Tổng quan nghiên cứu a Ngoài nước Mô hình CAMELS là một mô hình khá phổ biến được dùng đến như công cụ trong việc đánh giá các TCTC vậy nên trên thế giới hiện nay có rất nhiều các bài n
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NH THƯƠNG MẠI THÔNG QUA MÔ HÌNH CAMELS
Tổng quan về phân tích tình hình hoạt động của NHTM
1.1.1 Khái niệm phân tích tình hình hoạt động của NHTM
Phân tích, theo Lê Anh Dũng và Bùi Mạnh Hùng (2018), là quá trình chia tách đối tượng nhận thức thành các thành phần riêng biệt, nhằm điều tra và xác định mối quan hệ cấu thành cũng như quan hệ nhân quả giữa các thành phần đó Mục tiêu của phân tích là cung cấp đánh giá và nhận xét để làm sáng tỏ và hiểu rõ hơn về vấn đề nghiên cứu.
Phân tích tình hình hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) là một yếu tố quan trọng trong quản trị, giúp xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp trong từng giai đoạn phát triển Theo giáo trình của Trường ĐH Kinh tế TP Hồ Chí Minh, phân tích này bao gồm việc nghiên cứu quy trình và kết quả hoạt động của NHTM, từ đó củng cố vị thế trên thị trường Việc sử dụng các phương pháp và công cụ để xử lý thông tin kế toán và đánh giá tình hình hoạt động quá khứ và hiện tại, cùng với việc phân tích rủi ro và hiệu quả, là cốt lõi của quá trình này Nó cung cấp tín hiệu cần thiết cho các nhà quản lý kinh tế tài chính, hỗ trợ họ trong việc đưa ra quyết định phù hợp nhằm thúc đẩy sự phát triển bền vững cho ngân hàng.
1.1.2 Ý nghĩa phân tích tình hình hoạt động của NHTM
Trong bối cảnh toàn cầu hóa và tự do hóa thương mại hiện nay, thị trường tài chính và hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đang phải đối mặt với nhiều áp lực và rủi ro Để vượt qua những thách thức này và tận dụng cơ hội từ xu hướng biến động, các NHTM Việt Nam cần liên tục điều chỉnh và xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp với từng giai đoạn.
Để đạt được mục tiêu hiệu quả, ngân hàng (NH) cần duy trì và phát triển hoạt động của mình Phân tích hiệu quả kinh doanh giúp NH hiểu rõ hơn về bức tranh tổng thể, từ những thành tựu đến thách thức Nhờ đó, NH có thể khai thác lợi thế và vượt qua hạn chế, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển trong kinh doanh.
Phân tích tình hình hoạt động ngân hàng là công cụ quan trọng cho các nhà quản trị, giúp phát hiện tiềm năng chưa được khai thác và nhận diện đúng sức mạnh cũng như điểm yếu của ngân hàng, từ đó nâng cao hiệu quả kinh tế Qua việc kiểm tra và đánh giá các chỉ tiêu kinh tế, các nhà quản trị có thể theo dõi kết quả hoạt động kinh doanh và dự đoán rủi ro, giúp thực hiện các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Phân tích này không chỉ hỗ trợ phát hiện lĩnh vực kinh doanh có tiềm năng sinh lợi mà còn giúp hạn chế rủi ro trong hoạt động tiền tệ Điều này đóng vai trò quan trọng trong việc đưa ra quyết định kinh doanh và xác định hướng phát triển lâu dài, đảm bảo tăng trưởng bền vững và lợi nhuận Hơn nữa, việc phân tích hiệu quả hoạt động còn giúp ngân hàng định hướng phát triển chính xác, nâng cao quy mô và uy tín, thu hút thêm khách hàng và nhà đầu tư.
NH có thể nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường và ngày càng phát triển mạnh mẽ hơn
Phân tích tình hình hoạt động là yếu tố quan trọng để đánh giá khả năng sinh lời và giảm thiểu rủi ro trong quá trình hoạt động của ngân hàng Việc đánh giá chính xác không chỉ giúp nhận diện và hạn chế rủi ro, mà còn cho phép điều chỉnh kịp thời nhằm nâng cao sự thích nghi và khẳng định vị thế của ngân hàng trên thị trường.
Đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng (NH) không chỉ giúp xác định các yếu tố ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh mà còn cung cấp thông tin quan trọng cho các nhà đầu tư, giúp họ đưa ra quyết định đầu tư có trách nhiệm và tối ưu hóa lợi ích Các cá nhân và tổ chức cũng có thể dựa vào những phân tích này để lựa chọn NH tin cậy cho các giao dịch tài chính Đối với cơ quan quản lý, việc phân tích hiệu quả hoạt động của hệ thống NH là cần thiết để điều chỉnh chính sách kịp thời, thúc đẩy sự phát triển ngành ngân hàng và đảm bảo sự ổn định, bền vững cho hệ thống tài chính.
Lĩnh vực kinh doanh của các ngân hàng thương mại rất nhạy cảm và tiềm ẩn nhiều rủi ro do hoạt động huy động tiền nhàn rỗi để cung cấp tín dụng và đầu tư Khi ngân hàng đối mặt với rủi ro, nhiều bên liên quan như khách hàng, cổ đông và nhà đầu tư sẽ bị ảnh hưởng, dẫn đến giảm uy tín không chỉ của ngân hàng mà còn của toàn bộ hệ thống ngân hàng Do đó, các cơ quan quản lý nhà nước đã ban hành quy định pháp luật để giám sát hoạt động của ngân hàng thương mại Phân tích hiệu quả hoạt động nhằm đảm bảo tuân thủ các quy định và tìm ra giải pháp cho các hoạt động chưa đáp ứng yêu cầu là cần thiết.
1.2.3 Cơ sở phân tích tình hình hoạt động của NHTM
Báo cáo tài chính là công cụ quan trọng cung cấp thông tin về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh và luồng tiền của doanh nghiệp, nhằm hỗ trợ quản lý hiệu quả cho chủ doanh nghiệp và các bên liên quan.
Theo Điều 97 của Thông tư 200/2014/TT-BTC, báo cáo tài chính (BCTC) có vai trò quan trọng trong việc cung cấp thông tin hữu ích cho các quyết định kinh tế của nhà nước và người sử dụng Nội dung của BCTC giúp các bên liên quan hiểu rõ hơn về tình hình tài chính, từ đó đưa ra các quyết định phù hợp nhằm tối ưu hóa hiệu quả kinh tế.
Báo cáo quản trị là một báo cáo quan trọng, phục vụ nhu cầu bên trong nội bộ
DN là nguồn thông tin kinh doanh quan trọng, giúp các nhà quản trị đưa ra quyết định và chiến lược chính xác hơn.
Báo cáo thống kê là tài liệu hướng dẫn ghi chép mẫu biểu để thu thập dữ liệu và thông tin về đối tượng nghiên cứu theo phương pháp khoa học Công cụ này được quy định trong chế độ báo cáo thống kê trong một thời kỳ nhất định, đảm bảo tính thống nhất và đáng tin cậy của dữ liệu thu thập.
Ngoài ra còn có những thông tin về tình hình hoạt động thực tế của NH được đăng lên thông báo chính thức của trang chủ NH.
Mô hình CAMELS trong phân tích tình hình hoạt động của NHTM
1.2.1 Giới thiệu chung và khái niệm mô hình CAMELS
Mô hình CAMELS là phương pháp đánh giá tính ổn định tài chính của các tổ chức tài chính, thường được các cơ quan quản lý sử dụng để giám sát và xác định mức độ ổn định cùng khả năng hoạt động của các tổ chức này trên thị trường Đây là hệ thống xếp hạng quốc tế, dựa trên sáu yếu tố quan trọng: C (Vốn), A (Chất lượng tài sản), M (Quản lý), E (Lợi nhuận), L (Tính thanh khoản), và S (Độ nhạy cảm với rủi ro thị trường) Mỗi yếu tố trong mô hình CAMELS được chấm điểm từ 1 đến 5, với 1 là mức độ cao nhất và 5 là mức độ thấp nhất, phản ánh tình hình tài chính và khả năng hoạt động tổng thể của tổ chức tài chính.
Đánh giá 4 cho thấy có những lo ngại nghiêm trọng mà cơ quan thanh tra sẽ đặc biệt theo dõi, trong khi Đánh giá 5 chỉ ra rằng có những vấn đề rất nghiêm trọng cần được chỉnh đốn ngay lập tức Tất cả các điểm và xếp hạng từ các phần này sẽ được tổng hợp để đưa ra điểm tổng hợp về mức độ rủi ro (Composite rating).
Dựa vào xếp hạng từ CAMELS, Cơ quan Thanh tra và Giám sát Sự (TTGS) sẽ đưa ra kết luận thanh tra tương ứng Nếu điểm tổng hợp là 1 hoặc 2, thanh tra chỉ tập trung vào các điểm cần chú ý liên quan đến một số cấu phần đáng quan tâm Với điểm tổng hợp là 3, thanh tra sẽ khuyến nghị điều chỉnh cho các cấu phần có điểm thấp dưới 2 Trong trường hợp điểm tổng hợp là 4, thanh tra có thể áp dụng các biện pháp xử lý cụ thể, như lệnh ngưng hoạt động có điều kiện nếu vi phạm không được khắc phục Đặc biệt, nếu điểm tổng hợp là 5, thanh tra có quyền ra lệnh ngưng hoạt động toàn diện đối với tổ chức tài chính đó.
1.2.2 Nội dung mô hình CAMELS
1.2.2.1 Mức độ an toàn vốn – C (Capital Adequacy)
Mức độ an toàn vốn của ngân hàng phụ thuộc vào số vốn mà cổ đông sẵn sàng cung cấp và quy mô hoạt động của từng ngân hàng Việc đánh giá an toàn vốn là cần thiết để đảm bảo ngân hàng có đủ nguồn lực hỗ trợ hoạt động kinh doanh Đảm bảo vốn đầy đủ và khả năng huy động vốn khi cần thiết là chỉ số quan trọng phản ánh sức khỏe tài chính của tổ chức Các hệ số an toàn vốn theo thời gian giúp giảm thiểu rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải Các chỉ tiêu đánh giá mức độ an toàn vốn bao gồm nhiều yếu tố khác nhau.
Vốn tự có của ngân hàng, mặc dù chỉ chiếm từ 5% đến 10% tổng nguồn vốn, đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành vốn huy động và các nguồn vốn khác Đây là nguồn vốn ổn định, có xu hướng tăng trưởng theo thời gian, giúp ngân hàng bù đắp các tổn thất không mong đợi và đảm bảo sự an toàn tài chính.
Bảo đảm an toàn cho người gửi tiền và các chủ nợ là một trong những ưu tiên hàng đầu, nhằm tuân thủ các quy định của cơ quan quản lý Điều này không chỉ bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền mà còn góp phần ổn định toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Vốn của ngân hàng được xem như một "tấm nệm" giúp giảm thiểu rủi ro khi xảy ra tổn thất Mức độ vốn cao cho phép các nhà quản lý theo đuổi cơ hội kinh doanh rủi ro hơn, trong khi mức độ vốn thấp sẽ hạn chế các mục tiêu của họ.
Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) là chỉ số quan trọng đo lường độ an toàn vốn của ngân hàng, được quy định bởi các ngân hàng trung ương và cơ quan quản lý Theo PTS Nguyễn Văn Tiến (2007), CAR giúp đảm bảo các ngân hàng thương mại không lạm dụng đòn bẩy tài chính, từ đó giảm thiểu nguy cơ mất khả năng thanh toán.
C: Vốn tự có của ngân hàng; RWA: Tổng tài sản được tính theo trọng số rủi ro tín dụng; KOR: Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động; KMR: Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường.
Theo thông tư 41/2016/TT-NHNN, từ ngày 01/01/2020, tỷ lệ CAR được quy định là 8% theo chuẩn mực Basel II Điều này yêu cầu ngân hàng phải duy trì ít nhất 8% vốn tự có so với tổng tài sản có trọng số rủi ro và nợ ngắn hạn, nhằm đảm bảo khả năng thanh toán và ổn định tài chính.
- Hệ số đòn bẩy tài chính:
Hệ số đòn bẩy tài chính = 𝑇ổ𝑛𝑔 𝑛ợ 𝑝ℎả𝑖 𝑡𝑟ả
Tỷ lệ phụ thuộc của ngân hàng vào việc vay mượn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh so với vốn chủ sở hữu phản ánh mức độ rủi ro tài chính Nếu tỷ số này cao, ngân hàng sử dụng nhiều vốn vay hơn, dẫn đến rủi ro cao hơn trong bối cảnh biến động tài chính và khó khăn trả nợ Ngược lại, tỷ số thấp cho thấy ngân hàng có tính ổn định tài chính cao hơn nhờ sử dụng ít vốn vay so với vốn chủ sở hữu.
Sử dụng ít vốn vay giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tài chính, nhưng cũng có thể hạn chế khả năng tăng trưởng và mở rộng hoạt động kinh doanh.
- Hệ số tạo vốn nội bộ
Hệ số đo lường khả năng tăng vốn của ngân hàng từ lợi nhuận không chia cho thấy ngân hàng đã tích lũy được một lượng vốn đáng kể từ hoạt động kinh doanh, mà không cần phụ thuộc vào chi phí vốn bên ngoài Khi hệ số này vượt mức 12%, đó thường được coi là dấu hiệu tích cực cho sự phát triển bền vững của ngân hàng.
- Hệ số tăng trưởng vốn tự có bền vững (SCR) :
Tỷ số tăng trưởng bền vững phản ánh khả năng của ngân hàng trong việc duy trì tăng trưởng doanh thu dài hạn mà không cần gia tăng tỷ lệ đòn bẩy tài chính Chỉ số này cho thấy mức độ tăng trưởng lợi nhuận tối đa mà ngân hàng có thể đạt được thông qua việc tái đầu tư lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh hiện tại, mà không cần huy động thêm vốn từ các nhà đầu tư bên ngoài Điều này là yếu tố quan trọng để đánh giá tính bền vững và hiệu quả của chiến lược tăng trưởng của ngân hàng.
Hoạt động ngoại bảng ngày càng trở nên phổ biến trong các ngân hàng hiện đại, được định nghĩa là những hoạt động không được ghi nhận trong bảng cân đối tài sản do không liên quan trực tiếp đến việc sở hữu tài sản như chứng khoán hay giấy nợ Thay vào đó, chúng thường tồn tại dưới dạng cam kết hoặc hợp đồng nhằm tạo ra nguồn thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, các hoạt động ngoại bảng có thể ảnh hưởng đến tình trạng tài sản trong tương lai của bảng cân đối tài sản nội bảng, vì chúng có khả năng tạo ra các tài sản hoặc nợ mới được ghi nhận sau này.
1.2.2.2 Chất lượng tài sản –A ( Asset quality)
Nhân tố ảnh hưởng đến phân tích tình hình hoạt động của NHTM thông
Nghiên cứu của Nguyễn Việt Hùng (2008) đã phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam Luận án tiến sĩ này được thực hiện tại Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội, cung cấp cái nhìn sâu sắc về các yếu tố quyết định đến sự thành công của hệ thống ngân hàng trong bối cảnh kinh tế Việt Nam.
Môi trường vĩ mô có tác động đáng kể đến yếu tố C, trong đó mức độ lãi suất ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí vốn của ngân hàng Bên cạnh đó, sự biến động của tỷ giá ngoại tệ cũng có thể gây ra những ảnh hưởng nhất định đến hoạt động tài chính.
Giá trị của tài sản và nợ ngoại hối chịu ảnh hưởng lớn từ tình hình kinh tế, sự ổn định của nền kinh tế, mức độ tăng trưởng kinh tế và tỷ lệ lạm phát Những yếu tố này quyết định an toàn vốn và khả năng sinh lời trong môi trường đầu tư.
Một nền kinh tế vững mạnh và ổn định thường đi kèm với mức độ rủi ro thấp hơn, trong khi sự suy thoái kinh tế hoặc tình trạng bất ổn có thể làm gia tăng nguy cơ mất vốn.
Biến động trên thị trường tài chính và chứng khoán có thể ảnh hưởng tiêu cực đến giá trị tài sản của ngân hàng, đồng thời tăng nguy cơ mất mát Thay đổi trong chính sách và quy định về vốn và quản lý rủi ro có thể mang lại thách thức hoặc cơ hội mới cho các ngân hàng Hơn nữa, sự liên kết sâu rộng giữa các thị trường tài chính toàn cầu có thể làm gia tăng rủi ro và gây ra biến động không lường trước cho các ngân hàng.
Môi trường vĩ mô có ảnh hưởng đáng kể đến yếu tố A, khi sự biến động trong tình hình kinh tế toàn cầu tác động đến khả năng thanh toán của khách hàng và doanh nghiệp Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ và chất lượng tài sản của ngân hàng Nền kinh tế tăng trưởng mạnh mẽ thường tạo điều kiện thuận lợi cho vay và nâng cao khả năng trả nợ, trong khi kinh tế suy thoái có thể làm gia tăng rủi ro vỡ nợ.
Chính sách tài chính của chính phủ và các cơ quan quản lý có thể tác động lớn đến rủi ro và chất lượng tài sản của ngân hàng Các yếu tố như điều chỉnh lãi suất, hỗ trợ tín dụng và can thiệp vào thị trường tài chính ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng và doanh nghiệp Thêm vào đó, sự biến động của thị trường tài sản, bao gồm giá cổ phiếu, giá trị bất động sản và tỷ giá hối đoái, có thể trực tiếp ảnh hưởng đến giá trị tài sản đảm bảo và khả năng tái tạo vốn của ngân hàng Sự thay đổi đột ngột trong giá trị tài sản có thể dẫn đến giảm giá trị tài sản đảm bảo và gia tăng rủi ro nợ xấu Cuối cùng, biến động trong môi trường kinh doanh địa phương cũng tạo ra những rủi ro đặc thù đối với các khoản vay và tài sản địa phương.
Môi trường vĩ mô có tác động lớn đến yếu tố M, với các chính sách tài chính và quy định pháp lý mới yêu cầu ngân hàng (NH) phải tuân thủ và áp dụng các tiêu chuẩn cùng thủ tục mới Điều này cần sự linh hoạt và đổi mới trong quản lý để đảm bảo sự tuân thủ và thích ứng với những biến động trong môi trường pháp lý Ngoài ra, tình hình kinh tế tổng thể, bao gồm sự ổn định hoặc biến động, cũng ảnh hưởng đến lợi nhuận và rủi ro của NH Một môi trường kinh tế ổn định thường tạo ra điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của ngành ngân hàng.
Trong bối cảnh kinh tế không ổn định, việc vay và đầu tư trở nên phức tạp hơn, gia tăng nguy cơ rủi ro và tạo ra nhu cầu cao hơn về quản lý rủi ro.
Sự biến động giá cổ phiếu, giá trị tài sản và tỷ giá hối đoái ảnh hưởng đến giá trị tài sản của ngân hàng và khả năng quản lý rủi ro Điều này tạo ra thách thức trong việc đánh giá và quản lý rủi ro tài sản hiệu quả Biến động trong môi trường kinh doanh yêu cầu các biện pháp quản lý linh hoạt, sáng tạo và xây dựng mối quan hệ chặt chẽ với cộng đồng cùng các bên liên quan.
Môi trường vĩ mô có tác động lớn đến yếu tố E, trong đó một nền kinh tế ổn định thường thúc đẩy hoạt động kinh doanh của ngân hàng, bao gồm việc gia tăng cho vay và đầu tư Ngược lại, sự bất ổn kinh tế, như lạm phát cao, sụt giảm GDP và khó khăn trên thị trường lao động, có thể làm giảm khả năng sinh lời của ngân hàng.
Sự thay đổi trong chính sách tiền tệ và tài chính của các tổ chức như ngân hàng trung ương có thể tác động mạnh đến lãi suất, tỷ giá hối đoái và tín dụng, tạo ra cả cơ hội lẫn thách thức cho khả năng sinh lời của ngân hàng Biến động trong giá cổ phiếu, giá trị tài sản và tỷ giá hối đoái cũng ảnh hưởng đến khả năng sinh lời, đặc biệt trong các hoạt động giao dịch chứng khoán và đầu tư tài chính.
Sự thay đổi trong chính sách pháp lý và môi trường kinh doanh có thể tạo ra cơ hội hoặc hạn chế mới cho hoạt động của ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng sinh lời Các yếu tố như sự ổn định chính trị, cạnh tranh địa phương và điều kiện thị trường cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định khả năng sinh lời của ngân hàng trong khu vực mà họ hoạt động.
Môi trường vĩ mô có ảnh hưởng lớn đến yếu tố L, với chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương đóng vai trò quan trọng trong quản lý rủi ro thanh khoản của ngân hàng Biến động trong chính sách tiền tệ, như tăng lãi suất cơ bản hoặc điều chỉnh mức dự trữ bắt buộc, có thể ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận nguồn vốn và thanh khoản, từ đó tác động đến khả năng đáp ứng nhu cầu thanh toán và quản lý rủi ro thanh khoản của ngân hàng Một môi trường kinh tế không ổn định hoặc suy giảm làm gia tăng rủi ro thanh khoản do sự không chắc chắn về khả năng thanh toán của khách hàng và giảm nhu cầu vay mượn, dẫn đến suy giảm lưu thông tiền mặt và tăng nguy cơ cho ngân hàng.
Biến động trên thị trường tài chính có thể làm gia tăng rủi ro thanh khoản, với sự thay đổi trong lãi suất, giá trị tài sản thế chấp và sự không ổn định của thị trường tiền tệ tạo ra sự không chắc chắn trong quản lý tài chính và thanh khoản của ngân hàng Các chính sách và quy định liên quan đến thanh khoản và quản lý rủi ro tài chính cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng của ngân hàng trong việc quản lý và giảm thiểu rủi ro thanh khoản.
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NHTMCP Á CHÂU THÔNG QUA MÔ HÌNH CAMELS
Tổng quan về NHTMCP Á CHÂU
2.1.1 Thông tin khái quát và lịch sử hình thành phát triển
Tên đầy đủ bằng tiếng Việt là NH Thương mại Cổ phần Á Châu (Asia
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) được thành lập vào năm 1993 với vốn điều lệ đạt 38.840 tỷ đồng kể từ quý III/2022 Trụ sở chính của ACB tọa lạc tại 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Để liên hệ, khách hàng có thể gọi số điện thoại (84.8) 3929 0999 hoặc gửi fax qua số (84.8) 3839.
9885 Website truy cập : ww.acb.com.vn với mã cổ phiếu: ACB
2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển
Kể từ năm 1993, ACB đã liên tục điều chỉnh chiến lược kinh doanh để thích ứng với môi trường thị trường phức tạp Ngân hàng này đã trở thành ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế MasterCard và Visa, đồng thời hiện đại hóa công nghệ thông tin và cơ cấu lại hệ thống hội sở ACB không ngừng xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO và triển khai các dự án chiến lược như trung tâm dữ liệu Sự linh hoạt và sáng tạo trong quản lý đã giúp ACB hoàn thành nhiều dự án công nghệ quan trọng Đặc biệt, từ năm 2021, ACB đã tích cực chuyển đổi số và ứng dụng công nghệ vào vận hành, thể hiện cam kết nâng cao chất lượng dịch vụ cho khách hàng.
Cơ cấu tổ chức quản lý của Ngân hàng ACB bao gồm Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát và Tổng Giám đốc, theo quy định tại Điều 32.1 của Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 Đại hội đồng cổ đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của ngân hàng, như quy định tại Điều 27.1 của Điều lệ ACB 2012 Cơ quan này có trách nhiệm bầu, bãi nhiệm và miễn nhiệm các thành viên của Hội đồng Quản trị.
Hội đồng Quản trị và Ban Kiểm soát của ACB được thành lập theo Điều 29.1.d của Điều lệ ACB 2012, với các ủy ban như Ủy ban Nhân sự, Ủy ban Quản lý rủi ro, Ủy ban Tín dụng, Ủy ban Đầu tư và Ủy ban Chiến lược Tập đoàn ACB bao gồm Ngân hàng và các công ty con, trong đó Ngân hàng có các đơn vị Hội sở và kênh phân phối Đơn vị Hội sở gồm 9 khối và 10 phòng, trung tâm, văn phòng trực thuộc Tổng Giám đốc, trong khi kênh phân phối đã có 350 chi nhánh và phòng giao dịch tính đến cuối năm 2015 Ngoài ra, ACB còn có các đơn vị chức năng chuyên biệt như Trung tâm Thẻ, Trung tâm ATM, Phòng Chuyển tiền nhanh Western Union, Trung tâm Telesales và Trung tâm Dịch vụ khách hàng 24/7.
2.1.4 Kết quả kinh doanh giai đoạn 2020-2023
Sơ đồ 2.1 Doanh thu ACB giai đoạn 2019-2023
Từ năm 2020 đến 2023, ACB đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng trong thu nhập hoạt động, với tổng thu nhập tăng từ 18,161 tỷ đồng lên 32,747 tỷ đồng, tương đương mức tăng khoảng 80% Sự gia tăng này phản ánh sự phát triển mạnh mẽ và đa dạng hóa nguồn thu nhập của ngân hàng Thu nhập từ lãi thuần cũng tăng từ 14,582 tỷ đồng lên 24,960 tỷ đồng, tăng khoảng 71%, nhờ vào việc tăng cường hoạt động cho vay và thu nợ, cho thấy sự ổn định và hiệu quả trong quản lý tín dụng Bên cạnh đó, thu nhập từ các nguồn ngoài lãi cũng tăng đáng kể từ 3,579 tỷ đồng lên 7,787 tỷ đồng, tăng khoảng 118%, chứng tỏ ACB đã tận dụng tốt các cơ hội từ các dịch vụ và sản phẩm phụ trợ.
Sơ đồ 2.2 CPHĐ của ACB giai đoạn 2020-2023
Chi phí hoạt động của ACB đã tăng 8.0% từ năm 2020 đến 2021, tiếp tục tăng mạnh 40.7% từ năm 2021 đến 2022, nhưng đã giảm khoảng 6.3% từ năm 2022 đến 2023 Mặc dù chi phí tăng, nhưng so với tốc độ tăng doanh thu, tình hình vẫn được đánh giá là tích cực.
Sơ đồ 2.3 LNST của ACB giai đoạn 2020 -2023
Lợi nhuận sau thuế (LNST) của ACB đã ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể, từ 7,683 tỷ đồng lên 16,045 tỷ đồng trong vòng ba năm, cho thấy hiệu suất tài chính tích cực của ngân hàng Đặc biệt, tốc độ tăng trưởng LNST đạt mức cao nhất vào năm 2022 với 42.54%, phản ánh thành công của các chiến lược kinh doanh và hoạt động tài chính của ACB trong năm đó.
Tốc độ tăng trưởng của ACB đã giảm xuống còn 17.22% vào năm 2023, phản ánh sự ổn định hoặc có thể là sự chậm lại trong hoạt động kinh doanh so với những năm trước Dù tốc độ tăng trưởng giảm, việc ngân hàng vẫn duy trì mức tăng trưởng tích cực trong lợi nhuận sau thuế (LNST) cho thấy sự ổn định và tiềm năng phát triển của ACB trong tương lai.
GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO AN TOÀN HOẠT ĐỘNG VÀ NÂNG
Tầm nhìn và chiến lược phát triển của NHTMCP Á Châu trong việc đảm bảo an toàn hoạt động và nâng cao hiệu quả kinh doanh theo tiêu chuẩn của mô hình CAMELS
Trong chiến lược phát triển 5 năm từ 2019 đến 2024, ACB hướng đến việc trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu với mục tiêu tăng trưởng tổng thu nhập cao và cung cấp trải nghiệm khách hàng tốt nhất Mục tiêu ROE từ 20% trở lên đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện hiệu suất hoạt động của ngân hàng ACB tập trung vào các phân khúc mục tiêu như khách hàng cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và vừa, đồng thời phát triển có chọn lọc khách hàng doanh nghiệp lớn, từ đó tối ưu hóa dịch vụ và sản phẩm để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Sự chuyển đổi và nâng cao khả năng cạnh tranh là chìa khóa trong chiến lược phát triển bền vững của ACB Bằng cách linh hoạt thích ứng với biến động thị trường và áp dụng công nghệ tiên tiến, ACB cam kết mang đến những giải pháp tài chính hiệu quả và tiện lợi nhất cho khách hàng.
Chiến lược phát triển của ACB trong giai đoạn này tập trung vào việc không chỉ tăng trưởng và lợi nhuận, mà còn đảm bảo mang đến trải nghiệm tốt nhất cho khách hàng.
KH và đóng góp vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế
3.1.2 Định hướng chiến lược phát triển của NHTMCP Á Châu
Kể từ khi thành lập, ACB luôn hướng tới mục tiêu trở thành "ngân hàng bán lẻ hàng đầu", với sứ mệnh phục vụ hiệu quả và chủ động cho cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa Phương châm "lấy khách hàng làm trung tâm" được ACB coi là cốt lõi trong mọi hoạt động phát triển của ngân hàng.
Để đạt được mục tiêu phát triển, ACB đã xây dựng một chiến lược toàn diện, tập trung vào việc phát triển ngân hàng số Đồng thời, ACB cũng chú trọng đổi mới và hiện đại hóa tất cả các lĩnh vực để phù hợp với sự phát triển nhanh chóng của ngành ngân hàng và sự thay đổi trong nhu cầu của khách hàng.
Vào thứ hai, ACB đã mở rộng hiệu quả hoạt động kinh doanh cả về chiều sâu và chiều rộng, với trọng tâm đặc biệt là lĩnh vực ngân hàng bán lẻ Đồng thời, ngân hàng cũng phát triển mảng bán buôn một cách có chọn lọc, tập trung vào các ngành và lĩnh vực có tiềm năng tạo ra giá trị cho khách hàng.
Vào thứ ba, ACB đã nâng cao năng lực tài chính và đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh, đồng thời áp dụng các chuẩn mực quốc tế nhằm mục tiêu trở thành ngân hàng có lợi nhuận tốt nhất.
ACB đặt mục tiêu phát triển nguồn nhân lực thông qua đào tạo và tuyển dụng chuyên nghiệp, đồng thời thu hút nguồn chất xám từ nước ngoài để xây dựng đội ngũ nhân viên trình độ cao Thành công trong năm 2023 đến từ sự chuyển đổi mạnh mẽ, sáng tạo và trẻ hóa hình ảnh thương hiệu, giúp ACB dẫn đầu nhiều xu hướng dịch vụ tài chính trên thị trường, trong khi vẫn nâng cao năng lực quản trị rủi ro Năm 2024, ACB sẽ tiếp tục chuyển đổi toàn diện với mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng hoạt động minh bạch và hiệu quả hàng đầu tại Việt Nam.
ACB đã xác định rõ ràng các hướng đi cụ thể để phát triển, bắt đầu bằng việc xây dựng một mô hình hoạt động hiện đại thông qua cải tiến quy trình sản phẩm và tối ưu hóa hoạt động ngân hàng Ngân hàng này áp dụng công nghệ thông tin tiên tiến nhằm mang lại trải nghiệm tốt nhất cho khách hàng ACB cũng đầu tư mạnh mẽ vào chuyển đổi số để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng trong việc sử dụng sản phẩm và dịch vụ ngân hàng trực tuyến, thể hiện cam kết với định hướng xã hội không tiền mặt của Chính phủ.
ACB cung cấp dịch vụ ngân hàng số tiện lợi, giúp khách hàng tiết kiệm thời gian và chi phí Ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng và đa dạng hóa sản phẩm số, đồng thời tăng cường an ninh thông tin để bảo đảm sự an toàn và tin cậy Qua việc thúc đẩy chuyển đổi số, ACB không chỉ phát triển bản thân mà còn góp phần tích cực vào sự phát triển toàn diện của ngành ngân hàng và nền kinh tế số tại Việt Nam.
ACB cam kết tăng trưởng doanh thu bền vững lâu dài, đặc biệt chú trọng vào phân khúc khách hàng được chọn lọc theo chiến lược tổng thể của ngân hàng Điều này nhằm xây dựng mối quan hệ sâu sắc và bền vững giữa ACB và khách hàng.
ACB tập trung vào việc phòng chống và quản trị rủi ro hiệu quả, bao gồm rủi ro chiến lược, tín dụng, thị trường và các hoạt động rủi ro khác Ngân hàng cam kết duy trì một bảng cân đối tài sản vững mạnh và linh hoạt nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả trong kinh doanh ACB hướng tới việc cải tiến liên tục để giữ vững vị thế là ngân hàng có mô hình quản lý rủi ro tốt nhất trên thị trường.
ACB cam kết cung cấp dịch vụ khách hàng xuất sắc và gắn kết nhân viên với tổ chức, nhằm xây dựng mối quan hệ bền vững giữa ngân hàng và khách hàng Ngân hàng cũng triển khai các chương trình phát triển nhân sự toàn diện để nâng cao hiệu quả công việc.
Tất cả những định hướng này tạo nền tảng vững chắc cho ACB trong việc xây dựng chiến lược và mục tiêu kinh doanh hiệu quả, góp phần thúc đẩy sự phát triển của ngân hàng ACB hướng tới mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam, phù hợp với tầm nhìn đã đề ra.
Giải pháp đảm bảo mức độ an toàn hoạt động và hiệu quả kinh doanh của NHTMCP Á Châu theo các tiêu chuẩn của mô hình CAMELS
3.2.1 Giải pháp Mức độ an toàn vốn
Từ năm 2020 đến 2023, ACB đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng về nguồn vốn, điều này cần được duy trì và phát triển hơn nữa trong tương lai Ngân hàng cần chuẩn bị tài chính để mở rộng quy mô vốn tự có, tạo dựng một "tấm đệm" vững chắc nhằm đối phó với các rủi ro không lường trước trong môi trường kinh doanh Một trong những biện pháp hiệu quả nhất để nâng cao tỷ lệ an toàn vốn là tăng cường vốn tự có.
Phát hành thêm cổ phiếu là một giải pháp giúp ngân hàng tăng cường tự chủ tài chính, mặc dù điều này có thể phát sinh chi phí và làm giảm tỷ lệ sở hữu của các cổ đông.
Phát hành trái phiếu dài hạn có khả năng chuyển đổi là một lựa chọn hiệu quả để tạo ra nguồn vốn lâu dài mà không ảnh hưởng đến quyền sở hữu của cổ đông Chi phí lãi suất của trái phiếu có thể được khấu trừ thuế TNDN, tuy nhiên, ngân hàng cần cân nhắc kỹ lưỡng về lãi suất vì chi phí này không liên quan đến kết quả kinh doanh và có thể tạo ra gánh nặng tài chính.
Tăng vốn từ lợi nhuận để lại là nguồn vốn bổ sung quan trọng và an toàn cho ngân hàng, giúp ngân hàng giảm thiểu sự phụ thuộc vào thị trường vốn và tránh được chi phí vốn.
Chia cổ tức bằng cổ phiếu hoặc không chia cổ tức bằng tiền mặt có thể là một phương pháp hiệu quả để tăng vốn tự có cho doanh nghiệp.
3.2.3 Giải pháp Chất lượng tài sản
Trong giai đoạn này, ACB đã ghi nhận sự phát triển mạnh mẽ trong tăng trưởng tín dụng, đứng trong top các ngân hàng trong hệ thống, mặc dù dịch bệnh đã tác động tiêu cực đến nền kinh tế Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu vẫn là một thách thức lớn mà ngân hàng phải đối mặt.
Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn tại ngân hàng đang gia tăng, đòi hỏi ngân hàng cần tập trung vào phân khúc khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME) Việc kiểm soát chặt chẽ quy trình cho vay và thu hồi nợ là rất cần thiết, đặc biệt trong bối cảnh dịch bệnh phức tạp hiện nay Nâng cao khả năng thu hồi nợ và tạo điều kiện cho khách hàng thanh toán đúng hạn là yếu tố quan trọng trong việc xử lý nợ xấu Ngân hàng cũng cần chủ động phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng để giảm thiểu tổn thất.
Rủi ro tiềm ẩn có thể gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động tài chính Để giảm thiểu tác động này, các biện pháp như phân tán dư nợ và thiết lập hợp đồng đồng tài trợ là rất cần thiết Những chiến lược này giúp đảm bảo an toàn tài chính và tăng cường khả năng quản lý rủi ro hiệu quả.
Để đảm bảo quyết định tín dụng chính xác, ngân hàng cần phân tích và đánh giá kỹ lưỡng nhu cầu vay vốn, phương án trả nợ và tài sản đảm bảo của khách hàng Đối với khách hàng cá nhân, ngân hàng nên hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, áp dụng công nghệ trong quy trình đánh giá, đồng thời thường xuyên cập nhật các chỉ tiêu mới để nâng cao tính khách quan Đối với khách hàng doanh nghiệp, việc đến cơ sở sản xuất kinh doanh để xem xét tình hình hoạt động thực tế là rất quan trọng, nhằm tránh quyết định tín dụng chỉ dựa vào báo cáo tài chính mà doanh nghiệp cung cấp.
ACB cần đa dạng hóa sản phẩm tín dụng bằng cách tùy chỉnh theo từng đối tượng khách hàng, bao gồm hình thức, lãi suất và kỳ hạn phù hợp, cùng với các chương trình ưu đãi đặc biệt cho khách hàng VIP và lâu năm Đa dạng hóa và khác biệt hóa gói sản phẩm là yếu tố quan trọng để nổi bật trong thị trường cạnh tranh Để thực hiện điều này, ACB cần xây dựng đội ngũ nghiên cứu và phát triển sản phẩm có kinh nghiệm và hiểu biết sâu sắc về nhu cầu thị trường ACB có thể thiết kế sản phẩm độc đáo, giữ mức giá cạnh tranh và thường xuyên cập nhật để tránh bị đối thủ bắt chước Ví dụ, với khách hàng có thu nhập cao, ACB có thể phát triển các sản phẩm vay cho ô tô, thiết bị công nghệ và đồ gia dụng, tạo thương hiệu riêng Đồng thời, ACB nên mở rộng hợp tác với đối tác trong lĩnh vực mua sắm tiêu dùng để đưa sản phẩm tín dụng đến gần hơn với khách hàng Cuối cùng, quá trình giải ngân cần được thực hiện hiệu quả và nhanh chóng để đáp ứng tốt nhất nhu cầu vay vốn của khách hàng.
ACB cần tăng cường kiểm tra và kiểm soát hoạt động tín dụng, bao gồm việc rà soát chặt chẽ từng bước trong quy trình tín dụng Từ khâu xem xét trước, quá trình vay cho đến giai đoạn sau khi vay, ACB cần phát hiện kịp thời các rủi ro tiềm ẩn và áp dụng biện pháp xử lý phù hợp để đảm bảo an toàn tài chính.
ACB cần quản trị và giám sát chặt chẽ trong toàn bộ quy trình cho vay, bao gồm việc phát triển chiến lược vay cụ thể dựa trên đánh giá môi trường kinh doanh và xác định mục tiêu cũng như thị trường mục tiêu Để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong cho vay, ACB cần thiết lập các biện pháp kiểm soát như quy trình và quy định rõ ràng, tuân thủ các quy định pháp lý và tiêu chuẩn ngành Việc theo dõi, đánh giá các khoản vay hiện có để kịp thời phát hiện và xử lý rủi ro tín dụng cũng là rất quan trọng Thực hiện kiểm tra định kỳ và yêu cầu báo cáo từ cán bộ nhân viên sẽ giúp đảm bảo tính an toàn, trung thực và xử lý nhanh chóng khi phát hiện dấu hiệu vi phạm.
ACB cần tập trung vào việc kiểm soát chặt chẽ giai đoạn sau khi giải ngân, bao gồm việc thường xuyên kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay và khả năng trả nợ của khách hàng Quy trình cấp tín dụng hiện tại còn hạn chế, do một số nhân viên chưa thực sự nhiệt tình và chỉ làm việc trên giấy tờ mà không khảo sát thực tế Để cải thiện, ACB cần chú trọng công tác sau giải ngân bằng cách thường xuyên kiểm tra tiến độ các dự án và phương án vay, giúp phát hiện và xử lý kịp thời các sai phạm, từ đó áp dụng biện pháp xử lý phù hợp.
ACB cần nâng cao trình độ, kinh nghiệm và đạo đức của cán bộ tín dụng để đảm bảo quy trình chấm điểm tín dụng chính xác và khách quan Một vấn đề hiện tại là một số cán bộ tín dụng có xu hướng tự động chấm điểm tín dụng cao hơn cho khách hàng để dễ dàng đạt chỉ tiêu và giữ chân khách hàng Để khắc phục điều này, ACB cần thiết lập chính sách chặt chẽ hơn trong việc chấm điểm tín dụng và mở thêm các lớp đào tạo nhằm nâng cao chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên Sự thiếu hụt nhân viên có trình độ chuyên môn tốt sẽ ảnh hưởng đến khả năng phát triển bền vững của ACB, đồng thời gia tăng rủi ro tín dụng trong hoạt động.
ACB cần tổ chức nhiều lớp đào tạo để nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức của nhân viên, từ đó cải thiện chất lượng phục vụ và hiệu quả công việc.
Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động và hiệu quả kinh doanh của
NHTMCP Á Châu theo các tiêu chuẩn của mô hình CAMELS
Các giải pháp đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng không chỉ giúp bảo vệ tài sản mà còn nâng cao hiệu quả kinh doanh Một số giải pháp quan trọng bao gồm việc cải thiện quy trình quản lý rủi ro, áp dụng công nghệ hiện đại và đào tạo nhân viên chuyên nghiệp.
3.3.1 Thay đổi về cách phân chia các nhóm ngành trong cơ cấu tỷ lệ cho vay theo ngành nghề
Cơ cấu lại phần cho vay theo ngành nghề giúp làm rõ các lĩnh vực trong khoản mục cho vay khác, đồng thời mở rộng sang các ngành nghề bền vững và triển khai chương trình Tín dụng xanh Điều này không chỉ tạo nền tảng vững chắc cho tương lai mà còn góp phần tích cực vào sự phát triển của xã hội.
3.3.2 Phát triển công nghệ thông tin, chuyển đổi số trong NH ACB
ACB đang tập trung vào phát triển công nghệ thông tin và chuyển đổi số để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng và tăng cường sức cạnh tranh trong ngành ngân hàng Việc này giúp tối ưu hóa quy trình nội bộ, nâng cao trải nghiệm khách hàng và tăng cường tính bảo mật thông tin Thông qua đầu tư vào các giải pháp công nghệ tiên tiến và dịch vụ trực tuyến, ACB mong muốn mang lại sự thuận tiện và linh hoạt cho khách hàng trong việc sử dụng dịch vụ ngân hàng, đồng thời củng cố vị thế trên thị trường.
Ngân hàng ACB có thể nâng cấp hạ tầng công nghệ của mình bằng cách áp dụng các công nghệ tiên tiến như điện toán đám mây và trí tuệ nhân tạo, nhằm cải thiện hiệu quả hoạt động và nâng cao trải nghiệm khách hàng.
97 nhân tạo và khối chuỗi, giúp cải thiện khả năng linh hoạt, bảo mật và hiệu suất của hệ thống thông tin NH
ACB đang phát triển ứng dụng di động và nâng cao trải nghiệm khách hàng trực tuyến với các tính năng nổi bật như thanh toán di động, chuyển khoản nhanh chóng và dễ dàng, cùng với việc quản lý tài chính cá nhân thông qua giao diện người dùng thân thiện và dễ sử dụng.
ACB cần ưu tiên nâng cao an ninh và bảo mật thông tin khách hàng bằng cách áp dụng các biện pháp bảo mật hiệu quả như xác thực hai yếu tố, mã hóa dữ liệu và giám sát liên tục nhằm ngăn chặn các mối đe dọa mạng.
ACB có thể nâng cao quy trình ra quyết định và dự đoán hành vi của khách hàng bằng cách tích hợp trí tuệ nhân tạo và phân tích dữ liệu Việc này giúp tối ưu hóa các sản phẩm và dịch vụ dựa trên những thông tin chi tiết từ dữ liệu.
ACB có thể xây dựng một môi trường làm việc kỹ thuật số hiệu quả bằng cách cung cấp các công cụ và tài nguyên công nghệ cần thiết cho nhân viên Đồng thời, việc đào tạo và phát triển kỹ năng kỹ thuật số cho nhân viên sẽ giúp họ thích ứng nhanh chóng và tận dụng tối đa các công nghệ mới.
Việc phát triển công nghệ thông tin và chuyển đổi số tại Ngân hàng ACB yêu cầu cam kết đầu tư mạnh mẽ và một chiến lược toàn diện để cải thiện trải nghiệm khách hàng.
KH, cải thiện hiệu suất và hiệu quả hoạt động, cũng như đảm bảo an ninh và bảo mật thông tin
3.3.3 Đẩy mạnh công tác truyền thông, quảng cáo
Việc tăng cường truyền thông và quảng cáo là yếu tố then chốt trong chiến lược phát triển của ACB, giúp nâng cao nhận thức về thương hiệu và mở rộng thị trường Hoạt động này không chỉ tạo cơ hội tiếp cận khách hàng mới mà còn duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng hiện tại, từ đó gia tăng uy tín và niềm tin trong cộng đồng Thêm vào đó, quảng cáo và truyền thông còn thúc đẩy việc sử dụng sản phẩm và dịch vụ mới, nâng cao nhận thức về các chương trình khuyến mãi, góp phần tạo ra sự cạnh tranh và phát triển bền vững cho ngân hàng.
98 mạnh công tác truyền thông và quảng cáo, ACB có thể triển khai một số chiến lược và biện pháp cụ thể như sau:
ACB nên xây dựng một chiến lược nội dung đa dạng bằng cách sản xuất nhiều loại hình như video, hình ảnh, bài viết và infographics, nhằm thu hút sự chú ý của khách hàng tiềm năng.
ACB nên tối ưu hóa việc sử dụng các kênh truyền thông kỹ thuật số như trang web, ứng dụng di động, mạng xã hội và email để tiếp cận khách hàng một cách hiệu quả và nâng cao khả năng tương tác.
ACB có thể tăng cường nhận thức thương hiệu và tiếp cận đối tượng khách hàng rộng lớn thông qua quảng cáo trên các phương tiện truyền thông đại chúng như truyền hình, radio, báo chí và tạp chí.
ACB nên xây dựng một chiến dịch quảng cáo tập trung, với thông điệp rõ ràng và đồng nhất, nhằm tạo ấn tượng mạnh mẽ và thu hút sự chú ý của khách hàng.
ACB có thể nâng cao sự tin tưởng và uy tín của thương hiệu bằng cách hợp tác với các đối tác và nhân vật nổi tiếng Việc này không chỉ giúp tạo ra những chiến dịch quảng cáo độc đáo mà còn thu hút sự chú ý từ khách hàng.
Kiến nghị
3.4.1 Kiến nghị với Chính Phủ Đảm bảo ổn định môi trường kinh tế - chính trị là vô cùng quan trọng đối với hoạt động của hệ thống NH Môi trường ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho NH hoạt động và phát triển Chính phủ cần phối hợp sử dụng các công cụ tài chính một cách linh hoạt để ổn định và hỗ trợ hệ thống NH, đặc biệt trong những thời điểm khó khăn như hiện nay với tác động mạnh mẽ của dịch bệnh Các biện pháp hỗ trợ, chính sách kinh tế phù hợp sẽ giúp NH vượt qua những thách thức và duy trì hoạt động ổn định
Chính phủ cần thúc đẩy sự phát triển của thị trường chứng khoán và thị trường ngoại hối nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hệ thống ngân hàng Việt Nam Việc xây dựng các biện pháp bảo vệ cần thiết sẽ giúp ngân hàng tận dụng công cụ tài chính phái sinh, từ đó tối ưu hóa quản trị rủi ro và nâng cao khả năng ứng phó với biến động kinh doanh Để phát triển đồng bộ thị trường tài chính, hệ thống ngân hàng cần tiếp tục tăng cường tái cơ cấu và xử lý nợ xấu, đồng thời phát triển thị trường vốn, bao gồm cả thị trường chứng khoán.
Để phát triển mạnh mẽ và an toàn, ACB cần tận dụng vai trò huy động vốn dài hạn cho các ngân hàng thương mại, đồng thời đa dạng hóa sản phẩm để đáp ứng nhu cầu của nhà đầu tư Việc nâng cao tiêu chuẩn tham gia và cải thiện công bố thông tin sẽ tạo ra môi trường minh bạch, tăng cường sự tin cậy và hiệu suất thị trường Xây dựng cơ quan giám sát tài chính hiệu quả là cần thiết để bảo vệ lợi ích và duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính Hạ tầng công nghệ thông tin cũng cần được nâng cấp đồng bộ, với băng thông lớn và an toàn thông tin, nhằm cải thiện hiệu suất và trải nghiệm khách hàng Cuối cùng, chính phủ cần thực hiện các biện pháp chống cạnh tranh không lành mạnh, thiết lập quy định và giám sát để bảo vệ sự công bằng trong ngành ngân hàng.
Đổi mới và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong ngành ngân hàng là ưu tiên hàng đầu Dù số lượng nhân sự đang gia tăng, chất lượng vẫn gặp nhiều thách thức Chính phủ cần tăng cường hợp tác chặt chẽ với các tổ chức liên quan để cải thiện tình hình này.
Bộ Giáo dục và Đào tạo phối hợp với các tổ chức ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng đào tạo nguồn nhân lực Việc xác định và thiết lập tiêu chuẩn rõ ràng cho sinh viên tốt nghiệp ngành ngân hàng là cần thiết để đảm bảo họ được chuẩn bị hiệu quả trước khi vào môi trường làm việc thực tế.
NHNN cần nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn bằng cách thường xuyên tổng hợp và phân tích thị trường, từ đó đưa ra nhận định và dự báo hữu ích cho các ngân hàng thương mại Đồng thời, NHNN cần chỉ đạo các ngân hàng thương mại tăng cường giải quyết nợ xấu, trích lập dự phòng rủi ro, và hỗ trợ bán nợ cho Cơ quan quản lý tài sản của ngân hàng (WAMC) Việc hoàn thiện các quy định pháp lý cũng rất quan trọng để hỗ trợ ngân hàng trong quá trình tái cơ cấu và xử lý nợ, nhằm nâng cao chất lượng hoạt động của ngành ngân hàng.
NHNN cần thúc đẩy sự phát triển của thị trường tiền tệ thông qua việc tạo ra các sản phẩm và dịch vụ mới, đồng thời mở rộng số lượng thành viên tham gia để tăng cường tính cạnh tranh và đa dạng hóa Việc nâng cao vai trò điều tiết và hướng dẫn của NHNN, cùng với việc hoàn thiện hành lang pháp lý, sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của thị trường tiền tệ Điều này sẽ tạo ra môi trường kinh doanh cần thiết để đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả cho các ngân hàng thương mại, đặc biệt là ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu.
NHNN cần phối hợp linh hoạt và thận trọng trong việc thực hiện chính sách tài chính và chính sách tiền tệ, điều chỉnh lãi suất và tỷ giá hợp lý, kịp thời theo diễn biến thị trường Cần ban hành quy định chặt chẽ về rủi ro trong hoạt động của ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện để các ngân hàng đáp ứng yêu cầu của Basel II NHNN cũng cần liên tục cập nhật các quy định quốc tế mới trong lĩnh vực ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần xem xét việc đưa ra quy định phù hợp với tình hình thực tế của đất nước Đồng thời, NHNN cũng cần thực hiện các biện pháp để ổn định thị trường tiền tệ và ngoại hối, bao gồm việc duy trì tỷ giá ổn định và tăng cường dự trữ ngoại hối.
104 trữ ngoại hối Đồng thời, cần đảm bảo mức lãi suất hai đầu hợp lý để hỗ trợ những
Để giúp khu kinh tế tư nhân vượt qua giai đoạn khó khăn và đảm bảo nguồn thu lợi cho các ngân hàng, cần tập trung vào việc nâng cao hiệu quả thanh tra và giám sát ngân hàng Phát triển hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng là điều cần thiết Đồng thời, hoàn thiện mô hình tổ chức và bộ máy thanh tra, giám sát để đảm bảo tính chuyên nghiệp, độc lập và minh bạch cũng rất quan trọng Đội ngũ cán bộ cần được nâng cao trình độ chuyên môn thông qua đào tạo và phát triển nghề nghiệp Hợp tác giữa các cơ quan thanh tra và ngân hàng sẽ giúp chia sẻ thông tin và kinh nghiệm, tối ưu hóa quy trình thanh tra và giảm thiểu rủi ro hệ thống Cần tổ chức các khóa học bồi dưỡng và đào tạo để phổ biến quy định của Ngân hàng Nhà nước một cách dễ hiểu, cùng với các buổi diễn giả, tọa đàm, hội thảo để ngân hàng trong nước tiếp cận gần hơn với thông lệ quốc tế và học hỏi từ kinh nghiệm quản trị rủi ro của ngân hàng nước ngoài.
NHNN cần đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng bằng cách phòng tránh khủng hoảng, tăng cường thanh tra và giám sát, đồng thời thực thi các chính sách và thông tư của Nhà nước Việc thống nhất hệ thống thông tư và hoàn thành nhanh chóng việc ban hành, sửa đổi, bổ sung là cần thiết để tránh lặp lại các lỗi trong Thông tư 39 và 43/2016 Các sửa đổi cần phù hợp với tình hình kinh tế hiện tại, đồng thời thường xuyên kiểm tra và hủy bỏ các văn bản chồng chéo, mâu thuẫn để bảo đảm quyền tự chủ của các ngân hàng thương mại Ngoài ra, cần đổi mới và hoàn thiện các văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động ngân hàng thương mại để phù hợp với xu hướng phát triển xã hội và khuyến khích triển khai các dịch vụ ngân hàng hiện đại.
3.4.3 Kiến nghị với Bộ Tài Chính
Bộ Tài chính cần tăng cường hợp tác với các cơ quan quản lý để cải thiện hoạt động thị trường và tạo ra kênh đầu tư mới cho ngân hàng, giúp phân tán rủi ro và tăng cơ hội sinh lời Đồng thời, Bộ Tài chính nên tập trung vào nghiên cứu thị trường chứng khoán phái sinh, vì đây là công cụ hiệu quả để phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng Việc phát triển các chính sách và chiến lược phù hợp với thị trường chứng khoán phái sinh sẽ đảm bảo hoạt động đầu tư của ngân hàng đạt hiệu quả cao nhất.
3.4.4 Kiến nghị với NHTMCP ACB
Ngân hàng cần thiết lập các bộ phận chuyên trách để quản lý từng loại rủi ro một cách chặt chẽ và liên tục, đồng thời tạo sự liên kết và hỗ trợ lẫn nhau Ban lãnh đạo ngân hàng cần định kỳ hoặc khi có sự thay đổi lớn trong môi trường kinh doanh và chiến lược, xem xét và điều chỉnh các chính sách quản trị rủi ro để đảm bảo tính hiệu quả và phù hợp.
Kết hợp các phương pháp đánh giá hoạt động của ngân hàng là rất cần thiết Bên cạnh việc sử dụng các phương pháp truyền thống như chỉ tiêu tài chính và mô hình CAMELS, mô hình FIRST cũng là một lựa chọn hợp lý Mô hình FIRST chú trọng vào các yếu tố quản lý phi tài chính và định tính như tuân thủ pháp luật, quản lý kinh doanh và bảo vệ khách hàng Việc kết hợp cả hai mô hình này sẽ giúp khắc phục những điểm yếu của nhau, từ đó nâng cao hiệu quả trong quản trị rủi ro của ngân hàng.
Phân tích mô hình CAMELS về NHTMCP Á Châu cho thấy việc xác định chiến lược và triển khai giải pháp là rất quan trọng để nâng cao an toàn và hiệu quả hoạt động ngân hàng Nếu thực hiện đúng cách, các giải pháp này sẽ mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng.