FGLS).

Bảng 4.6 Kết quả ước lượng của mô hình FGLS

Coefficient (hệ số hồi quy) Standard error (sai số chuẩn) P>|z|

Nguồn: kết quả từ phần mềm Stata

đại diện cho mức ý nghĩa 10%, 5%, và 1% Kết quả chi tiết có thể được tìm thấy ở Phụ lục số 7.

Dựa vào bảng 4.6 cho thấy Mô hình hồi quy có giá trị P-value bằng 0.005, ước lượng hồi quy có ý nghĩa thống kế rất mạnh tại 1%

Hệ số hồi quy của biến LGRit3 là -0.018293 với p-value 0.014, nhỏ hơn mức ý nghĩa α = 0.05 Điều này cho thấy rằng với mức ý nghĩa 5%, chúng ta bác bỏ giả thuyết H0 và chấp nhận H1, tức là hệ số chặn có ý nghĩa thống kê Kết quả này cho thấy rằng tăng trưởng tín dụng trong 3 năm trước có tác động ngược chiều đến tỷ lệ nợ xấu của năm hiện tại.

Hệ số hồi quy của biến SIZEit là 3.813873 với p-value bằng 0.026, nhỏ hơn mức ý nghĩa α = 0.05 Điều này cho thấy, với mức ý nghĩa 5%, chúng ta bác bỏ giả thuyết H0 và chấp nhận H1, tức là hệ số chặn có ý nghĩa thống kê Điều này cho thấy quy mô của chi nhánh ngân hàng thương mại có tác động ngược chiều đến tỷ lệ nợ xấu.

Hệ số hồi quy của biến GRDPt là 0.0833801 với p-value 0.654, lớn hơn mức ý nghĩa α = 0.05 Do đó, với mức ý nghĩa 5%, chúng ta chấp nhận giả thuyết không (Ho), cho thấy hệ số chặn không có ý nghĩa thống kê Kết luận là tăng trưởng GRDP tỉnh không ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng thương mại trong khu vực.

Hệ số hồi quy của biến UNRATEit là 1.350643 với p-value 0.059, nhỏ hơn mức ý nghĩa α = 0.1 Điều này dẫn đến việc bác bỏ giả thuyết H0 và chấp nhận H1, cho thấy hệ số chặn có ý nghĩa thống kê Kết quả cho thấy tỷ lệ thất nghiệp có tác động cùng chiều đến tỷ lệ nợ xấu.

Đánh giá tác động của dịch Covid - 19 đến nợ xấu

Giữ nguyên các biến của mô hình gốc và thêm một biến giả COVID, kiểm định mô hình Cross-sectional time-series FGLS regression có kết quả như sau:

Bảng 4.7 Kết quả ước lượng của mô hình FGLS có tác động dịch Covid-19

Coefficient (hệ số hồi quy)

Standard error (sai số chuẩn) P>|z|

Nguồn: kết quả từ phần mềm Stata

đại diện cho mức ý nghĩa 10.

5, 1% Kết quả chi tiết được trình bày ở Phụ lục số 8.

Kết quả hồi quy

Bảng 4.8 Tóm tắt kết quả nghiên cứu

Giả thuyết Kết quả nghiên cứu

Dấu kỳ vọng Dấu thể hiện P-value Mức ý nghĩa

LGRit-3 + - 0.014 Có ý nghĩa thống kê

SIZEit + - 0.026 Có ý nghĩa thống kê

GRDPt - 0.654 Không có ý nghĩa thống kê

UNRATEt + + 0.059 Có ý nghĩa thống kê

LDRit - - 0.000 Có ý nghĩa thống kê

CRGTit + - 0.005 Có ý nghĩa thống kê

EDUit + + 0.000 Có ý nghĩa thống kê

LIFit - - 0.068 Có ý nghĩa thống kê

COVID + - 0.051 Có ý nghĩa thống kê

Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của chi nhánh ngân hàng bao gồm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tín dụng (NPL), tăng trưởng tín dụng năm trước (LGR), quy mô của chi nhánh ngân hàng (SIZE), tỷ lệ dư nợ cho vay trên tiền gửi (LDR), chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng do Hội sở ngân hàng giao (CRGT), sự đa dạng ngành, lĩnh vực cho vay (LIF), trình độ học vấn của Giám đốc chi nhánh ngân hàng (EDU), tỷ lệ thất nghiệp (UNRATE) và tăng trưởng GRDP Bên cạnh đó, đại dịch Covid-19 cũng có tác động đáng kể đến nợ xấu của chi nhánh ngân hàng, đặc biệt là trong các năm 2020 và 2021.

Với mức ý nghĩa 10% (độ tin cậy 90%), nghiên cứu định lượng thông qua phân tích hồi quy tuyến tính đa biến bằng phần mềm Stata cho kết quả như sau:

Tỷ lệ thất nghiệp và biến giả chuyên ngành đào tạo của Giám đốc Chi nhánh có tác động tích cực đến tỷ lệ nợ xấu, phù hợp với kỳ vọng ban đầu Cụ thể, khi tỷ lệ thất nghiệp tăng 1%, tỷ lệ nợ xấu sẽ tăng 1.350643% với mức ý nghĩa 10% Kết quả này cũng đồng nhất với các nghiên cứu trước đây của Nir Klein (2013), Ghosh (2015) và Rehman.

Tỷ lệ thất nghiệp gia tăng dẫn đến số lượng người không có việc làm tăng, làm giảm thu nhập và khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng, từ đó làm tăng tỷ lệ nợ xấu Việc giám đốc chi nhánh có chuyên môn phù hợp trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng giúp nâng cao khả năng quản lý rủi ro và hiểu biết về tín dụng, từ đó đưa ra các quyết định cho vay hiệu quả, góp phần kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu.

Tốc độ tăng trưởng kinh tế tỉnh không ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu, không đạt như kỳ vọng ban đầu Trong giai đoạn nghiên cứu, kinh tế tỉnh đã phục hồi với tốc độ tăng trưởng GRDP ổn định qua các năm Điều này cho thấy khả năng quản lý của các chi nhánh ngân hàng và thiện chí trả nợ của khách hàng đều tốt, không phụ thuộc vào mức độ tăng trưởng kinh tế của tỉnh.

Nghiên cứu cho thấy, biến tăng trưởng tín dụng có độ trễ 3 năm và tác động ngược chiều với tỷ lệ nợ xấu, với mức ý nghĩa α = 5% (độ tin cậy 95%) Cụ thể, khi tín dụng năm hiện tại tăng 1%, sau 3 năm tỷ lệ nợ xấu giảm 0.0182923% Kết quả này mặc dù không như kỳ vọng ban đầu nhưng lại phù hợp với một số nghiên cứu trước đây, chẳng hạn như của Nir Klein (2013) và Ghosh.

Tăng trưởng tín dụng trong năm hiện tại không ảnh hưởng ngay lập tức đến tỷ lệ nợ xấu, mà sẽ có tác động vào các năm tiếp theo với độ trễ khoảng 3 năm (Rehman, 2017).

Biến quy mô chi nhánh ngân hàng có tác động ngược chiều với tỷ lệ nợ xấu, cho thấy rằng quy mô ngân hàng lớn hơn sẽ dẫn đến tỷ lệ nợ xấu giảm Kết quả này trái ngược với những nghiên cứu trước đây của nhiều tác giả, nhưng lại phù hợp với thực tế tại các chi nhánh ngân hàng trong tỉnh Những chi nhánh có quy mô lớn, uy tín và thương hiệu mạnh, cùng với kinh nghiệm trong cho vay và quản lý nợ, thường giảm thiểu được rủi ro nợ xấu.

Biến đa dạng ngành nghề cho vay có tác động ngược chiều với tỷ lệ nợ xấu, phù hợp với kỳ vọng ban đầu của tác giả Các chi nhánh ngân hàng thương mại thực hiện cho vay ở nhiều ngành lĩnh vực ít rủi ro hơn, thay vì chỉ tập trung vào một số ngành nhất định Kết quả này củng cố quan điểm ủng hộ việc đa dạng hóa ngành nghề cho vay, như được nêu bởi Chen, N., Liang, H.-Y., & Yu, M.-T (2018) và Smaoui, H., & Ghouma, H.

Tỷ lệ cho vay trên tiền gửi có mối quan hệ ngược chiều với nợ xấu; khi nguồn vốn huy động tại chỗ tăng 1%, tỷ lệ nợ xấu giảm 0.053571% Kết quả này phù hợp với kỳ vọng ban đầu nhưng trái ngược với nghiên cứu của Mataba (2018) Sự gia tăng tỷ lệ cho vay trên tiền gửi dẫn đến giảm nợ xấu, cho thấy các chi nhánh ngân hàng huy động vốn và cho vay phục vụ phát triển kinh tế địa phương ít rủi ro hơn so với các chi nhánh chỉ chuyển vốn về hội sở, nơi đầu tư tín dụng cho kinh tế địa phương còn hạn chế.

Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng do Hội sở ngân hàng giao cho chi nhánh có tác động ngược chiều với tỷ lệ nợ xấu Cụ thể, khi Hội sở tăng chỉ tiêu tín dụng thêm 1%, tỷ lệ nợ xấu lại giảm 0.054114, điều này cho thấy kết quả không như kỳ vọng ban đầu Điều này chỉ ra rằng áp lực từ chỉ tiêu tín dụng không làm tăng tỷ lệ nợ xấu trong năm hiện tại, mà có thể dẫn đến sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu trong những năm tới.

Biến động của dịch Covid-19 đã có tác động ngược lại với tỷ lệ nợ xấu, điều này trái với dự đoán ban đầu Trong suốt hai năm dịch bệnh diễn ra phức tạp, mặc dù nền kinh tế xã hội bị ảnh hưởng, nhưng tỷ lệ nợ xấu tại các chi nhánh ngân hàng không những không tăng mà còn giảm.

Nhận xét, kết luận

Nghiên cứu định tính và định lượng cho thấy có sự trùng khớp giữa các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng, phù hợp với các nghiên cứu trong và ngoài nước, cùng với thực tiễn kinh tế xã hội và đặc thù địa phương Mặc dù một số nhận xét định tính không hoàn toàn tương đồng với kết quả định lượng, nhưng có thể lý giải được, từ đó tác giả đưa ra những kết luận quan trọng về vấn đề này.

Tỷ lệ thất nghiệp và nợ xấu có mối quan hệ chặt chẽ, khi tỷ lệ thất nghiệp tăng thì nợ xấu cũng gia tăng, ngược lại, khi lao động và việc làm tăng, tỷ lệ thất nghiệp giảm, dẫn đến khả năng trả nợ ngân hàng được đảm bảo, làm giảm nợ xấu Tuy nhiên, tăng trưởng kinh tế (GRDP) của tỉnh không có tác động rõ rệt đến tỷ lệ nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng thương mại Nghiên cứu cho thấy, mặc dù điều kiện kinh tế xã hội có ảnh hưởng đến việc gia tăng nợ xấu, nhưng tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ không bị ảnh hưởng nhiều Khi kinh tế khó khăn, nguy cơ nợ xấu tăng lên, nhưng tốc độ tăng nợ xấu thường chậm hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng, do đó tỷ lệ nợ xấu vẫn ổn định Hơn nữa, trong nền kinh tế mở, thu nhập từ các nguồn khác như xuất khẩu lao động giúp khách hàng duy trì khả năng trả nợ đúng hạn, bất chấp sự biến động của tăng trưởng kinh tế Tâm lý trả nợ đúng hạn của người dân Bến Tre cũng góp phần hạn chế nợ xấu, khi họ tìm mọi cách để đảm bảo thanh toán, kể cả vay mượn tạm thời Đặc biệt, ngành nông nghiệp và các hoạt động sản xuất nhỏ lẻ chiếm ưu thế, giúp các chi nhánh ngân hàng thương mại ít gặp rủi ro trong cho vay, trong khi các lĩnh vực như bất động sản và xây dựng vẫn chưa được đầu tư nhiều.

Tác động của yếu tố nội tại tại các chi nhánh ngân hàng cho thấy rằng chuyên ngành đào tạo của Giám đốc Chi nhánh có ảnh hưởng trực tiếp đến tỷ lệ nợ xấu Cụ thể, Giám đốc tốt nghiệp đúng chuyên ngành ngân hàng sẽ nâng cao khả năng quản lý và quản trị tín dụng, từ đó kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu Ngược lại, nếu Giám đốc không có nền tảng tài chính ngân hàng phù hợp, khả năng hiểu biết về nghiệp vụ tín dụng sẽ yếu, dẫn đến quản lý kém hiệu quả và quyết định cấp tín dụng không chính xác, dễ bị rủi ro từ khách hàng.

Tăng trưởng tín dụng có độ trễ 3 năm ảnh hưởng ngược đến tỷ lệ nợ xấu, cho thấy rằng mặc dù cho vay hiện tại không ngay lập tức gây rủi ro, nhưng sau 3 năm, nợ xấu có thể phát sinh Tuy nhiên, sự gia tăng nợ xấu xảy ra chậm hơn so với tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng Hơn nữa, khi tín dụng tăng trưởng trong năm nay, nếu khách hàng sử dụng vốn vay hiệu quả, đời sống kinh tế xã hội sẽ phát triển, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ giảm.

Quy mô chi nhánh ngân hàng lớn hơn giúp giảm tỷ lệ nợ xấu, theo nghiên cứu định lượng cho thấy rằng các chi nhánh NHTM có quy mô nhất định sẽ có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn Việc tăng quy mô không chỉ nâng cao năng lực tài chính mà còn cải thiện kỹ năng quản lý rủi ro và nghiệp vụ tín dụng của đội ngũ cán bộ, từ đó kiểm soát tốt hơn tỷ lệ nợ xấu Áp lực chỉ tiêu tín dụng cao không nhất thiết dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cao; thực tế, trong ngắn hạn, điều này có thể giúp giảm tỷ lệ nợ xấu Để đạt được yêu cầu từ Hội sở ngân hàng, giám đốc chi nhánh cần phải tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo an toàn và hiệu quả trong cho vay, nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu.

Ngành cho vay đa dạng và phân tán tỷ trọng giữa các lĩnh vực sẽ giúp giảm nợ xấu, trong khi việc tập trung cho vay vào những lĩnh vực có rủi ro cao sẽ làm tăng tỷ lệ nợ xấu Đặc điểm kinh tế của tỉnh chủ yếu dựa vào sản xuất nông nghiệp, thủy sản, kinh tế vườn, phát triển du lịch và các dịch vụ thương mại nhỏ lẻ Các chi nhánh ngân hàng cho vay nhỏ lẻ thường ít rủi ro hơn so với các chi nhánh tập trung vào khách hàng lớn và các lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt là bất động sản.

Tỷ lệ cho vay trên tiền gửi tăng giúp giảm nợ xấu và nâng cao hiệu quả quản lý vốn cho các chi nhánh ngân hàng thương mại (NHTM) tại địa phương Việc tăng cường đầu tư tín dụng cho nền kinh tế địa phương không chỉ hạn chế rủi ro mà còn cải thiện kết quả kinh doanh và gia tăng thương hiệu ngân hàng Mặc dù đại dịch Covid-19 đã ảnh hưởng nặng nề đến kinh tế xã hội tỉnh Bến Tre, nhưng nhờ các chính sách hỗ trợ từ NHNN như Thông tư 01/2020/TT-NHNN và Thông tư 03/2021/TT-NHNN, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng đã có xu hướng giảm Tuy nhiên, các chi nhánh ngân hàng cần tiếp tục nghiên cứu để đánh giá tác động lâu dài của đại dịch đối với nợ xấu, từ đó đưa ra giải pháp kiểm soát hiệu quả.

KIẾN NGHỊ

Kiến nghị đối với Hội sở NHTM

Chi nhánh ngân hàng thương mại (NHTM) tại Bến Tre và nhiều tỉnh, thành phố khác có quy mô nhỏ và phát triển không đồng đều so với các chi nhánh ở thành phố lớn Một số NHTM hoạt động kém hiệu quả, không thu hút được nhân lực chất lượng cao cho vị trí giám đốc, đồng thời chú trọng vào lợi nhuận hơn là phát triển bền vững, dẫn đến tình trạng thường xuyên thay đổi giám đốc Chính sách quản trị rủi ro tín dụng và lĩnh vực tập trung tín dụng do Hội sở ưu tiên cũng góp phần vào việc kiểm soát nợ xấu yếu kém Ngoài ra, áp lực về chỉ tiêu tăng trưởng cao không phù hợp với tình hình kinh tế xã hội địa phương và năng lực quản lý cũng là vấn đề cần xem xét Để giảm thiểu rủi ro trong cho vay, các NHTM cần thực hiện một số biện pháp cụ thể.

Tiếp tục hoàn thiện và triển khai các chính sách cùng quy trình nội bộ hiệu quả; tiến hành rà soát, đánh giá và điều chỉnh các quy định liên quan đến cho vay, đồng thời kiểm soát nợ xấu theo các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế, đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật Việt Nam.

Các tổ chức tín dụng (TCTD) cần chủ động điều chỉnh chiến lược kinh doanh để phù hợp với giai đoạn mới và điều kiện kinh tế của từng tỉnh, thành phố, đồng thời phải xem xét năng lực quản lý và điều hành của Giám đốc Chi nhánh.

Các ngân hàng thương mại nhà nước vẫn giữ vai trò chủ lực trong hệ thống tài chính, dẫn đầu về quy mô, thị phần và khả năng điều tiết thị trường Họ cũng đi đầu trong việc cung cấp các khoản vay nhằm hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội tại các tỉnh và thành phố.

Công tác tuyển chọn giám đốc chi nhánh ngân hàng cần ưu tiên những ứng viên có kinh nghiệm, đồng thời mạnh mẽ đổi mới công tác cán bộ Việc đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao là rất quan trọng để đáp ứng yêu cầu phát triển của các chi nhánh ngân hàng thương mại Đội ngũ cán bộ cần nắm vững tiến bộ khoa học công nghệ và biết ứng dụng vào thực tiễn, đồng thời được trang bị kỹ năng mới để sử dụng công nghệ thông tin và các phương thức làm việc tiên tiến Điều này giúp nâng cao năng lực quản lý tín dụng, ngân hàng, phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế hội nhập và sự phát triển của khoa học công nghệ Tăng cường tính tự chủ và trách nhiệm cá nhân, xây dựng đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp với trình độ nghiệp vụ cao là cần thiết để quản trị và kiểm soát nợ xấu hiệu quả.

Trong giai đoạn 2020-2021, nền kinh tế Việt Nam, đặc biệt là tỉnh Bến Tre, đã bị ảnh hưởng nặng nề bởi dịch Covid-19, dẫn đến khả năng trả nợ của khách hàng giảm và nguy cơ nợ xấu gia tăng Tuy nhiên, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã kịp thời ban hành các chính sách như cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn giảm lãi suất và cho vay mới, giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) kiểm soát nợ xấu trong ngắn hạn Để hỗ trợ phục hồi kinh tế và giảm áp lực nợ xấu trong dài hạn, các NHTM cần kiến nghị NHNN duy trì các chính sách hỗ trợ hiện tại và sớm trình Chính phủ ban hành Nghị định hướng dẫn thực hiện chính sách hỗ trợ lãi suất cho khách hàng bị thiệt hại bởi dịch Covid-19.

Kiến nghị đối với NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre

Để đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng phục vụ phát triển kinh tế tỉnh Bến Tre, NHNN Chi nhánh tỉnh cần quản lý hoạt động ngân hàng phù hợp với chính sách tiền tệ của NHNN Việt Nam và yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội địa phương Hàng năm, ngân hàng phấn đấu huy động vốn và tín dụng tăng trưởng cao hơn mức bình quân cả nước, khuyến khích các chi nhánh ngân hàng đầu tư tín dụng cho địa phương Đồng thời, phát triển cho vay các mô hình liên kết chuỗi giá trị, ứng dụng công nghệ cao trong sản xuất nông nghiệp, và cho vay phát triển công nghiệp chế biến nguyên liệu tại chỗ, đặc biệt là chế biến dừa, hải sản, trái cây, công nghiệp hỗ trợ và dịch vụ Ngoài ra, thúc đẩy phát triển tín dụng xanh là cần thiết để chuyển đổi nền kinh tế sang hướng tăng trưởng xanh, thích ứng với biến đổi khí hậu.

Chỉ đạo các chi nhánh ngân hàng thương mại (NHTM) tăng trưởng tín dụng phải gắn liền với việc kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng Cần tăng cường truyền thông để cải thiện khả năng tiếp cận vốn ngân hàng và đảm bảo tính minh bạch trong cho vay, nhằm kiểm soát chất lượng tín dụng mà không làm giảm điều kiện cho vay Điều này giúp tránh tình trạng chạy đua tăng trưởng tín dụng và cạnh tranh không lành mạnh, đồng thời kiểm soát nợ xấu để duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 1,5% dư nợ Ngoài ra, cần phối hợp với cơ quan thi hành án để thực hiện tốt công tác thu hồi và xử lý nợ xấu.

Các chi nhánh ngân hàng thương mại (NHTM) chỉ nên tập trung vào việc huy động vốn cho vay trong tỉnh, và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Chi nhánh tỉnh cần nhắc nhở và cảnh báo về các rủi ro Cần kiến nghị Hội sở NHTM xem xét cách chức hoặc điều động Giám đốc chi nhánh có hiệu quả kém, đồng thời đề xuất NHNN Việt Nam hạn chế việc mở rộng mạng lưới và quy mô của NHTM nếu không có biện pháp chỉ đạo để cải thiện tình hình.

Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh cần khuyến khích và tạo điều kiện cho các chi nhánh ngân hàng thương mại hoạt động hiệu quả, nhằm thúc đẩy tăng trưởng tín dụng và mở rộng mạng lưới phòng giao dịch Điều này sẽ giúp gia tăng quy mô hoạt động và nâng cao tỷ lệ cho vay trên huy động tiền gửi.

Chi nhánh NHNN tỉnh Bến Tre đang tích cực hợp tác với các sở, ngành để hướng dẫn các ngân hàng tập trung huy động vốn và cho vay, nhằm phát triển các lĩnh vực kinh tế chủ lực của tỉnh như du lịch, kinh tế biển, kinh tế vườn và chăn nuôi Những hoạt động này được thực hiện theo quy hoạch và đề án phát triển chiến lược kinh tế - xã hội của tỉnh đến năm 2025, với tầm nhìn mở rộng đến năm 2045.

Tiếp tục hỗ trợ cho vay nhằm phát triển nông nghiệp và nông thôn, cơ cấu lại ngành nông nghiệp để nâng cao giá trị gia tăng sản phẩm Đẩy mạnh chuyển đổi mô hình sản xuất thích ứng với biến đổi khí hậu và phát triển nông nghiệp bền vững Tập trung vào tín dụng xanh và cho vay trong Chương trình Đồng Khởi để khởi nghiệp và phát triển doanh nghiệp.

Cần tăng cường công tác thanh tra và giám sát các tổ chức tín dụng (TCTD) trong việc thực hiện quy định về cấp tín dụng, an toàn hoạt động và phân loại nợ Điều này bao gồm việc kiểm tra chặt chẽ các chi nhánh ngân hàng thương mại, đồng thời đổi mới tổ chức và hoạt động thanh tra, giám sát theo chuẩn mực quốc tế Ngoài ra, cần nâng cao khả năng cảnh báo và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay, cũng như phối hợp với các cơ quan chức năng để phát hiện và xử lý nghiêm các vi phạm pháp luật trong hoạt động cho vay của các chi nhánh ngân hàng nhà nước.

Các ngành cần tăng cường hợp tác với ngành Ngân hàng nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh, tính chuyên nghiệp và minh bạch của doanh nghiệp Việc trao đổi thông tin về quy hoạch và chiến lược phát triển các lĩnh vực mũi nhọn của tỉnh sẽ giúp ngân hàng tập trung đầu tư tín dụng hiệu quả, kiểm soát nợ xấu, từ đó góp phần thực hiện các mục tiêu phát triển kinh tế của tỉnh một cách thành công.

Để giảm áp lực tài chính cho các chi nhánh ngân hàng thương mại trong việc trích dự phòng rủi ro đối với các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn do ảnh hưởng của dịch bệnh, các tổ chức tín dụng cần có thêm nguồn lực hỗ trợ khách hàng bị thiệt hại Do đó, NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre đề nghị NHNN Việt Nam xem xét sửa đổi quy định về số tiền dự phòng theo Khoản 4 Điều 6a của Thông tư số 01/2020/TT-NHNN Việc này nhằm tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng mạnh dạn thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ, giảm tỷ lệ nợ xấu, đồng thời cần sớm hướng dẫn thực hiện chính sách hỗ trợ lãi suất cho khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch Covid-19.

Đối với các chi nhánh NHTM

Để kiểm soát nợ xấu hiệu quả, việc nắm bắt diễn biến tình hình kinh tế xã hội của tỉnh, đặc biệt là tình hình lao động việc làm của khách hàng, là vô cùng quan trọng Điều này giúp đánh giá rủi ro kịp thời, từ đó tăng cường các giải pháp thu hồi nợ hoặc hỗ trợ cho vay thêm đối với khách hàng có khả năng phục hồi, góp phần tạo thêm công ăn việc làm và kiểm soát nợ xấu của chi nhánh ngân hàng thương mại.

Chúng tôi cam kết tuân thủ nghiêm túc chỉ đạo của NHNN về các giải pháp điều hành chính sách tiền tệ, nhằm mở rộng tín dụng hiệu quả để hỗ trợ tăng trưởng kinh tế địa phương Đồng thời, chúng tôi sẽ hạn chế và kiểm soát chặt chẽ tín dụng vào các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro, bảo đảm tuyệt đối tuân thủ quy định pháp luật trong cho vay Quy trình vay vốn sẽ được đơn giản hóa nhưng vẫn đảm bảo tuân thủ pháp luật, và chúng tôi sẽ tiếp tục triển khai hiệu quả phương án cơ cấu lại và xử lý nợ xấu.

Để tăng quy mô và hiệu quả hoạt động của chi nhánh NHTM, cần kết hợp chặt chẽ giữa kế hoạch kinh doanh và mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Điều này bao gồm việc tăng tỷ trọng cho vay trên huy động tiền gửi, khai thác lợi thế thương hiệu và điểm mạnh của chi nhánh để đạt mức tăng trưởng tín dụng hợp lý Chi nhánh nên đa dạng hóa các ngành, lĩnh vực cho vay, tập trung vào sản xuất kinh doanh, các lĩnh vực ưu tiên và các dự án trọng điểm của tỉnh Đồng thời, tiếp tục kết nối với doanh nghiệp dẫn dắt, hợp tác xã và hộ dân để cung ứng vốn theo mô hình liên kết, nhằm hoàn thiện chuỗi giá trị sản phẩm nông nghiệp chủ lực của tỉnh.

Nâng cao năng lực điều hành và kiểm soát nội bộ tại chi nhánh là cần thiết để đảm bảo hoạt động cho vay diễn ra một cách lành mạnh và thận trọng Cần thường xuyên chú trọng phát triển và quản lý đội ngũ cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cải thiện năng lực đánh giá và thẩm định tín dụng, đồng thời nâng cao trình độ chuyên môn, tư tưởng chính trị và đạo đức nghề nghiệp Việc tăng cường tính minh bạch trong hoạt động cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng niềm tin và hiệu quả công việc.

Mở rộng tín dụng cho khách hàng cần đảm bảo tăng trưởng tín dụng theo chỉ tiêu hàng năm, đồng thời tập trung vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh và các lĩnh vực ưu tiên theo chỉ đạo của Chính phủ Cần hạn chế cấp tín dụng vào những lĩnh vực có tiềm ẩn rủi ro cao.

Để nâng cao chất lượng tín dụng và phòng ngừa rủi ro, cần tăng cường theo dõi, giám sát và kiểm tra sau khi cấp tín dụng Các biện pháp hiệu quả phải được áp dụng, đồng thời chịu trách nhiệm pháp lý về việc thẩm định, đánh giá hiệu quả, cấp tín dụng và thu hồi nợ từ khách hàng và các bên liên quan Điều này đặc biệt quan trọng đối với các trường hợp cấp tín dụng cho khách hàng có dư nợ lớn.

Thường xuyên kiểm tra và giám sát việc sử dụng vốn vay là rất quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng Đặc biệt, cần chú ý đến việc cấp tín dụng cho những khách hàng và người có liên quan có dư nợ lớn nhằm hạn chế tình trạng nợ xấu phát sinh.

Tiếp tục thực hiện các biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp và người dân nhằm phục hồi và phát triển kinh tế địa phương sau đại dịch Covid-19, đồng thời duy trì nghiêm ngặt các biện pháp phòng chống dịch để đảm bảo hoạt động an toàn và thông suốt.

Để quyết liệt xử lý nợ xấu và hạn chế phát sinh nợ xấu trước tác động tiêu cực của dịch bệnh, cần có giải pháp phòng ngừa hiệu quả Việc phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng như Công an, Tòa án, Văn phòng đăng ký đất đai và Thi hành án các cấp là rất quan trọng nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu Đồng thời, áp dụng triệt để các giải pháp xử lý nợ xấu theo Nghị quyết 42/2017/QH14 sẽ góp phần nâng cao hiệu quả trong công tác này.

Khuyến khích phát triển các sản phẩm tín dụng hợp pháp nhằm hạn chế tín dụng đen, đồng thời đơn giản hóa quy trình và thủ tục giao dịch để rút ngắn thời gian xét duyệt cho vay, đảm bảo an toàn vốn vay Điều này sẽ nâng cao khả năng tiếp cận vốn tín dụng cho người dân và doanh nghiệp Ngoài ra, cần chú trọng phát triển tín dụng xanh và ngân hàng xanh, hướng tới tài chính toàn diện.

Chủ động hợp tác với khách hàng vay để cơ cấu lại nợ, bao gồm việc giãn thời gian và điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, đồng thời xem xét miễn, giảm lãi suất hợp lý cho những khách hàng có triển vọng tốt Điều này giúp khách hàng giảm bớt khó khăn tài chính tạm thời, nâng cao hiệu quả kinh doanh và tạo nguồn thu mới để trả nợ cho tổ chức tín dụng, từ đó góp phần kéo giảm tỷ lệ nợ xấu.

Ngân hàng tiếp tục đầu tư và cho vay đối với khách hàng có nợ xấu tạm thời nhưng có khả năng phục hồi và phát triển Đối với các dự án đầu tư dở dang hoặc sắp hoàn thành, ngân hàng sẽ tiếp tục hỗ trợ tài chính để hoàn thiện, đưa vào khai thác hoặc bán nhằm thu hồi nợ và giảm thiểu nợ xấu.

Giám đốc Chi nhánh tập trung vào việc nâng cao năng lực điều hành và quản lý, nhằm cải thiện an toàn và hiệu quả trong hoạt động cho vay Ông cũng chú trọng tăng cường kiểm tra, kiểm soát để giảm thiểu rủi ro tín dụng, đảm bảo tuân thủ pháp luật và phát triển cạnh tranh lành mạnh Bên cạnh đó, việc mở rộng mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch ngân hàng sẽ được thực hiện để tăng quy mô hoạt động của chi nhánh NHTM.

Trong nghiên cứu này, tác giả đã kết hợp hai phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng để phân tích tình hình nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng thương mại (NHTM) tại tỉnh Bến Tre từ năm 2005 đến 2021 Bằng cách sử dụng mô hình kinh tế lượng, tác giả đã xác định và lượng hóa các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu, bao gồm chuyên ngành đào tạo của Giám đốc, chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng hàng năm, tỷ lệ cho vay trên dư nợ, và các yếu tố khách quan như tác động của dịch Covid-19 và tỷ lệ thất nghiệp Kết quả nghiên cứu không chỉ làm rõ những yếu tố đặc thù địa phương mà còn so sánh với các nghiên cứu trước đây ở cấp độ quốc gia Từ đó, tác giả đã đề xuất các giải pháp nhằm kiểm soát và quản trị nợ xấu, đồng thời tăng cường quản lý nhà nước đối với hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của hệ thống NHTM tại địa phương.

Mặc dù tôi đã nỗ lực hết sức để hoàn thiện nội dung luận văn này một cách đầy đủ, nhưng không thể tránh khỏi những hạn chế nhất định Tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp và xây dựng từ quý Thầy, Cô và các bạn quan tâm.

1 Nguyễn Thị Hồng Vinh (2017),‘Nợ xấu của hệ thống NHTM Việt Nam’, luận án tiến sĩ, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh

2 NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre (2007- 2020), Báo cáo thường niên của NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre từ năm 2005 đến 2020, Bến Tre

3 NHNN Chi nhánh tỉnh Bến Tre (2007- 2020), Niên giám thống kê Bến Tre từ 2005-2020, Bến Tre

4 Đảng Bộ tỉnh Bến Tre (2010, 2015), Văn kiện Đại hội IX, Đại hội X Đảng bộ tỉnh Bến Tre, Bến Tre