Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG NGUYỄN VĂN THANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH HẢI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

NGUYỄN VĂN THANH

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

HẢI PHÒNG - 2018

NGUYỄN VĂN THANH

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

MÃ SỐ: 8.34.01.01

Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN QUANG MINH

HẢI PHÒNG - 2018

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan: Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam” là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu trong luận văn được sử dụng trung thực

Kết quả nghiên cứu và trình bày trong luận văn này chưa từng được công

bố tại bất kỳ công trình nào khác

Hải Phòng, ngày tháng năm 2018

Tác giả của luận văn

Nguyễn Văn Thanh

LỜI CẢM ƠN

Trong thời gian thực hiện nghiên cứu, tác giả đã nỗ lực cố gắng để hoàn thành luận văn cao học chuyên ngành quản trị kinh doanh với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam” Bên cạnh đó, tác giả cũng nhận được sự quan tâm, tạo điều kiện giúp đỡ của các thầy cô giáo và các anh/chị cán bộ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam đã giúp đỡ tác giả hoàn thành công trình nghiên cứu này

Tác giả xin chân thành cảm ơn các Thầy Cô giáo trường Đại học Hải Phòng, các anh/chị cán bộ nhân viên tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam Đặc biệt là Tiến sĩ Nguyễn Quang Minh đã hướng dẫn

và giúp đỡ tác giả rất nhiều trong thời gian nghiên cứu để hoàn thành luận văn này

Xin trân trọng cảm ơn!

Hải Phòng, ngày tháng năm 2018 Tác giả của luận văn

Nguyễn Văn Thanh

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1 Rủi ro của Ngân hàng Thương mại 3

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 3

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng Thương mại 4

1.1.3 Các loại rủi ro của Ngân hàng Thương mại 6

1.2 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại 7

1.2.1 Khái niệm và mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại 8

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại 12

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại 15

1.3.1 Nhân tố chủ quan 15

1.3.2 Nhân tố khách quan 17

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 20 2.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam 20 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần

Hàng Hải Việt Nam 20

2.1.2 Đặc điểm tổ chức quản lý của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam 23

2.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam 27

2.1.4 Một số kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam giai đoạn 2013 - 2017 29

2.2 Thực trạng về hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp và quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam giai đoạn 2013 - 2017 44

2.2.1 Hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam giai đoạn 2013 - 2017 44

2.2.2 Phân tích rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam giai đoạn 2013-2017 48

2.3 Đánh giá chung 54

2.3.1 Kết quả đạt được 55

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 57

CHƯƠNG 3: BIỆN PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 62

3.1 Định hướng tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam 62

3.1.1 Định hướng phát triển chung của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam trong thời gian tới 62

3.1.2 Định hướng trong công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam trong thời gian tới 66 3.2 Các biện pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng

doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam 67

3.2.1 Nâng cao quản lý danh mục tín dụng 67

3.2.2 Xây dựng hạn mức rủi ro tín dụng phù hợp 68

3.2.3 Hoàn thiện quy định về bảo đảm tiền vay và chính sách tài sản bảo đảm 68 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 69

3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 70

3.2.6 Thực hiện tốt việc quản lý tín dụng sau phê duyệt và cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 71

3.2.7 Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng đối với các Chương trình tín dụng/ Chương trình sản phẩm/ Sản phẩm tín dụng mới 73

3.2.8 Tăng cường công tác đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên 74

3.2.9 Phát triển công nghệ ngân hàng 74

3.3 Các kiến nghị thực hiện biện pháp 75

3.3.1 Đối với Chính Phủ 75

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 77

KẾT LUẬN 78

TÀI LIỆU THAM KHẢO 79

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Giải thích từ

CIC Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà

nước Việt Nam

GĐ QLRRTD Giám đốc quản lý rủi ro tín dụng

HĐTD&ĐT Hội đồng tín dụng và đầu tư

MARITIME BANK Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam

NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần

NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước

P.CS&QLDM Phòng chính sách và quản lý danh mục

2.5 Tổng dư nợ cho vay khách hàng giai đoạn

2.6

Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp của Maritime Bank (2013-2017)

45

2.7

Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp theo ngành nghề kinh doanh của Maritime Bank (2013-2017)

46

2.8 Dư nợ cho vay khách hàng theo chất lượng của

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

Số hiệu

2.1 Sơ đồ tổ chức của Maritime Bank 26

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

Số hiệu

2.1 Cơ cấu động kinh doanh của Maritime Bank

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài luận văn

Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng Thực tế thời gian qua cho thấy, thu nhập của ngân hàng chủ yếu từ tín dụng chiếm 60% - 70% doanh thu trở lên, trong đó tín dụng doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng khá cao Tuy nhiên, hoạt động này luôn tiềm ẩn rủi ro

Trong bối cảnh nền kinh tế đối mặt với nhiều khó khăn thách thức, rủi

ro trong kinh doanh có xu hướng tăng cao và phức tạp ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp Bên cạnh đó, vì mục tiêu lợi nhuận, một số doanh nghiệp sẵn sàng sử dụng vốn vay sai mục đích vay vốn, cá biệt có những trường hợp doanh nghiệp cố tình lừa đảo ngân hàng, điều này dẫn đến thiệt hại trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Do đó, rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp không chỉ là nguy cơ cá biệt của mỗi ngân hàng, mà còn là, mối quan tâm của toàn hệ thống ngân hàng

Xuất phát từ việc nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề, tác giả quyết định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp của mình

2 Mục đích nghiên cứu của luận văn

Hệ thống cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM, từ đó định hình nền tảng lý thuyết để làm cơ sở phân tích thực trạng

Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp để tìm ra mặt đạt được và chưa được, nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong công tác quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Maritime Bank

Đề xuất các biện pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Maritime Bank

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Phạm vi về thời gian: Đánh giá giai đoạn từ năm 2013 - 2017 và các biện pháp tăng cường trong thời gian tới

+ Phạm vi về không gian: tại Maritime Bank

4 Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu

- Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu phân tích, thống kê, so sánh, tổng hợp…

- Dữ liệu cần thu thập:

+ Số liệu thứ cấp (chủ yếu): từ các báo cáo, tài liệu thông qua báo cáo nội

bộ, báo cáo kiểm toán hàng năm, báo cáo thường niên hàng năm của Maritime Bank

+ Số liệu sơ cấp: từ phỏng vấn trực tiếp bộ phận tổng hợp, bộ phận trực tiếp kiểm soát rủi ro tại Maritime Bank, qua đó bổ sung thêm các số liệu một cách khách quan

+ Xử lý, trình bày số liệu thống kê dưới dạng các bảng, sơ đồ và biểu đồ

5 Kết cấu của luận văn:

Tên luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam”

Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung chính của luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Lý luận chung về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại

Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam

Chương 3: Biện pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam

CHƯƠNG 1

LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro của Ngân hàng Thương mại

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại

Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng xuất hiện đầu tiên và phổ biến nhất hiện nay Đây là tổ chức nhận tiền gửi (depository institutions) đóng vài trò là trung gian tài chính huy động tiền nhàn rỗi thông qua các dịch vụ nhận tiền gửi rồi cung cấp cho những chủ thể cần vốn chủ yếu dưới hình thức các khoản vay trực tiếp Các ngân hàng thương mại huy động vốn chủ yếu dưới dạng: tiền gửi thanh toán (checkable deposits), tiền gửi tiết kiệm (saving deposits), tiền gửi có kỳ hạn (time deposits) Vốn huy động được dùng để cho vay: cho vay thương mại (commercial loans), cho vay tiêu dùng (consumer loans), cho vay bất động sản (mortage loans) và để mua chứng khoán chính phủ, trái phiếu của chính quyền địa phương…

Ngân hàng thương mại dù ở quốc gia nào cũng đều là nhóm trung gian tài chính lớn nhất, cũng là trung gian tài chính mà các chủ thể kinh tế giao dịch thường xuyên nhất

Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó Ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và

số lượng các Ngân hàng

Đa số các nhà kinh tế học đều cho rằng Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động và kinh doanh lĩnh vực tiền tệ

Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất

cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” [15,tr2]

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng Thương mại

Mục tiêu hoạt động của Ngân hàng thương mại là hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ tài chính, tiền tệ, ngân hàng… được quy định trong Giấy phép thành lập và hoạt động của Ngân hàng thương mại, Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp và các giấy phép nghiệp vụ cụ thể tuân thủ các quy định của Luật các tổ chức tín dụng, các quy định hiện hành có liên quan của pháp luật nhằm phục vụ cho các đối tượng khách hàng theo đúng chiến lược kinh doanh đề ra [1,tr7]

Ngân hàng thương mại có những hoạt động cụ thể như sau: [15,tr3]

a Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm

và các loại tiền gửi khác,

b Cấp tín dụng dưới các hình thức sau đây:

- Cho vay;

- Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác;

- Bảo lãnh ngân hàng;

- Phát hành thẻ tín dụng;

- Bao thanh toán trong nước;

c Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng

d Cung ứng dịch vụ thanh toán trong nước:

- Cung ứng phương tiện thanh toán;

- Thực hiện dịch vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ và chi hộ

e Mở tài khoản:

- Mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

- Mở tài khoản tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác

f Tổ chức thanh toán nội bộ, tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng quốc gia

g Dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; các dịch vụ

quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn

h Tư vấn tài chính doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp và tư vấn đầu tư

i Tham gia đấu thầu, mua, bán tín phiếu Kho bạc, công cụ chuyển nhượng, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước và các giấy

tờ có giá trị khác trên thị trường tiền tệ

j Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp

k Dịch vụ môi giới ngoại tệ

l Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng, Luật Chứng khoán, quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

m Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

n Vay, cho vay, gửi, nhận gửi vốn của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

o Ủy thác, nhận ủy thác, đại lý trong lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, quản lý tài sản theo quy định của pháp luật và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

p Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối trên thị trường trong nước

và trên thị trường quốc tế trong phạm vi do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam qui định

q Kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinh về tỷ giá, lãi suất, ngoại hối, tiền tệ, tài sản tài chính khác trên thị trường trong nước và thị trường quốc tế

r Lưu ký chứng khoán

s Kinh doanh vàng miếng

t Ví điện tử

u Cung ứng sản phẩm phái sinh giá cả hàng hóa

v Đầu tư hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ…

w Các hoạt động khác (sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận) 1.1.3 Các loại rủi ro của Ngân hàng Thương mại

Rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng (sau đây gọi tắt là rủi ro): là khả năng xảy ra tổn thất làm giảm thu nhập, vốn chủ sở hữu hoặc hạn chế khả năng đạt được mục tiêu kinh doanh của Ngân hàng Tùy thuộc vào tình trạng hiện tại, rủi ro có thể phân chia thành: rủi ro chưa xảy ra nhưng có khả năng xảy ra, sai phạm và tồn tại

Sai phạm: là các sự kiện đã xảy ra và gây ra rủi ro cho Ngân hàng do các đơn vị, cá nhân của Ngân hàng vô tình hoặc cố ý không tuân thủ đầy đủ các quy định của Pháp luật và các quy định, quy trình nội bộ Ngân hàng

Tồn tại: là các sai phạm đã được Ngân hàng phát hiện nhưng chưa được khắc phục, xử lý hoặc khắc phục, xử lý chưa hoàn toàn

Rủi ro tín dụng: là rủi ro gây ra tác động tiêu cực đối với thu nhập hoặc vốn của Ngân hàng do bên được cấp tín dụng, bên có nghĩa vụ hoặc đối tác không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết với Ngân hàng [12,tr7]

Rủi ro thị trường: là rủi ro biến động bất lợi của lãi suất, tỷ giá, giá chứng khoán và giá hàng hóa trên thị trường Rủi ro thị trường bao gồm: Rủi ro lãi suất trên sổ kinh doanh của Ngân hàng, rủi ro tỷ giá khi Ngân hàng có trạng thái ngoại tệ, rủi ro giá cổ phiếu trên sổ kinh doanh của Ngân hàng và rủi ro giá hàng hóa trong các giao dịch giao ngay và giao dịch phái sinh hàng hóa của Ngân hàng

Rủi ro thanh khoản: là rủi ro khi Ngân hàng không có khả năng đáp ứng được các nghĩa vụ khi đến hạn hoặc phải chịu chi phí cao để thực hiện các nghĩa vụ đó

Rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng: là rủi ro do biến động bất lợi của lãi suất đối với thu nhập, giá trị tài snar, giá trị nợ phải trả và giá trị cam kết ngoại bảng trên sổ ngân hàng của Ngân hàng

Rủi ro hoạt động: là các rủi ro gây ra tổn thất xuất phát từ sự không phù hợp hoặc vận hành không đúng các quy trình nội bộ, con người và hệ thống hoặc do các sự kiện bên ngoài Định nghĩa này bao gồm rủi ro tuân thủ pháp lý nhưng không bao gồm rủi ro về chiến lược và danh tiếng

Rủi ro tuân thủ pháp lý: là rủi ro phát sinh từ sự không phù hợp hoặc vận hành không đáp ứng các điều kiện, các yêu cầu theo quy định của Pháp luật

Rủi ro danh tiếng: là tác động ở hiện tại và trong tương lai vào doanh thu và vốn phát sinh từ ý kiến tiêu cực của công chúng Điều này sẽ ảnh hưởng tới khả năng thiết lập những mối quan hệ mới, những dịch vụ mới hoặc khả năng tiếp tục duy trì dịch vụ cho những mối quan hệ hiện thời

Rủi ro kinh doanh: là rủi ro có thể phát sinh khi Ngân hàng không điều chỉnh kịp thời để thích nghi với những thay đổi tiềm ẩn về điều kiện kinh doanh chung như: bối cảnh thị trường, hành vi Khách hàng và cải tiến công nghệ

Rủi ro chiến lược: là rủi ro do Ngân hàng không có chiến lược, chính sách ứng phó kịp thời trước những thay đổi của môi trường kinh doanh hoặc do các chiến lược, chính sách kinh doanh sai lầm

1.2 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại

Trong bất kỳ giai đoạn phát triển nào, hoạt động tín dụng luôn là một trong những hoạt động cốt lõi của NHTM Tại đó, các chủ thể ngân hàng cấp tín dụng, khách hàng doanh nghiệp luôn là đối tượng khách hàng chính được các ngân hàng cấp tín dụng, lượng cấp tín dụng cho khách hàng

doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất và cũng nhiều rủi ro nhất

Giữa bối cảnh cạnh tranh và hội nhập như hiện nay, một trong những vấn đề đặt ra cho sự tồn tại và phát triển của một NHTM là khả năng quản trị rủi ro (đặc biệt là rủi ro tín dụng) một cách toàn diện và hệ thống

Đối với các NHTM, quản trị RRTD thực sự cần thiết, bởi vì:

Thứ nhất: RRTD là một trong những vấn đề mà tất cả các NHTM phải đương đầu Phòng ngừa hạn chế RRTD là vấn đề khó khăn phức tạp, bởi lẽ RRTD mang tính tất yếu khách quan, luôn gắn liền với hoạt động tín dụng, đồng thời lại rất đa dạng phức tạp, RRTD thường khó kiểm soát và dẫn đến những thiệt hại, thất thoát về vốn và thu nhập của ngân hàng

Thứ hai: Nếu như hoạt động phòng ngừa hạn chế RRTD được thực hiện tốt thì sẽ đem lại những lợi ích cho ngân hàng như: (1) giảm chi phí, nâng cao được thu nhập, bảo toàn vốn cho NHTM; (2) tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền và nhà đầu tư; (3) tạo tiền đề để mở rộng thị trường và tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân hàng

Thứ ba: Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tốt sẽ đem lại lợi ích cho cả nền kinh tế Trong thời đại nền kinh tế như hiện nay, các định chế tài chính có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, nếu như một NHTM gặp vấn đề thì ngay lập tức sẽ ảnh hưởng dây chuyền đến các ngân hàng khác

Vì vậy, quản trị RRTD đem lại sự an toàn, ổn định cho thị trường

Thứ tư: Do vốn chủ sở hữu của ngân hàng so với tổng giá trị tài sản

là rất nhỏ nên chỉ cần một tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề sẽ đẩy một ngân hàng tới nguy cơ phá sản Đặc biệt với những khoản vay doanh nghiệp do thường có giá trị lớn nên tổn thất xảy ra nếu khoản vay không thu hồi được sẽ gây thiệt hại tới ngân hàng hết sức nặng nề

1.2.1 Khái niệm và mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại

Doanh nghiệp có vị trí đặc biệt quan trọng của nền kinh tế nói chung,

và với Ngân hàng nói riêng Sự phát triển của doanh nghiệp góp phần tăng trưởng quy mô hoạt động của ngân hàng, qua đó hỗ trợ ngân hàng phát huy nội lực vào phát triển kinh tế xã hội, lưu thông luân chuyển tiền tệ…

Doanh nghiệp là yếu tố quan trọng, quyết định đến việc thay đổi cơ cấu cho vay của các ngân hàng, từ đó có những tác động gián tiếp đến việc chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế quốc dân như: Cơ cấu nhiều thành phần kinh tế, cơ cấu ngành nghề kinh tế, cơ cấu kinh tế giữa các vùng, địa phương

Doanh nghiệp phát triển, đặc biệt là doanh nghiệp ngành công nghiệp tăng nhanh sẽ là nhân tố đảm bảo cho việc thực hiện các mục tiêu

đa dạng hóa các ngành nghề trong hoạt động ngân hàng, san sẻ, phân tán rủi ro trong công tác cho vay, giữ vững ổn định và tạo thế mạnh hơn về năng lực cạnh tranh của NHTM trong quá trình hội nhập

a Khái niệm và mục tiêu

Quản trị RRTD là toàn bộ quá trình nhận diện, đo lường, đánh giá, giám sát, kiểm soát và báo cáo rủi ro tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi mức độ rủi ro tín dụng chấp nhận được [18,tr721]

Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhằm hai mục tiêu: Xây dựng hệ thống định mức để xác định rủi ro tín dụng và đưa ra các biện pháp cần thiết để khắc phục giảm thiểu những rủi ro tín dụng, tránh sự đổ vỡ cho ngân hàng Trên cơ sở đó, ngân hàng có thể tối đa hóa tỷ suất lợi nhuận đồng thời kiểm soát được rủi ro bằng cách duy trì tình trạng rủi ro tín dụng trong giới hạn có thể chấp nhận được

b Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng bao gồm những hoạt động nhằm mục đích xây dựng hệ thống định mức để xác định rủi ro tín dụng và đưa ra các biện pháp cần thiết để khắc phục, giảm thiểu rủi ro tín dụng Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay phải tuân thủ những nguyên tắc nhất định, cụ thể như sau:

Thiết lập môi trường tín dụng có mức rủi ro hợp lý Nguyên tắc này yêu cầu ngân hàng định kỳ phải đưa ra chính sách rủi ro tín dụng như tỷ lệ

nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ cơ cấu

Thực hiện cho vay lành mạnh Ngân hàng cần xác định rõ ràng các tiêu chí cấp tín dụng lành mạnh về thị trường mục tiêu, đối tượng khách hàng, điều khoản và điều kiện cấp tín dụng

Duy trì quá trình quản lý, đo lường, theo dõi khoản vay phù hợp Ngân hàng cần có hệ thống quản lý một cách cập nhật đối với các khoản vay, bao gồm cập nhật hồ sơ tín dụng, thu thập thông tin tài chính hiện hành, dự thảo các văn bản như hợp đồng vay… theo quy mô và mức độ phức tạp của khoản vay Đồng thời, hệ thống này phải có khả năng nắm bắt

và kiểm soát tình hình tài chính, sự tuân thủ các giao kèo của khách hàng

… để phát hiện kịp thời những khoản vay có vấn đề

Đảm bảo kiểm soát đầy đủ Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm: đánh giá độc lập các đề xuất tín dụng, phê duyệt rủi ro tín dụng và kiểm tra các hội đồng tín dụng, xây dựng và khuyến nghị các thông lệ và quy trình quản

lý tín dụng cho các sản phẩm và hoạt động ngân hàng, xem xét các báo cáo ngoại lệ và đảm bảo việc xử lý các trường hợp ngoại lệ, giám sát tính trung thực của cơ sở dữ liệu tín dụng

c Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay bao gồm các nội dung: phòng ngừa rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, khắc phục và xử

lý rủi ro tín dụng

- Phòng ngừa rủi ro tín dụng là bước đầu tiên, quan trọng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng, để phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra thì trước hết ngân hàng phải thực hiện các biện pháp kiểm tra, giám sát bắt buộc

+ Ngân hàng phải xác định được tính nghiêm trọng của thông tin thu thập được, xem xét nguyên nhân của sự bất ổn phát sinh

+ Rà soát và xem xét lại tài sản bảo đảm nợ vay của khách hàng, khả

năng phát mại tài sản bảo đảm trong điều kiện kinh doanh bình thường và trong điều kiện kinh doanh không tốt

+ Rà soát lại hồ sơ của khoản vay, yêu cầu khách hàng bổ sung ngay các hồ sơ còn thiếu nếu có

+ Để tránh được các khoản nợ xấu, ngân hàng cần từ chối cấp tín dụng nếu thấy khách hàng có rủi ro mất khả năng thanh toán

- Kiểm soát rủi ro tín dụng là nội dung thứ hai trong công tác quản trị rủi ro tín dụng Để kiểm soát rủi ro tín dụng, nhất thiết phải sử dụng phương tiện phân loại nợ tự động để theo dõi tình trạng các khoản vay một cách minh bạch

+ Đối với các khoản nợ ngay từ nợ nhóm 2 đã cần sớm phân tích nguyên nhân và có biện pháp điều chỉnh, không để kéo dài thời gian quá hạn, dễ dẫn đến nợ xấu

+ Đối với các khoản nợ xấu, ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp:

-Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm nợ vay

-Xác định phương án cơ cấu nợ: biện pháp này được áp dụng khi khách hàng chứng minh được khả năng hoàn trả cả gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn sau khi được cơ cấu lại nợ

+ Cuối cùng, sau khi đã rà soát và kết luận khoản vay không thể phục hồi thì ngân hàng phải quyết định chiến lược thu hồi nợ nhằm thu hồi vốn trong thời gian ngắn nhất, tiết kiệm chi phí và giảm thiểu sự phản ứng của khách hàng

Các biện pháp khắc phục, xử lý rủi ro tín dụng bao gồm: phát mại tài sản, yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay, bán nợ, sử dụng dự phòng để bù đắp các khoản nợ, làm lành mạnh tình hình tài chính của ngân hàng Trong những trường hợp được xác định là do sự thiếu sót của cán bộ thì ngân hàng phải tiến hành truy cứu trách nhiệm và bồi thường vật chất

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại

Đo lường rủi ro tín dụng là xác định các mức rủi ro dựa trên cơ sở định tính và định lượng để cấp giới hạn tín dụng phù hợp cho khách hàng hoặc ước tính mức thất thoát vốn gốc và lãi của khoản vay trong trường hợp ngân hàng không thu hồi được Nếu không lượng hóa rủi ro chính xác

sẽ có thể cấp giới hạn tín dụng quá với nhu cầu vốn của khách hàng dẫn đến khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc cấp thiếu dẫn đến khách hàng không đủ vốn theo nhu cầu thực của họ để thực hiện được dự án, phương án một cách khả thi

Để đánh giá, và đưa ra chính sách quản lý tín rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM, người đánh giá thường sử dụng một số chỉ tiêu định lượng như sau:

- Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ xấu (%) = Dư nợ xấu x 100% (1.1)

Tổng dư nợ cho vay

NHTM phân chia các khoản nợ theo chất lượng thành 5 nhóm trong

đó nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) có chất lượng cao nhất, nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý), nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ), nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) có chất lượng thấp nhất Nợ xấu là các khoản nợ được phân loại thuộc nhóm 3, 4, 5 theo quy định của NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro Tỷ lệ nợ xấu trên tổng

dư nợ là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá chất lượng cho vay của NHTM Tỷ lệ nợ xấu càng cao thì rủi ro tín dụng càng lớn [13,tr12]

Hiện nay, các NHTM đang sử dụng hai cách để phân loại nợ: phân loại nợ theo định lượng (theo số ngày quá hạn thực tế hoặc số lần cơ cấu nợ) và phân loại nợ theo định tính (theo chất lượng khách hàng thông qua

hệ thống XHTDNB của từng NHTM) Thông thường, phương pháp phân loại nợ theo định tính cho kết quả tỷ lệ dư nợ xấu trên tổng dư nợ cao hơn phương pháp phân loại nợ theo định lượng vì việc sử dụng hệ thống XHTDNB cho phép đánh giá rủi ro tiềm ẩn xảy ra khi cho vay

NHTM thường so sánh tỷ lệ nợ xấu kỳ này với kỳ trước, thực hiện với kế hoạch để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng giữa các kỳ

- Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn (%) =

Dư nợ quá hạn

x 100% (1.2) Tổng dư nợ cho

vay Cho vay của NHTM hoạt động dựa trên nguyên tắc hoàn trả nên một trong những điều quan tâm của ngân hàng là khoản vay được trả đầy đủ và đúng hạn Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Nợ quá hạn là một trong những biểu hiện của rủi ro tín dụng

Vì vậy, căn cứ vào số ngày quá hạn thực tế, các khoản nợ được chia thành 5 nhóm với mức độ rủi ro tăng dần như sau: [14,tr10]

+ Khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn; Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày

và ngân hàng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại: nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn)

+ Khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày: nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý)

+ Khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày: nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn)

+ Khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày: nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ)

+ Khoản nợ quá hạn trên 360 ngày: nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) Đối với các khoản nợ được phân loại nợ theo tuổi nợ thì các khoản

nợ có thời gian quá hạn trên 90 ngày là nợ xấu

Giống như nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn thường được so sánh giữa kỳ này với kỳ trước, thực hiện với kế hoạch để đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng qua từng giai đoạn

- Tỷ lệ nợ cơ cấu trên tổng dư nợ

có tỷ lệ nợ cơ cấu càng lớn thì rủi ro tín dụng càng cao

- Tỷ lệ lãi treo trên tổng lãi phải thu

Số lãi phải thu phát sinh trong kỳ của các khoản nợ còn lại (lãi treo) không hạch toán thu nhập, tổ chức tín dụng theo dõi ngoại bảng để đôn đốc thu, đảm bảo xác định thu nhập của ngân hàng một cách thận trọng Nợ quá hạn và nợ xấu của ngân hàng càng cao thì số lãi chưa thu được hạch toán ngoại bảng càng lớn Trong kỳ, số lãi hạch toán ngoại bảng mà ngân hàng thu được càng lớn thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng được cải thiện, xác định qua công thức:

kết Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động của NHTM Dự phòng rủi ro bao gồm dự phòng chung và dự phòng cụ thể Mức độ tự bù đắp rủi ro phải đạt tối thiếu 100% thì mới đảm bảo an toàn cho hoạt động của NHTM

ro tín dụng tại một thời điểm nhất định Vì vậy, khi đánh giá rủi ro tín dụng của NHTM, cần phân tích, đánh giá đầy đủ các chỉ số nói trên đặt trong mối quan hệ gắn bó chặt chẽ với nhau

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại

Tín dụng ngân hàng là quan hệ giữa một bên là: Ngân hàng (Người cho vay) và một bên là đối tượng đi vay (người dân, các thành phần trong nền kinh tế…) trên nguyên tắc hoàn trả Khi đến hạn, khách hàng thanh toán cho ngân hàng cả gốc và lãi thì quan hệ tín dụng là thành công Tuy nhiên, đối với một khoản vay, trong quá trình thực hiện, ngân hàng luôn phải trích lập một khoản dự phòng rủi ro khi có tín hiệu rủi ro từ phía đối tượng đi vay

Ở đây, khi nghiên cứu phạm vi tín dụng doanh nghiệp, các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng bao gồm:

1.3.1 Nhân tố chủ quan

a Từ phía khách hàng: [18,tr729]

Sau khi được vay vốn, khách hàng tự ý thay đổi mục đích sử dụng vốn, sử dụng vào các hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả được nợ cho ngân hàng Ngoài ra, trong một số trường hợp, khi đã có vốn

trong tay, khiến cho đạo đức khách hàng thay đổi, không còn thiện chí trả

b Từ phía ngân hàng: [18,tr729]

Chính sách tín dụng của ngân hàng không hiệu quả, không phù hợp với nền kinh tế, quy chế tín dụng không chặt chẽ để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn của ngân hàng

Cán bộ tín dụng không chấp hành đúng quy trình tín dụng như: không đánh giá đầy đủ chính xác khách hàng trước khi cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo, cho vay vượt tỷ lệ an toàn

Cán bộ tín dụng không kiểm tra, giám sát chặt chẽ về việc sử dụng vống vay và tình hình kinh doanh của ngân hàng

Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng yếu kém, dẫn đến việc đáng giá phương án sản xuất kinh doanh, dự án của khách hàng không chính xác, nên xảy ra tình trạng dự án không khả thi mà vẫn cấp tín dụng

Cán bộ tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức nghề nghiệp như: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, nể nang trong quan hệ khách hàng, nhận quà biếu hay nhận tiền hối lộ của khách hàng

Ngân hàng quá chú trọng về lợi nhuận, đặt những khoản tín dụng có lợi nhuận cao trước những khoản tín dụng lành mạnh

Do áp lực cạnh tranh nên ngân hàng đã nới lỏng các điều kiện tín dụng để thu hút khách hàng

1.3.2 Nhân tố khách quan

Mỗi doanh nghiệp luôn hoạt động trong một môi trường vĩ mô và vi

mô nhất định Hoạt động của doanh nghiệp không những phản ánh và còn chịu tác động đáng kể từ các môi trường này

a Môi trường vĩ mô [18,tr727]

Các yếu tố tác động đến hoạt động kinh doanh của khách hàng và ngân hàng được phân tích theo mô hình PEST gồm:

Môi trường chính trị và luật pháp: sự thay đổi thể chế, luật pháp,

sử bất ổn chính trị, có thể đe dọa đến khả năng tồn tại và phát triển của bất cứ ngành nào Ngoài luật pháp trung ương, các doanh nghiệp còn phải tuân thủ luật pháp của khu vực Đối với các công ty hoạt động trên bình diện quốc tế, những yếu tố này sẽ trở lên phức tạp Họ phải phân tích sự ổn định của nền chính trị, biết các luật lệ địa phương ảnh hưởng đến ngành cũng như doanh nghiệp là như thế nào

Môi trường kinh tế: thông thường các doanh nghiệp luôn dựa vào môi trường kinh tế để ra các quyết định kinh doanh và chiến lược đầu tư

Vì vậy, môi trường kinh tế không những có ý nghĩa đối với doanh nghiệp mà còn đối với ngân hàng cho vay Các yếu tố thuộc môi trường kinh tế tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng gồm: tính chu kỳ của nền kinh tế, các biến số kinh tế vĩ mô như lãi suất, lạm phát, tỷ giá;

các chính sách đầu tư của chính phủ như tiền lương, đầu tư công, các hướng ưu tiên đầu tư, miễn giảm thuế, trợ cấp; triển vọng kinh tế như mức gia tăng GDP, tỷ lệ thất nghiệp…

Môi trường văn hóa và xã hội: mỗi quốc gia, vùng lãnh thổ đều có những giá trị văn hóa và các yếu tố xã hội đặc trưng, những yếu tố này phản ánh đặc điểm của người tiêu dùng và quyết định đến đầu ra của các doanh nghiệp Do đó, đặc điểm giá trị văn hóa – xã hội của các nhóm khách hàng khách nhau như tuổi thọ trung bình, tình trạng sức khỏe, chế

độ dinh dưỡng, thu nhập bình quân, phân phối thu nhập, lối sống, học thức, các quan điểm về thẩm mỹ, tâm lý sống… tác động đến hành vi sản phẩm/dịch vụ mà doanh nghiệp cung cấp, qua đó tác động đến sự thành công hay thất bại của khách hàng vay vốn

Môi trường công nghệ: không còn nghi ngờ gì nữa, công nghệ đã

và đang là yếu tố tác động trực tiếp và to lớn đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Ứng dụng và nắm bắt được xu hướng phát triển công nghệ là một trong những yếu tố then chốt để tồn tại và phát triển

b Môi trường vi mô [18,tr727]

Mỗi ngành kinh doanh đều có những lợi thế và rủi ro riêng, trong

đó có nhiều doanh nghiệp cùng tham gia hoạt động tạo nên môi trường

vi mô vừa hợp tác vừa cạnh tranh khốc liệt Môi trường vi mô (môi trường ngành) tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn khi gặp các rủi ro:

Từ phía nhà cung cấp: như không giao hàng, giao hàng chậm, giao hàng kém chất lượng, không thực hiện bảo hành bảo trì như thỏa thuận, không cung cấp hàng phụ tùng thay thế

Từ phía khách hàng mua: hủy đơng đặt hàng trong khi hàng hóa

đã được sản xuất, nhận hàng nhưng không thanh toán, thanh toán chậm dây dưa, quỵt nợ

Từ phía tài sản bảo đảm: tài sản bảo đảm khó định giá do ngân hàng thiếu thông tin, kỹ thuật thẩm định; tài sản đảm bảo có tính khả mại thấp, đặt biệt với các tài sản chuyên dụng, đặc chủng; giá trị tài sản bảo đảm biến động theo chiều hướng bất lợi hoặc thay đổi hiện trạng; phát sinh tranh chấp về pháp lý dẫn tới khó khăn trong việc xử lý tài sản; khách hàng không thiện chí giao tài sản, đe dọa cán bộ tín dụng

Từ phân tích trên cho thấy, việc nghiên cứu nguyên nhân và biện pháp quản trị rủi ro tín dụng sẽ góp phần quan trọng trong việc quản lý

và giảm thiểu rủi ro nói chung cho ngân hàng

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

HÀNG HẢI VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại

Cổ phần Hàng Hải Việt Nam

- Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) được thành lập vào ngày 12/07/1991 tại thành phố cảng Hải Phòng Sau 27 năm phát triển và nỗ lực không ngừng, Maritime Bank đã đạt được những bước tiến vững chắc và trở thành thương hiệu Ngân hàng uy tín tại Việt Nam [4,tr4]

- Từ hoài bão của những nhà lãnh đạo có tầm nhìn về thị trường tài chính tiền tệ trong thời kỳ đầu mở cửa, Maritime Bank (MSB) ra đời và trở thành Ngân hàng TMCP tư nhân đầu tiên được cấp giấy phép thành lập tại Việt Nam Tinh thần tiên phong, khai phá của thế hệ đầu tiên đó vẫn luôn

là đường dẫn xuyên suốt trong cuộc hành trình phát triển của MSB để trở thành một trong những ngân hàng đầu tiên trên thị trường hiện nay với những thành tựu đáng ghi nhận [6,tr6]

- Những cột mốc phát triển của Maritime Bank: [5,tr6]

1991: Maritime Bank chính thức thành lập theo Giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trở thành một trong những NH TMCP đầu tiên tại Việt Nam Ngày 12/7/1991, Maritime Bank chính thức khai trương tại thành phố Hải Phòng

và đi vào hoạt động với 24 cổ đông và vốn điều lệ 40 tỷ đồng Triển khai

hệ thống Core Banking đầu tiên tại Việt Nam và được nhân bản sử dụng hầu hết trong các ngân hàng Việt Nam Trở thành ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam xin được giấy phép thanh toán quốc tế

2005: Chuyển Hội sở chính từ thành phố Hải Phòng đến 44 Nguyễn

Du, thành phố Hà Nội Mở rộng phạm vi hoạt động cả về địa lý và khách hàng mục tiêu với 16 điểm giao dịch trên toàn quốc

2009: Chính thức ký hợp đồng tư vấn với McKinsey để xây dựng chiến lược phát triển Vốn điều lệ tăng lên 3.000 tỷ đồng và đạt 109 điểm giao dịch trên toàn quốc

2010: Tăng vốn điều lệ lên 5.000 tỷ đồng Ra mắt bộ nhận diện thương hiệu mới, logo mới với sự kết hợp 2 màu đỏ và đen ấn tượng Chuyển trụ sở chính về Tòa nhà Sky City, 88 Láng Hạ, thành phố Hà Nội

Số lượng điểm giao dịch tăng lên 144 điểm trên toàn quốc

2011: Tăng vốn điều lệ lên 8.000 tỷ đồng, số điểm giao dịch tăng lên

202 điểm trên toàn quốc, 230 ATM Kết nối thành công với Tổ chức thẻ quốc tế Master Card Nhận Huân chương Lao động hạng 3 do Chủ tịch nước trao tặng

2014: Hoàn thiện và mở rộng mô hình kinh doanh của Ngân hàng Cộng đồng Triển khai thành công mô hình tài chính kinh doanh và tín dụng tiêu dùng Được lựa chọn là 1 trong 10 ngân hàng đầu tiên triển khai Basel II Được lựa chọn là 1 trong 5 ngân hàng điện tử được yêu thích nhất năm 2014

2015: Chính thức nhận sáp nhập Ngân hàng TMCP Phát triển Mê Kông (MDB), gia tăng quy mô và vị thế trên thị trường: Top 5 ngân hàng TMCP xét về mạng lưới và vốn điều lệ Tổng tài sản 104.311 tỷ đồng, vốn điều lệ 11.750 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu gần 14.000 tỷ đồng Mạng lưới giao dịch tăng lên 270 điểm trên toàn quốc và gần 500 ATM, đạt 1,3 triệu khách hàng cá nhân, hơn 30.000 khách hàng doanh nghiệp và các định chế tài chính

2016: Trên cơ sở thế mạnh cạnh tranh, Maritime Bank xác định tầm nhìn, sứ mệnh và giá trị cốt lõi:

Tầm nhìn: Trở thành Ngân hàng TMCP tốt nhất Việt Nam

Sứ mệnh: Xây dựng một ngân hàng tốt đến mức ai cũng muốn tham gia và không ai muốn rời bỏ

Giá trị cốt lõi: Trách nhiệm và Liêm chính – Cởi mở và Đoàn kết – Thấu hiểu khách hàng – Triển khai xuất sắc – Liên tục cải thiện – Tuân thủ quy định – Trách nhiệm cộng đồng

2017: Hệ thống mạng lưới hơn 800 điểm giao dịch trải dài tại 38 tỉnh, thành phố của cả nước và sẽ tiếp tục mở rộng lên 51 tỉnh thành trong năm 2018 để có thể đáp ứng nhanh nhất và thuận tiện nhất nhu cầu của khách hàng Hàng loại các dự án đã và đang triển khai thành công như: Basel II, Data Centre Migration, Credit Scoring…đáp ứng việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro và hiệu quả hoạt động, tạo lên một lực đẩy mạnh

mẽ cho toàn bộ ngân hàng phát triển và tăng trưởng bền vững trong thời gian tới

Maritime Bank sẽ tiếp tục đầu tư nhiều hơn nữa để bảo đảm sự phát triển an toàn và bền vững khi tăng tốc, hướng đến việc thực hiện thành công kế hoạch niêm yết trên sàn chứng khoán vào đầu năm 2019 Đây được xem là bước ngoặt mới trong hành trình phát triển của ngân hàng và chắc chắn sẽ mang đến những giá trị gia tăng lâu dài và bền vững cho cổ đông, khách hàng và đối tác

Một số giải thưởng của Maritime Bank trong năm 2017: 07 giải thưởng quốc tế trao tặng: Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2017 do Tạp chí Global Finance trao tặng; Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam 2017 do Tạp chí International Finance trao tặng; Thẻ đồng thương hiệu tốt nhất Việt Nam 2017 do Master Card trao tặng; Nhà cung cấp dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam 2017 do Asian Banking & Finance trao tặng; Ngân hàng có sáng kiến đóng góp cho Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam 2017 do tổ chức Capital Finance International trao tặng; Elite Quality Recognition

Awards 2017 do Ngân hàng JP Morgan trao tặng dành cho tổ chức có năng lực triển khai nghiệp vụ chuyển tiền tốt nhất; Ngân hàng có sản phẩm thẻ tín dụng du lịch hoàn tiền tốt nhất Việt Nam năm 2017 do Visa trao tặng và

03 giải thưởng trong nước: Top 10 Ngân hàng thương mại Việt Nam uy tín năm 2017 do Công ty cổ phần báo cáo đánh giá Việt Nam (VNR) đánh giá; Ngân hàng đồng hành cùng doanh nghiệp vừa và nhỏ hiệu quả nhất năm

2017 do Tập đoàn dữ liệu quốc tế IDG và Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam trao tặng; Thương hiệu gia đình tin dùng cho sản phẩm thẻ thanh toán quốc

tế Maritime Bank – Thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ do Tập trí gia đình và Trẻ

em trao tặng… và nhiều giải thường danh giá khác [6,tr35]

2.1.2 Đặc điểm tổ chức quản lý của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam

Với tầm nhìn “Trở thành Ngân hàng TMCP tốt nhất Việt Nam, nơi

mà ai cũng muốn tham gia và không ai muốn rời bỏ”, Maritime Bank xác định phát triển chiến lược bền vững dựa trên lợi thế cạnh tranh và mang đến cho khách hàng trải nghiệm tốt nhất trong tất cả các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng Lợi thế cạnh tranh của Maritime Bank được hình thành từ các yếu tố cốt lõi bao gồm: hệ thống mạng lưới bao phủ rộng, tiềm lực tài chính tốt và môi trường, văn hóa làm việc thân thiện, gắn kết Trong đó, cơ cấu tổ chức đóng vai trò quan trọng trong việc triển khai thành công các lợi thế này

Tổ chức bộ máy của Maritime Bank được xây dựng bao gồm nhiều cấp quản trị và điều hành để đảm bảo thực hiện tốt các mục tiêu chiến lược

đề ra:

Về bộ máy quản trị: đứng đầu là Đại hội đồng Cổ đông gồm tất cả các cổ đông có quyền biểu quyết, là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Maritime Bank, hoạt động thông qua các phiên họp thường niên và bất thường hoặc lấy ý kiến bằng văn bản Đại hội đồng Cổ đông bầu ra Hội

đồng quản trị và Ban kiểm soát Các cấp quản trị dưới Đại hội đồng Cổ đông là Hội đồng Quản trị quản lý các Ủy ban chuyên trách theo từng mảng công việc với vai trò tham mưu giúp việc cho Hội đồng Quản trị trong việc ra các quyết định điều hành Ngân hàng, cụ thể bao gồm:

- Ủy ban Chiến lược

- Ủy ban Công nghệ

- Ủy ban Nhân sự

- Ủy ban Quản lý rủi ro và Kiểm toán

- Ủy ban Tín dụng và Đầu tư

- Ủy ban Xử lý rủi ro

- Ban kiểm soát (với bộ phận kiểm toán nội bộ trực thuộc)

Về bộ máy điều hành, đứng đầu là Tổng Giám đốc Maritime Bank, đồng thời là Chủ tịch Hội đồng điều hành, trực tiếp điều hành hoạt động của Ngân hàng với 5 Ngân hàng chuyên doanh và 10 Khối/Ban hỗ trợ

Với cơ cấu tổ chức theo chiều dọc, các Ngân hàng chuyên doanh được thành lập với nhiệm vụ thực hiện hoạt động kinh doanh đối với một phân khúc khách hàng mục tiêu, trên cơ sở triển khai chiến lược kinh doanh chung của Maritim Bank Mỗi Ngân hàng chuyên doanh được xây dựng bao gồm các bộ phận nghiệp vụ về xây dựng và phát triển sản phẩm dịch

vụ, các giải pháp phù hợp nhất với nhu cầu khách hàng phục vụ cho mục tiêu hoàn thành chiến lược kinh doanh đặt ra Việc phân chia hoạt động kinh doanh các Ngân hàng chuyên doanh giúp Maritime Bank đảm bảo được chất lượng phục vụ tốt nhất cho từng phân khúc khách hàng cũng như định vị khẩu vị rủi ro phù hợp với phân khúc đó, nâng cao hiệu quả kinh doanh theo từng mũi nhọn đã xác định Các Ngân hàng chuyên doanh bao gồm:

- Ngân hàng Định chế tài chính: phục vụ khách hàng định chế, tổ chức tài chính

- Ngân hàng Doanh nghiệp lớn: phục vụ khách hàng doanh nghiệp lớn

- Ngân hàng Doanh nghiệp: phục vụ khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và vừa

- Ngân hàng Bán lẻ và Ngân hàng Cộng đồng: phục vụ khách hàng

cá nhân, hộ kinh doanh

Các hoạt động hỗ trợ và vận hành được thực hiện bởi 10 Khối/Ban

hỗ trợ nhằm đảm bảo vận hành liên tục ổn định an toàn phục vụ hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng chuyên doanh và đạt được các mục tiêu chiến lược chung của toàn hàng

Với mạng lưới 264 điểm giao dịch gồm: 56 chi nhánh, 208 phòng giao dịch tại 38 tỉnh/thành phố trên toàn quốc, Maritime Bank đang trong quá trình mở thêm 20 chi nhánh/phòng giao dịch mới trong 2017-2018 Mạng lưới các điểm giao dịch của Maritime Bank được thiết kế để triển khai các chiến lược kinh doanh của các Ngân hàng chuyên doanh theo chiều dọc đồng thời tối ưu hóa hoạt động hỗ trợ của các Khối/Ban hỗ trợ tại địa bàn theo chiều ngang dưới sự quản lý của Ban lãnh đạo điểm giao dịch tại địa bàn Dựa vào đánh giá phân tích tiềm năng thị trường theo vùng/miền/khu vực tương ứng với tưng phân khúc khách hàng mục tiêu và tối ưu hóa hoạt động quản lý kinh doanh mà mỗi điểm giao dịch sẽ có sự hiện diện của các Ngân hàng chuyên doanh nhằm khai thác tối đa tiềm năng và cung cấp dịch vụ phù hợp nhất cho khách hàng tai điểm giao dịch

Hệ thống mạng lưới liên tục được rà soát đánh giá hiệu quả hoạt động để có

sự điều chỉnh kịp thời nhằm đạt được kết quả kinh doanh đề ra

Để nâng cao hiệu quả hoạt động của cơ cấu tổ chức, Maritime Bank luôn chú trọng vào công tác quản lý và triển khai nhân sự thông qua các hoạt động tuyển dụng những cán bộ có chuyên môn cao, nhiệt huyết tại các

tổ chức ngân hàng trong và ngoài nước kết hợp với việc liên tục triển khai các hoạt động đào tạo, xây dựng đội ngũ kế cận có chất lượng để nâng cao dần chất lượng nhân sự ở các cấp Các thành viên trong bộ máy quản trị và điều hành của Maritime Bank đều là các lãnh đạo và chuyên gia cao cấp với nhiều năm kinh nghiệm và chuyên môn sâu trong lĩnh vực tài chính ngân hàng tại thị trường trong nước và quốc tế Đây là một trong những yếu tố đóng vai trò quyết định sự thành công của chiến lược hoạt động tại Maritime Bank Mô hình được phân cấp phù hợp cùng với hệ thông nhân

sự chất lượng kết hợp hệ thống kiểm soát chặt chẽ đã và đang tạo lên nền tảng vững mạnh cho Maritime Bank trong việc thực thi chiến lược phát triển theo định hướng đã đề ra, đưa Maritime Bank trở thành Ngân hàng TMCP tốt nhất Việt Nam

Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức của Maritime Bank [6,tr39]

(Nguồn: Báo cáo thường niên Maritime Bank năm 2017)

2.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam

Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi khác; và cấp tín dụng dưới các hình thức sau đây:

e) Bao thanh toán trong nước;

f) Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng;

g) Cung ứng dịch vụ thanh toán trong nước:

h) Cung ứng phương tiện thanh toán;

i) Thực hiện dịch vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ và chi hộ;

j) Mở tài khoản:

Mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

Mở tài khoản tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài k) Tổ chức thanh toán nội bộ, tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng quốc gia

l) Dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; các dịch

vụ quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn

m) Tư vấn tài chính doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp và tư vấn đầu tư

n) Tham gia đấu thầu, mua, bán tín phiếu Kho bạc, công cụ chuyển nhượng, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước và các giấy

tờ có giá khác trên thị trường tiền tệ

o) Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp

p) Dịch vụ môi giới tiền tệ

q) Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng, Luật Chứng khoán, quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

r) Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

s) Vay, cho vay, gửi, nhận gửi vốn của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

t) Ủy thác, nhận ủy thác, đại lý trong lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, quản lý tài sản theo quy định của pháp luật và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

u) Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối trên thị trường trong nước và trên thị trường quốc tế trong phạm vi do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định

v) Kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinh về tỷ giá, lãi suất, ngoại hối, tiền tệ, tài sản tài chính khác trên thị trường trong nước và trên thị trường quốc tế

w) Lưu ký chứng khoán; kinh doanh vàng miếng; ví điện tử

x) Cung ứng sản phẩm phái sinh giá cả hàng hóa; đầu tư hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ…

y) Các hoạt động khác (sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận)

2.1.4 Một số kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại

Cổ phần Hàng Hải Việt Nam giai đoạn 2013-2017

a Tổng quan hoạt động của Maritime Bank năm 2013 [2,tr10]

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2013 của Maritime Bank

(Đơn vị tính: tỷ đồng)

(Nguồn: Báo cáo thường niên Maritime Bank năm 2013)

Thực hiện theo đúng chiến lược quản trị, năm 2013 là năm đầu tiên Maritime Bank có sự sụt giảm về quy mô tài sản Tổng tài sản của hệ thống tại thời điểm cuối năm giảm 2,55% xuống còn 107.115 tỷ đồng Tuy nhiên,

cơ cấu bảng cân đối tài chính đã được cải thiện đáng kể theo định hướng hoạt động An toàn - Hiệu quả - Bền vững Cụ thể, nguồn tiền huy động từ thị trường I và phát hành trái phiếu chiếm tỷ trọng 63,75% trong tổng tài sản, tăng gần 8% so với năm 2012, nhờ đó, thanh khoản luôn trong trạng thái ổn định, sẵn sàng đáp ứng các yêu cầu từ hoạt động kinh doanh và biến động của thị trường Bên cạnh đó, cơ cấu kỳ hạn huy động vốn cũng dịch chuyển dần sang tiền gửi không kỳ hạn (CASA) Số dư CASA tại thời điểm 31/12/2013 đạt 12.857 tỷ đồng, và tăng 19,10% so với năm 2012, đảm bảo đúng định hướng hoạt động và cam kết với nhà đầu tư về việc cắt giảm chi phí và tối đa hóa lợi nhuận

Tương tự sự sụt giảm của tổng tài sản, tổng dư nợ tín dụng năm 2013 cũng giảm 5,30% so với năm 2012, còn 27.409 tỷ đồng Số liệu này hoàn toàn phù hợp với định hướng phát triển tín dụng trên nguyên tắc có chọn lọc và hiệu quả, đồng thời tập trung nâng cao chất lượng danh mục sẵn có Nhờ vậy, trong bối cảnh nền kinh tế ảm đạm, các doanh nghiệp trượt dài trong khó khăn và thua lỗ, Maritime Bank vẫn kiểm soát được tỷ lệ nợ xấu

ở mức 2,71% Ngoài ra, trong năm 2013, Maritime Bank cũng thực hiện đầy đủ trích lập dự phòng trên danh mục tín dụng hiện tại với tổng chi phí

là 326 tỷ đồng và xử dụng 222 tỷ đồng để xử lý rủi ro nhằm đảm bảo an toàn hoạt động của hệ thống và tuân thủ với các yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước

Dưới tác động của không mấy khả quan của thị trường, tổng thu nhập

từ hoạt động kinh doanh trong năm 2013 đạt mức 2.416 tỷ đồng, giảm 7,75% so với năm 2012 Trong đó thu nhập lãi thuần suy giảm 20% so với năm 2012, đạt 1.614 tỷ đồng Mức giảm này được đóng góp bởi nhiều yếu

tố, trong đó có sự sụt giảm về dư nợ của danh mục tín dụng, sự điều chỉnh mặt bằng lãi suất trong nỗ lực chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp và sự thận trọng trong ghi nhận doanh thu từ lãi tín dụng

Điểm sáng nổi bật trong hoạt động kinh doanh năm 2013 là mảng kinh doanh trái phiếu Chính phủ với khối lượng giao dịch đứng đầu trên thị trường và kết quả lãi thuần đạt 596 tỷ đồng, tăng gần 600% so với năm trước Kết quả ấn tượng này thể hiện sự nhạy bén của Ban Lãnh đạo Maritime Bank trong điều hành hoạt động kinh doanh và sự chuyển dịch kịp thời sang các kênh đầu tư trên thị trường II khi thị trường I gặp nhiều khó khăn Đây là một trong những yếu tố quan trọng góp vào sự tăng trưởng 157% của tổng lợi nhuận trước thuế so với năm 2012