Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DOANH NGHIỆP VÀ QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Tổng quan về doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp Doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế được thành lập để thực hiện
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DOANH NGHIỆP VÀ QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP
Khái niệm doanh nghiệp
Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế được thành lập nhằm thực hiện các hoạt động kinh doanh, bao gồm sản xuất, mua bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ Mục tiêu chính của doanh nghiệp là thỏa mãn nhu cầu của con người và xã hội, đồng thời tạo ra lợi nhuận từ những hoạt động hữu ích này.
Các loại hình doanh nghiệp
Luật Doanh nghiệp 2020 đã quy định một số loại hình doanh nghiệp khác nhau, mỗi loại hình có đặc điểm, quyền hạn và nghĩa vụ riêng biệt
Theo Khoản 1 Điều 188 của Luật Doanh nghiệp 2020, doanh nghiệp tư nhân được định nghĩa là doanh nghiệp do một cá nhân sở hữu, người này sẽ tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản cá nhân về mọi hoạt động của doanh nghiệp.
Thủ tục thành lập DNTN đơn giản, dễ dàng
Người chủ sở hữu toàn quyền quyết định kiểm soát toàn bộ hoạt động kinh doanh, do vậy dễ kiểm soát các hoạt động
Tính linh hoạt do người chủ có thể thay đổi ngành hàng kinh doanh của mình theo ý muốn
Doanh nghiệp giữ tính bí mật cao, mọi khoản lợi nhuận mà họ tạo ra hoàn toàn thuộc về chính họ Họ không cần phải chia sẻ bí quyết nghề nghiệp hay chiến lược kinh doanh với ai khác, trừ khi họ tự nguyện làm điều đó.
DNTN có thể dễ dàng giải thể và có quyền bán cơ sở kinh doanh cho bất kỳ ai mà họ muốn, vào bất kỳ thời điểm nào, với mức giá mà họ chấp nhận.
Doanh nghiệp tư nhân thường gặp khó khăn do số lượng tài sản và vốn hạn chế mà một cá nhân có thể sở hữu, dẫn đến tình trạng thiếu vốn Thiếu hụt này có thể cản trở sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.
Trách nhiệm pháp lý vô hạn có nghĩa là chủ sở hữu doanh nghiệp sẽ nhận toàn bộ lợi nhuận, nhưng đồng thời cũng phải chịu trách nhiệm hoàn toàn khi gặp thua lỗ.
Nhiều chủ doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc quản lý toàn diện do thiếu năng lực, không phải ai cũng có đủ trình độ để giải quyết các vấn đề liên quan đến tài chính, sản xuất và tiêu thụ.
Doanh nghiệp có thể đối mặt với nguy cơ ngừng hoạt động do tính không bền vững của hình thức sở hữu, bởi bất kỳ sự cố nào xảy ra với chủ doanh nghiệp đều có thể dẫn đến sự tan rã của doanh nghiệp.
Theo Khoản 1 Điều 111 Luật Doanh nghiệp 2020, công ty cổ phần là doanh nghiệp có vốn điều lệ được chia thành nhiều cổ phần bằng nhau Cổ đông có thể là tổ chức hoặc cá nhân, với số lượng tối thiểu là 03 và không giới hạn tối đa Cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác trong phạm vi vốn đã góp Họ có quyền tự do chuyển nhượng cổ phần, trừ một số trường hợp đặc biệt theo quy định.
120 và khoản 1 Điều 127 của Luật này
Trách nhiệm pháp lý có giới hạn: trách nhiệm của các cổ đông chỉ giới hạn ở số tiền đầu tư của họ
Công ty cổ phần có thể tồn tại ổn định và lâu bền
Tính chất ổn định và lâu bền của các cổ phần, cùng với sự thừa nhận hợp pháp, khả năng chuyển nhượng và trách nhiệm hữu hạn, giúp nhà đầu tư an tâm khi đầu tư mà không lo mất mát tài sản cá nhân Điều này đảm bảo rằng giá trị vốn đầu tư có khả năng tăng lên theo thời gian, tạo điều kiện thuận lợi cho các công ty cổ phần trong việc tăng vốn một cách dễ dàng.
Được chuyển nhượng quyền sở hữu
Công ty cổ phần phải chấp hành các chế độ kiểm tra và báo cáo chặt chẽ
Việc giữ bí mật thông tin tài chính trở nên khó khăn, bởi vì để thu hút nhà đầu tư tiềm năng và bảo vệ lợi ích của cổ đông, các công ty thường phải công khai những tin tức quan trọng Tuy nhiên, những thông tin này có thể bị đối thủ cạnh tranh khai thác, tạo ra rủi ro cho doanh nghiệp.
Công ty trách nhiệm hữu hạn
Công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH) bao gồm hai loại: công ty TNHH một thành viên và công ty TNHH hai thành viên trở lên, theo quy định tại Khoản 7 Điều 4 của Luật Doanh nghiệp 2020.
Công ty trách nhiệm hữu hạn 1 thành viên là loại hình doanh nghiệp có một chủ sở hữu, có thể là tổ chức hoặc cá nhân Chủ sở hữu này sẽ chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài chính của công ty, nhưng chỉ trong phạm vi số vốn điều lệ đã đăng ký.
Công ty trách nhiệm hữu hạn 2 thành viên là loại hình doanh nghiệp có từ 02 đến 50 thành viên, bao gồm cả tổ chức và cá nhân Các thành viên trong công ty chịu trách nhiệm về các khoản nợ và tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã góp.
Nhiều chủ sở hữu trong doanh nghiệp có thể dẫn đến việc huy động vốn lớn hơn so với doanh nghiệp tư nhân, từ đó tạo ra vị thế tài chính vững mạnh và khả năng tăng trưởng cho doanh nghiệp.
Khả năng quản lý toàn diện được cải thiện nhờ sự tham gia của nhiều thành viên, mỗi người mang đến những kiến thức và kỹ năng quản trị khác nhau, giúp bổ sung lẫn nhau trong việc điều hành công việc kinh doanh.
Trách nhiệm pháp lý hữu hạn
Vai trò của doanh nghiệp
Doanh nghiệp là yếu tố then chốt trong nền kinh tế quốc dân, đóng góp vào tăng trưởng kinh tế và tạo ra hàng triệu việc làm Thông qua sản xuất hàng hóa, cung cấp dịch vụ, xuất khẩu và nộp thuế, doanh nghiệp không chỉ làm giàu cho đất nước mà còn nâng cao đời sống người dân.
Nhiều doanh nghiệp hiện nay không chỉ tập trung vào mục tiêu kinh doanh mà còn chú trọng đến phát triển bền vững, góp phần tích cực vào cộng đồng thông qua các hoạt động bảo vệ môi trường, hỗ trợ từ thiện, và xây dựng cơ sở hạ tầng như trường học và bệnh viện.
Doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc ứng dụng khoa học công nghệ vào sản xuất và kinh doanh Nhờ vào sự đổi mới liên tục, họ đã phát triển nhiều sản phẩm và dịch vụ mới, đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của thị trường Bên cạnh đó, doanh nghiệp cũng nâng cao năng lực cạnh tranh cho nền kinh tế quốc gia.
Tổng quan về quản trị doanh nghiệp
Nhà quản trị
Nhà quản trị đóng vai trò quan trọng trong việc lên kế hoạch, tổ chức, lãnh đạo và kiểm soát các hoạt động của tổ chức hoặc doanh nghiệp để đạt được mục tiêu đề ra Họ là những người điều hành, đưa ra quyết định và chịu trách nhiệm về hiệu quả hoạt động của tổ chức.
Các nhóm nhà quản trị trong doanh nghiệp: nhà quản trị hàng đầu, nhà quản trị trung gian, nhà quản trị cơ sở.
Chức năng quản trị
Chức năng quản trị bao gồm các hoạt động cụ thể của nhà quản trị, phản ánh cách thức mà họ tác động đến các lĩnh vực quản lý trong doanh nghiệp.
Chức năng quản trị gồm: Hoạch định; Tổ chức; Chỉ huy; Phối hợp; và Kiểm tra.
Khái niệm quản trị doanh nghiệp
Quản trị doanh nghiệp là quá trình mà các nhà quản trị tác động đến tập thể người lao động, nhằm phối hợp hoạt động của họ trong suốt quá trình sản xuất và kinh doanh của tổ chức.
Quản trị doanh nghiệp là quá trình điều chỉnh mối quan hệ giữa chủ sở hữu, ban điều hành và các bên liên quan, nhằm tối ưu hóa hoạt động của công ty và bảo vệ quyền lợi của các bên như cơ quan quản lý, đối tác kinh doanh, và cộng đồng Điều này không chỉ liên quan đến các mối quan hệ nội bộ như cổ đông và ban giám đốc, mà còn bao gồm cả các bên bên ngoài có lợi ích liên quan.
Quản trị doanh nghiệp thiết lập một khuôn khổ cho các mối quan hệ giữa cổ đông, chủ sở hữu, hội đồng quản trị, hội đồng thành viên, ban kiểm soát và các bên liên quan khác Các nguyên tắc quản trị doanh nghiệp giúp ngăn chặn lạm dụng quyền lực và chức vụ, đồng thời giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của công ty.
Quản trị doanh nghiệp, theo định nghĩa của Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế, được công nhận rộng rãi bởi các tổ chức kinh tế - tài chính quốc tế và các quốc gia trên toàn thế giới Nó bao gồm các công cụ và quy trình để định hướng, điều hành và kiểm soát, nhằm bảo vệ quyền lợi của nhà đầu tư, người điều hành và người lao động trong công ty Quản trị doanh nghiệp cũng liên quan đến mối quan hệ giữa ban giám đốc, hội đồng quản trị, các cổ đông lớn, cổ đông nhỏ và các bên có quyền lợi liên quan.
Nội dung quản trị doanh nghiệp
Trong bối cảnh phát triển kinh tế - xã hội và áp lực cạnh tranh hiện nay, quản trị doanh nghiệp tốt là yếu tố then chốt cho sự phát triển bền vững của các doanh nghiệp lớn Nghiên cứu cho thấy nhiều doanh nghiệp nhà nước và gia đình trên thế giới đạt thành công lâu dài nhờ vào hệ thống quản trị hiệu quả Các báo cáo từ McKinsey & Company, Credit Lyonnais Securities Asia và Ngân hàng Thế giới chỉ ra mối liên hệ chặt chẽ giữa quản trị doanh nghiệp và giá cổ phiếu, cũng như hiệu suất hoạt động của công ty Quản trị tốt không chỉ mang lại lợi ích cho nhà đầu tư mà còn cho các thành viên khác trong công ty Ngược lại, quản trị kém và thiếu minh bạch có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng, bao gồm cả sự phá sản của nhiều công ty lớn tại Hoa Kỳ và Tây Âu, như Enron, Daewoo và WorldCom, cũng như những vấn đề trong các tập đoàn tại Việt Nam.
Quản trị doanh nghiệp bao gồm nhiều khía cạnh khác nhau, gồm các nội dung chính:
Xác định mục tiêu của doanh nghiệp
Phân tích môi trường kinh doanh (cạnh tranh, khách hàng, thị trường )
Lập kế hoạch chiến lược và kế hoạch hoạt động
Dự báo và phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến doanh nghiệp
Thiết lập cấu trúc tổ chức phù hợp
Phân công công việc và trách nhiệm
Xây dựng hệ thống quy trình làm việc
Xây dựng văn hóa doanh nghiệp
Lãnh đạo và truyền cảm hứng cho nhân viên
Ra quyết định và giải quyết vấn đề
Quản lý tài chính, nhân sự, sản xuất
Đảm bảo việc thực hiện kế hoạch
Theo dõi và đánh giá hiệu quả hoạt động
So sánh kết quả thực tế với kế hoạch
Phân tích nguyên nhân và đưa ra giải pháp
Một số phương pháp quản trị doanh nghiệp
Quản trị theo mục tiêu – MBO (Management by Objectives)
MBO (Quản lý theo mục tiêu) là phương pháp quản lý tập trung vào việc thiết lập các mục tiêu rõ ràng và có thể đo lường cho tổ chức và cá nhân Các mục tiêu này được xác định dựa trên sự đồng thuận giữa lãnh đạo và nhân viên, từ đó tạo ra một khung khổ chung cho tất cả các hoạt động trong tổ chức.
Quản trị theo Mục tiêu và kết quả chính – OKR (Objectives and Key Results)
OKR là một phương pháp quản lý hiệu quả, tập trung vào việc xác định các mục tiêu tham vọng (Objectives) và kết quả chính (Key Results) nhằm đo lường sự tiến bộ So với MBO, OKR mang tính linh hoạt hơn và khuyến khích sự sáng tạo trong quá trình đạt được các mục tiêu.
Quản trị theo quy trình – MBP (Management by Processes)
MBP là phương pháp quản lý tập trung vào việc xác định và cải tiến quy trình làm việc nhằm giảm lãng phí, nâng cao hiệu quả và đảm bảo chất lượng sản phẩm và dịch vụ.
Mỗi phương pháp quản trị đều mang lại những lợi ích và hạn chế riêng, và sự lựa chọn phương pháp phù hợp phụ thuộc vào các yếu tố như quy mô, ngành nghề, văn hóa tổ chức và mục tiêu kinh doanh Nhiều doanh nghiệp thực tế thường áp dụng sự kết hợp của nhiều phương pháp quản trị khác nhau để tối ưu hóa hiệu quả hoạt động.
THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TẠI NGÂN HÀNG
Giới thiệu chung về Vietcombank
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank), trước đây là Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, được thành lập và chính thức hoạt động từ ngày 01/4/1963, với tổ chức tiền thân là Cục Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Vietcombank, ngân hàng thương mại nhà nước đầu tiên được Chính phủ chọn để thí điểm cổ phần hóa, chính thức hoạt động với tư cách ngân hàng thương mại cổ phần từ ngày 02/06/2008 sau khi phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng thành công Đến ngày 30/06/2009, cổ phiếu Vietcombank (mã VCB) đã được niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh (HOSE).
Sau 60 năm phát triển, Vietcombank đã đóng góp quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế Việt Nam, khẳng định vai trò ngân hàng đối ngoại chủ lực Từ một ngân hàng chuyên doanh, Vietcombank đã chuyển mình thành ngân hàng đa năng, cung cấp dịch vụ tài chính hàng đầu trong thương mại quốc tế và các hoạt động truyền thống như tín dụng, huy động vốn Với hạ tầng ngân hàng hiện đại và việc chuyển đổi thành công hệ thống ngân hàng lõi vào đầu năm 2020, Vietcombank ứng dụng công nghệ tiên tiến trong dịch vụ ngân hàng điện tử, mang đến cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp các sản phẩm như VCB Digital, VCB –iB@nking, VCB CashUp, VCB DigiBiz.
Sau hơn 50 năm hoạt động, Vietcombank đã khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam, với mạng lưới hơn 600 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc.
Vietcombank hiện có một mạng lưới rộng lớn với 1 trụ sở chính tại Hà Nội, 130 chi nhánh và 517 phòng giao dịch trên toàn quốc Ngoài ra, ngân hàng còn sở hữu 4 công ty con trong nước chuyên về cho thuê tài chính, chứng khoán, kiều hối và cao ốc Vietcombank 198 Trên thị trường quốc tế, Vietcombank có 3 công ty con tại Hongkong, Mỹ và Lào, cùng với 3 văn phòng đại diện tại TP HCM, Singapore và Mỹ Đặc biệt, ngân hàng cũng có 3 đơn vị sự nghiệp, bao gồm trường đào tạo nguồn nhân lực và 1 trung tâm xử lý tiền mặt tại Hà Nội.
Vietcombank, với gần 23.500 cán bộ nhân viên, sở hữu 01 trung tâm xử lý tiền mặt tại TP HCM và 03 công ty liên doanh, liên kết Ngân hàng này phát triển hệ thống Autobank với hơn 2.500 máy ATM và trên 60.000 đơn vị chấp nhận thanh toán thẻ trên toàn quốc, đồng thời được hỗ trợ bởi mạng lưới 1.163 ngân hàng đại lý tại 93 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới.
Với kinh nghiệm dày dạn và đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, Vietcombank luôn đáp ứng nhanh chóng và hiệu quả nhu cầu của thị trường kinh doanh hiện đại, trở thành lựa chọn hàng đầu cho các tập đoàn lớn, doanh nghiệp và khách hàng cá nhân.
Vietcombank đã khẳng định vị thế ngân hàng tiên phong tại Việt Nam, không ngừng đổi mới và dẫn đầu về hiệu quả hoạt động Tổng tài sản của ngân hàng đã vượt 1,8 triệu tỷ đồng, với lợi nhuận trước thuế đạt hơn 1,5 tỷ USD Với quy mô vốn hóa khoảng 20 tỷ USD, Vietcombank nằm trong top 100 ngân hàng niêm yết lớn nhất thế giới Ngân hàng cũng được vinh danh là “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam” nhiều năm liền và nhận được xếp hạng cao từ các tổ chức tín nhiệm quốc tế như S&P, Fitch Ratings và Moody’s Tại Việt Nam, Vietcombank là ngân hàng duy nhất đạt danh hiệu “Thương hiệu quốc gia” trong 8 năm liên tiếp và được bình chọn là “Ngân hàng nộp thuế lớn nhất” cũng như “Ngân hàng có môi trường làm việc tốt nhất”.
Cơ cấu tổ chức của Vietcombank
Sơ đồ tổ chức của Vietcombank cho thấy ngân hàng được cấu trúc thành 3 cấp lãnh đạo và quản lý, cùng với nhiều phòng ban và khối chuyên môn nghiệp vụ đa dạng.
Hình 1 Cơ cấu bộ máy quản lý của Vietcombank
Vietcombank tổ chức cơ cấu theo từng tuyến chức năng, giúp tối ưu hóa khả năng hoạt động của các giám đốc và phòng ban, từ đó nâng cao hiệu quả doanh nghiệp.
Mỗi bộ phận trong tổ chức đều có trách nhiệm rõ ràng, góp phần tạo nên sự thống nhất và tập trung cao độ Nhân sự luôn tuân thủ quy trình và hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao, đồng thời dễ dàng tìm kiếm các đầu mối liên hệ để phối hợp hiệu quả giữa các nghiệp vụ.
Vietcombank đã mở rộng các ủy ban và hội đồng giám sát nội bộ nhằm giảm thiểu tối đa các trường hợp vi phạm, sai sót và gian lận tài chính Điều này không chỉ tạo ra một môi trường làm việc minh bạch và công tâm mà còn khẳng định sự chuyên nghiệp của ngân hàng, giúp khách hàng yên tâm khi sử dụng dịch vụ.
Thực trạng về quản trị tại Vietcombank
Mô hình quản trị
Vietcombank áp dụng mô hình quản trị tập trung trong hoạt động điều hành và quản lý ngân hàng, dựa trên thông tin trực tuyến từ các chi nhánh gửi về Hội sở chính Ngân hàng đã từng bước triển khai mô hình quản trị theo các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế tốt nhất.
Ngân hàng sẽ tổ chức lại các mảng kinh doanh theo đối tượng khách hàng và loại hình kinh doanh đặc thù, bao gồm các khối: ngân hàng bán buôn, ngân hàng bán lẻ và quản lý vốn Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ thiết lập và tổ chức lại các mảng hỗ trợ như quản lý rủi ro, quản lý tài chính/kế toán và hậu cần, tác nghiệp Ngân hàng cam kết tiếp tục ứng dụng các mô hình quản trị theo thông lệ quốc tế để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Hội đồng quản trị
Hội đồng quản trị của Vietcombank là cơ quan quản lý có quyền quyết định và thực hiện các quyền, nghĩa vụ của ngân hàng, ngoại trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông.
Cơ cấu Hội đồng quản trị:
Bảng 2 Danh sách thành viên HĐQT năm 2023
STT Họ và tên Chức vụ
1 Phạm Quang Dũng Chủ tịch HĐQT
2 Nguyễn Thanh Tùng Thành viên HĐQT,
3 Đỗ Việt Hùng Thành viên HĐQT
4 Nguyễn Mạnh Hùng Thành viên HĐQT
5 Nguyễn Mỹ Hào Thành viên HĐQT
6 Hồng Quang Thành viên HĐQT
7 Shojiro Mizoguchi Thành viên HĐQT,
8 Vũ Viết Ngoạn Thành viên HĐQT
9 Nguyễn Thị Kim Oanh Thành viên HĐQT
10 Trương Gia Bình Thành viên HĐQT
Trong năm 2023, Hội đồng quản trị Vietcombank đã tổ chức 59 phiên họp và lấy ý kiến bằng văn bản cho 92 nội dung, nhằm định hướng và chỉ đạo hoạt động của ngân hàng HĐQT cũng xem xét và quyết định các công việc thuộc thẩm quyền, đồng thời thảo luận về một số chuyên đề cụ thể khác.
HĐQT Vietcombank đã bám sát diễn biến thị trường và thực hiện nghiêm túc các chủ trương của Chính phủ và NHNN, góp phần ổn định vĩ mô và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội Qua đó, HĐQT nâng cao vai trò trong việc hoạch định chiến lược, kế hoạch và định hướng phát triển cho ngân hàng, khẳng định vị thế tiên phong của Vietcombank trong hệ thống ngân hàng thương mại.
Các Ủy ban thuộc Hội đồng quản trị
Ủy ban Quản lý rủi ro (UBQLRR) đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho Hội đồng Quản trị (HĐQT) về việc phê duyệt các chính sách và định hướng liên quan đến các loại rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động UBQLRR cũng chịu trách nhiệm xác định các tỷ lệ, giới hạn và khẩu vị rủi ro của Ngân hàng, đồng thời đề xuất các chiến lược và biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả nhằm phòng ngừa rủi ro trong nhiều hoạt động khác nhau.
Ủy ban Nhân sự (UBNS) đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho Hội đồng Quản trị (HĐQT) về các vấn đề nhân sự, chế độ tiền lương, thù lao, thưởng và các chính sách đãi ngộ tại Vietcombank Sau khi ban hành đồng bộ các quy chế quản lý cán bộ, UBNS đã chủ động tham mưu, đánh giá, đề xuất quy hoạch, bổ nhiệm, luân chuyển và quản lý cán bộ theo phân cấp thẩm quyền Đồng thời, UBNS cũng kiện toàn tổ chức theo các Khối và phát triển mạng lưới nhân sự phù hợp với chiến lược phát triển và mục tiêu kinh doanh của Vietcombank.
Tổng Giám đốc và Ban điều hành
Tổng Giám đốc là người điều hành hoạt động hằng ngày của ngân hàng
Giúp việc cho Tổng Giám đốc bao gồm các Phó Tổng Giám đốc, Giám đốc Khối, Phó Tổng Giám đốc Khối, Kế toán trưởng và Trưởng các Phòng, Ban, Trung tâm tại trụ sở chính của ngân hàng, cùng với những người quản lý khác được Tổng Giám đốc thuê, ký hợp đồng, bổ nhiệm, bãi nhiệm hoặc sa thải.
Ban Điều hành bao gồm Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc và Giám đốc Khối được Hội đồng Quản trị bổ nhiệm/thuê
Bảng 3 Danh sách thành viên Ban Điều hành năm 2023
STT Họ và tên Chức vụ
1 Nguyễn Thanh Tùng Thành viên Hội đồng quản trị,
2 Lê Quang Vinh Phó Tổng Giám đốc
3 Đinh Thị Thái Phó Tổng Giám đốc
4 Phùng Nguyễn Hải Yến Phó Tổng Giám đốc
5 Đặng Hoài Đức Phó Tổng Giám đốc
6 Nguyễn Việt Cường Phó Tổng Giám đốc
7 Hồ Văn Tuấn Phó Tổng Giám đốc
8 Lê Hoàng Tùng Phó Tổng Giám đốc
9 Shojiro Mizoguchi Thành viên Hội đồng quản trị,
10 Colin Richard Dinn Giám đốc Khối Chuyển đổi
11 Hồng Quang Giám đốc Khối Nhân sự
12 Trần Thanh Nam Giám đốc Khối Công nghệ thông tin & chuyển đổi số và Giám đốc đổi mới sáng tạo
13 Đoàn Hồng Nhung Giám đốc Khối Bán lẻ
14 Nguyễn Thị Hồng Vân Giám đốc Khối Pháp chế và tuân thủ
Ban Kiểm soát
Việc giám sát của HĐQT còn được thể hiện thông qua việc xem xét báo cáo hàng tháng do BKS lập
Bảng 4 Danh sách thành viên Ban Kiểm soát năm 2023
STT Họ và tên Chức vụ
1 Ông Lại Hữu Phước Trưởng BKS
2 Bà La Thị Hồng Minh Thành viên BKS
3 Bà Đỗ Thị Mai Hương Thành viên BKS
4 Bà Trần Mỹ Hạnh Thành viên BKS
BKS đã giám sát HĐQT và BĐH trong việc tuân thủ pháp luật và Điều lệ Ngân hàng, đảm bảo thực hiện các mục tiêu kinh doanh của Vietcombank theo quyết định của ĐHĐCĐ Công tác giám sát diễn ra thường xuyên và theo chuyên đề, dựa trên chỉ đạo của Chính phủ và NHNN về các hoạt động tín dụng, chính sách tiền tệ, đầu tư và quản trị rủi ro, nhằm nâng cao năng lực quản trị, tài chính và đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng.
BKS thường xuyên chỉ đạo các bộ phận thực hiện thẩm định báo cáo tài chính, báo cáo giữa niên độ, lập báo cáo kết quả kiểm toán nội bộ, báo cáo phòng chống rửa tiền và đánh giá độc lập hệ thống kiểm soát nội bộ.
Sự phối hợp hoạt động giữa BKS, HĐQT, BĐH và các cán bộ quản lý khác:
BKS của Vietcombank tham gia thường xuyên các cuộc họp định kỳ của Hội đồng Quản trị và các cuộc họp giao ban hàng tháng của Ban Điều hành Đồng thời, BKS được cung cấp đầy đủ thông tin và tài liệu liên quan đến công tác quản lý, điều hành và hoạt động kinh doanh của ngân hàng để thực hiện nhiệm vụ kiểm soát hiệu quả.
BKS đã hợp tác với HĐQT để xem xét và trình Đại hội đồng cổ đông thông qua các quy định quản trị nội bộ của Vietcombank, bao gồm Điều lệ và Quy chế tổ chức và hoạt động.
Bài viết đánh giá thực trạng quản trị doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, tập trung vào các quy định của HĐQT, quy chế quản trị nội bộ, chuẩn mực đạo đức và chính sách quản lý tài liệu Những yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả quản trị và phát triển bền vững của ngân hàng.
Trong những năm qua, Vietcombank đã chủ động áp dụng các thông lệ tốt về quản trị công ty trên thế giới và khu vực, bên cạnh việc tuân thủ các quy định pháp luật Việt Nam Điều này nhằm cải thiện thực tiễn quản trị cho toàn hệ thống và nâng cao nhận thức của cán bộ quản lý cũng như nhân viên về các thông lệ quản trị doanh nghiệp tốt.
Trong năm 2023, HĐQT Vietcombank đã giám sát và chỉ đạo BĐH thực hiện các hoạt động kinh doanh theo định hướng và mục tiêu chiến lược Các giải pháp được triển khai một cách tích cực và đồng bộ, đảm bảo thực hiện đúng lộ trình và hoàn thành các chỉ tiêu cơ bản theo kế hoạch BĐH đã tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Luật các Tổ chức tín dụng, Điều lệ Vietcombank và các Nghị quyết của HĐQT trong công tác quản lý và điều hành.
Vietcombank đã xây dựng nhiều văn bản quản trị đồng bộ, bao gồm quy chế quản lý cán bộ, xử lý kỷ luật lao động, và quy chế bổ nhiệm Những quy định này không chỉ gắn liền với việc khen thưởng mà còn áp dụng KPIs để nâng cao hiệu quả làm việc Đặc biệt, sự thay đổi lớn trong nhận thức đã giúp các tổ chức và cá nhân tập trung vào hoạt động phục vụ khách hàng Từ đó, Vietcombank đã chuyển mình từ sự thụ động sang chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng và đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ.
Năm 2023, Vietcombank ghi nhận kết quả kinh doanh ấn tượng, vượt qua các chỉ tiêu kế hoạch mà ĐHĐCĐ đã giao Ngân hàng tiếp tục giữ vị trí dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng về lợi nhuận, chất lượng tài sản và hiệu quả kinh doanh.
Với phương châm “Chuyển đổi, hiệu quả, bền vững” và quan điểm “Trách nhiệm – Hành động – Sáng tạo”, Vietcombank cam kết thực hiện đồng bộ các nhiệm vụ và giải pháp theo Chiến lược phát triển đến năm 2025 và tầm nhìn 2030, nhằm hoàn thành kế hoạch kinh doanh năm nay.
Chương 3: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TẠI
NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác quản trị
Trong giai đoạn 2021-2030, Vietcombank đặt ra mục tiêu tăng trưởng tổng tài sản khoảng 13%-14% mỗi năm, đạt lợi nhuận trước thuế khoảng 30% hàng năm, và tăng trưởng vốn huy động đạt từ 21%-22% mỗi năm Ngân hàng cũng phấn đấu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 1%, đồng thời nâng cao ROA lên khoảng 0,3%-0,4% và ROE đạt khoảng 5%-6%.
Để hoàn thành các mục tiêu quản trị của Vietcombank, bao gồm giảm 1/3 thời gian hội họp và đạt mức 0% quyết sách sai, cần nâng cao hiệu quả quản trị Trong thời gian tới, Vietcombank nên chú trọng vào các giải pháp cải thiện quy trình làm việc và tăng cường sự chính xác trong quyết định.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động, cần hoàn thiện bộ máy tổ chức và cơ chế quản lý theo tiêu chuẩn quốc tế Đồng thời, tập trung vào việc xây dựng chiến lược rõ ràng và giám sát chặt chẽ các mục tiêu chiến lược của Ngân hàng.
Cơ cấu lại Hội đồng quản trị với số thành viên hợp lý nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động Hội đồng quản trị sẽ ban hành Nghị quyết chỉ đạo các hoạt động kinh doanh và phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng thành viên Đồng thời, Hội đồng cũng thực hiện giám sát Ban điều hành trong việc tổ chức thực hiện và tuân thủ các quy định của Điều lệ Ngân hàng, Quy chế tổ chức và hoạt động của Hội đồng quản trị, cũng như Quy chế quản trị nội bộ và các quy định khác của Vietcombank.
Các thành viên Hội đồng quản trị và Ban điều hành của Vietcombank cần ưu tiên lợi ích của cổ đông, Nhà nước và Ngân hàng trong mọi hoạt động Họ phải thực hiện tốt công tác chỉ đạo và hoàn thành nhiệm vụ được giao Đồng thời, cần hoàn thiện các Ủy ban nhân sự, Ủy ban chiến lược và Ban điều hành, cũng như cải tiến cơ chế và quy chế quản trị của ngân hàng.
HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
Giải pháp hoàn thiện hoạt động quan hệ nhà đầu tư
Hoạt động quan hệ nhà đầu tư là yếu tố quan trọng trong quản trị doanh nghiệp ngân hàng, giúp xây dựng mối quan hệ bền vững với nhà đầu tư, nâng cao giá trị doanh nghiệp và đảm bảo sự phát triển bền vững.
Ngân hàng Vietcombank cần chủ động tổ chức các buổi gặp gỡ và trao đổi với cổ đông, nhà đầu tư và chuyên gia phân tích để cập nhật thông tin về tình hình hoạt động, kết quả kinh doanh và chiến lược phát triển Đồng thời, việc cung cấp thông tin đầy đủ, nhanh chóng và chính xác về hoạt động kinh doanh sẽ giúp duy trì vị thế hàng đầu về giá trị vốn hóa và hiệu quả đầu tư của cổ phiếu Vietcombank, đồng thời ứng phó tốt với những biến động bất lợi trên thị trường chứng khoán.
Vietcombank cần công bố thông tin trên thị trường chứng khoán một cách chính xác, kịp thời và đầy đủ, bao gồm báo cáo tài chính, báo cáo quản trị, báo cáo thường niên và thông tin bất thường liên quan đến hoạt động ngân hàng Điều này giúp nhà đầu tư và cổ đông nắm bắt rõ tình hình hoạt động, cũng như các kế hoạch và chiến lược của Vietcombank.
Giải pháp nâng cao công tác quản lý các loại hình rủi ro trọng yếu
Vietcombank cần thường xuyên rà soát và kiện toàn bộ máy quản trị rủi ro theo nguyên tắc ba tuyến bảo vệ Tuyến bảo vệ thứ nhất có nhiệm vụ nhận dạng, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro Tuyến bảo vệ thứ hai tập trung vào việc xây dựng chính sách quản lý rủi ro, quy định nội bộ, đo lường và theo
Đối với công tác Quản lý rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng bao gồm:
Rủi ro tín dụng là tình huống xảy ra khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận với ngân hàng.
Rủi ro tín dụng đối tác là rủi ro phát sinh khi đối tác không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ thanh toán trong các giao dịch tự doanh, giao dịch repo và reverse repo, cũng như các giao dịch sản phẩm phái sinh nhằm phòng ngừa rủi ro Ngoài ra, rủi ro này cũng liên quan đến các giao dịch mua bán ngoại tệ và tài sản tài chính phục vụ nhu cầu của khách hàng và đối tác, cùng với các giao dịch đối ứng liên quan.
Một số giải pháp nâng cao công tác Quản lý rủi ro tín dụng:
Hệ thống khung dấu hiệu cảnh báo sớm (EWS) hoạt động hiệu quả dựa trên mô hình phân tích định lượng dữ liệu từ hệ thống ngân hàng lõi, kết hợp với câu hỏi định tính và ý kiến chuyên gia Hệ thống này giúp đánh giá uy tín, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó nhận diện sớm các doanh nghiệp tiềm ẩn rủi ro Việc này cho phép ngân hàng kịp thời đưa ra các biện pháp phòng ngừa, nâng cao chất lượng danh mục tín dụng.
Để đảm bảo hiệu quả trong quản lý rủi ro tín dụng, cần thường xuyên rà soát và điều chỉnh hệ thống văn bản chính sách, bao gồm: chính sách quản lý rủi ro tín dụng, quy định về giới hạn tín dụng cho khách hàng và nhóm khách hàng, quy định về giới hạn tín dụng đối tác của Vietcombank, quy định về thẩm quyền phê duyệt tín dụng, chính sách bảo đảm tín dụng, quy định về mua, bán và bảo lãnh thanh toán trái phiếu doanh nghiệp, cùng bộ quy trình tín dụng cho từng đối tượng khách hàng Những điều này phải phù hợp với quy định pháp luật, khẩu vị rủi ro và yêu cầu kinh doanh của ngân hàng.
Xây dựng và hoàn thiện các mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel II là một bước quan trọng nhằm cải thiện quản lý rủi ro tín dụng Việc áp dụng các mô hình này vào chính sách quản lý rủi ro và hoạt động điều hành kinh doanh sẽ giúp nâng cao hiệu quả và tính chính xác trong việc đánh giá rủi ro tín dụng.
Vietcombank sẽ tiếp tục nâng cao chất lượng và tính kịp thời trong quản lý danh mục tín dụng bằng cách triển khai các báo cáo quản trị đa chiều, phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mô và đặc thù của danh mục tín dụng Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ hoàn thiện các chương trình hiện có để đáp ứng tốt hơn nhu cầu quản lý.
28 | P a g e trình, dự án, sáng kiến nhằm nâng cao năng lực quản trị và tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý danh mục tín dụng
Xây dựng và rà soát định hướng ngành kinh tế dựa trên việc đánh giá các diễn biến và tác động vĩ mô là cần thiết để thực hiện điều chỉnh kịp thời Điều này sẽ hỗ trợ hiệu quả cho công tác phát triển kinh doanh, xây dựng kế hoạch tín dụng, cũng như trong quá trình thẩm định, rà soát và phê duyệt tín dụng.
Cải thiện chất lượng và thường xuyên cập nhật thông tin về nhóm khách hàng có mối quan hệ liên quan là cần thiết để quản trị và kiểm soát rủi ro trong cấp tín dụng Điều này đặc biệt quan trọng đối với nhóm khách hàng trọng yếu, phù hợp với khẩu vị rủi ro riêng của Vietcombank.
Xây dựng và quản lý hạn mức rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động tín dụng, bao gồm việc xác định hạn mức cấp tín dụng dựa trên khả năng trả nợ của khách hàng và rủi ro tín dụng của ngành kinh tế Cụ thể, hạn mức này được thiết lập theo từng đối tượng khách hàng, ngành nghề, cũng như theo sản phẩm và hình thức bảo đảm, nhằm đảm bảo tính an toàn và hiệu quả trong quản lý rủi ro tín dụng.
Đối với công tác Quản lý rủi ro hoạt động
Rủi ro hoạt động là loại rủi ro phát sinh từ các quy trình nội bộ không đầy đủ hoặc có sai sót, cũng như từ yếu tố con người, lỗi hệ thống hoặc các yếu tố bên ngoài, gây ra tổn thất tài chính và tác động tiêu cực phi tài chính, bao gồm cả rủi ro pháp lý đối với Ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro hoạt động không bao gồm rủi ro danh tiếng và rủi ro chiến lược.
Một số giải pháp nâng cao công tác Quản lý rủi ro hoạt động:
Khung quản lý rủi ro hoạt động của Vietcombank bao gồm mô hình, cơ cấu tổ chức, văn hóa quản lý rủi ro, và hệ thống chính sách, quy trình, khẩu vị, hạn mức cùng các công cụ và báo cáo phải được nâng cấp liên tục Điều này nhằm đảm bảo tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và đạt tiêu chuẩn Basel II, hướng tới tiêu chuẩn Basel III, đồng thời phù hợp với thực tiễn hoạt động của ngân hàng Vietcombank cũng thường xuyên cải thiện các hành động cụ thể để quản lý rủi ro hoạt động hiệu quả hơn.
Khung quản lý rủi ro gian lận và khung quản lý rủi ro công nghệ thông tin là những yếu tố quan trọng trong việc quản lý rủi ro hiệu quả Bên cạnh đó, quản lý rủi ro trong hoạt động thuê ngoài và đảm bảo tính liên tục trong kinh doanh cũng đóng vai trò thiết yếu trong việc bảo vệ tổ chức khỏi các mối đe dọa.
Vietcombank nên tiếp tục chuyển giao rủi ro hoạt động thông qua các gói bảo hiểm cho tài sản của ngân hàng, bên cạnh các biện pháp phòng ngừa, phát hiện và giảm thiểu rủi ro Điều này không chỉ giúp quản lý rủi ro hiệu quả mà còn bảo vệ ngân hàng trước nguy cơ tổn thất.
Văn hóa quản lý rủi ro và hoạt động (QLRRHĐ) tại Vietcombank cần được củng cố và phát triển thông qua việc đào tạo nâng cao cho toàn bộ nhân viên về QLRRHĐ và quy tắc ứng xử Đặc biệt, cần có chương trình đào tạo cơ bản về QLRRHĐ cho nhân viên mới, nhằm xây dựng một môi trường làm việc gắn kết, tuân thủ và có trách nhiệm, từ đó giúp ngăn ngừa rủi ro hiệu quả.
Đối với công tác Quản lý rủi ro thị trường