Đề án cuối kỳ bộ giáo dục và Đào tạo trường Đại học hoa sen khoa kinh tế & quản trị Đề tài dự án kinh doanh cơ sở sản xuất coffee helvia

Để có thể thành công trong dự án, HELVIA chúng tôi đã lên kế hoạch cụ thể về nhân sự, vật liệu, mô hình kinh doanh và ở các thị trường quan trọng khác nhau.. Để đưa ra các tiêu chí đánh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

V UNIVERSITY KHOA KINH TE & QUAN TRI

DE AN CUOI KY

DE TAI:

DỰ ÁN KINH DOANH CƠ SỞ SAN XUAT COFFEE HELVIA

MÔN HỌC: Phân tích định lượng

GIẢNG VIÊN: ThS Dương Quang Hòa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRÍCH YÉU

Chúng tôi với mong muốn mang sản phẩm cà phê nguyên chất HELVIA được trồng và sản xuắt tại Việt Nam, đến với những khách hàng yêu mến cà phê Đây

là một ngành sản xuắt có tiềm năng phát triển cao ngay cả trước và sau đại dịch

Covid Sản phẩm tiêu biểu của thương hiệu chúng tôi bao gồm cà phê Robusta,

Arabica, Excelsa, Moka - là những loại cà phê được ưa chuộng tại nhiều quốc

gia không chỉ riêng Việt Nam Thấy được tiềm năng như vậy, nhóm chúng tôi

quyết tâm thực hiện dự án kinh doanh cà phê sạch HELVIA

Để có thể thành công trong dự án, HELVIA chúng tôi đã lên kế hoạch cụ thể về

nhân sự, vật liệu, mô hình kinh doanh và ở các thị trường quan trọng khác nhau

Chúng tôi áp dụng các phương pháp học được trong môn “Phân tích định

lượng” Để đưa ra các tiêu chí đánh hàng tháng về chỉ tiêu thu nhập, lợi nhuận

và chỉ phí trong quá trình sản xuất và vận hành doanh nghiệp Từ đó đưa ra giải

pháp tối ưu hóa thu nhập và giảm thiểu chi phí Phân khúc khách hàng tiềm

năng của HELVIA là những người có thu nhập trung bình trở lên Đối tượng doanh nghiệp hướng đến là nam thanh niên và trung niên trong độ tuổi từ 18

đến 50 có nhu cầu sử dụng cà phê sạch Chúng tôi cũng có kế hoạch phát triển các nhà phân phối và kênh bán hàng sỉ sau khi đã đạt được uy tín nhát định trên

thị trường Từ đó đỏi hỏi phải mở rộng quy mô kinh doanh, vì vậy chúng tồi

cũng phải giải quyết câu chuyện hàng tồn kho và quản lý số lượng sản phẩm trên các dây chuyền sản xuất của doanh nghiệp chúng tôi

LỜI CAM KÉT

“Nhóm chúng tôi đã đọc và xem rõ các nội dung mang tính vi phạm về liêm

chính học thuật của trường Đại học Hoa Sen Chúng tôi cam kết rằng bài báo

cáo hoàn toàn là của nhóm chúng tôi, tất cả nội dung dưới đây hoàn toàn là

thật và không có sự gian lận.”

TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2022

LỜI CẢM ƠN

Đầu tiên, chúng em gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy Dương Quang Hòa đã

hỗ trợ chúng em trong quá trình hoàn thành đề án bộ môn Phân tích định lượng Trong quá trình hoàn thành đề án, thầy đã tận tình hướng dẫn, trao đổi những kiến thức xoay quanh đề tài Bên cạnh đó, thầy luôn tạo ra bầu không

khí thoải mái nhất cho sinh viên và nhiệt tình giảng dạy để giảm áp lực và căng

thẳng cho sinh viên

Bộ môn Phân tích định lượng là một bộ môn bổ ích mang tính thực tế và ứng

dụng cao Đảm bảo cung cấp kiến thức và gắn liền với nhu cầu thực tiễn của

sinh viên Tuy nhiên, do chưa có nhiều kinh nghiệm nên trong quá trình hoàn

tất dự án khó tránh khỏi những thiếu sót và chưa chính xác Chúng em rất

mong nhận được lời nhận xét và góp ý để dự án của chúng em được hoàn thiện hơn

Sau cùng, chúng em vô cùng biết ơn thầy đã tận tình giảng dạy và giúp đỡ chúng em trong thời gian vừa qua Chúc thầy luôn có nhiều sức khỏe, hạnh phúc và có thật nhiều niềm vui trong việc giảng dạy

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN

MỤC LỤC

TRÍCH YÊU 0-22 22 12212122222221121111111112211012111E ra 4 LỜI CAM KẾTT 22-5: 2222211 21211215212157121111211111121111211.11 E111 5

2 Khái quát về ý tưởng sản phẩm cà phê HELVIA 13

II Phát triển bảng Payoff lợi nhuận và chỉ phi - ¿5-55 sec ssss¿ 14

1 Ý tưởng về sản xuất sản phẩm HELVIA 2+c+525c 14 1.1 Cơ sở sản xuất quy mô nhỏ + +2 ca 14

1.1.2 Thị trường bình thường Ặ cài se 15 1.1.3 Thị trường suy thoái cà neo 16 1.2 Cơ sở sản xuất quy mô trung bình -+ 55+ 16

1.2.2 Thị trwong binh thuong cece eeeeeeteeeee es 17 1.2.3 Thi truong suy thoadi 00.2 cece eeeeeeeteee eee 17

1.3 Co s@ san xuat quy MOON, 2.0 cccecececeeceeeeeeeeeees 18

1.3.2 Thi trw@ng binh thuong cece eeeeeeeee es 19 1.3.3 Thị trường suy thoái cà neo 19

2 Bảng Payoff lợi nhuận và chỉ phí -. 2-5 c2-2-<<S5- 20

2.1 Payoff lợi nhuận 222212 se, 20

VN) (9ì 090) Ñ‹ 0 NHadiddẳẳẳ 20

Il PHAN TÍCH QUYÉT ĐỊNH 0222222212112 20

1 Lựa chọn giá trị payoff về lợi nhuận - - + +2 +22 x2sss: 20

1.1.Tiếp cận lạc quan . - -: 2222123223251 1E srrret 20

1.2.Tiếp cận bảo thủ - c1 2122121111231 2511 E8 rệt 21 1.3.Tiếp cận hối tiếc tối đa — Minimax Regret 21

1 Lựa chọn giá trị payoff về chỉ phí . - 5 eee 22 2.1 Tiếp cận lạc quan - :- 2222 2312322111121 xrrei 22

2.2 Tiếp cận bảo thủ c1 1 ST 11111111 re 23 2.3 Tiếp cận hói tiếc tối đa — Minimax Regret 23

IV Tranh luận về các lựa chọn quyết định - ccsccssxsrersez 24

1 Tiếp cận giá trị kỳ vọng (EV) - c c 2122222122212 ra 24

2 Tiếp cận giá trị tiện ích (EU) - +5 - 2222222221211 re 24

3 Kết luận: TT T1 HH TH Hy TH TH HH HH Hiện 27

V Quy hoạch tuyến tính . - 2S: 222 212121151 1512121 2112818181522 tre 27

1 Tối đa hóa lợi nhuận E k1 St E111 11 1E EkHyry tết 27 1.1 Vấn đề - cc TT HT TH TH HE HH HT Hy nh Hàng 27

1.2 Giải quyết - L2 1212121 12111121211212120101 881111 re 28

2 Tối đa hóa hiệu quả Marketing 2 2 Ssz 2x 2x2 zcsxei 29

DANH MỤC BẢNG Bảng 2 Doanh thu quy mô nhỏ ở thị trường phát triển . s-: 14

Bảng 3 Chi phí quy mô nhỏ ở thị trường phát triển .- 5-55: 16

Bảng 4 Doanh thu quy mô nhỏ ở thị trường bình thường +6

Bang 5: Chi phí quy mô lớn ở thị trường bình thường 16

Bang 6 Doanh thu quy mô nhỏ ở thị trường suy thoái .à 17 Bảng 7 Chi phi quy mô nhỏ - thị trường suy thoái .c22 17 Bảng 8 Doanh thu quy mô trung bình — thị trường phát triển ¿ 17

Bảng 9 Chi phí quy mô trung bình — thi trường phat trién oo ee 17 Bảng 10 Doanh thu quy mô trung bình — thị trường bình thường 18

Bang 11 Chi phí quy mô trung bình — thị trường bình thường 18

Bảng 12 Doanh thu quy mô trung bình — thị trường suy thoái 19

Bang 13 Chi phí quy mô trung bình — thị trường suy thoái 19

Bảng 14: Doanh thu quy mô lớn - thị trường phát triển 19

Bảng 15 Chi phí quy mô lớn — thị trường phát triển 5cccccscse2 20 Bảng 16 Doanh thu quy mô lớn -— thị trường bình thường 20

Bang 17 Chi phí quy mô lớn -— thị trường bình thường 20

Bảng 18 Doanh thu quy mô lớn -— thị trường suy thoái 20

Bảng 19 Chi phí quy mô lớn -— thị trường suy thoái 20

Bảng 20 Payoff lợi nhuận - 0 00 20112122 112 2H HH Hye 20 Bảng 21 Payoff chỉ phí . 0 022011121221 1112 1111k x 1n khen 21 Bang 22: Payoff — Tiếp cận lạc quan .- - 2c 1112112122122 re 21 Bảng 23: Payoff — Tiếp cận bảo thủ - - S211 222122211 yg 21 Bảng 24: Payoff — Tiếp cận hối tiếc . Q20 02122211 g 22 Bảng 25: Payoff - Hồi tiếc tối đa TQ Tnhh HH HH2 ra 22 Bảng 26: Payoff — Tiép cận lạc quan .- 2c 1 12111121212 re 22 Bảng 27: Payoff — Tiếp cận bảo thủ - S1 1n 202122211 rg 23 Bảng 28: Payoff — Tiếp cận hối tiếc . Q20 121222 011g 23 Bảng 29: Payoff - Hồi tiếc tối đa TQ nh HH HH ra 24 Bang 30 Payoff lợi nhuận xác suất S1 TH ng 24 Bảng 31: Thay đổi bảng payoff thành bảng giá trị tiện ích 25

Bảng 32 Giá trị tiện ích của người tránh rủi ro - c2 ccessằ: 25 Bảng 33: Thông tin sản xuất của cơ Sở chung 28 Bảng 34: Dữ liệu về chiến dịch Marketing . 1S nn nnnnryg 30 Bảng 35 Dữ liệu về mạng vận chuyền .- St nh ng 31 Bảng 36: Tổng quát dự án sản phẩm cà phê hòa tan mới VIALA 35

Bảng 37: Bảng thời gian công việc .- - 2.0 n nọ 2n nHé Hee 35

Bảng 38: Bảng số thời gian - L2 nh HH HH nhung 36

DANH MỤC HÌNH ẢNH

Hình 1: Quy mô về doanh số ngành hàng cà phê từ năm 2012-2025 12 Hinh 2: Két qua Excel Solver- T6i da hda loi nhuan ow eee 29 Hình 3: Kết quả Excel Solver- Tối đa hóa hiệu quả Marketing

¬— Đá ằằằằ.ằ.ằẼằ Š EE EEEEE 31 Hình 4: Mạng dự án ccc .Lc nh nh nh kh Hà tà toà 32

Hình 5 Kết quả Excel Solver- tối thiểu hóa chi phí vận chuyển

¬— Đá ằằằằ.ằ.ằẼằ Š EE EEEEE 34

DANH MUC BIEU DO

Biểu đồ 1: Giá trị tiện ich cla thanh VIEN oo cc cc eects testes teeeseeseseesnees 29

I Giới thiệu ý tưởng kinh doanh

1 Lý do chọn đề tài

Hiện nay xã hội càng ngày càng phát triển vượt bậc, những loại thức uống

giải khát được nhu nhập vào Việt Nam rất nhiều Tuy nhiên không thể phủ nhận món cà phê vẫn được ưa chuộng nhất Nhắc đến Việt Nam cụ thể là

Sài Gòn, chúng ta sẽ nghĩ ngay đến những ly cà phê sữa đá mang đậm

nét văn hóa Việt Nam

Theo Statista, thị trường cà phê thế giới tăng trưởng liên tục kể từ năm

2012 đến nay và có xu hướng tiếp tục tăng trưởng mạnh trong vòng

những năm tới Mặc dù xuất hiện dịch Covid-19, mức tổng tiêu thụ cà phê

trên thế giới vẫn không ngừng tăng lên

Quy mô thị trường cà phê thế giới

@ Roast Coffee US$789.8m :

@ instant Coffee US$8,334.0m

Dự báo sản lượng và tiêu thụ cà phê thế giới

Nauén: USDA thana 12/2019

Thị trường Việt Nam luôn được đánh giá cao trên thị trường quốc tế là nơi

cho ra đời những hạt cà phê chất lượng với mức giá thành vừa phải Thêm vào đó là xu hướng sử dụng thực phẩm nội địa chất lượng cao của người ngày một tăng cùng tiềm năng từ dự báo sản lượng và tiêu thụ cà

phê thế giới, chúng tôi quyết định thực hiện sản phẩm cà phê mang

thương hiệu HELVIA này

2 Khái quát về ý tưởng sản phẩm cà phê HELVIA

HELVIA của chúng tôi là một trong những thương hiệu kinh doanh cà phê Organic tại Việt Nam Chúng tôi chọn sản xuất những sản phẩm phù hợp

với khẩu vị của đa số người dân Việt Nam là Robusta, Arabica, Excelsa, Moka với mức giá lần lượt là 182.000VND, 289.000VND, 318.000VND, 529.000VND

Chúng tôi lên kế hoạch nhân sự như sau:

» Nhân viên phụ trách các quy trình rang xay, đóng gói thành phẩm,

trung bình mỗi người hoàn thành được 15 sản phẩm mỗi ngày

= Tiền lương trung bình mỗi nhân viên 5.000.000 VNĐ/tháng ( chưa tính tiền lương thưởng khác)

-_ Nguyên vật liệu: Mỗi sản phẩm cần 1kg cà phê nguyên chất

13

- _ Đóng gói : Túi giấy kraft bảo vệ môi trường sống xanh

Để có thể đưa ra những quyết định chính xác nhất, thương hiệu HELVIA

đã sử dụng các số liệu cụ thể, rõ ràng áp dụng vào các quy mô sản xuắt

Chúng tôi muốn áp dụng vào các quy mô và thị trường sau đây:

Quy mô sản xuất: Lớn, Trung bình, Nhỏ

Thị trường: Phát triển, Bình thường và Suy thoái

Về các khoản chỉ phí, lợi nhuận, doanh thu —- Chúng tôi ước lượng rằng

Sau khi xây dựng CSSX, mua nguyên vật liệu, tuyển nhân sự,

> Các khoản chỉ phí phát sinh bao gồm:

+ Chi phí sản xuất sản phẩm: chỉ phí nguyên vật liệu, bao bì,

+ Chi phi ban hang: chi phi quang cao, chi phi van chuyén

+ Chi phi quan ly doanh nghiệp, cửa hàng: chi phí thuê nhân sự, chỉ

phí mặt bằng,

+ Chỉ phí cố định: chỉ phí cho điện, nước

II Phát trién Bang Payoff loi nhuan va chi phi

Với số lượng nhập hang khác nhau có mức chỉ phí khác nhau

4 Ý tưởng về sản xuất sản phâm HELVIA

1.1 Cơ sở sản xuất quy mô nhỏ

1.1.1 Thị trường phát triển

Bảng 3 Chi phí quy mô nhỏ ở thị trường phát triển

1.1.2 Thị trường bình thường

1.1.3 Thị trường suy thoái

1 |Robusta sản phẩm 328 182,000 59,696,000

2 _|Arabica sản phẩm 275 289,000 79,475,000

3 |Excelsa sản phẩm 218 318,000 69,324,000 Moka sản phẩm 16; 529,000 85,698,000

Bảng 6 Doanh thu dự kiến quy mô nhỏ ở thị trường suy thoái

Excelsa

Moka

Bảng 7 Chỉ phí dự kiến quy mô nhỏ

1.2 Cơ sở sản xuất quy mô trung bình

Bảng 8 Doanh thu dự kiến quy mô trung bình

16

1 |Robusta sản phẩm 728 182,000 132,496,000 2_|Arabica sản phẩm 611 289,000 176,579,000

3 |Excelsa sản phẩm 457 318,000 145,326,000 Moka sản 04 529,000 160,816,000

Bảng 10 Doanh thu dự kiến quy mô trung bình

sinh khác bảo

Bảng 11 Chỉ phí dự kiến quy mô trung bình

1.2.3 Thị trường suy thoái.

Bảng 13 Chỉ phí dự kiến quy mô trung bình

1.3 Cơ sở sản xuât quy mô lớn

1.3.1 Thị trường phát triển

1 |Robusta sản phẩm| 1320 182,000 240,240,000

2 [Arabica sản phdm| _ 1062 289,000 306,918,000

3 |Excelsa sản phẩm 917 318,000 291,606,000

4 |Moka sản phẩm 795 529,000 420,555,000

Bảng 15 Chi phí dự kiến quy mô lớn

1.3.2 Thị trường bình thường

Bảng 17 Chi phí dự kiến quy mô lớn

1.3.3 Thị trường suy thoái

Bảng 19 Chỉ phí dự kiến quy mô lớn

2 Bảng Payoff lợi nhuận và chỉ phí

2.1 Payoff lợi nhuận

Quy mô lớn (D1) 389,113,000 130,263,000 -12,477,000 Các hoạt động Quy mô trung bình (D2) 205,900,000 163,667,000 92,866,000

Quy mô lớn (D1) 870,206,000 527,322,000 | 432,421,000 Cáchoạtđộng |Quy mô trung bình (D2) 580,111,000 451,550,000 | 331,366,000

Quy mé nhé (D3) 442,407,000 365,654,000 | _ 235,119,000

Bang 21 Payoff chi phi

Ill PHÂN TÍCH QUYÉT ĐỊNH

1 Lựa chọn giá trị payoff về lợi nhuận

1.1.Tiếp cận lạc quan

20

Bảng 22: Payoff - Tiếp cận lạc quan

> HELVIA tiếp cận một cách lạc quan thì chúng tôi sẽ chọn phương

án kinh doanh với quy mô lớn là (D1) Chúng tôi nhận thấy với phương án đó sẽ mang về cho doanh nghiệp chúng tôi lợi nhuận

Bảng 23: Payoff— Tiếp cận bảo thủ

> HELVIA chung tôi muốn an toàn hơn, sẽ bảo thủ trong quyết định của mình Vì thế, tiếp cận bảo thủ HELVIA sẽ chọn phương án kinh doanh có quy mô trung bình (D2) HELVIA nhận thấy rằng, lợi

nhuận ở quy mô này mang tới rất ổn định trong lúc thị trường gặp

nhiều biến động

1.3.Tiếp cận hói tiếc tối đa - Minimax Regret

21