Chính vì những lý do trên tôi đã lựa chọn đề tài luận văn thạc sĩ của mình: “Biện pháp hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn V
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm cơ bản
Tín dụng ngân hàng có nhiều khái niệm đa dạng, trong đó ngân hàng thương mại được xem là tổ chức tín dụng chủ yếu Ngân hàng thương mại thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng và các nghiệp vụ liên quan khác, đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính.
Trong pháp luật hiện hành có đưa ra định nghĩa về tín dụng ngân hàng:
Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp được thành lập theo quy định của pháp luật, hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng Chức năng chính của tổ chức này bao gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.
1.1.2 Tín dụng bảo đảm a Khái niệm
Cho vay tín dụng có đảm bảo tài sản là hình thức cho vay vốn tại ngân hàng, trong đó khách hàng có nghĩa vụ trả nợ và cam kết bằng tài sản đảm bảo Tài sản này có thể được cầm cố, thế chấp hoặc do bên thứ ba bảo lãnh.
Tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ quyền lợi của người cho vay Việc cầm cố hoặc thế chấp tài sản của người đi vay, hoặc có sự bảo lãnh từ bên thứ ba, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro Điều này tạo cơ sở pháp lý vững chắc cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ, lãi suất và các khoản phí liên quan.
Tài sản đảm bảo tiền vay là tài sản của khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh, có trách nhiệm trả nợ, bao gồm tài sản thuộc quyền sở hữu và giá trị quyền sử dụng đất Tài sản này có thể là tài sản thuộc quyền quản lý của khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh, và có thể bao gồm tài sản của doanh nghiệp nhà nước hình thành từ nguồn vốn vay Đặc trưng của tín dụng có bảo đảm cho thấy rằng bất kỳ tài sản nào hoặc quyền về tài sản có khả năng tạo ra lưu chuyển tiền tệ đều có thể được sử dụng làm tài sản đảm bảo Đối với người cho vay, tài sản đảm bảo cần phải thể hiện những đặc trưng nhất định để đảm bảo an toàn cho khoản vay.
- Giá trị của bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm
Giá trị của tài sản bảo đảm cần phải lớn hơn nghĩa vụ vay để khuyến khích người vay thực hiện trách nhiệm thanh toán Tài sản bảo đảm không chỉ là nguồn thu hồi nợ cho ngân hàng mà còn thể hiện nghĩa vụ của người vay trong việc trả nợ Nếu không thực hiện nghĩa vụ thanh toán, người vay sẽ phải đối mặt với việc mất tài sản bảo đảm của mình.
Nếu giá trị tài sản đảm bảo thấp hơn nghĩa vụ được đảm bảo, người vay có thể không có động lực để trả nợ Nghĩa vụ đảm bảo bao gồm chi phí liên quan đến tín dụng, bao gồm cả tiền gốc và lãi suất Các khoản mục này sẽ được quy định rõ ràng trong hợp đồng tín dụng giữa bên cho vay và bên đi vay.
Giá trị tối đa của các khoản vay thường đạt 70% giá trị tài sản đảm bảo Tuy nhiên, trong một số trường hợp đặc biệt, ngân hàng có thể áp dụng các tỷ lệ khác nhau cho từng loại tài sản, dựa trên quy định pháp luật và thỏa thuận giữa các bên liên quan.
- Tài sản phải có sẵn thị trường tiêu thụ
Tài sản đảm bảo cần có khả năng lưu chuyển tiền tệ và được thị trường chấp nhận, điều này giúp ngân hàng thu hồi vốn vay khi khách hàng không thể trả nợ Sự thanh khoản của tài sản ảnh hưởng lớn đến lợi ích của người cho vay.
Tài sản cần đáp ứng các đặc trưng hợp pháp của người vay hoặc người bảo lãnh, đồng thời tuân thủ quy định pháp luật về giao dịch tài sản Điều này đảm bảo ngân hàng có đủ cơ sở pháp lý để đánh giá và thực hiện quyền xử lý tài sản trong trường hợp người vay không thanh toán đúng hạn Các nguyên tắc bảo đảm tiền vay cũng cần được tuân thủ để bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan.
Khách hàng khi vay vốn cầm cố thế chấp cần đảm bảo có tài sản cầm cố, bao gồm cả tài sản hình thành từ nguồn vốn vay Ngoài ra, việc có sự tín nhiệm đảm bảo từ bên thứ ba cũng là một yếu tố quan trọng trong quá trình vay vốn.
Cầm cố thế chấp tài sản là một phương thức quan trọng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ với ngân hàng, đặc biệt trong các trường hợp vay có đảm bảo bằng tài sản Theo Nghị định 181 của Chính phủ, các tổ chức tín dụng có thể cho vay có đảm bảo hoặc không có đảm bảo, tùy thuộc vào quy định của nhà nước về bảo vệ tiền vay.
Tài sản đảm bảo sẽ được lựa chọn qua thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, phù hợp với các biện pháp cầm cố hoặc thế chấp của khách hàng hoặc bên thứ ba theo quy định.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, mặc dù ngân hàng thực hiện các quy trình thu thập, xử lý, phân tích và thẩm định kỹ thuật để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng Tuy nhiên, các rủi ro tín dụng vẫn chưa được loại bỏ hoàn toàn Do đó, việc đảm bảo tiền vay là công cụ quan trọng giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao khả năng thu hồi nợ của ngân hàng từ các khách hàng vay.
1.1.4 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản Đảm bảo tiền vay bằng tài sản là việc khi ngân hàng quyết định cho khách hàng vay thì phải có điều kiện đó là khách hàng phải có tài sản đảm bảo Khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ thì tính tài sản đảm bảo đó sẽ được ngân hàng có quyền xử lý tài sản để thu hồi các khoản nợ cho vay
Công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại NHTM
1.2.1.Tổ chức thực hiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản Để công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản đạt được kết quả tốt thì ngay từ khâu triển khai tổ chức công tác này phải hợp lý và chặt chẽ đảm bảo thuận lợi cho cán bộ ngân hàng thực hiện công tác thống nhất trên toàn hệ thống ngân hàng Công tác triển khai tổ chức thực hiện thường bắt đầu từ hội sở chính như: Ban hành các chính sách, quy trình thực hiện, quy định, các tiêu chí đánh giá, Sau đó đến các chi nhánh triển khai thực hiện công tác như: Triển khai đối với cán bộ ngân hàng, bố trí sắp xếp việc thực hiện các công việc hợp lý,… Cụ thể:
Tại hội sở chính NH triển khai tổ chức thực hiện:
Chịu trách nhiệm cập nhật quy định mới và soạn thảo văn bản liên quan đến bảo đảm tiền vay bằng tài sản cho toàn hệ thống, bao gồm quy trình thực hiện, quyết định, nội quy và hướng dẫn giao dịch Đồng thời, ban hành quy định cụ thể từ tiếp nhận hồ sơ đến giải chấp và xử lý tài sản bảo đảm, phân công công việc cho các phòng, bộ phận liên quan.
Tổ chức tập huấn cho giám đốc sở giao dịch, trưởng các phòng ban và đơn vị trực thuộc nhằm triển khai công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại các chi nhánh Quy định quy trình thực hiện và phân công trách nhiệm cho từng công đoạn trong công tác đảm bảo tiền vay của ngân hàng Điều này sẽ tạo cơ sở để đánh giá hiệu quả công việc và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Xây dựng và ban hành các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản là cần thiết để chi nhánh có thể điều chỉnh hợp lý Đồng thời, việc đánh giá khả năng phát mại của tài sản bảo đảm (TSBĐ) giúp xác định giá trị khấu trừ của TSBĐ, phục vụ cho công tác trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định 493 của Ngân hàng Nhà nước.
Tại chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc triển khai thực hiện:
Tại các chi nhánh phòng giao dịch, việc triển khai các hoạt động đảm bảo tài sản trong tín dụng luôn được chú trọng Đặc biệt, công tác tập huấn cho cán bộ tham gia vào việc phân loại và đánh giá các khoản đảm bảo tiền vay bằng tài sản là một ưu tiên hàng đầu.
Các chi nhánh và phòng ban cần phân công rõ ràng quy trình thực hiện đảm bảo tiền vay bằng tài sản cho từng cán bộ ngân hàng, nhằm tuân thủ thời gian và quy trình quy định Cần thiết lập các bộ phận kiểm tra và giám sát công tác này theo các quy định cụ thể để báo cáo về hội sở chính.
1.2.2.Thu thập, đánh giá thông tin
Việc thu thập và đánh giá thông tin về tài sản là rất quan trọng trong công tác bảo đảm tiền vay Để đảm bảo tính chính xác và kịp thời, cần chú trọng vào việc thu thập thông tin cụ thể về tài sản Các thông tin này được đánh giá dựa trên các đặc điểm như loại tài sản, giá trị sổ sách, tính chất kỹ thuật, tính pháp lý và giá trị thực tế của tài sản Sau khi thu thập, các thông tin sẽ được kiểm tra để xác thực tính chính xác của chúng.
Đánh giá tính trung thực của khách hàng trong việc thu thập thông tin là yếu tố quan trọng để đảm bảo an toàn cho khoản vay bằng tài sản Quá trình thu thập này giúp loại bỏ hồ sơ yếu kém và sàng lọc hồ sơ chất lượng, từ đó hỗ trợ hiệu quả cho công tác thẩm định sau này và đảm bảo chất lượng thông tin cần thiết.
Các ngân hàng thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để đảm bảo tính chính xác, kịp thời và đầy đủ trong quá trình thẩm định Những thông tin này được lưu giữ và tìm hiểu từ các hồ sơ, sổ sách và giấy tờ thực tế.
Hồ sơ tài liệu và thông tin do khách hàng cung cấp
Hồ sơ, tài liệu và thông tin mà khách hàng cung cấp sẽ được nhân viên ngân hàng thẩm định, điều tra và đánh giá Đây là yếu tố quan trọng để xác định giá trị và tình trạng của tài sản đảm bảo.
Việc thu thập thông tin chi tiết về tài sản đảm bảo là rất quan trọng, vì càng nhiều thông tin chính xác sẽ giúp nâng cao hiệu quả đánh giá Tuy nhiên, thực tế cho thấy có nhiều nguồn thông tin không chính xác, và một số khách hàng có thể cố tình cung cấp thông tin sai lệch để đánh lừa cán bộ tín dụng.
Khảo sát thực tế không chỉ giúp xác minh thông tin từ hồ sơ tài liệu của khách hàng mà còn khám phá những vấn đề mới liên quan đến nghiệp vụ Quá trình này mang lại kết quả dưới dạng biên bản làm việc, cung cấp các quan điểm khách quan về thông tin đã được nêu.
CIC cung cấp cho các ngân hàng thương mại thông tin chi tiết về khách hàng vay và tài sản bảo đảm, giúp họ ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong việc bảo đảm tiền vay Việc có được thông tin đầy đủ về tài sản bảo đảm là yếu tố quan trọng để ngân hàng quản lý hiệu quả các khoản vay.
Để đánh giá một tài sản đảm bảo một cách khách quan, cần kết hợp nhiều nguồn thông tin như hồ sơ tài liệu, khảo sát thực tế, thông tin từ công an, tòa án, và các cơ quan đăng ký Ngoài ra, việc thu thập ý kiến từ hàng xóm và thông tin từ các cơ quan thông tấn báo chí cũng rất quan trọng để có cái nhìn toàn diện về tài sản.
Kinh nghiệm cho thấy rằng thông tin thu thập từ các nguồn này có tính khách quan và độ chính xác cao, đặc biệt trong việc xác định quyền sở hữu và giá trị của tài sản đảm bảo.
Các tiêu chí đánh giá hoạt động quản lý tín dụng có bảo đảm tại NHTM19 1 Tiêu chí về tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm trên tổng dư nợ
1.3.1 Tiêu chí về tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu về tỷ lệ dư nợ có TSBĐ trên tổng dư nợ
Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm trên tổng dư nợ là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá mức độ an toàn của tổ chức tín dụng Khi tỷ lệ này cao, chứng tỏ rằng tài sản đảm bảo cho các khoản thanh toán tín dụng ngày càng phát triển, mang lại sự an toàn lớn hơn cho ngân hàng Thông thường, tỷ lệ này dao động từ 60% đến 80%, được coi là mức phù hợp và an toàn trong các điều khoản tín dụng.
1.3.2 Chỉ tiêu về giá trị khoản vay so với giá trị của tài sản bảo đảm
Chỉ tiêu về giá trị khoản vay so với giá trị của TSBĐ = Giá trị của khoản vay
Giá trị của TSBĐ phản ánh khả năng bù đắp vốn từ tài sản bảo đảm khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ Mỗi loại tài sản bảo đảm sẽ có chỉ tiêu khác nhau, tùy thuộc vào đặc điểm và giá trị của từng loại tài sản.
(1.3) này thay đổi theo thời gian do tác động của nhiều yếu tố Chỉ tiêu này thường từ 0.5 đến 0.7 là tốt
Chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ cho vay không có bảo đảm bằng tài sản so với dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm
Chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ cho vay không có BĐ bằng TS so với dư nợ cho vay có TSBĐ
Dư nợ cho vay không có BĐ bằng TS
Dư nợ cho vay có TSBĐ
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ cho vay không có bảo đảm so với cho vay có tài sản bảo đảm, thường tỷ lệ này thấp vì ngân hàng chỉ cấp tín dụng không có bảo đảm cho khách hàng uy tín và có khả năng tài chính tốt Phần lớn các khoản vay đều yêu cầu tài sản bảo đảm để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo nguồn thu nợ ổn định cho ngân hàng.
Chỉ tiêu về tỷ lệ dư nợ quá hạn cho vay có tài sản bảo đảm so với tổng dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm
Chỉ tiêu về tỷ lệ dư nợ quá hạn cho vay có TSBĐ so với tổng dư nợ cho vay có TSBĐ
Dư nợ quá hạn cho vay có TSBĐ Tổng dư nợ cho vay có TSBĐ
Tỷ lệ dư nợ quá hạn cho vay đối với tài sản bảo đảm so với tổng dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm là chỉ tiêu quan trọng, với tỷ lệ càng thấp thì càng tốt Trong nền kinh tế thị trường, mỗi ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng đều có chính sách phát triển kinh doanh riêng, nhưng chung mục tiêu là hạn chế tình trạng quá hạn trong các khoản cho vay.
Các khoản vay ngày càng lớn tạo ra các khoản cho vay tài sản đảm bảo, nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro và có khả năng quá hạn Tình trạng này ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và khả năng trả nợ của khách hàng Tỷ lệ chi tiêu thấp hơn sẽ giúp đánh giá chính xác hơn khả năng rủi ro của ngân hàng, từ đó ngân hàng có thể áp dụng các chính sách hợp lý để điều chỉnh cho vay và xử lý nợ quá hạn hiệu quả.
Các kinh nghiệm về bảo đảm tiền vay bằng tài sản
1.4.1 Bài học kinh nghiệm ở Việt Nam đối với công tác đảm bản tiền vay bằng tài sản trong hoạt động tín dụng
Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên nhận thức rằng đa dạng hóa là xu hướng phát triển thiết yếu trong hoạt động kinh doanh và ngân hàng Để đáp ứng yêu cầu cạnh tranh và hội nhập kinh tế, ngân hàng cần phát triển và tìm kiếm hướng đi mới Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên đã đưa ra nhiều giải pháp mở rộng cho vay, đặc biệt là cho vay đảm bảo bằng tài sản, nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng và duy trì vị thế trong cơ chế thị trường.
Thứ nhất, Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên đã đa dạng hóa các sản phẩm cho vay đảm bảo bằng tài sản
Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên đã triển khai nhiều biện pháp tiếp thị và quảng bá sản phẩm, trong đó nổi bật là việc tăng cường hoạt động Marketing trong ngân hàng.
Thứ ba, Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên không ngừng cải tiến dịch vụ đảm bảo bằng tài sản để thỏa mãn nhu cầu khách hàng
1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng
Dựa trên kinh nghiệm phát triển cho vay đảm bảo bằng tài sản của một số ngân hàng như Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên và Maritimebank - chi nhánh Bắc Ninh, có thể rút ra những bài học quý giá cho Agribank Kiến Thụy trong việc mở rộng dịch vụ cho vay này.
Agribank Kiến Thụy cần mở rộng phát triển các sản phẩm cho vay đảm bảo bằng tài sản để đáp ứng đa dạng nhu cầu vay vốn của khách hàng Ngân hàng nên chủ động tìm kiếm và thu hút khách hàng từ tất cả các bộ phận, bao gồm cả bộ phận giao dịch, thông qua việc tiếp thị bán chéo sản phẩm vay vốn Đặc biệt, cần phát triển các sản phẩm cho vay đảm bảo dựa trên đối tượng khách hàng tại phòng doanh nghiệp Ngoài ra, ngân hàng cần có chính sách chăm sóc khách hàng, khuyến mại hấp dẫn và ký kết hợp đồng môi giới với tỷ lệ hoa hồng cạnh tranh đối với các hãng xe ô tô và trung tâm bất động sản trong khu vực để thúc đẩy khách hàng vay mua ô tô và vay mua nhà.
Agribank Kiến Thụy cần phát triển cho vay đảm bảo bằng tài sản theo chiều sâu bằng nhiều biện pháp như:
Agribank Kiến Thụy cần tiến hành nâng cấp cơ sở hạ tầng và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng để tạo ra lợi thế cạnh tranh so với các ngân hàng khác trong khu vực.
Agribank Kiến Thụy cần cải thiện chất lượng cho vay bằng tài sản để đảm bảo tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn thấp hơn mức nợ xấu trên tổng dư nợ, tương đương với mức toàn hệ thống Agribank Ngân hàng cần đảm bảo thu nợ gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn, đồng thời giảm số trích dự phòng rủi ro và lãi treo nhằm nâng cao hiệu quả từ tín dụng bán lẻ.
Agribank Kiến Thụy cần hoàn thiện về quy trình xử lý hồ sơ, phân đoạn khách hàng.
ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KIẾN THỤY HẢI PHÒNG
Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
- Địa điểm trụ sở chính: Số 4, khu Cẩm Xuân, thị trấn Núi Đối, huyện Kiến Thụy, TP Hải Phòng
Mã số Chi nhánh: 0100686174-900 Điện thoại:02253.881717 Fax: 02253.881237
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được thành lập vào ngày 26/3/1988, đánh dấu bước khởi đầu quan trọng trong lĩnh vực tài chính nông nghiệp Chi nhánh cấp I của ngân hàng này tại TP Hải Phòng ra đời vào ngày 12/4/1988, cùng với 22 chi nhánh loại II và 18 phòng giao dịch trực thuộc Trong số đó, chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT huyện Kiến Thụy cũng góp phần vào sự phát triển của ngân hàng tại khu vực Hải Phòng.
Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Kiến Thụy có trụ sở chính tại trung tâm huyện Kiến Thụy, cùng với một Phòng giao dịch tại xã Kiến Quốc, TP Hải Phòng Huyện Kiến Thụy là huyện thuần nông với 23 xã và thị trấn, có tổng diện tích đất tự nhiên 16.683 ha, trong đó diện tích đất nông nghiệp chiếm 10.529 ha Đặc biệt, nhân khẩu làm nông, lâm, thủy sản chiếm tới 87,7% tổng dân số của huyện.
- Chức năng, nhiệm vụ được giao:
+ Huy động vốn đáp ứng yêu cầu đầu tư vốn
+ Mở tài khoản tiền gửi các nhân, tổ chức, chứng chỉ tiền gửi trong nước, nước ngoài, trung tâm thanh toán không dùng tiền mặt
+ Làm dịch vụ chi tiêu cho ngân sách Nhà nước
+ Làm dịch vụ cho vay hộ nghèo đến năm 2003
+ Làm một số dịch vụ khác như nhận tiền kiều hối, kho quỹ, thuê mua tài chính…
2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng Đến ngày nay thì cơ cấu tổ chức của chi nhánh có thể biểu diễn theo sơ đồ sau:
(Nguồn tài liệu:Phòng hành chính và nhân sự)
Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức của Agrbiank Kiến Thụy
Chức năng và nhiệm vụ cơ bản của các phòng chuyên môn nghiệp vụ
Phòng Kiểm tra, Kiểm toán nội bộ là bộ phận độc lập, có nhiệm vụ hỗ trợ Giám đốc điều hành thực hiện đúng pháp luật trong các hoạt động ngân hàng Phòng này giúp hạn chế rủi ro kinh doanh, đảm bảo an toàn tài sản và tính chính xác của số liệu hạch toán, đồng thời trực tiếp triển khai các nghiệp vụ kiểm tra, kiểm toán.
PHÒNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ
PHÒNG KẾ TOÁN – NGÂN QUỸ
PHÒNG KIỂM TRA KIỂM TOÁN NỘI BỘ
Phòng hành chính – nhân sự đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho Ban Giám đốc về chiến lược phát triển nguồn nhân lực, quản lý lao động và tiền lương, cũng như công tác thi đua khen thưởng Đồng thời, phòng cũng trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tổ chức cán bộ, lao động, tiền lương, thi đua, khen thưởng và công tác hậu cần tại Chi nhánh.
Phòng kế hoạch kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu cho Ban Giám đốc về chiến lược và kế hoạch phát triển kinh doanh, đồng thời nghiên cứu áp dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng tại chi nhánh Phòng này trực tiếp quản lý và tổ chức thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến kế hoạch, huy động vốn và cấp tín dụng cho khách hàng Ngoài ra, phòng còn có trách nhiệm theo dõi, quản lý và thực hiện các sản phẩm, dịch vụ như kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế và cho vay tài trợ xuất, nhập khẩu tại chi nhánh.
Phòng kế toán – Ngân quỹ có nhiệm vụ tham mưu cho Ban Giám đốc về quản lý tài chính, kế toán và ngân quỹ tại Chi nhánh Phòng thực hiện các nghiệp vụ tài chính, kế toán và ngân quỹ nhằm kiểm soát và quản lý nguồn vốn, tài sản, vật tư, thu nhập và chi phí, từ đó xác định kết quả hoạt động Đồng thời, phòng cũng trực tiếp quản lý và triển khai công tác tin học trong toàn Chi nhánh.
Phòng dịch vụ và Marketing đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho Ban Giám đốc về phát triển thiết kế ý tưởng sản phẩm dịch vụ mới và chương trình quảng cáo tiếp thị Nhiệm vụ của phòng bao gồm mở rộng phạm vi hoạt động, tìm kiếm khách hàng tiềm năng, thỏa mãn nhu cầu khách hàng, và duy trì lợi nhuận lâu dài trong môi trường cạnh tranh Ngoài ra, phòng cũng trực tiếp tổ chức, lên kế hoạch và thực hiện các chiến lược Marketing của chi nhánh.
Về đội ngũ cán bộ
Trong quá trình xây dựng và phát triển, đoàn kết nội bộ là yếu tố quan trọng, giúp phát huy sức mạnh của các tổ chức quần chúng Chất lượng hoạt động kinh doanh phụ thuộc nhiều vào trình độ cán bộ, vì vậy ngân hàng chú trọng đến công tác đào tạo và đào tạo lại Ngân hàng không ngừng nâng cao trình độ cán bộ thông qua việc tổ chức các lớp học tập huấn nghiệp vụ và cập nhật văn bản chế độ cho toàn bộ cán bộ trong biên chế.
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Biểu đồ 2.1: Số lao động
Bảng 2.1.Tình hình lao động Agribank Kiến Thụy giai đoạn 2017-2021
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
( Nguồn phòng Nhân sự Ngân Hàng Agribank, chi nhánh Kiến Thụy)
Bảng 2.2 Một số chỉ tiêu kinh doanh của Agribank Kiến Thụy giai đoạn 2017-2021
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Chênh lệch 18/17 Chênh lệch 19/18 Chênh lệch 20/19 Chênh lệch 21/20
Số tài khoản quản lý
( Nguồn Phòng kế toán chi nhánh Agribank Kiến Thụy)
2.1.3 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh
Nguồn vốn của ngân hàng Agribank Kiến Thụy đã liên tục tăng trưởng từ năm 2017 đến 2021, với mức tăng trung bình hàng năm trên 10% Cụ thể, năm 2017, nguồn vốn đạt 104 tỷ đồng, và các năm tiếp theo ghi nhận mức tăng hơn 100 tỷ đồng mỗi năm Đặc biệt, trong giai đoạn cuối nghiên cứu, năm 2020 và 2021, ngân hàng đã đạt giá trị 2119 tỷ đồng, tăng 290 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2020, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng 15,85%.
Nguồn vốn ngân hàng đang phát triển mạnh mẽ và đồng đều qua các năm, cho thấy sự tích cực trong việc mở rộng kinh doanh dịch vụ phù hợp với thực tế địa phương Điều này giúp ngân hàng phát triển cơ cấu nguồn vốn hợp lý và cân đối, mở rộng đầu tư tín dụng với chất lượng an toàn cao Đặc biệt, nhu cầu tín dụng bằng đồng Việt Nam đang gia tăng, trong khi tín dụng ngoại tệ tăng trưởng chậm, phù hợp với chủ trương chống đô hóa của Chính phủ Agribank Kiến Thụy đã đưa ra các quyết sách cấp tín dụng phù hợp với chính sách xóa đói giảm nghèo và các chế độ hỗ trợ.
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Biểu đồ 2.2: Đánh giá kết quả kinh doanh tại ngân hàng Agribank Kiến Thụy
Doanh thu LNTT của Agribank Yên Thủy trong giai đoạn 2017 được ảnh hưởng bởi các chính sách chỉ đạo của chính phủ, nhằm triển khai các gói hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội tại địa phương Việc đánh giá các chỉ tiêu này là cần thiết để hiểu rõ hơn về hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong bối cảnh phát triển kinh tế.
Từ năm 2017 đến 2021, số lượng tài khoản quản lý đã tăng trưởng mạnh mẽ, bắt đầu với 4.265 tài khoản vào năm 2017 và gia tăng thêm khoảng 1.000 tài khoản mỗi năm, tương đương với tỷ lệ tăng trưởng khoảng 10% mỗi năm Đặc biệt, năm 2020 ghi nhận sự bùng nổ với 1.930 tài khoản mới, đạt tỷ lệ tăng trưởng cao nhất là 29,31% Đến năm 2021, số lượng tài khoản tiếp tục tăng với 847 tài khoản mới, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng 9,95%, phản ánh sự gia tăng số lượt khách hàng mở thẻ tại ngân hàng.
Số lượt khách hàng năm 2019 so với năm 2018 là 2.136 khách hàng, chênh lệch năm 2020 so với năm 2019 là 3.025 khách hàng, chênh lệch năm
Năm 2021, số lượng khách hàng tăng 4.295 so với năm 2020, nhờ vào sự chỉ đạo quyết liệt của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Các giải pháp chủ động đã được thực thi, phối hợp chặt chẽ với chính sách vĩ mô, giúp kiểm soát lạm phát ở mức một con số, ổn định lãi suất và tỷ giá, củng cố lòng tin vào đồng VND Đồng thời, dự trữ ngoại hối Nhà nước đạt mức cao nhất từ trước đến nay, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô và tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp phục hồi và mở rộng sản xuất kinh doanh trong giai đoạn khó khăn.
Doanh thu năm 2019 so với năm 2018 giảm -2.395.428.038 đồng, năm
So với năm 2019, doanh thu năm 2020 đạt 8.547.561.007 đồng, trong khi năm 2021 so với năm 2020 là 24.834.265.282 đồng Kết quả doanh thu khả quan cho thấy NHNN đã thực hiện đồng bộ các giải pháp nhằm mở rộng tín dụng hiệu quả, đồng thời kiểm soát lạm phát và đảm bảo cung ứng khoảng 70% vốn đầu tư cho nền kinh tế.
Lợi nhuận năm 2018 so với năm 2019 -681.396.129 đồng, năm 2020 so với năm 2019 là 1.999.219.639 đồng, năm 2021 so với năm 2020 là
Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng
2.2.1 Quy trình bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng
2.2.1.1 Các hình thức bảo đảm tín dụng tại chi nhánh
Chi nhánh Agribank Kiến Thụy thực hiện theo chủ trương hướng dẫn, hiện nay căn cứ vào năng lực tài chính, tính khả thi và hiệu quả của khoản vay, cùng với tình hình thực tế để lựa chọn các biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp cho khách hàng.
- Các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản:
+ Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay;
+ Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba;
+ Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay
- Các biện pháp bảo đảm tiền vay trong trường hợp cho vay không có tài sản bảo đảm:
+ Ngân hàng chủ động lựa chọn khách hàng đủ điều kiện để cho vay không có bảo đảm bằng tài sản
Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản được thực hiện theo chỉ định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cùng với hướng dẫn từ Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
2.2.1.2 Quy trình bảo đảm tín dụng bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba a) Quy trình nhận tài sản bảo đảm
Nhận và kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm
Cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn và giải thích chi tiết cho khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh về các trách nhiệm và nghĩa vụ cơ bản của bên vay đối với tài sản bảo đảm (TSBĐ).
Nhận và kiểm tra bộ hồ sơ tài sản bảo đảm:
Khi nhận hồ sơ TSBĐ, CBTD kiểm tra sơ bộ các yếu tố sau nhằm tránh tình trạng khách hàng phải bổ sung sửa chữa nhiều lần:
Thẩm định tài sản bảo đảm
Cán bộ tín dụng dựa vào thông tin từ khách hàng, thông tin tự thu thập và các nguồn khác như chính quyền địa phương và cơ quan công an để làm rõ các vấn đề liên quan đến hồ sơ tín dụng.
Quyền sở hữu tài sản bảo đảm của khách hàng vay/bên bảo lãnh: Tài sản hiện không có tranh chấp:
Tài sản được phép giao dịch:
Tài sảm dễ chuyển nhượng:
Xác định giá trị của tài sản bảo đảm:
Khả năng thu hồi nợ vay khi xử lý tài sản bảo đảm là rất quan trọng Để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong quản lý tài sản bảo đảm, cần đề xuất các biện pháp hợp lý Việc áp dụng các chiến lược quản lý tài sản hợp lý sẽ giúp tối ưu hóa quy trình thu hồi nợ và giảm thiểu rủi ro cho các bên liên quan.
* Viết báo cáo thẩm định:
Kết luận: Cần xác định rõ việc đồng ý nhận tài sản bảo đảm (TSBĐ) hay không Nếu đồng ý, cần nêu rõ giá trị định giá của tài sản Đồng thời, cần quy định các điều kiện và phương pháp quản lý tài sản cầm cố, thế chấp Ngoài ra, cần đưa ra các đề xuất khác và xác định mức cho vay tối đa đối với tài sản đó.
Xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay
Xác định giá trị tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất:
Xác định giá trị tài sản bảo đảm không phải là quyền sử dụng đất: Mức cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm:
Ngân hàng sẽ tự động tính toán và quyết định mức cho vay dựa trên giá trị tài sản thế chấp (TSBĐ) trong từng trường hợp cụ thể Điều này đảm bảo rằng nếu xảy ra rủi ro, ngân hàng vẫn có khả năng thu hồi nợ, bao gồm cả lãi suất và các chi phí liên quan từ việc xử lý TSBĐ.
Nhằm bảo đảm an toàn cho việc thu nợ, trong từng thời kỳ Tổng giám đốc sẽ quy định mức cho vay tối đa so với giá trị TSBĐ
Lập hợp đồng bảo đảm
Hợp đồng cầm cố, thế chấp và bảo lãnh cần được lập thành văn bản riêng biệt Đối với hình thức cho vay cầm cố giấy tờ có giá, các điều khoản bảo đảm cho khoản vay sẽ được ghi rõ trong hợp đồng tín dụng.
Bàn giao tài sản bảo đảm b)Quản lý tài sản bảo đảm và các giấy tờ liên quan
Trường hợp TSBĐ do khách hàng vay/ bên bảo lãnh hoặc bên thứ ba giữ, bảo quản và/ hoặc sử dụng
-Tuỳ tính chất, đặc điểm của TSBĐ, CBTD cần chủ động đề xuất và thực hiện kiểm tra TSBĐ ít nhất 06 tháng/ 1lần
Trong trường hợp tài sản bảo đảm có số lượng lớn và tính chất kỹ thuật phức tạp, việc kiểm tra có thể mất nhiều thời gian và công sức Do đó, CBTD nên chủ động đề xuất bổ sung cán bộ để tham gia kiểm tra, bao gồm cả việc mời trưởng và phó phòng cùng tham gia vào quá trình này.
Các giấy tờ liên quan đến tài sản bảo đảm, bao gồm chứng minh tình trạng hiện tại của tài sản (nếu có), cần được cán bộ tín dụng thu thập và lưu trữ một cách đầy đủ.
Trường hợp tài sản bảo đảm do chính chi nhánh giữ và bảo quản
Khi nhận tài sản bảo đảm là giấy tờ có giá từ khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh, CBTD phải thực hiện thủ tục bàn giao và bảo quản tài sản này tại phòng ngân quỹ của chi nhánh.
Trong nhiều trường hợp, chi nhánh phải trực tiếp giữ và bảo quản tài sản bảo đảm không phải là giấy tờ có giá, chẳng hạn như phương tiện vận tải và hàng hóa Để đảm bảo an toàn cho tài sản, chi nhánh có thể thuê bên thứ ba để thực hiện việc bảo quản này Đối với các loại giấy tờ liên quan đến tài sản bảo đảm, việc quản lý và lưu trữ cũng rất quan trọng để đảm bảo tính hợp pháp và bảo mật.
Các loại giấy tờ liên quan đến tài sản bảo đảm đóng vai trò quan trọng trong việc chứng minh quyền cầm cố, thế chấp tài sản của khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh Chúng không chỉ là bằng chứng pháp lý cần thiết mà còn là công cụ giúp ngân hàng quản lý tài sản bảo đảm hiệu quả Do đó, việc bảo quản và lưu giữ các giấy tờ này theo chế độ bảo quản giấy tờ có giá là rất cần thiết.
Khách hàng tham gia vay vốn tại tổ chức tín dụng có trách nhiệm trả nợ đúng hạn hoặc thanh toán trước hạn theo quy định pháp luật Nếu khách hàng không đủ khả năng hoặc không muốn trả nợ, bên bảo lãnh sẽ phải thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay Trong trường hợp bên bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ, ngân hàng sẽ sử dụng tài sản bảo đảm để thu hồi nợ.
Đánh giá kết quả thực hiện bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng60 1 Kết quả đạt được
Chi nhánh Agribank Kiến Thụy đã nỗ lực đáp ứng nhu cầu dịch vụ ngân hàng tại quận Huyện và mở rộng ra khu vực lân cận Bằng cách phát huy lợi thế sẵn có và không ngừng cải thiện cơ cấu tổ chức, nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, chi nhánh đã hoàn thành các chỉ tiêu do NHNo Việt Nam giao cũng như các mục tiêu tự đặt ra.
Bảo đảm tiền vay là phương pháp hiệu quả để phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng Nhận thức rõ tầm quan trọng của hình thức bảo đảm này, chi nhánh đã thực hiện thẩm định khách hàng một cách nghiêm túc trong những năm qua, nhằm xác định hình thức bảo đảm phù hợp, mang lại sự thuận tiện cho khách hàng và đảm bảo an toàn cho ngân hàng Thực tế cho thấy, các biện pháp bảo đảm tín dụng đã phát huy hiệu quả rõ rệt, góp phần giúp chi nhánh đạt được nhiều kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh.
Bảo đảm tín dụng góp phần giúp ngân hàng thực hiện mục tiêu an toàn trong hoạt động tín dụng
Bảo đảm tiền vay là biện pháp quan trọng giúp ngân hàng phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cấp tín dụng Thực tế cho thấy, dư nợ có tài sản bảo đảm ngày càng tăng về quy mô và chất lượng Để đạt được kết quả này, chi nhánh đã chú trọng đến chất lượng tín dụng, đảm bảo 100% các khoản vay được giám sát chặt chẽ trước, trong và sau khi giải ngân Đồng thời, chi nhánh cũng tích cực phối hợp với khách hàng gặp khó khăn để tìm kiếm giải pháp, nhằm ngăn chặn nợ quá hạn phát sinh.
Ngân hàng đã xác định được tầm quan trọng của bảo đảm tiền vay đối với hoạt động tín dụng
Để quyết định cho vay, chi nhánh dựa vào hiệu quả kinh doanh và uy tín tín dụng của khách hàng, coi đây là yếu tố quan trọng nhất Mặc dù không tuyệt đối hóa vai trò của tài sản bảo đảm, nhưng chi nhánh vẫn xem đó là điều kiện cần để xác định mức cho vay Đồng thời, chi nhánh thực hiện nghiêm túc quy trình và thủ tục bảo đảm tiền vay, cũng như tuân thủ cơ chế quản lý tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam và NHNN.
Bảo đảm tín dụng góp phần mở rộng quan hệ tín dụng
Việc quy định cụ thể các biện pháp bảo đảm tiền vay đã tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ tín dụng trong việc tiếp xúc và thẩm định khách hàng Nghị định của Chính phủ về giao dịch bảo đảm đã giải quyết những vướng mắc trong thực hiện Bộ Luật Dân sự của ngân hàng và khách hàng Đặc biệt, thông tư hướng dẫn quy định điều kiện khách hàng vay vốn về mức vốn tự có tham gia dự án đầu tư giúp TCTD xem xét nhận bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay, từ đó mở rộng tín dụng cho nhiều đối tượng khách hàng có số vốn nhỏ nhưng có dự án kinh doanh tiềm năng.
Bảo đảm tín dụng là yếu tố quan trọng trong việc xác định mức cho vay cho khách hàng Chi nhánh đã đa dạng hóa loại tài sản bảo đảm tín dụng, qua đó mở rộng số lượng khách hàng và tăng cường khối lượng tín dụng cấp cho từng khách hàng Trong năm 2017, chi nhánh tiếp tục tập trung vào việc mở rộng cho vay cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ nhằm nâng cao quy mô tín dụng.
Bảo đảm tín dụng góp phần hạn chế tổn thất trong kinh doanh
Bảo đảm tín dụng là biện pháp hiệu quả để phòng ngừa tổn thất trong cấp tín dụng, giúp khách hàng có trách nhiệm hơn khi sử dụng vốn vay Việc sử dụng tài sản cá nhân hoặc sự bảo lãnh từ bên thứ ba làm tăng tính cam kết của người vay Khi rủi ro xảy ra, tài sản bảo đảm trở thành nguồn thu hồi nợ cho ngân hàng, giúp hạn chế tổn thất do khách hàng không trả nợ Định giá tài sản theo hướng thị trường là yếu tố quan trọng trong quá trình này.
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt trong ngành ngân hàng hiện nay, bảo đảm tín dụng đã trở thành yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng Các ngân hàng cần áp dụng chính sách bảo đảm tín dụng minh bạch và định giá tài sản bảo đảm theo hướng thị trường, điều này không chỉ phản ánh sự tiến bộ trong thẩm định tài sản mà còn giúp mở rộng tín dụng Trước đây, các ngân hàng thường định giá tài sản thấp để đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay, nhưng với sự xuất hiện của nhiều ngân hàng thương mại cổ phần, các ngân hàng quốc doanh như NHNo đang có những thay đổi tích cực Việc định giá tài sản theo thị trường không chỉ nâng cao khả năng cho vay mà còn giúp ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm hiệu quả hơn, giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra.
2.3.2 Những khó khăn, tồn tại ảnh hưởng đến thực hiện bảo đảm tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng
Trong thời gian qua, chi nhánh Agribank Kiến Thụy đã đạt được một số kết quả trong việc thực hiện bảo đảm tín dụng, nhưng vẫn đối mặt với nhiều khó khăn trong việc tuân thủ các quy định của Nhà nước Điều này dẫn đến chất lượng tín dụng của các khoản vay có tài sản bảo đảm chưa đạt yêu cầu, đặc biệt là tình trạng nợ xấu cao tại chi nhánh Các khó khăn cụ thể trong quá trình thực hiện bảo đảm tín dụng cần được xem xét và giải quyết.
Việc xác minh tính hợp pháp của tài sản bảo đảm trong ngành ngân hàng hiện nay gặp nhiều khó khăn do quy trình cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu và sử dụng tài sản còn hạn chế Chỉ những tài sản có giá trị lớn như nhà, đất và phương tiện vận tải mới được cấp giấy chứng nhận, trong khi nhiều tài sản có giá trị nhỏ hơn không được đăng ký quyền sở hữu Thêm vào đó, quyền sở hữu trí tuệ cũng chưa được ghi nhận đầy đủ, với số lượng phát minh và sáng chế được đăng ký còn hạn chế Điều này khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc đánh giá tính hợp pháp của tài sản bảo đảm.
Khó khăn đối với giao dịch bảo đảm bằng tài sản hình thành trong tương lai
Việc công chứng các hợp đồng bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay đang gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là trong việc công chứng tài sản hình thành trong tương lai Thủ tục công chứng thường phức tạp và tốn thời gian, dẫn đến nhiều trở ngại cho các bên liên quan Các công chứng viên cho rằng, đối tượng của các giao dịch này phải là "có thật", trong khi nghĩa vụ được bảo đảm lại không dễ dàng xác định.
"có thật" và "phải xác định cụ thể" do vậy không thể công chứng đối với các giao dịch bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay
Khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm hình thành trong tương lai để thu hồi nợ là một vấn đề nổi bật trong luật dân sự Mặc dù đã có quy định về cho vay bảo đảm bằng tài sản hình thành trong tương lai và nghị định 163 quy định chi tiết về giao dịch bảo đảm, nhưng biện pháp xử lý loại tài sản này vẫn chưa rõ ràng Điều này đặc biệt đúng khi tài sản liên quan là nhà đất của các công ty kinh doanh bất động sản hoặc vật tư hàng hóa trong quá trình kinh doanh.
Việc thẩm định khách hàng nhiều khi được tiến hành chủ quan, thiếu nghiêm túc dễ dẫn đến nguy cơ khách hàng lợi dụng lừa đảo
Hiện nay, nhiều ngân hàng tỏ ra chủ quan trong việc thẩm định tài sản bảo đảm là sổ tiết kiệm do tính an toàn của nó Tuy nhiên, đã có trường hợp khách hàng sử dụng sổ tiết kiệm để thế chấp vay vốn tại nhiều ngân hàng khác nhau Sự chủ quan này dẫn đến việc các ngân hàng không đăng ký giao dịch bảo đảm cho loại hình bảo đảm này, gây ra nguy cơ mất vốn mặc dù sổ tiết kiệm được coi là an toàn.
Khó khăn trong việc đăng ký giao dịch bảo đảm là một thách thức lớn trong hoạt động tín dụng ngân hàng, do hành lang pháp lý chưa hoàn chỉnh và đồng bộ Bộ luật dân sự mới có hiệu lực chưa đầy 4 năm, cùng với việc thiếu các văn bản hướng dẫn chi tiết, đã dẫn đến sự không thống nhất giữa các quy định hiện hành Hệ thống các cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm hiện nay quá nhiều và phân tán, khiến cho việc trao đổi thông tin về tình trạng pháp lý của tài sản gần như không khả thi Điều này tạo ra kẽ hở trong quản lý tài sản bảo đảm, dễ dẫn đến lừa đảo Ví dụ, một chiếc xe ôtô có thể được đăng ký tại phòng cảnh sát nhưng lại được thế chấp tại cục đăng ký quốc gia, cho phép chủ xe báo mất giấy tờ và bán xe mà không bị phát hiện.
Việc áp dụng các hình thức bảo đảm chưa thật sự phát huy hết hiệu quả
Định hướng phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng
Ngân hàng Agribank Kiến Thụy tiếp tục theo đuổi định hướng kinh doanh đã xác định, điều chỉnh chiến lược phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế, nhằm đảm bảo sự tăng trưởng ổn định và bền vững.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Kiến Thụy không chỉ hoàn thành xuất sắc kế hoạch kinh doanh mà còn thực hiện tốt nhiệm vụ chính trị tại địa phương Ngân hàng đã đầu tư vốn hợp lý cho nông nghiệp nông thôn, góp phần vào việc chuyển dịch cơ cấu trong nông nghiệp và phát triển nông thôn mới.
- Trong quá trình thực hiện nhiệm vụ kinh doanh, Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT huyện Kiến Thụy đã thực hiện được mục tiêu:
Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam cam kết mở rộng thị phần và thực hiện sứ mệnh chủ lực trong việc cung cấp vốn cho nông nghiệp nông thôn Đồng thời, ngân hàng duy trì mối quan hệ chặt chẽ với địa phương, kết hợp đầu tư vốn và hoạt động ngân hàng với nhiệm vụ phát triển kinh tế địa phương Ngân hàng tích cực tham gia vào các dự án phát triển kinh tế huyện, bao gồm xuất khẩu lao động, xây dựng nông thôn mới, phát triển làng nghề và thu hút đầu tư dự án, góp phần giải quyết việc làm cho người dân.
+ Đảm bảo tốc độ tăng trưởng, hoàn thành vượt mức kế hoạch hàng năm, cán bộ viên chức có thu nhập theo quy định.
Các biện pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng
3.2.1 Tập trung xử lý nợ quá hạn nợ khó đòi nhằm lành mạnh hóa tình hình tài chính của chi nhánh
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh cao, nếu không xử lý nợ quá hạn trong năm 2019, sẽ khó hoàn thành chỉ tiêu nợ xấu năm 2020 Do đó, việc thu hồi nợ quá hạn của năm 2019 là cần thiết để cải thiện tình hình tài chính Đối với nợ khó đòi do nguyên nhân khách quan, ngân hàng nên khuyến khích người vay trả nợ gốc, có thể gia hạn nợ hoặc cho vay thêm nếu phương án kinh doanh khả quan Đối với nợ đã xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng, chi nhánh cần tích cực thu hồi nợ qua việc xử lý tài sản bảo đảm Những tài sản có hồ sơ pháp lý đầy đủ cần được xử lý nhanh chóng để tránh ứ đọng vốn, trong khi tài sản tiêu thụ ít hoặc chuyên dụng có thể cho thuê để tạo nguồn thu bù đắp chi phí huy động vốn.
3.2.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin về bảo đảm tiền vay Đây là một giải pháp đòi hỏi phải có nhiều sự quan tâm chỉ đạo của ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT huyện Kiến Thụy Hệ thống thông tin tín dụng phải đảm bảo chính xác nhanh nhạy mới đáp ứng được yêu cầu hạn chế rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất
Trong quá trình thẩm định tài sản bảo đảm (TSBĐ), cán bộ tín dụng (CBTD) cần khai thác thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để xác định chính xác tính chất pháp lý và giá trị của tài sản Việc này giúp đảm bảo tính minh bạch và độ tin cậy trong quy trình thẩm định, từ đó hỗ trợ quyết định cho vay hiệu quả hơn.
Hiện nay, hầu hết các ngân hàng chủ yếu xác định quyền sở hữu và định giá tài sản dựa vào tài liệu và thông tin do khách hàng vay vốn cung cấp.
Tình trạng thông tin không cân xứng giữa khách hàng và ngân hàng dễ dẫn đến rủi ro trong quá trình vay vốn Khách hàng thường tìm cách nâng cao giá trị tài sản của mình để có thể vay được nhiều tiền hơn, trong khi ngân hàng có xu hướng định giá tài sản thấp hơn để đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay.
Một nguồn thông tin chất lượng và khách quan đến từ các cơ quan chức năng như cơ quan địa chính, công an, phòng đăng ký giao dịch bảo đảm và trung tâm thông tin tín dụng của NHNN Tuy nhiên, quy trình thủ tục tại các cơ quan này thường phức tạp và tốn thời gian, trong khi hoạt động của trung tâm tín dụng của NHNN vẫn chưa đáp ứng đủ yêu cầu do hạn chế về nguồn thông tin.
Chi nhánh cần chủ động xây dựng hệ thống thông tin để quản lý tiền vay hiệu quả Hệ thống này nên cập nhật thông tin về giá thị trường của các tài sản bảo đảm (TSBĐ) phổ biến, nhằm hỗ trợ công tác thẩm định tài sản của cán bộ tín dụng (CBTD) Ngoài ra, việc thu thập thông tin về nhu cầu thị trường đối với các loại TSBĐ cũng rất quan trọng.
3.2.3 Xây dựng một bộ phận tín dụng chuyên đánh giá và quản lý giá trị tài sản bảo đảm
Nghiên cứu lý thuyết cho thấy có nhiều loại tài sản khác nhau được sử dụng làm tài sản bảo đảm, với sự đa dạng về hình thức, công dụng, giá trị, tính thanh khoản và mức độ rủi ro Để đánh giá chính xác các mức độ này, cán bộ tín dụng cần có kiến thức chuyên sâu về thẩm định tài sản và kinh nghiệm trong việc định giá tài sản.
Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT huyện Kiến Thụy hiện không có phòng thẩm định tài sản riêng, điều này ảnh hưởng đến hiệu quả công việc do khối lượng công việc lớn và số lượng cán bộ hạn chế Việc thẩm định khách hàng và tài sản vay vốn là rất quan trọng, đặc biệt với các thủ tục chi tiết yêu cầu nhiều kinh nghiệm Do đó, chi nhánh cần thành lập một tổ chuyên môn để đánh giá và quản lý tài sản bảo đảm, nhằm giảm bớt khối lượng công việc cho cán bộ tín dụng và nâng cao hiệu quả thẩm định Nhân viên trong tổ này nên là những cán bộ tín dụng dày dạn kinh nghiệm để đảm bảo đánh giá khách hàng một cách khách quan và chính xác.
3.2.4 Đa dạng hóa các hình thức bảo đảm tín dụng
Tại Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT huyện Kiến Thụy, các khoản nợ có tài sản bảo đảm chủ yếu chỉ dựa vào hai hình thức là bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay và thế chấp Việc hạn chế các hình thức đảm tín dụng đã gây khó khăn cho doanh nghiệp trong việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, đồng thời làm giảm hiệu quả hoạt động của ngân hàng do hạn chế mở rộng tín dụng Do đó, cần đa dạng hóa các loại tài sản được sử dụng để bảo đảm tiền vay, nhằm lựa chọn những tài sản có tính thanh khoản và độ an toàn cao nhất cho hoạt động ngân hàng.
3.2.5 Xây dựng một hệ thống chỉ tiêu nhằm đánh giá rủi ro của các tài sản bảo đảm
Giá trị tài sản bảo đảm là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng xác định mức cho vay cho khách hàng, dựa trên khả năng hoàn trả và đảm bảo thu hồi vốn khi xảy ra rủi ro tín dụng Tổn thất trong bảo đảm tiền vay thường do đánh giá không chính xác mức độ rủi ro của tài sản bảo đảm Mức độ rủi ro này phụ thuộc vào nhiều yếu tố, khiến việc xây dựng hệ thống chỉ tiêu đánh giá trở nên khó khăn và đòi hỏi kinh nghiệm Hệ thống này có thể bao gồm các chỉ tiêu như tính thanh khoản, thị trường tiêu thụ, sản phẩm thay thế, công nghệ tạo ra tài sản và biến động giá thị trường Ngoài ra, việc đánh giá rủi ro cũng cần xem xét mối quan hệ giữa giá trị tài sản, thời hạn khoản vay và uy tín của khách hàng.
3.2.6 Thực hiện nghiêm túc quy trình bảo đảm tín dụng, nâng cao công tác quản lý TSBĐ
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo) Việt Nam đã thiết lập một quy trình bảo đảm tín dụng khá hoàn chỉnh dựa trên quy định của Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ Mặc dù lý thuyết cho thấy công tác bảo đảm tín dụng cần được thực hiện hiệu quả tại các chi nhánh, nhưng thực tế lại gặp nhiều rủi ro do việc không tuân thủ nguyên tắc Việc áp dụng linh hoạt các quy định trong từng tình huống cụ thể là cần thiết, nhưng công tác thẩm định tài sản bảo đảm phải được thực hiện một cách nghiêm túc và chặt chẽ để giảm thiểu thiệt hại cho ngân hàng.
Trong quy trình bảo đảm tín dụng, việc định giá tài sản bảo đảm là rất quan trọng, giúp chi nhánh vừa bảo đảm an toàn vừa mở rộng quy mô tín dụng Cần chú trọng quản lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) trong suốt quá trình vay vốn để tránh giảm sút giá trị Đối với giấy tờ có giá, cần có kho lưu trữ an toàn và biện pháp phong tỏa Chi nhánh cũng cần kiểm tra tình trạng thực tế của tài sản thế chấp để duy trì tỷ lệ cho vay an toàn, đặc biệt là với các tài sản hình thành từ vốn vay, vốn dễ dẫn đến tranh chấp do khó khăn trong định giá và đăng ký Ngân hàng cần kiểm soát vòng luân chuyển vốn của khách hàng vay để đảm bảo an toàn và hiệu quả.
3.2.7 Hoàn thiện công tác xử lý TSBĐ của người vay
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh đang ở mức cao, ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh Để cải thiện tình hình tài chính, chi nhánh cần nâng cao hiệu quả trong công tác xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) nhằm thu hồi vốn vay.
Các văn bản hướng dẫn bảo đảm tiền vay quy định rõ ràng các yêu cầu về tài sản đảm bảo, khách hàng và quy trình thực hiện Tuy nhiên, việc xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là trong việc định giá và thu hồi vốn do thiếu quy định chi tiết Để khắc phục tình trạng này, chi nhánh cần xây dựng kế hoạch đào tạo chuyên sâu về thẩm định tài sản và khuyến khích cán bộ nâng cao trình độ chuyên môn.
Nếu vốn của ngân hàng bị ứ đọng trong các TSBĐ chưa xử lý được, cần dựa vào đặc tính của TSBĐ để xử lý nhanh chóng:
- Với những tài sản mang đặc tính chuyên dùng có thể cho thuê và trực tiếp thu tiền hoặc có thể dùng tài sản làm vốn góp liên doanh
- Nếu tài sản bảo đảm là bất động sản có vị trí thuận lợi có thể sử dụng để mở thêm phòng giao dịch