Luận văn thạc sĩ Quản lý kinh tế: Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Hải Phòng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp hay tổ chức kinh tế trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

NGUYỄN NGỌC MINH

MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HẢI PHÒNG – 2020

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

NGUYỄN NGỌC MINH

MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ

MÃ SỐ: 8.34.04.10

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thái Sơn

HẢI PHÒNG – 2020

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả trong Luận văn là trung thực, được tổng hợp từ các nguồn số liệu đáng tin cậy

Tôi xin cam đoan rằng các thông tin trích dẫn trong Luận văn đã được chỉ rõ nguồn gốc

Hải Phòng, ngày 06 tháng 7 năm 2020

Tác giả

Nguyễn Ngọc Minh

Hải Phòng, ngày 06 tháng 7 năm 2020

Tác giả

Nguyễn Ngọc Minh

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC CÁC BẢNG vii

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ viii

DANH MỤC SƠ ĐỒ viii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1 Các vấn đề cơ bản về tín dụng, tín dụng ngân hàng 3

1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của tín dụng ngân hàng 3

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 5

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế 7

1.2 Chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại 8

1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng 8

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng tại NHTM 10

1.2.3 Quản lý chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại 11

1.2.4 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng tại NHTM 16

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng tại NHTM 21

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH BẮC HẢI PHÒNG 25

2.1 Giới thiệu chung về Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng 25

2.1.1 Thông tin chung về Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng 25

2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng 25 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh 26

2.1.4 Nhiệm vụ, chức năng, quyền hạn của Chi nhánh 27

2.2 Thực trạng quản lý chất lượng tín dụng tại Agribank Chi nhánh Bắc Hải

Phòng 30

2.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng trong giai đoạn 2015-2019 30

2.2.2 Công tác quản lý chất lượng tín dụng tại Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng 33

2.2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng tại Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng 39 2.2.4 Các hoạt động nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng 59

2.3 Đánh giá chung về công tác tín dụng tại Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng 60

2.3.1 Những kết quả đã đạt được 60

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 62

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH BẮC HẢI PHÒNG 65

3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng 65

3.1.1 Định hướng hoạt động chung của Agribank CN Bắc Hải Phòng 65

3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng của Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng 66

3.2 Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng 68

3.2.1 Xây dựng hệ thống thu thập thông tin tín dụng, chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng một cách hiệu quả 68

3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Ngân hàng 69

3.2.3 Đưa ra biện pháp để xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt 70

3.2.4 Tăng cường công tác phòng ngừa và quản trị rủi ro 71

3.2.5 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát tín dụng 72

3.2.6 Nâng cao phẩm chất, chất lượng cán bộ tín dụng 73

3.2.7 Hoàn thiện quy chế cho vay 74

3.2.8 Xây dựng chiến lược phát triển khách hàng 75

3.2.9 Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay 77

3.2.10 Thực hiện tốt công tác thu hồi nợ quá hạn, nợ xấu 78

KẾT LUẬN 81

TÀI LIỆU THAM KHẢO 82

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

AMC Công ty mua bán nợ và khai thác tài sản

AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

2.4 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế 42 2.5 Phân loại dư nợ nội bảng theo nhóm nợ 46 2.6 Nợ xấu của Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng 48 2.7 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 49 2.8 Tình hình nợ xấu theo thời hạn cho vay 51

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

Số hiệu

2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Bắc Hải

2.3 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế 43

2.5 Tình hình nợ xấu trong tổng dư nợ tín dụng 48 2.6 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 50 2.7 Tình hình nợ xấu theo thời hạn cho vay 52

2.8 Tình hình nợ xấu theo nhóm nợ của Agribank Chi nhánh

2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Agribank Bắc Hải Phòng 26

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Sau hơn 50 năm kết thúc chiến tranh, nền kinh tế thị trường định hướng

xã hội chủ nghĩa đã phát triển vượt bậc, các mục tiêu xóa đói giảm nghèo được quan tâm, kinh tế vĩ mô cơ bản ổn định, tăng trưởng kinh tế ổn định, lạm phát từng bước được kiểm soát Việt Nam là một trong những quốc gia

có sự phát triển vượt bậc về kinh tế, được đánh giá vào nhóm nước có mức độ tăng trưởng khá cao trên thế giới

Việc mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng gắn liền với sự hưng thịnh của nền kinh tế Những năm trở lại đây, các Ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam đã có những chuyển biến tích cực, phát triển để phù hợp với tình hình thực tiễn, đẩy mạnh vốn vào lưu thông trên thị trường, từ đó tạo khối lượng vật chất dư thừa cho xã hội và thúc đẩy nền kinh tế mở cửa, hội nhập

và phát triển Hoạt động tín dụng được coi như chiếc cầu nối trung gian kết nối giữa người thừa vốn và người thiếu vốn, nó là hoạt động truyền thống và đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng

Hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng của nước ta vẫn còn nhiều khó khăn, tồn tại Nhưng xác định được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng nên Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã đưa ra rất nhiều giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của hệ thống NHTM tại Việt Nam Muốn tồn tại và phát triển bền vững trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh, hội nhập thì việc nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề cấp thiết và được ưu tiên hàng đầu Vì nó ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động kinh doanh của các NHTM nói chung và của Agribank nói riêng Vì vậy, em

đã chọn đề tài nghiên cứu “Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Bắc Hải Phòng” với mong muốn có thể đóng góp một phần nào đó để cải thiện và nâng cao chất lượng tín dụng cho Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài

Đề tập tập trung nghiên cứu vào các vấn đề chủ yếu sau:

- Cơ sở lý luận về tin dụng, hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của NHTM

- Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng chất lượng tín dụng của Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng để chỉ ra những tồn tại, hạn chế trong hoạt động tín dụng và tìm ra nguyên nhân của nó

- Đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh cho Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài

Đối tượng nghiên cứu: Tín dụng, hoạt động tín dụng và Chất lượng tín dụng của Chi nhánh Bắc Hải Phòng

Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Bắc Hải Phòng trong 5 năm từ năm 2015 đến hết năm 2019

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng các số liệu, bảng biểu, biểu đồ, sử dụng các phương pháp thống kê kinh tế, tổng hợp và phân tích số liệu một cách khoa học, nêu

ra các thực trạng và giải pháp cho quá trình nghiên cứu

5 Kết cấu của đề tài

Đề tài bao gồm: Phần mở đầu, phần nội dung và phần kết luận Phần nội dung của luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng công tác tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển nông thôn Chi nhánh Bắc Hải Phòng

Chương 3: Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Bắc Hải Phòng

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG

TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Các vấn đề cơ bản về tín dụng, tín dụng ngân hàng

1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của tín dụng ngân hàng

1.1.1.1 Khái niệm về tín dụng, tín dụng ngân hàng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế, đã được nhiều nhà kinh tế học đề cập đến và có nhiều khái niệm

về tín dụng được đưa ra Tuy nhiên khái quát lại chúng ta có thể hiểu tín dụng theo định nghĩa như sau:

“Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận” [23]

Từ khái niệm ta có thể kết luận tín dụng gồm :

Một là: Người sở hữu một lượng tiền nhàn rỗi hoặc hàng hóa chưa dùng đến cho người khác có nhu cầu sử dụng trong khoảng thời gian nhất định do hai bên thỏa thuận

Hai là người sử dụng tiền hoặc hàng hóa cam kết sẽ phải hoàn trả lại toàn bộ số tiền hoặc hàng hóa đó cho người sở hữu với một giá trị lớn hơn giá trị ban đầu và phần chênh lệch đó được gọi là tiền lãi hay lợi tức

Tín dụng ngân hàng là một bước phát triển cao hơn của tín dụng, nó chính là quan hệ vay mượn giữa các bên theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gian nhất định, giữa một bên là người cho vay (các Ngân hàng Thương mại) và một bên là người đi vay (các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng và các NHTM khác và tổ chức chính trị xã hội) Tuy nhiên trong luận văn này chỉ đề cập đến tín dụng ngân hàng bao hàm ý nghĩa

là ngân hàng cho vay (và không nghiên cứu tới phần huy động vốn tại các ngân hàng thương mại)

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp hay tổ chức kinh tế trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định [23]

Như vậy quan hệ tín dụng ngân hàng chính là việc chuyển nhượng quyền sử dụng nguồn vốn từ người thừa vốn (người sở hữu) sang người thiếu vốn (người sử dụng) Việc chuyển nhượng này có thời hạn và mang tính chất tạm thời, người sử dụng sẽ mất một khoản chi phí nhất định

Theo Khoản 14 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12 ghi

“Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” Qua đó có thể thấy rằng hoạt động tín dụng bao gồm 4 hoạt động chủ yếu là: cho vay, chiết khấu giấy

tờ có giá, bảo lãnh và cho thuê tài chính Chi tiết cụ thể của từng hoạt động tín dụng này sẽ được nêu trong phần phân loại tín dụng ngân hàng [24]

1.1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng

Tín dụng là sự kết hợp của 3 yếu tố: sự tin tưởng vào khả năng trả nợ của người đi vay; thời hạn của quan hệ tín dụng và sự hứa hẹn hoàn trả

- Ngân hàng cho khách hàng vay tiền dựa trên “lòng tin” hay “mức tín nhiệm” Đó là yếu tố không thể thiếu trong quan hệ tín dụng, bởi nếu không

có lòng tin, không có mức tín nhiệm không phát sinh các quan hệ tín dụng

- Sau khi được chuyển nhượng vốn từ Ngân hàng sang người đi vay thì người đi vay phải xác định được thời gian trả nợ, thời gian trả nợ là có hạn,

phần gốc cho vay ban đầu chỉ là vật chuyên trở giá trị sử dụng, nó sẽ được phát ra qua các thời gian nhất định rồi sẽ thu về (cả gốc và lãi) chứ không được bán đứt

vốn tín dụng được người đi vay hoàn trả lại cho người cho vay đầy đủ cả gốc

và một phần lãi nhất định như đã thoả thuận

Một mối quan hệ tín dụng hoàn hảo nếu có với đầy đủ các đặc trưng trên, nghĩa là người đi vay hoàn trả được đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn,

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng

Tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu người ta phận loại tín dụng như sau:

1.1.2.1 Phân loại theo thời hạn tín dụng

Theo tiêu thức này tín dụng được phân thành 3 loại sau:

a) Tín dụng ngắn hạn: Cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống và nhằm bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động cho các cá nhân, các doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng của các cá nhân

b) Tín dụng trung hạn: Cho vay có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng

và chủ yếu là cho vay các dự án đầu tư, đầu tư tài sản cố định, cho vay tiêu dùng, cho vay mua đất…

c) Tín dụng dài hạn: Cho vay có thời hạn trên 60 tháng, chủ yếu là cho vay đầu tư xây dựng cơ bản, đâu tư xây dựng tài sản cố định mới, cải tiến và

mở rộng sản xuất với quy mô lớn các công trình thuộc cơ sở hạ tầng.[22] 1.1.2.2 Phân loại theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

Đây là cách phân loại theo mức độ bảo đảm tiền vay, bao gồm

a) Tín dụng có tài sản bảo đảm: Là loại hình tín dụng.có được bảo đảm bằng tài sản thế chấp, cầm cố Các tài sản được mang ra thế chấp, cầm cố là tài sản của chính khách hàng hoặc của bên thứ ba sẵn sàng đưa tài sản của mình vào thế chấp, bảo lãnh cho ngân hàng và nếu có rủi ro xảy ra ngân hàng

sẽ xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ

b) Tín dụng không có tài sản bảo đảm: Là loại tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp của người vay hoặc của người thứ ba Việc cấp tín dụng được dựa trên lòng tin, uy tín của khách hàng.[15]

1.1.2.3 Phân loại theo nghiệp vụ tín dụng (hình thức cấp tín dụng)

Theo nghiệp vụ tín dụng thì tín dụng gồm : cho vay, chiết khấu, cho

thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác Cụ thể:

Cho vay là nghiệp vụ truyền thống và có từ rất lâu đời của tín dụng.Cho vay tại các NHTM luôn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tín dụng và mang lại lợi nhuận tương đối cao cho Ngân hàng.[15]

b) Chiết khấu

Chiết khấu là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán

Các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá được chiết khấu bao gồm: Hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, séc và các loại công cụ chuyển nhượng khác được chiết khấu theo quy định của pháp luật Hiện nay, các ngân hàng thường nhận chiết khấu hai loại chứng từ cơ bản: thương phiếu và chứng từ

có giá khác như trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu Kho bạc Nhà nước, sổ tiết kiệm.[29]

c) Cho thuê tài chính

Cho thuê tài chính gọi là cho thuê tài sản là hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiên vận chuyển và các động sản khác (gọi là tài sản cho thuê) trên cơ sở hợp đồng cho thuê giữa Bên cho thuê là các ngân hàng và Bên thuê là khách hàng của ngân hàng[15]

Cho thuê tài chính cũng là một hình thức cấp vốn với tỉ lệ tài trợ cao lên đến 90% giá trị tài sản thuê Doanh nghiệp không cần phải bỏ ra nhiều vốn ban đầu mà vẫn có thể đảm bảo việc có tài sản để phục vụ cho hoạt động

sản xuất kinh doanh của mình trong trung và dài hạn

d) Bao thanh toán

Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá đã được bên bán hàng và bên mua hàng thoả thuận trong hợp đồng mua, bán hàng hoá.[15]

e) Bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay [15]

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế

- Tín dụng ngân hàng là đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế diễn ra thường xuyên, liên tục.[23]

Tín dụng ngân hàng trở thành một kênh cung cấp tin cậy cho các nhu cầu tín dụng trong nền kinh tế

Trong một nền kinh tế song song tồn tại hai nhóm đối tượng: Một nhóm đối tượng thừa vốn và muốn sử dụng số vốn tạm thời nhàn rỗi nhưng vẫn có thể sinh lời trong một thời gian nhất định Một nhóm đối tượng thiếu vốn và muốn tìm kiếm nguồn vốn nhàn rỗi, nhưng ổn định để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh hiện tại Hoạt động tín dụng xảy ra ở đâu đều có hai nhóm đối tượng được thoả mãn nhu cầu, nguồn vốn được sử dụng một cách tối ưu, từ người thừa vốn sang người thiếu vốn

- Thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đồng thời nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và kiểm soát sử dụng vốn tại các doanh nghiệp.[23]

Việc thỏa mãn một phần hay toàn bộ nhu cầu vốn của doanh nghiệp đã

tạo nên điều kiện giúp cho doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, đổi mới công nghệ, đầu tư xây dựng cơ bản Từ đó góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển

- Tín dụng ngân hàng là công cụ điều tiết vĩ mô của Nhà nước[23] Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế là người trung gian điều hoà quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng đã thông dòng cho vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất được thực hiện bình thường liên tục

và phát triển nhằm góp phần đẩy nhanh quá trình tái ẩn xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế, mở rộng phạm vi quy mô sản xuất

Tín dụng ngân hàng thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả và củng cố chế độ hoạch toán kinh tế

1.2 Chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng

Chất lượng tín dụng là một phạm trù rộng bao hàm nhiều nội dung Để đưa ra một khái niệm đúng về chất lượng tín dụng không phải là dễ, bởi lẽ khái niệm đưa ra đòi hỏi phải chỉ ra nó xuất phát từ đâu trên quan điểm nào Chất lượng tín dụng có thể được nhìn nhận dưới các góc độ kinh tế khác nhau, từ phía ngân hàng, từ phía doanh nghiệp, từ phía nền kinh tế

- Chất lượng tín dụng theo quan điểm các NHTM:

Ngân hàng cũng là một doanh nghiệp trong nền kinh tế Vì vậy, hoạt động kinh doanh để đem lại càng nhiều thu nhập cho chủ sở hữu thì càng tốt Tuy nhiên, bất kỳ hoạt động nào rủi ro và lợi nhuận thường đi đôi với nhau

Vì vậy kinh doanh phải cân nhắc giữa mức độ an toàn và khả năng sinh lời Hơn nữa hoạt động của ngân hàng là hoạt động chứa nhiều rủi ro bởi lẽ số tiên ngân hàng cho vay có một phần không nhỏ là nguồn vốn ngoài vốn chủ

sở hữu

Đối với Ngân hàng, một khoản tín dụng có khả năng sinh lời cao khi khoản tín dụng đó đến hạn thanh toán sẽ hoàn trả đầy đủ vốn gốc và lãi Do

đó theo quan điểm của Ngân hàng chất lượng tín dụng là một thuật ngữ phản ánh mức độ an toàn và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng Ngân hàng

Như vậy, đối với các NHTM, chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hướng tích cực của bản thân ngân hàng và vẫn đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và

có lãi [26]

- Chất lượng tín dụng theo quan điểm của khách hàng:

Do nhu cầu vốn vay được đáp ứng để khách hàng thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh bù đắp được chi phí sản xuất, trả nợ ngân hàng và

có lãi nên chất lượng tín dụng ngân hàng đứng trên quan điểm khách hàng chỉ đơn giản là thoả mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng và làm cho đồng vốn

sử dụng có hiệu quả

- Chất lượng tín dụng đối với toàn bộ nền kinh tế-xã hội:

Tín dụng ngân hàng trong những năm gần đây phản ánh rỏ rệt sự năng động của nền kinh tế khi chuyển sang nền kinh tế thị trường Tín dụng ngân hàng phải huy động mức tối đa vốn tiền tệ tạm thời nhàn để cung ứng cho các doanh nghiệp, hỗ trợ các doanh nghiệp phát triển Tín dụng đầu tư cho nền kinh tế tạo ra sản phẩm chất lượng cao, giá thành hạ làm tăng thêm sản phẩm cho xã hội, tạo thêm việc làm cho người cho người lao động, góp phần tăng trưởng kinh tế và khai thác mọi khả năng tiềm tàng, tích tụ vốn nhàn rỗi trong nước, tranh thủ vốn vay nước ngoài có lợi cho kinh tế phát triển

Chất lượng tín dụng thể hiện ở tính an toàn cao của hệ thống ngân hàng Tín dụng ngân hàng đảm bảo được chất lượng thì khả năng thanh toán chi trả cao, tránh được rủi ro hệ thống Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho

hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển hoà nhập với thế giới

Nói tóm lại chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu tín dụng của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Để có thể nâng cao chất lượng tín dụng, cần phải

hiểu đúng và đủ chất lượng tín dụng, từ đó xác định các nguyên nhân và đề ra các giải pháp phù hợp và hiệu quả.[26]

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng tại NHTM

Ngân hàng là ngành dịch vụ đã có lịch sử tồn tại và phát triển hàng trăm năm Nó là ngành siêu lợi nhuận đồng thời chịu rất nhiều rủi ro Một trong những rủi ro là rủi ro tín dụng, một trong những rủi roh gây ra tình trạng mất khả năng thanh toán của Ngân hàng, bằng chứng là đã xảy ra những cuộc khủng hoảng tài chính trên thế giới Vì thế vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ đối là cần thiết đối với Ngân hàng, với khách hàng mà còn đối với toàn xã hội nữa

Về phía Ngân hàng: Đảm bảo chất lượng cho các khoản vay là một nhu cầu cấp thiết Đặc biệt đối với các NHTM hiện nay không còn là cái bóng của NHTW mà đã và đang dần trở thành một chủ thể kinh doanh độc lập, tự kiếm lợi nhuận lời ăn lỗ chịu, chịu trách nhiệm với khách hàng, với NHTW Do vậy mà Ngân hàng không thể không cần đến sự an toàn với các khoản vay

Về phía nhà đầu tư: Khách hàng của Ngân hàng có hai loại làNgười gửi tiền và người vay tiền Người gửi tiền thì quan tâm đến khả năng thanh toán của Ngân hàng mà khả năng thanh toán của Ngân hàng lại có mối quan hệ mật thiết với chất lượng của các khoản tín dụng vì vậy đối với họ nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề cần thiết vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến những khoản tiền gửi của họ Cuối cùng phải làm sao cho khoản tín dụng đó đem lại lợi nhuận cho họ để họ có thể trang trải chi phí và có lãi Bởi thế bản thân người vay tiền coi vấn đề chất lượng tín dụng là vấn đề cần thiết và ngày càng phải được nâng cao

Xét trên quan điểm toàn xã hội thì vấn đề chất lượng tín dụng cũng là vấn đề cần thiết Bởi một đồng vốn của Ngân hàng cho vay nó là đầu mối trong tất cả các mối quan hệ kinh tế, nếu người sử dụng vốn đó hiệu quả thì cũng đồng nghĩa với việc nó co hiệu quả đối với Ngân hàng và xã hội bởi nó

sẽ góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, đóng góp phát triển các công trình

phúc lợi xã hội Hơn nữa sự xụp đổ của hệ thống Ngân hàng sẽ ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế nó có thể làm cho nền kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái trầm trọng và sẽ ảnh hưởng rất lớn đến toàn bộ xã hội Do đó vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng cũng được cả xã hội quan tâm

1.2.3 Quản lý chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Khái niệm về quản lý chất lượng tín dụng

Quản lý là hoạt động mọi tổ chức đều có Nó phát sinh từ việc phân công lao động trong xã hội, cần thiết phải phối hợp có hiệu quả các hoạt động của những nhân, bộ phận trong cùng một tổ chức

Quản lý trong kinh doanh là sự tác động có tổ chức, có chủ đích của chủ thể quản lý lên đối tượng quản lý nhằm sử dụng có hiệu quả nhất các nguồn lực, các thời cơ của tổ chức để đạt được mục tiêu đặt ra trong điều kiện môi trường luôn biến động

Quản lý chất lượng tín dụng là việc các NHTM đề ra các biện pháp hay các quy trình quản lý hoạt động cho vay, kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng tại ngân hàng, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng , ngăn ngừa vầ hạn chế rủi

ro tín dụng

1.2.3.2 Mục tiêu của quản lý chất lượng tín dụng NHTM

Mục tiêu quản lý chất lượng tín dụng là nhằm bảo đảm an toàn nguồn vốn và nâng cao hiệu quả vốn vay, nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, ngăn ngừa và khắc phục rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Bởi vậy, ba mục tiêu cơ bản bao trùm trong quản lý chất lượng tín dụng mà NHTM phải đạt được là:

- Một là phát triển hoạt động tín dụng cả về chiều sâu và chiều rộng Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống NHTM ở nước

ta, nó mang lại 60-70% thu nhập cho mỗi ngân hàng Vì vậy, phát triển hoạt động tín dụng là vấn đề sống còn của mỗi ngân hàng Phát triển hoạt động tín dụng cần thực hiện ở mọi khía cạnh: phát triển sản phẩm tín dụng, mở rộng địa bàn, nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, thu nợ…

- Hai là an toàn đầu tư tín dụng

Hoạt động tín dụng là hoạt động tạo ra giá trị cho ngân hàng, song nó cũng là hoạt động chức đựng nhiều rủi ro tiềm tàng Rủi ro trong hoạt động tín dụng là rủi ro cơ bản dẫn đến sự đổ bể của nhiều NHTM Vì vậy phát triển tín dụng phải gắn liền với an toàn trong hoạt động tín dụng, kiểm soát tín dụng, hạn chế tối đa rủi ro

- Ba là lợi nhuận tăng trưởng bền vững

Đây là mục tiêu hàng đầu mà quản lý chất lượng tín dụng của NHTM phải hướng tới Trong cơ chế thị trường, muốn tồn tại thì kinh doanh phải trang trải đủ chi phí và tích lũy lợi nhuận để mở rộng kinh doanh, tạo lợi thế cạnh tranh trên thị trường

1.2.3.3 Nguyên tắc quản lý chất lượng tín dụng NHTM

Tín dụng là hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho NHTM , song luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vậy công tác quản lý tín dụng nói chung, quản lý chất lượng tín dụng nói riêng cần phải quán triệt các nguyên tắc như: sàng lọc và giám sát; Quan hệ lâu dài với khách hàng; Vật đảm bảo; Hạn chế tín dụng

- Sàng lọc và giám sát:

Ngân hàng cần sàng lọc khách hàng nhằm loại trừ những khách hàng

có khả năng đem lại rủi ro đến với ngân hàng Các phương pháp để sàng lọc khách hàng thường được các ngân hàng sử dụng như: phát phiếu thăm dò (về tuổi, nghề nghiệp, tình trạng tài chính, tình trạng hôn nhân…), phỏng vấn trực tiếp khách hàng hoặc gián tiếp qua cộng đồng… Khi hợp đồng tín dụng đã được ký kết, ngân hàng cần tăng cường giám sát việc thực hiện hợp đồng (giám sát việc sử dụng vốn có đúng mục đích hay không và mức độ sinh lời

từ vốn vay như thế nào) để hạn chế rủi ro đạo đức Điều đó có khả năng thực hiện được bằng việc quy định hạn chế , buộc người vay không được thực hiện sai những cam kết khi vay vốn ngân hàng

- Quan hệ lâu dài với khách hàng:

Duy trì quan hệ lâu dài với khách hàng sẽ giúp ngân hàng có được đầy

đủ thông tin về khách hàng vay vốn Sự phát triển của các quan hệ này thường làm xuất hiện các tổ chức liên kết giữa ngân hàng thương mại và các nhà sản xuất Nguyên tắc này một mặt giúp cho khách hàng có lợi hơn trong việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, mặt khác giúp ngân hàng giảm được chi phí cho việc tìm kiếm thông tin về khách hàng và tránh được rủi ro

- Vật đảm bảo:

Vật thế chấp là vật sở hữu của người vay hoặc của bên thứ ba (bên bảo lãnh) được sử dụng làm tài sản bảo đảm cho khoản vay, trường hợp khách hàng không trả được nợ, vật đảm bảo sẽ được xử lý để thu hồi nợ Vât đảm bảo có thể là bất động sản, động sản, chứng khoán, hàng hóa, giấy tờ có giá

- Hạn chế tín dụng

Trong trường hợp có nguy cơ rủi ro cao, ngân hàng phải thực hiện hạn chế tín dụng Hạn chế tín dụng có hai dạng: một là có thể từ chối khoản vay khi khoản vay không đủ điều kiện vay vốn mặc dù khách hàng chấp nhân trả lãi suất cao; hai là ngân hàng sẵn lòng cho vay nhưng vay ở mức thấp hơn mức vay mà khách hàng mong muốn Cả hai dạng đều là cần thiết nhằm sàng lọc khách hàng có nguy cơ rủi ro cho ngân hàng

1.2.3.3 Quy trình quản lý chất lượng tín dụng NHTM

Quy trình quản lý chất lượng tín dụng bao gồm những hành động, phương pháp và những công đoạn để biến những tập hợp đầu vào (nguồn vốn, tài sản, thông tin…) thành những đầu ra mong muốn (sản phẩm, dịch vụ…)

Quy trình quản lý bao gồm: hoạch định chính sách, chế độ, quy định cho vay, thu lợi nhuận, cơ cấu tổ chức thực hiện, phân tích nhận định tình hình và đưa ra quyết định và thực hiện tốt quy trình quản lý rủi ro

- Chính sách tín dụng:

Chính sách tín dụng là hệ thống các chủ trương, định hướng quy định chi phối hoạt động tín dụng do Hội đồng Quản trị / Hội đồng thành viên của NHTM đưa ra Đó là tổng thể các quy định của ngân hàng về hoạt động tín dụng nhằm đưa ra định hướng và hướng dẫn hoạt động của cán bộ ngân hàng

trong việc cấp tín dụng như quy mô, lãi suất, kỳ hạn, đảm bảo, phạm vi, các khoản tín dụng có vấn đề và các nội dung khác

Chính sách tín dụng là bộ phận quan trọng cấu thành hệ thống quản trị, điều hành hoạt động tín dụng của mỗi ngân hàng được thể hiện bằng các định hướng, tư tưởng chỉ đạo, các quy chế, quy trình cấp tín dụng, quản lý khoản tín dụng, danh mục tín dụng, phân cấp thẩm quyền…

- Quy định về cho vay vốn

Đây chính là cụ thể hóa của các chính sách tín dụng, bao gồm: Thể thức cho vay, Giới hạn kỳ hạn nợ, Tiêu chuẩn giá cả để tính toán cho vay, tiêu chuẩn tài sản thế chấp, tiêu chuẩn pháp lý và điều kiện tài chính khách hàng cần có, mức cho vay, thẩm quyền và thủ tục thanh lý, thu hồi nợ

Tùy theo tình hình thực tế của mỗi ngân hàng mà quy định này có mức

độ khác nhau Các quy định này phải được thể hiện bằng văn bản và được dụng như một phương tiện nhằm kiểm tra sự tuân thủ những mục tiêu quản lý

- Cơ cấu tổ chức thực hiện

Để thực hiện được mục tiêu đề ra, cần có một cơ cấu tổ chức hoạt động

có hiệu quả Điều đó được thể hiện ở sự phân công trách nhiệm rõ ràng trong

cơ cấu lãnh đạo ở các cấp quản lý, đối với cán bộ nhân viên cũng như sự phối hợp chặt chẽ, hiệu quả giữa các cấp lãnh đạo và các bộ phận trong quá trình quản lý tín dụng

- Phân tích nhận định tình hình

Khả năng này phụ thuộc vào năng lực, kinh nghiệm và sự vô tư trong phân tích những thông tin hiện có liên quan đến việc sử dụng vốn vay như các thông tin về khách hàng xin vay, tình hình kinh tế chính trị trong và ngoài nước… trong đó, quan trọng nhất là đánh giá tình hình kinh doanh của khách hàng Điều quan trọng nhất trong quá trình đánh giá là dựa vào những giá trị đích thực của các dữ kiện, không phải là định lượng chủ quan về khả năng trả

nợ hay dựa trên tài sản bảo đảm của khách hàng Qua phân tích phải thấy được tư chất, vốn và năng lực kinh doanh của người vay Đây chính là quá

trình định lượng rủi ro tín dụng trước khi đi đến quyết đinh cho vay hay không cho vay, cho vay như thế nào…

- Quyết định tín dụng

Thể hiện quyết định của các cấp lãnh đạo về biện pháp xử lý đối với các khoản cho vay, thu nợ cũng như xử lý các khoản nợ xấu, nợ quá hạn Quyết định chính xác sẽ có ý nghĩa lớn trong việc giảm thiểu rủi ro mất vốn

do không thu hồi được nợ, đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh

- Quản lý rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là khả năng có thể xảy ra khi một khách hàng không đáp ứng được khả năng trả nợ theo những điều khoản đã thỏa thuận Đây là rủi ro chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trong thực tế, rủi

ro tín dụng do nhiều nguyên nhân và biểu hiện dưới các dạng khác nhau, nhưng nhìn chung dưới hai dạng chính: Do khách hàng không trả được nợ, do ngân hàng không thực hiện đúng các giới hạn an toàn trong hoạt động tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng được thực hiện trên cơ sở chính sách, thể lệ cho vay và chế độ thông tin quản lý theo các tiêu chuẩn quản lý tín dụng Căn cứ vào quá trình chu chuyển vốn tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng gồm có bốn giai đoạn:

+ Giai đoạn đầu: Tính toán xác định rủi ro

Là bước đầu tiên trong quá trình quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Các nội dung chủ yếu trong giai đoạn nhận biết rủi ro gồm có: Thứ nhất, Phân tích các danh mục tín dụng của ngân hàng: để nhận biết những nguy cơ rủi ro phát sinh từ quy mô tín dụng, cơ cấu tín dụng, ngành nghề, loại tiền… Thứ hai, phân tích đánh giá khách hàng: nhằm phát hiện những nguy cơ rủi ro trong từng khách hàng và từng khoản nợ cụ thể

+ Giai đoạn 2 – Lượng hóa rủi ro: Các ngân hàng có thể đo lường rủi ro khoản vay thông qua các mô hình cho điểm tín dụng, mô hình điểm số Z, và

mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ theo Basel II Nếu mỗi món vay được xem

là một phép thử và có số liệu đầy đủ, chúng ta có thể xác định một cách tương đối, chính xác xác suất rủi ro của từng loại tài sản của ngân hàng trong từng thời kỳ, từng loại hình tín dụng, từng lĩnh vực đầu tư

+ Giai đoạn 3 – Quản lý rủi ro: Sau khi nhận biết và hình thành các chỉ tiêu đo lường, rủi ro phải thường xuyên được theo dõi Nội dung chính của quản lý rủi ro là:

Đầu tiên cần phải xây dựng chiến lược quản lý rủi ro để xác định rõ tầm nhìn, sứ mệnh, mục tiêu của ngân hàng từ đó đề ra chiến lược quản lý rủi

ro cho hợp lý

Thứ hai, xây dựng chính sách quản lý rủi ro là cơ sở để hình thành nên quy trình tín dụng với những hướng dẫn chi tiết các nghiệp vụ, các bước cụ thể trong quá trình cấp tín dụng Chính sách quản lý rủi ro tín dụng cũng quy định giới hạn cho vay đối với khách hàng, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro

Thứ ba, quản lý danh mục cho vay và phân tán rủi ro để có những biện pháp xử lý kịp thời khi có rủi ro xảy ra

+ Giai đoạn 4 – Kiểm soát và xử lý rủi ro:

Nhằm mục tiêu phòng chống và kiểm soát các rủi ro có thể phát sinh trong hoạt động ngân hàng, đảm bảo toàn bộ các bộ phận và các cá nhân trong ngân hàng tuân thủ các quy định của pháp luật, thực hiện các chiến lược, chính sách đảm bảo mục tiêu an toàn và hiệu quả trong hoạt động ngân hàng 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng tại NHTM

Chất lượng tín dụng là một khái niệm quan trọng trong ngân hàng, tuy nhiên cho đến hiện nay vẫn còn tồn tại nhiều quan điểm khác nhau về vấn đề này Chính vì thế, khi đánh giá chất lượng tín dụng của một NHTM người ta

sử dụng khá nhiều các loại chỉ tiêu để đánh giá Các chỉ tiêu hao gồm cả các chỉ tiêu rõ ràng cụ thể có thể lượng hóa được gọi là các chỉ tiêu định lượng và cũng có thể là các chỉ tiêu mang tính trừu tượng, cảm quan được gọi là các chỉ tiêu định tính

1.2.4.1 Nhóm các chỉ tiêu định tính

Nhóm chỉ tiêu này tập trung chủ yếu vào việc phân tích, đánh giá tình hình, quy chế, chế độ, thể lệ tín dụng của một NHTM Chúng dựa trên các nguyên tắc cơ bản khi cho vay vốn, đó là:

Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Vốn vay phải được hoàn trả đủ cả gốc và lãi khi đến kỳ hạn cam kết Hai nguyên tắc tín dụng trên hình thành một quy luật nội tại của tín dụng Trên thực tế cho thấy, một khi cả hai nguyên tắc ấy, hoặc một trong hai nguyên tắc ấy bị coi nhẹ, hoặc quá nhấn mạnh nguyên tắc này xem nhẹ nguyên tắc kia sẽ dẫn đến tình trạng khách hàng mất khả năng thanh toán, phá sản, đổ bể một dự án, một doanh nghiệp, một ngân hàng Các chỉ tiêu này có thể là:

- Sự hài lòng và tin tưởng của khách hàng vay đối với sản phẩm tín dụng của ngân hàng

- Tính ưu việt của các sản phẩm tín dụng của ngân hàng

- Các tài sản bảo đảm của các khách hàng vay trong tình trạng tốt

- Các khách hàng rất tích cực trong việc thực hiện các cam kết trong hợp đồng tín dụng nhất là các điều khoản về trả gốc và trả lãi vay

1.2.4.2 Nhóm các chỉ tiêu định lượng

- Doanh số cho vay là tổng tín dụng mà ngân hàng cấp cho các khách hàng của mình, trong một thời kỳ nhất định Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác, tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một thời gian dài thấy được khả năng hoạt động tín dụng qua các năm của một NHTM Tốc

độ tăng doanh số cho vay qua các năm cho ta biết khả năng mở rộng quy mô tín dụng của ngân hàng

- Tổng dư nợ là tổng số tiền gốc và lãi mà khách hàng còn phải trả ngân hàng tại một thời điểm nhất định Tổng dư nợ là một chỉ tiêu mang tính thời

điểm, khác với doanh số cho vay là chỉ tiêu mang tính thời kỳ Chỉ tiêu tổng

dư nợ có chức năng đánh giá hoạt động tín dụng của một ngân hàng tại thời điểm báo cáo Ngân hàng có tổng dư nợ cao chứng tỏ khả năng mở rộng khách hàng vay tốt Từ đó có thể đánh giá các chính sách tiếp thị cho vay, các

cơ chế cho vay tại ngân hàng

- Tổng dư nợ và doanh số cho vay có liên quan chặt chẽ đến nhau qua một chỉ tiêu thứ 3 đó là chỉ tiêu doanh số thu nợ

- Doanh số thu nợ là tổng số tiền gốc và lãi mà ngân hàng thu được từ khách hàng

- Chỉ tiêu nợ quá hạn phản ánh đến mức độ xử lý nợ quá hạn của ngân hàng thông qua trích lập dự phòng rủi ro Thông thường khi phân loại các khoản nợ vay tại ngân hàng thông qua chỉ tiêu nợ quá hạn, các ngân hàng sẽ phân loại nợ thành các nhóm nợ để quản lý và thiết lập các chính sách dự phòng thích hơp Cũng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi quyết định 493/QĐ-NHNN, các khoản nợ sẽ được phân loại thành 5 nhóm nợ:

Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

+ Các khoản nợ có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng thời hạn

+ Khoản nợ trong hạn;

+ Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày (Khách hàng quá hạn từ 1 đến 10 ngày sẽ phải trả thêm lãi phạt quá hạn 150%)

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến dưới 30 ngày;

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày;

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 30 ngày theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần đầu;

+ Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả

năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ mất vốn) bao gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày đến dưới 180 ngày;

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần đầu;

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 180 ngày trở lên;

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa

bị quá hạn hoặc đã quá hạn

Khi khách hàng vay rơi vào nhóm 3,4,5 sẽ bị xếp vào nhóm nợ xấu

Xét đến chỉ tiêu nợ xấu, nếu một NHTM có nhiều khoản nợ xấu hay tỷ

lệ nợ xấu cao thì nguy cơ mất vốn cao và thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm, có nghĩa là chất lượng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ xấu ở ngưỡng an toàn là dưới 3% tính theo thông lệ quốc tế

- Vòng quay vốn tín dụng

Doanh số thu nợ Vòng quay vốn

Khi muốn đánh giá chất lượng tín dụng của từng loại hình, các ngân hàng thường đánh giá hệ số trên cho vòng loại hình cho vay Ví dụ: vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn, vòng quay vốn tín dụng trung hạn, vòng quay vốn tín dụng dài hạn

- Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng

Tổng dư nợ Hiệu suất sử dụng vốn =

Tổng vốn huy động * 100% Chỉ tiêu này thể hiện ngân hàng đã dùng bao nhiêu vốn huy động để cho vay Tức là nó cho phép ngân hàng đánh giá tỷ trọng cho vay đã phù hợp với khả năng đáp ứng của bản thân ngân hàng cũng như đòi hỏi về vốn của nền kinh tế chưa Trên cơ sở đó, các ngân hàng thương mại có thể biết được khả năng mở rộng tín dụng của mình Từ đó, có thể quyết định quy mô, tỷ trọng đầu tư vào các lĩnh vực một cách hợp lý để vừa đảm bảo an toàn vốn cho vay; vừa có thể thu lại lợi nhuận cao nhất có thể

- Chỉ tiêu về thu nhập từ hoạt động tín dụng

Lãi từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động

an toàn của nguồn vốn cho vay

Như vậy, bên cạnh chỉ tiêu về khả năng thu hồi vốn tín dụng, chỉ tiêu lợi nhuận thu được từ hoạt động này cũng là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng

- Chỉ tiêu các thông số quy định về giới hạn tín dụng

Các quy định về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu cũng giữ vai trò quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng tại TCTD Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định như sau:

Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của tổ chức tín dụng phi ngân hàng; tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của tổ chức tín dụng phi ngân hàng

Như vậy, để có hoạt động tín dụng chất lượng thì ngân hàng cần phải tuân thủ theo quy định của các giới hạn tín dụng Việc tuân thủ các tỷ lệ trên

sẽ giúp cho các khoản vay của ngân hàng luôn ở một ngưỡng an toàn nhất định Vì thế các ngân hàng cần phải tự giác tuân thủ các chỉ tiêu này để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng mình

Tóm lại: Để đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng có rất nhiều chỉ tiêu, việc kết hợp các chỉ tiêu để đánh giá sẽ đem lại kết quả chính xác hơn chất lượng tín dụng từ đó giúp ngân hàng quản lý hiệu quả và an toàn hoạt động này.[26]

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng tại NHTM

Chất lượng tín dụng là vấn đề được quan tâm hàng đầu tại các NHTM Chính vì vậy các NHTM rất nỗ lực để tìm ra các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.Đối với mỗi ngân hàng, tùy theo quy mô, trình độ quản lý và mục tiêu hoạt động, các nhân tố này sẽ có những ảnh hưởng ở mức độ khác nhau Tuy vậy, nhìn chung có một số các nhân tố chủ yếu sau ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng tại các NHTM:

1.2.5.1 Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng

b) Quy trình tín dụng

Trên cơ sở chính sách tín dụng riêng, mỗi ngân hàng sẽ ban hành một quy trình tín dụng phù hợp để chỉ dẫn chi tiết từng bước thực hiện cấp tín dụng với nguyên tắc cơ bản là tuân thủ các đường hướng đã nêu trong các chính sách tín dụng Một quy trình tín dụng tốt là phải đảm bảo được sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước thực hiện cấp tín dụng Điều đó sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng được luân chuyển theo đúng kế hoạch đã định Chất lượng một khoản tín dụng cao hay thấp chịu ảnh hưởng không nhỏ của quy trình cấp tín dụng

c) Chất lượng cán bộ

Yếu tố mang tính quyết định đến việc nâng cao hay suy giảm chất lượng tín dụng lại chính là nguồn nhân lực của ngân hàng Một ngân hàng với một đội ngũ lãnh đạo tốt sẽ đưa ra được những chính sách hợp lý và phương thức phát triển phù hợp với khuynh hướng phát triển của nền kinh tế Một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi sẽ giúp ngân hàng có được những khoản cho vay với chất lượng cao nhất,họ là người tham gia trực tiếp vào hoạt động cấp tín dụng,

là người tiếp xúc, tìm hiểu và thẩmđịnh khách hàng từ giai đoạn đầu tiên của quy trình tín dụng Họ là người thu thập hồ sơ và phân tích các thông tin khách hàng và cũng chính là người đề xuất phê duyệt cấp tín dụng Họ giám

sát, quản lý khoản vay và xử lý các vấn đề liên quan đến thu nợ Do đó, chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng tín dụng

d) Kiểm tra kiểm soát nội bộ

Kiểm tra kiểm soát nội bộ chính là một biện pháp để kiểm tra giám sát các hoạt động của các cán bộ thực hiện, hay nói cách khác kiểm tra giám sát chất lượng tín dụng Thông qua công tác kiểm soát nội bộ việc thực hiện cấp tín dụng sẽ được giám sát dựa trên quy chế và các quy định của pháp luật Mặt khác, qua kiểm tra kiểm soát nội bộ sẽ nắm được sai sót, lệch lạc trong hoạt động tín dụng và từ đó đề xuất các biện pháp khắc phục kịp thời Thông qua kiểm tra, kiểm soát đảm bảo cho hoạt động ngân hàng thông suốt, có hiệu quả đảm bảo lợi ích của ngân hàng, có chế độ thưởng phạt nghiêm minh Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội bộ sẽ góp phần không nhỏ vào việc nâng cao chất lượng tín dụng

1.2.5.2 Các nhân tố khách quan từ phía khách hàng

Khách hàng là chủ thể thứ hai của quan hệ tín dụng, do đó các yếu tố xuất phát từ phía khách hàng vay vốn cũng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng Một số nhân tố có thể kể đến như sau:

a)Năng lực của khách hàng

Nói đến năng lực của khách hàng là nói đến năng lực tài chính và năng lực quản lý điều hành hoạt động kinh doanh của khách hàng Bản thân một khách hàng nếu có năng lực tài chính tốt, các quan hệ tài chính lành mạnh, tỷ trọng vốn tự có cao, số lượng tài sản cầm cố, thế chấp lớn thì kể cả trong trường hợp có gặp rủi ro từ hoạt động sản xuất kinh doanh thì khả năng thu hồi nợ vay của ngân hàng vẫn cao hơn Như vậy chất lượng tín dụng đối với các khách hàng này thực tế là tốt hơn

b) Rủi ro trong kinh doanh, đời sống của khách hàng

Nguồn tín dụng của ngân hàng đầu tư trực tiếp vào các phương án, dự

án sản xuất kinh doanh của khách hàng, chình vì vậy rủi ro trong kinh doanh

và đời sống của khách hàng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng

Một phương án dự án sản xuất kinh doanh nếu có mức độ rủi ro thấp, thì khả năng thu hồi vốn, khả năng hoàn trả tín dụng cho ngân hàng sẽ cao Ngược lại, khi phương án dự án sản xuất kinh doanh của khách hàng có rủi ro cao, khả năng dẫn đến tổn thất là rất lớn, nếu tổn thất xẩy ra thì khả năng trả nợ cho ngân hàng sẽ khó khăn, điều này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng ngân hàng

c,Uy tín, đạo đức của khách hàng

Khách hàng không trả nợ đúng hạn, một phần có thể do tình hình tài chính, khả năng trả nợ yếu của khách hàng, một phần cũng có thể xuất phát từ

ý chí chủ quan của người đi vay, không muốn thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng (mặc dù khách hàng có thể vẫn có khả năng trả nợ) Vì thế xem xét vấn đề đạo đức của khách hàng vay là một việc rất quan trọng trước thẩm định một khoản vay Tuy để xem xét uy tín đạo đức khách hàng, Ngân hàng cần xem xét, đánh giá một số tiêu chí mang tính chất lịch sử như: Khách hàng từng có tiền án tiền sự chưa? Đã từng vi phạm pháp luật không? Có nợ xấu,

nợ quá hạn tại các tổ chức tín dụng chưa? Khách hàng có chế độ kế toán minh bạch, tình hình tài chính lành mạnh? Sử dụng vốn vay đúng mục đích không?

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

– CHI NHÁNH BẮC HẢI PHÒNG

2.1 Giới thiệu chung về Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng

2.1.1 Thông tin chung về Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng

- Tên chính thức: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam -CN Bắc Hải Phòng

- Tên giao dịch: Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng

- Trụ sở chính: Số 4 đường Hà Nội, phường Thượng Lý, Quận Hồng Bàng , TP Hải Phòng

- Mã số thuế: 0100686174-894 quản lý bởi Cục thuế Thành phố Hải Phòng

- Ngành nghề chính: Hoạt động trung gian tiền tệ khác

- Ngày đi vào hoạt động: 24/3/2014

2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng

Thực hiện Quyết định số 938 /QĐ-HĐTV-TCTL ngày 04/12/2015 của Hội đồng thành viên Agribank, Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng được hình thành trên cơ sở nâng cấp Chi nhánh quận Hồng Bàng và được giao quản lý toàn diện các chi nhánh loại II trên địa bàn huyện An Dương, huyện Thủy Nguyên và huyện đảo Cát Hải từ 01/01/2016 với quy mô, tổ chức hoạt động của chi nhánh loại I, hạng I trực thuộc Agribank Đến thời điểm hiện tại Agribank Bắc Hải Phòng gồm 07 Chi nhánh trực thuộc là Agribank Thủy Nguyên, Ngũ Lão, Kỳ Sơn, An Dương, An Hưng ,Cát Hải, Cát Bà, và trụ sở chính

Bằng sự nỗ lực, đoàn kết của tập thể người lao động, sự quan tâm của lãnh đạo cấp trên và chính quyền địa phương các cấp, Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng đã có những đóng góp nhất định vào sự ổn định và phát triển

GIÁM ĐỐC

KTXH của địa phương Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng luôn là đơn vị tiên phong trong thực hiện các chính sách của Đảng, nhà nước, đặc biệt trong lĩnh vực xây dựng nông thôn mới và an sinh xã hội

Chi nhánh đã làm tốt nhiệm vụ cung cấp vốn cho các tổ chức, cá nhân trong thành phố vay phát triển SXKD; nhất là phát triển nông nghiệp, nông thôn, giúp nông dân tăng thu nhập Trong thời gian tới, Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng tiếp tục phát huy những thành tích đã đạt được làm động lực

để phát triển mạnh mẽ hơn nữa trong thời gian tới Chi nhánh cần triển khai tiếp các chương trình cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Đồng thời tập thể cán bộ chi nhánh cần tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ, phát triển đa dạng các sản phẩm NH hiện đại, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng và xu hướng hội nhập hiện nay

2.1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh

Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng bao gồm hội sở chính với 07 chi nhánh với 01 giám đốc, 02 phó giám đốc, 4 phòng chức năng Bộ máy tổ chức quản lý của chi nhánh được bố trí theo sơ đồ sau:

Chức năng và nhiệm vụ:

* Giám đốc và các phó giám đốc

- Giám đốc là người phụ trách chung mọi hoạt động chuyên môn nghiệp vụ của toàn hệ thống ; giao nhiệm vụ phụ trách tới từng phó giám đốc, giám đốc chi nhánh và các phòng giao dịch trực thuộc Giám đốc phụ trách công tác tổ chức và nhân sự, Trưởng Ban chỉ đạo thi đua khen thưởng ; thực hiện các quyền hạn khác do Chủ tịch HĐTV và Tổng giám đốc giao phó, ủy quyền và các hoạt động khác theo sự chỉ đạo của Agribank Việt Nam

* Các trưởng, phó phòng ban chức năng

Các trưởng phòng, phó phòng thuộc các phòng chuyên môn nghiệp vụ

có chức năng, nhiệm vụ quyền hạn khác nhau và được quy định cụ thể rõ ràng trong bảng phân công nhiệm vụ của Giám đốc

Trưởng phòng ngoài việc thực hiện nhiệm vụ của phòng chức năng, còn có nhiệm vụ tham mưu cho giám đốc về lĩnh vực thuộc thẩm quyền chức năng của mình; Tham gia tham mưu cho cấp trên và hỗ trợ các chi nhánh loại

II khi cần thiết

Phó phòng là người giúp việc cho trưởng phòng, thực hiện theo sự ủy quyền của trưởng phòng, thay mặt trưởng phòng phụ trách phòng khi trường phòng đi vắng để giải quyết các công việc trong lĩnh vực chuyên môn nghiệp

vụ của phòng

2.1.4 Nhiệm vụ, chức năng, quyền hạn của Chi nhánh

Theo quy chế số 558/QĐ-HĐTV-TCTL ngày 22/9/2016 của hội đồng thành viên Agribank về tổ chức và hoạt động của chi nhánh, phòng giao dịch trong hệ thống Agribank thì Agribank chi nhánh Bắc Hải Phòng được thực hiện các chức năng nhiệm vụ sau:

* Về chức năng

- Nguồn vốn của chi nhánh được huy động bằng các hình thức sau: + Thực hiện nhận tiền gửi nhàn rỗi từ các cá nhân, các tổ chức kinh tế hay các tổ chức tín dụng khác

+ Phát hành giấy tờ có giá, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động nguồn vốn từ các tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước phù hợp với quy định của NHNN;

+ Đi vay các TCTD khác tại Việt Nam và của TCTD nước ngoài đang hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam;

+ Vay tái cấp vốn của NHNN;

+ Một số hình thức huy động vốn khác theo quy định của pháp luật và của NHNN

- Hoạt động tín dụng: Cho vay vốn các tổ chức, cá nhân khi khách hàng

đủ điều kiện vay vốn bằng các hình thức cho vay như: cho thuê tài chính;chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác ;bảo lãnh, và các hình thức khác theo quy định của NHNN

- Ngân hàng hiện đang áp dụng những hình thức cho vay như sau: + Cho vay ngắn hạn để phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế xã hội, hộ sản xuất, cá nhân, cho vay đáp ứng nhu cầu đời sống, cho vay tiêu dùng đối với các cá nhân

+ Cho vay trung, dài hạn nhằm bổ sung vốn kinh doanh, đầu tư trang thiết bị, nhà xưởng, trang trại, nhu cầu tiêu dùng của người dân

- Khâu Xét duyệt cho vay, kiểm tra khoản vay và xử lý khoản vay: Ngân hàng cần nắm bắt được nhu cầu khach hàng, yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ các chứng từ, hồ sơ, tài liệu liên quan nhằm chứng minh phương án kinh doanh có khả thi hay không, khả năng tài chính của khách hàng vay như thế nào, tài sản bảo đảm có đủ điều kiện không để từ đó ra quyết định cho vay; có quyền chấm dứt thu hồi nợ trước hạn khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, sử dụng vốn vay sai mục đích ,vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay

Ngân hàng có quyền được xử lý tài sản bảo đảm của khách hàng vay vốn, khách hàng bảo lãnh tài sản để vay vốn để thu hồi nợ theo quy định, khởi kiện khách hàng vi phạm Hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay;

người bảo lãnh thực hiện không đúng nghĩa vụ hoặc không thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh theo quy định Ngân hàng có thể miễn, giảm lãi suất cho vay, miễn giảm lãi khoản vay đối với các khoản nợ quá hạn, mua bán nợ theo quy định của NHNN

- Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:

+ Ngân hàng hiện đại có rất nhiều tiện ích: dịch vụ chuyển tiền thanh toán trong nước; chuyển tiền thanh toán quốc tế theo quy định của NHNN, dịch vụ thu và phát tiền mặt; dịch vụ thu hộ tiền điện, tiền nước và các dịch

vụ thu hộ, chi hộ khác, các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của Agribank và NHNN

- Các hoạt động khác:

+ Tham gia dịch vụ bảo hiểm, cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính tiền tệ, bảo quản giấy tờ có giá, thành lập công ty trực thuộc nhằm thực hiện các hoạt động kinh doanh có liên quan đến hoạt động của từng Ngân hàng, ủy thác, nhận ủy thác trong các lĩnh vực liên quan, và một số hoạt động khác khi được NHNN cho phép

* Về phân công thực hiện nhiệm vụ

- Thực hiện công tác tổ chức, công tác cán bộ, lao động, công tác tiền lương, công tác thi đua, khen thưởng theo sự phân công uỷ quyền của Ngân hàng cấp trên

- Tổ chức hướng dẫn, triển khai việc thực hiện các quy chế, quy định của Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Nông nghiệp liên quan đến các mảng hoạt động kinh doanh của chi nhánh

- Thực hiện kiểm tra, giám sát nội bộ, kiểm tra việc chấp hành quy

định, chế độ liên quan đến các mảng nghiệp vụ trong phạm vi quản lý của chi nhánh

- Cải tiến chất lượng cán bộ, công nhân viên, từng bước nâng cao đời sống kinh tế cho cán bộ, nhân viên Ngân hàng

- Phân tích, nghiên cứu tình hình kinh tế, chíng trị có liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng để từ đó đề ra kế hoạch kinh doanh hợp lý, phù hợp với kế hoạch kinh doanh của Agribank và

kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của địa phương

2.2 Thực trạng quản lý chất lượng tín dụng tại Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng

2.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng trong giai đoạn 2015-2019

Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng hoạt động trên các lĩnh vực cơ bản

và chủ yếu là cho vay, nhận tiền gửi và thực hiện các dịch vụ ngân hàng Với hoạt động cho vay, Agribank Chi nhánh Bắc Hải Phòng cho vay hầu như tất

cả các thành phần kinh tế: các loại hình doanh nghiệp (doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, doanh nghiệp FDI…); doanh nghiệp

tư nhân; hợp tác xã, hộ gia đình, cá nhân… Đối tượng cho vay chủ yếu của chi nhánh là ngành nông nghiệp, công nghiệp, thương nghiệp, dịch vụ, thương mại Nguồn vốn huy động của chi nhánh chủ yếu là từ tiền nhàn rỗi trong nhân dân, tiền của các tổ chức kinh tế trên địa bàn thành phố

Một ngân hàng được đánh giá là hoạt động hiệu quả trước hết phải có đầu vào (nguồn vốn huy động) vững mạnh; sử dụng nguồn vốn đó thế nào cho hiệu quả để mang lợi lợi nhuận tối đa cho Ngân hàng Lợi nhuận chính là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, và được coi là chỉ tiêu chung để đánh giá mọi chủ thể kinh doanh trên nền kinh

tế thị trường Hiện nay mong muốn của các ngân hàng là làm thế nào để đạt được lợi nhuận cao nhất nhưng độ rủi ro lại thấp nhất, mà vẫn có thể thực hiện được kế hoạch kinh doanh đã đề ra của Ngân hàng Đây chính là mục