Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Biện pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Kiến Thụy Hải Phòng

Chính vì những lý do trên tôi đã lựa chọn đề tài luận văn thạc sĩ của mình: “Biện pháp hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn V

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

PHẠM VINH QUANG

BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH

HUYỆN KIẾN THỤY HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH

HẢI PHÒNG – 2022

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

PHẠM VINH QUANG

BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN KIẾN

THỤY HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

MÃ SỐ: 834.01.01

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Bùi Bá Khiêm

HẢI PHÒNG – 2022

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn có đề tài: “Biện pháp hoàn thiện công tác

đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Kiến Thụy Hải Phòng” là công trình

nghiên cứu của riêng tôi không có sự sao chép từ bất kỳ nguồn tài liệu nào khác, các số liệu đưa ra ở trình bày khoa học cụ thể và trung thực

Tôi xin cam đoan tất cả những lời trích dẫn được đưa ra thông tin cụ thể và có nguồn gốc rõ ràng

Tác giả luận văn

Tôi xin gửi lời cảm ơn và lòng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo Nguyễn Bá Khiêm- người đã hướng dẫn khoa học, dành nhiều thời gian tâm huyết để giúp tôi hoàn thành bài luận văn này một cách hiệu quả và khoa học Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn để đến Quý ban lãnh đạo, đội ngũ công nhân viên tại chi nhánh ngân hàng Agribank Kiến Thụy đã giúp đỡ tạo điều kiện để tôi có thể

để trau dồi các kiến thức hoàn thiện các kỹ năng, phân tích các số liệu để có thể đưa ra ra được bài luận văn hoàn chỉnh

Tôi xin chân thành cảm ơn!

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CÁM ƠN ii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BIỂU ĐỒ vii

DANH MỤC BẢNG viii

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Khái niệm cơ bản 4

1.1.1 Tín dụng ngân hàng 4

1.1.2 Tín dụng bảo đảm 4

1.1.3 Bảo đảm tiền vay 6

1.1.4 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản 6

1.1.5 Rủi ro tín dụng 7

1.1.6 Thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay vốn 8

1.1.7 Cầm cố, thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay 9

1.2 Công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại NHTM 10

1.2.1.Tổ chức thực hiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản 10

1.2.2.Thu thập, đánh giá thông tin 11

1.2.3 Thẩm định tài sản bảo đảm 13

1.2.4 Ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay và hoàn thành các thủ tục 16

1.2.5 Quản lý tài sản bảo đảm và hồ sơ giấy tờ liên quan 17

1.2.6 Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay 18

1.3 Các tiêu chí đánh giá hoạt động quản lý tín dụng có bảo đảm tại NHTM19 1.3.1 Tiêu chí về tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm trên tổng dư nợ 19

1.3.2 Chỉ tiêu về giá trị khoản vay so với giá trị của tài sản bảo đảm 19

1.4 Các kinh nghiệm về bảo đảm tiền vay bằng tài sản 21

1.4.1 Bài học kinh nghiệm ở Việt Nam đối với công tác đảm bản tiền vay bằng tài sản trong hoạt động tín dụng 211.4.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng 21CHƯƠNG 2 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KIẾN THỤY HẢI PHÒNG 232.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

- Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng 232.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 232.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng 242.1.3 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh 292.2 Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng 342.2.1 Quy trình bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng 342.2.2 Tình hình thực hiện bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng 402.3 Đánh giá kết quả thực hiện bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng602.3.1 Kết quả đạt được 602.3.2 Những khó khăn, tồn tại ảnh hưởng đến thực hiện bảo đảm tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng 63CHƯƠNG 3 BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KIẾN THỤY

HẢI PHÒNG 69

3.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng 69

3.2 Các biện pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng 70

3.2.1 Tập trung xử lý nợ quá hạn nợ khó đòi nhằm lành mạnh hóa tình hình tài chính của chi nhánh 70

3.2.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin về bảo đảm tiền vay 70

3.2.3 Xây dựng một bộ phận tín dụng chuyên đánh giá và quản lý giá trị tài sản bảo đảm 71

3.2.4 Đa dạng hóa các hình thức bảo đảm tín dụng 72

3.2.5 Xây dựng một hệ thống chỉ tiêu nhằm đánh giá rủi ro của các tài sản bảo đảm 72

3.2.6 Thực hiện nghiêm túc quy trình bảo đảm tín dụng, nâng cao công tác quản lý TSBĐ 73

3.2.7 Hoàn thiện công tác xử lý TSBĐ của người vay 74

3.2.8 Tăng cường mối quan hệ bền vững lâu dài với các cơ quan hữu quan 75 3.3 Kiến nghị về vấn đề bảo đảm tiền vay 75

3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 75

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 77

KẾT LUẬN 79

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

TSBĐ Tài sản bảo đảm

NHTM Ngân hàng thương mại

CIC Trung tâm thông tin tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước

TCTD Tổ chức tín dụng

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Số hiệu

2.1 Số lao động Agribank Kiến Thụy giai đoạn

2.2 Một số chỉ tiêu kinh doanh của Agribank Kiến

2.3 Tình hình cho vay bằng cầm cố tài sản của khách

2.2 Một số chỉ tiêu kinh doanh của Agribank Kiến

2.3 Tình hình cho vay bằng cầm cố tài sản của khách

LỜI MỞ ĐẦU

1 Lý do lựa chọn đề tài nghiên cứu

Một nền kinh tế ngày càng phát triển thì đòi hỏi sự tồn tại của các Ngân hàng thương mại cổ phần để đáp ứng các nhu cầu về vốn của xã hội là một điều tất yếu không thể thiếu và có tác động rất lớn đến tiến trình phát triển của nền kinh tế xã hội Các ngân hàng thương mại cổ phần đã phát triển rất lớn trong thời gian gần đây Ở nước ta đã minh chứng rõ ràng cho sự phát triển của nền kinh tế xã hội Khi tại các ngân hàng cổ phần thương mại đã sử dụng các chức năng hoạt động của mình để có thể phát huy, đáp ứng các nhu cầu lớn về vốn dành cho các cá nhân và các tổ chức kinh tế Hoạt động tín dụng

đã phát triển mạnh mẽ và trở thành hoạt động cốt yếu trong các ngân hàng thương mại Thông qua sự phát triển của tín dụng các ngân hàng đã tiến hành các hoạt động khác nhau để phát huy các chức năng của mình

Với sự phát triển không ngừng nghỉ của nền kinh tế trong và ngoài nước

để phát huy tốt hiệu quả chức năng hoạt động của mình thì các ngân hàng phải ngày càng phát triển đầu tư và tìm hiểu thị trường Điều này sẽ giúp các ngân hàng có thể phát huy tốt và tăng sức cạnh tranh của chính ngân hàng mình

Trong thực tế hoạt động kinh doanh mang lại những lợi ích lợi nhuận cao thì sẽ phải đi theo với các vấn đề rủi ro ngày càng nhiều Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng là hoạt động chứa nhiều rủi ro và nếu xảy ra các rủi ro càng lớn thì nó ảnh hưởng đến các hoạt động sự phát triển ngày càng nghiêm trọng Với các hành lang pháp lý tại Việt Nam vẫn chưa có sự

ổn định, công khai và minh bạch trên góc độ điều chỉnh do đó sự phát huy về tình hình kinh doanh của các cá nhân và tập thể còn nhiều rủi ro

Đồng thời, tiêu chí cho vay đầu tiên hiện nay ở Ngân hàng là phải có tài sản cầm cố, thế chấp bởi vì nếu cho vay mà không có bảo đảm tài sản thì khả năng thu hồi nợ là rất thấp Do vậy việc cho vay của ngân hàng ngày càng khó khăn Vì vậy để phát huy tốt hiệu quả hoạt động của ngân hàng cần phải có những kế hoạch để giảm thiểu các nguy cơ rủi ro trong việc kinh doanh của

ngân hàng Việc cung cấp tín dụng có tài sản đảm bảo chính là yếu tố quan trọng và bắt buộc Đây được coi là một trong những công cụ hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng thương mại cổ phần

Hiện nay thực trạng vốn tín dụng của các Ngân hàng thương mại tồn đọng trong tài sản bảo đảm tiền vay ngày càng nhiều, vì thế việc xử lý nợ quá hạn thông qua tài sản thế chấp bằng cách nào nhanh nhất, hiệu quả nhất, có lợi cho Ngân hàng và xã hội là vấn đề đang ngày càng trở nên cấp thiết trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Giải quyết được vấn đề này không những giải quyết được tình trạng ứ đọng vốn của Ngân hàng mà còn giúp lượng tiền lưu thông mạnh hơn trong nền kinh tế nhằm thúc đẩy sự phát triển của cả nền kinh tế nói chung cũng như của hệ thống Ngân hàng nói riêng

Chính vì những lý do trên tôi đã lựa chọn đề tài luận văn thạc sĩ của

mình: “Biện pháp hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại

ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Kiến Thụy Hải Phòng” với mục tiêu tìm ra một số giải pháp để có thể đưa ra

phương hướng, các hoạt động đẩy mạnh hoạt động cho vay đảm bảo về giảm thiểu rủi ro nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng Agribank Kiến Thụy

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài:

Mục tiêu của đề tài nghiên cứu là nghiên cứu lý luận và phân tích thực trạng đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay tại ngân hàng Agribank Kiến Thụy Từ các kết quả nghiên cứu có thể vận dụng vào thực tiễn trong công tác đảm bảo tiền vay tại Agribank trong giai đoạn

2022 - 2025 định hướng năm 2030

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu là hoạt động kinh doanh về tình hình về tín dụng trong công tác đảm bảo tiền vay tại Agribank Kiến Thụy

Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản tại Agribank Kiến Thụy giai đoạn 2017-2021 và đề xuất các biện pháp để phát triển trong giai đoạn tiếp theo 2022 2025 định hướng đến năm 2030

4 Phương pháp nghiên cứu:

Luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu để phân tích thống kê tổng hợp theo phương pháp luận của chủ nghĩa Mác-Lênin và tìm hiểu của tác giả thông qua các phương pháp về phân tích so sánh, thống kê, kết hợp với các các bảng biểu về xử lý số liệu

5 Kết cấu của đề tài

Luận văn gồm có 3 phần: Phần mở đầu, phần nội dung và phần kết luận trong đó phần nội dung của khóa luận được kết cấu thành 3 chương:

Chương 1 Cơ sở lý luận về công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng thương mại

Chương 2 Đánh giá thực trạng về công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng

Chương 3 Biện pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY

BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Khái niệm cơ bản

1.1.1 Tín dụng ngân hàng

Tín dụng trong ngân hàng có nhiều khái niệm khác nhau, khái niệm phổ biến là ngân hàng thương mại được đánh giá là một tổ chức tín dụng có chức năng và nhiệm vụ thực hiện toàn bộ các hoạt động của ngân hàng và một

số hoạt động khác nhau liên quan đến các nghiệp vụ của ngân hàng

Trong pháp luật hiện hành có đưa ra định nghĩa về tín dụng ngân hàng:

“Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo qui định của Luật này và theo các qui định khác của Pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi

để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.”[5, tr.12]

1.1.2 Tín dụng bảo đảm

a Khái niệm

Khái niệm về cho vay tín dụng có đảm bảo tài sản là việc cho vay trong ngân hàng cho vay vốn mà khi đó các khách hàng phải có nghĩa vụ để trả nợ các khoản vay đó và sẽ được cam kết bằng các tài sản đảm bảo từ việc cầm cố thế chấp tài sản hay tài sản hình thành từ bên thứ 3 bảo lãnh

Tài sản hình thành từ vốn vay của chính khách hàng đó trong việc đảm bảo tiền vay được đánh giá là sẽ bảo vệ quyền lợi cho người cho vay dựa trên

cơ sở về cầm cố thế chấp các tài sản của chính người đi vay hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba Điều này sẽ tạo cho ngân hàng giảm thiểu được một số rủi ro để có cơ sở pháp lý về kinh tế để có thể phát triển thu hồi các khoản nợ của các khách hàng vay, các khoản lãi vay và một số khoản phí nếu có

Tài sản đảm bảo tiền vay chính là tài sản của khách hàng vay hoặc của bên bảo lãnh có trách nhiệm và nghĩa vụ để trả nợ chợ bao gồm tài sản thuộc quyền sở hữu, giá trị quyền sử dụng đất của khách hàng vay của bên bảo lãnh

hoặc là tài sản thuộc quyền quản lý sử dụng của khách hàng vay của bên bảo lãnh, tài sản thuộc quyền sở hữu của khách hàng vay là doanh nghiệp nhà nước hình thành giữa các nguồn vốn vay

b Các đặc trưng của tín dụng có bảo đảm

Đánh giá khái quát đặc trưng của tài sản đảm bảo có thể thấy rằng với một tài sản bất kỳ hoặc quyền về tài sản theo quy định của luật định thì nếu có khả năng tạo ra sự lưu chuyển tiền tệ thì có thể dùng bằng tài sản đảm bảo Thực tế với góc độ của người cho vay tại các ngân hàng thì tài sản đảm bảo phải thể hiện được một số đặc trưng như sau:

- Giá trị của bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm

Giá trị của bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm Điều này sẽ giúp cho người đi vay phải có trách nhiệm và nghĩa vụ để có thể hoàn thành tốt các nghĩa vụ thanh toán của mình Bảo đảm tiền vay sẽ không chỉ đánh giá

là nguồn thu nợ của ngân hàng mà chính là nghĩa vụ người đi vay phải trả nợ Nếu không trả nợ các khách hàng đi vay sẽ mất đi tài sản đảm bảo của mình

Nếu giá trị của tài sản đảm bảo nhỏ hơn nghĩa vụ được đảm bảo thì người đi vay dễ có động cơ không trả nợ những khoản tiền đó Nghĩa vụ bảo đảm bao gồm các khoản chi phí liên quan đến việc tín dụng cho vay tiền gốc

và tiền lãi…các khoản mục này gắn liền này sẽ được sự thống nhất và quy định rõ ràng trong hợp đồng tín dụng giữa bên cho vay và bên đi vay

Với giá trị thông thường của giá trị các khoản vay tối đa sẽ bằng 70% của giá trị tài sản đảm bảo Tuy nhiên trong một số trường hợp nhất định có những khoản đảm bảo khác thì ngân hàng sẽ có những tỷ lệ quy định đối với từng loại tài sản theo luật định và theo sự thỏa thuận giữa các bên

- Tài sản phải có sẵn thị trường tiêu thụ

Tài sản đảm bảo phải có khả năng lưu chuyển tiền tệ và phải được thị trường chấp nhận Đây chính là một trong điều kiện để có thể ngân hàng thu hồi lại vốn vay khi khách hàng không có khả năng để trả được Sự thanh khoản của tài sản các mối quan hệ lớn đến lợi ích của người đi cho vay

Tài sản phải có một số đặc trưng có tính hợp pháp của người đi vay hoặc người bảo lãnh và tuân thủ theo pháp luật về sự giao dịch các tài sản phải có đủ các cơ sở pháp lý để ngân hàng có thể đánh giá và sẽ được cấp quyền về xử lý tài sản khi người vay không có sự thanh toán đúng hạn

c Các nguyên tắc của bảo đảm tiền vay

Khách hàng khi vay vốn cầm cố thế chấp qua các tài sản khách hàng khi đi vay vốn thì phải có sự cầm cố thế chấp với tài sản bao gồm cả tài sản hình thành từ các nguồn vốn vay hoặc phải có sự tín nhiệm đảm bảo từ bên thứ ba

Việc cầm cố thế chấp tài sản để có thể đảm bảo được thực hiện nghĩa

vụ với ngân hàng trong một số trường hợp nhất định sẽ có một số trường hợp

về ngân hàng cho vay có đảm bảo bằng tài sản từ nguồn vốn vay hoặc cho vay không có đảm bảo theo các quy định của nhà nước về Nghị định 181 Nghị định Chính phủ về vấn đề là bảo tiền vay của một số tổ chức tín dụng

Tài sản đảm bảo sẽ được ngân hàng và các khách hàng thỏa thuận lựa chọn sao cho phù hợp áp dụng các biện pháp bằng cầm cố thế chấp của khách hàng hoặc của bên thứ ba trong các trường hợp quy định

1.1.3 Bảo đảm tiền vay

Hoạt động tín dụng của ngân hàng là một trong những hoạt động luôn tiềm ẩn các rủi ro Trước khi đưa ra các hợp đồng quyết định cho vay ngân hàng trải qua các khâu phải thu thập xử lý phân tích thẩm định kỹ thuật để tìm hiểu về khả năng trả nợ của khách hàng nhưng điều đó vẫn bị ảnh hưởng và vẫn chưa loại bỏ được các rủi ro liên quan về tín dụng Do đó việc đảm bảo tiền vay sẽ là một công cụ để giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng khả năng thu hồi

nợ của ngân hàng đối với các khách hàng đi vay

1.1.4 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản

Đảm bảo tiền vay bằng tài sản là việc khi ngân hàng quyết định cho khách hàng vay thì phải có điều kiện đó là khách hàng phải có tài sản đảm

bảo Khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ thì tính tài sản đảm bảo

đó sẽ được ngân hàng có quyền xử lý tài sản để thu hồi các khoản nợ cho vay

Bản chất việc đảm bảo tiền vay bằng tài sản chính là việc khách hàng xác nhận trong hợp đồng tín dụng về các quyền của bên bảo đảm đối các tài sản mà bên bảo đảm đưa ra Để có thể đảm bảo cho các khoản vay của mình khi trường hợp cấp thiết bên bảo đảm không có nghĩa vụ hoặc không thực hiện nghĩa vụ trả nợ vay thì bên nhận bảo đảm sẽ toàn quyền quyết định đối với tài sản đó

Trong trường hợp các khoản bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp cầm cố tài sản của khách hàng vay bằng chính tài sản của khách hàng vay thì đối tượng trực tiếp đưa ra bảo đảm thuộc sở hữu của người bảo đảm Tài sản đảm bảo sẽ được coi là nghĩa vụ để trả nợ của các khách hàng khi không thực hiện các quy định trả nợ đối với ngân hàng

Trong trường hợp bảo đảm tiền vay bằng sự cầm cố thế chấp tài sản của bên bảo lãnh của bên thứ 3 thì đối tượng trực tiếp chính là sự cam kết của bên nhận bảo lãnh nghĩa vụ Cam kết giữa các bên được bảo lãnh và giấy biên nhận bảo lãnh vi phạm không thực hiện theo đúng hợp đồng là quy định thì bên bảo lãnh mới sử dụng các tài sản của mình để thực hiện nghĩa vụ cho bên bảo lãnh

Trong trường hợp bảo đảm tiền vay bằng hình thành từ vốn vay thì tài sản bảo đảm chính là tài sản hình thành được xác định trong tương lai

phương pháp hướng đi để cải cách trong lĩnh vực về tài chính nhưng rủi ro tín dụng vẫn được đánh giá là nguyên nhân chủ yếu dẫn đến sự thất thóat và liên quan đến nguy cơ phá sản của các ngân hàng

Có thể hiểu rằng việc cấp tín dụng rủi ro khi được đánh giá là sự tổn thất về mặt tài chính của các ngân hàng khi các khoản vay của các khách hàng không được thực hiện và ngân hàng không có có tài chính để có thể duy trì các khoản vay đó Nghĩa vụ của khách hàng không được thực hiện đầy đủ trong việc trả nợ đối với các ngân hàng

Đánh giá về mặt bản chất thế rủi ro tín dụng sẽ liên quan rất lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và đóng vai trò là xương sống quan trọng trong việc đánh giá về quy mô của ngân hàng thương mại Khi đưa ra các quyết định về cho vay ngân hàng cần phải có các phương pháp để xem xét đánh giá phân tích đảm bảo độ an toàn cao nhất cho các khoản vay đó Nhưng trong thực tế khả năng về trả tiền vay của các khách hàng bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố và có những rủi ro bất ngờ không thể dự đoán chính xác trong tương lai

Bên cạnh đó nếu phân tích các tín dụng còn thuộc phụ thuộc vào nhiều yếu tố đánh giá chủ quan của con người Đặc biệt là của cán bộ ngân hàng trong việc thẩm định và đánh giá về tài sản đảm bảo Rủi ro về cấp tín dụng là điều chắc chắn không thể tránh khỏi và sẽ tồn tại khách quan gắn liền với hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Trong nhiều trường hợp chỉ có thể đề phòng hạn chế chứ không có các cách để loại trừ tuyệt đối về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng được đánh giá là một khoản lỗ mà các ngân hàng bị ảnh hưởng khi ngân hàng cấp tín dụng cho các khách hàng

1.1.6 Thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay vốn

Thế chấp tài sản được đánh giá là việc có một bên gọi là bên thế chấp dùng chính là tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện các nghĩa

vụ về trả nợ Nhưng có điều kiện là không giao tài sản cho bên kia Bên nhận thế chấp tài sản được các bên thế chấp giữ và có sự thỏa thuận bàn giao cho

bên thứ ba giữ tài sản thế chấp trong một số hoàn cảnh cụ thể được quy định trong hợp đồng

Tài sản thế chấp đánh giá trong các trường hợp nếu thế chấp quyền sử dụng đất mà các tài sản gắn liền với đất đất thuộc quyền sở hữu thì các tài sản gắn liền với đất đó cũng thuộc tài sản thế chấp

Các điều khoản về quyết định về thế chấp tài sản và tài sản thế chấp có

sự thay đổi lớn trong bộ luật dân sự năm 2015 để phát triển phù hợp hơn với tình hình kinh tế xã hội hiện nay so với bộ luật dân sự năm 2005 Quy định này đảm bảo với các tính năng trong việc đảm bảo tài sản thế chấp và đánh giá về mặt an toàn cho việc thế chấp tài sản của các ngân hàng

Bộ luật dân sự 2015 đã đưa ra các quy định về việc đưa ra các quy định

về tài sản thế chấp được hình thành trong tương lai Điều nay sẽ đánh giá tác động về tài sản đảm bảo, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động hệ thống ngân hàng Khi đó nếu xem xét và đánh giá cho vay thế chấp tài sản ngân hàng cần phải nắm rõ các quy định điều luật tránh thực hiện khi luật không cho phép

Theo bộ luật dân sự 2015 đánh giá về hiệu lực của tài sản thế chấp và

đã quyết định riêng khoản 1 điều về hiệu lực của tài sản thế chấp Pháp luật có các quy định rằng hợp đồng thế chấp tài sản được đánh giá và các bên liên quan và sẽ có hiệu lực tính từ thời điểm giao kết Trong một số trường hợp đặc biệt sẽ có thỏa thuận giữa các bên hoặc trong các điều khoản mà pháp luật

đã quy định

1.1.7 Cầm cố, thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay

Cầm cố thế chấp tài sản hình thành từ nguồn vốn vay được đánh giá là

để khách hàng sẽ dùng chính tài sản hình thành từ vốn vay để làm tài sản thực hiện nghĩa vụ cho khoản vay của mình cho các tổ chức tín dụng

Bộ luật dân sự 2015 đã quy định với các việc cầm cố, thế chấp bằng tài sản bằng hình thành từ nguồn vốn vay hình thành trong tương lai thì bên bảo đảm sẽ có đặc quyền về việc sở hữu đối với một phần hoặc toàn bộ tài sản đảm bảo Bên nhận bảo đảm sẽ có quyền đối với một phần hoặc toàn bộ tài

sản đó khi tài sản bảo đảm chưa đăng ký quyền sở hữu thì bên nhận bảo đảm vẫn có quyền xử lý tài sản đó khi đến hạn xử lý đối với tài sản đảm bảo đấy

1.2 Công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại NHTM

1.2.1.Tổ chức thực hiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản

Để công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản đạt được kết quả tốt thì ngay

từ khâu triển khai tổ chức công tác này phải hợp lý và chặt chẽ đảm bảo thuận lợi cho cán bộ ngân hàng thực hiện công tác thống nhất trên toàn hệ thống ngân hàng Công tác triển khai tổ chức thực hiện thường bắt đầu từ hội sở chính như: Ban hành các chính sách, quy trình thực hiện, quy định, các tiêu chí đánh giá, Sau đó đến các chi nhánh triển khai thực hiện công tác như: Triển khai đối với cán bộ ngân hàng, bố trí sắp xếp việc thực hiện các công việc hợp lý,… Cụ thể:

Tại hội sở chính NH triển khai tổ chức thực hiện:

Chịu trách nhiệm cập nhật các quy định mới, nghiên cứu, soạn thảo các văn bản có liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản cho toàn hệ thống của mình Trong đó bao gồm soạn thảo quy trình thực hiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản, ban hành quyết định, nội quy, các văn bản hướng dẫn thực hiện giao dịch bảo đảm tiền vay trong hệ thống ngân hàng, ban hành các quy định cụ thể từ khâu tiếp nhận hồ sơ bảo đảm tiền vay bằng tài sản đến khâu giải chấp tài sản đảm bảo hay xử lý tài sản bảo đảm Quy định rõ các công việc và phân công các công việc đó trong cho các phòng, bộ phận có

liên quan [3, tr.52]

“Tổ chức tập huấn giám đốc sở giao dịch và các chi nhánh, trưởng các phòng, ban, đơn vị trực thuộc hội sở nhằm triển khai thực hiện công tác bảo đảm

tiền vay bằng tài sản tại từng chi nhánh và quy trách nhiệm của các cán bộ Quy

định về quy trình thực hiện từng công đoạn, phân công trách nhiệm từng công đoạn công tác đảm bảo tiền vay của ngân hàng Làm cơ sở để đánh giá hiệu

quả công tác và hạn chế rủi ro tín dụng” [3, tr.57]

Xây dựng, ban hành các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản để chi nhánh có điều chỉnh hợp lý, đồng thời đánh giá khả năng phát mại của TSBĐ, nhằm xác định giá trị khấu trừ của TSBĐ phục vụ công tác trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng theo quy định 493 của NHNN

Tại chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc triển khai thực hiện:

Tại các chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc để triển khai thực hiện các hoạt động về đảm bảo tài sản trong hoạt động tín dụng công tác triển khai tập huấn cho các cán bộ trực tiếp tham gia trong việc tìm hiểu phân loại và đánh giá về các khoản đảm bảo tiền vay bằng tài sản luôn được quan tâm

Các chi nhánh các phòng ban trực thuộc cần phân công chỉ ra các quy trình thực hiện với từng cán bộ của ngân hàng trong việc thực hiện công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản sao cho đúng thời gian quy định, đúng quy trình thực hiện để báo cáo nên trụ sở hội sở chính Việc phân công các bộ phận kiểm tra và giám sát công tác bảo đảm tiền vay theo các quy định cụ thể

1.2.2.Thu thập, đánh giá thông tin

Vấn đề về tìm hiểu thu thập đánh giá thông tin được coi là quan trọng trong việc tổ chức trong công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản theo quy định

cụ thể Để tự tìm hiểu các thông tin về tài sản cần đảm bảo tính chính xác kịp thời cụ thể để luôn được quan tâm thu thập Các thông tin tài sản được đánh giá qua việc phân tích các đặc điểm về loại tài sản, giá trị sổ sách, các tính chất về kỹ thuật về tính pháp lý về giá trị tài sản… Sau khi đã thu thập thì sẽ được đánh giá kiểm tra tính xác thực của các thông tin

Các đánh giá về bảo đảm về tính trung thực của các khách hàng thu thập thông tin sẽ là cơ sở quan trọng trong việc đảm bảo công tác đảm bảo tiền vay bằng tài sản Thu thập này sẽ loại bỏ được những hồ sơ yếu kém không đạt yêu cầu và sàng lọc những hồ sơ tốt để giúp ích cho công tác thẩm định sau này chất lượng các thông tin cần phải đảm bảo

Các thuộc tính về tính chính xác kịp thời và đầy đủ chất được các thông tin và tìm hiểu, lưu giữ trong quá trình thẩm định các thông tin sẽ được

các ngân hàng thu thập từ nhiều nguồn khác nhau trong thực tế về trên các hồ

sơ sổ sách giấy tờ như một số nguồn như sau:

Hồ sơ tài liệu và thông tin do khách hàng cung cấp

Trước hết đó chính là hồ sơ và tài liệu và các thông tin đó khách hàng cung cấp sẽ được nhân viên ngân hàng thẩm định điều tra và thu thập đánh giá các thông tin đó Đây được đánh giá là một thông tin chủ yếu để xem xét

về giá trị của tài sản đảm bảo và tình trạng của tài sản đó

Các thông tin này thu thập các chi tiết, cụ thể và càng nhiều thì sẽ càng

có ích lợi hơn cho việc về đánh giá tài sản đảm bảo Trong thực tế nguồn thông tin này sẽ có nhiều nguồn không mang tính chính xác cao Một số thông tin các khách hàng cố tình cung cấp một số thông tin sai lệch để qua mắt các cán bộ tín dụng

Thông tin từ CIC: “cung cấp cho NHTM về thông tin khách hàng vay,

về tài sản bảo đảm giúp NHTM ngăn ngừa và hạn chế những rủi ro có thể xảy

ra trong công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản nhờ có được các thông tin đầy

đủ về tài sản bảo đảm tiền vay.” [5, tr.81]

Ngoài việc đánh giá từ hồ sơ tài liệu và khảo sát thực tế thì thông qua một số nguồn khác như từ các nguồn về công an, tòa án; các cơ quan đăng ký đảm bảo; các ngân hàng bạn; thu thập từ Hàng Xóm Láng Giềng Bên cạnh đó thu thập thông tin từ các cơ quan thông tấn báo chí sẽ mang tính khách quan

để có thể đánh giá về một tài sản đảm bảo

Kinh nghiệm cho thấy rằng các thông tin thu thập từ các nguồn trên sẽ

có tính khách quan và có độ chính xác cụ thể cao hơn đặc biệt đối với việc xác định quyền sở hữu và xác định giá trị của tài sản đảm bảo

Khi đã thu thập các thông tin từ các nguồn khác nhau cán bộ tín dụng xét tổng hợp và đưa ra phân tích để tìm các thông tin loại bỏ các thông tin không chính xác, so sánh đối chiếu để xem xét các thông tin trong việc đảm bảo về tài sản mang tính chính xác và yêu cầu cao

“Việc này đòi hỏi những người làm công tác thu thập và đánh giá thông tin phải có nhiều kinh nghiệm đảm bảo thông tin thu thập, đánh giá chính xác tạo cơ sở cho công tác thẩm định giúp ngân hàng tránh được tình trạng thông tin bất đối xứng, dẫn đến lựa chọn đối nghịch gây rủi ro cho ngân hàng.” [5, tr96]

1.2.3 Thẩm định tài sản bảo đảm

Tài sản bảo đảm cho khoản cấp tín dụng nhằm tạo một ấn đệm an toàn cho ngân hàng trước rủi ro khách hàng mất khả năng thanh toán gốc và lãi cho ngân hàng Việc thẩm định tài sản đảm bảo sẽ có mục tiêu quan trọng trong việc đánh giá chính xác khả năng thanh toán, thanh lý của tài sản đảm bảo khi xảy ra các trường hợp cần thiết Khả năng thanh toán thanh lý của tài sản bảo đảm phụ thuộc vào nhiều yếu tố trong đó có tính chất về pháp lý, giá trị của thị trường của tài sản và khả năng thanh lý của tài sản đảm bảo

Trong công tác thẩm định tài sản bảo đảm cần tập trung vào khía cạnh đánh giá về tính pháp lý của tài sản và thẩm định các hiện trạng của tài sản đảm bảo, giá trị còn lại của tài sản đảm bảo và khả năng thanh toán thanh lý tài sản đó theo giá thị trường cụ thể trong các trường hợp nhất định

Cụ thể:

Thẩm định tính pháp lý tài sản bảo đảm:

“Tài sản đảm bảo tiền vay được đánh giá theo luật định và các quy định

là phải được phép giao dịch Tài sản đó không nằm trong các danh mục tài

sản cấm giao dịch theo quy định của pháp luật tại các thời điểm xác định giao dịch

Về đảm bảo quyền lợi điều kiện này sẽ bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các bên nhận đảm bảo Trong trường hợp bên đảm bảo không thực hiện theo đúng nhu cầu nghĩa vụ về trả nợ hoặc thực hiện nghĩa vụ trả nợ đó không đầy đủ thì bên nhận bảo đảm xe vẫn giữ quyền lợi ích của tài sản đó Nếu tài sản đảm bảo phương án tài sản trong danh mục cấm để giao dịch thì bên nhận đảm bảo sẽ không nhận được bảo đảm về mặt pháp lý để xử lý các tài khoản đảm bảo Điều này làm cho các ngân hàng sẽ gặp nhiều tổn thất trong quá trình xử lý và thu hồi vốn

Trong một số trường hợp phải đánh giá về tính pháp lý của tài sản đảm bảo khi không phải xảy ra tranh chấp Bên bảo đảm phải chứng minh và cam kết bằng hình thức văn bản về tình trạng của tài sản của mình không xảy ra tranh chấp về có nghĩa vụ liên quan đến tài sản tại thời điểm ký kết hợp đồng trong bảo đảm tiền vay

- Thẩm định hiện trạng tài sản bảo đảm:

Đánh giá về tính pháp lý việc thẩm định cần phải thực hiện về xem xét hiện trạng của tài sản đảm bảo Thông qua việc thẩm định nguồn thông tin thực tế xem xét đánh giá của cán bộ ngân hàng về sự hiện hữu của tài sản đảm bảo Đánh giá về mặt số lượng, chất lượng, giá trị còn lại vị trí thực của tài sản đảm bảo cho các khoản nợ vay của khách hàng hay không

Thẩm định khả năng phát mại của tài sản bảo đảm:

Thẩm định tài sản trong đảm bảo tiền vay còn cần phải thẩm định về khả năng phát mại của tài sản đảm bảo Các tài sản này trong tương lai sẽ có giá trị như thế nào?

Đối với giá trị của thị trường khi thanh lý các tài sản thu hồi vốn đó phải được thị trường chấp nhận và phải có sẵn trên thị trường tiêu thụ Các tài sản đó có tính thanh khoản cao mang tính trao đổi mua bán dễ dàng Tính thanh khoản của tài sản có mối quan hệ lớn đến đãi của ngân hàng sau này

Khi trong trường hợp phải phát mãi tài sản nếu tài sản đó có tính thanh khoản cao dễ chuyển nhượng thì sẽ có sự bảo đảm cao với mức tín dụng cao Nếu tài sản có tính thanh khoản trung bình nhưng có thể chấp nhận được thì phải cân đối trong việc thu hồi ảnh hưởng đến chi phí phát sinh kéo dài ra thời gian xử lý về phát mại Ngược lại nếu trong trường hợp tài sản có tính thanh khoản thấp thì ngân hàng sẽ không đưa ra chấp nhận vì tính rủi ro tương đối cao trong tương lai

Xác định giá trị tài sản bảo đảm và xác định mức cho vay so với giá trị TSBĐ:

Tài sản đảm bảo sẽ được đánh giá và xác định giá trị cho vay cụ thể trong từng trường hợp Thông qua công tác thẩm định việc xác định giá trị của tài sản bảo đảm nhằm đưa ra các cơ sở để có thẻ để đưa ra phương hướng định mức tối đa nhất đối với từng loại tài sản Bên cạnh đó về xác định giá tài sản đảm bảo cũng là việc để tính toán khả năng thu hồi nợ trong các trường hợp bắt buộc phải xử lý tài sản đảm bảo

Để xác định về giá trị tài sản đảm bảo sẽ được định giá theo giá thị trường hiện tại nếu việc định giá cao sẽ dẫn đến thiệt hại lớn cho ngân hàng

và mang tính rủi ro của các khoản vay Nếu định giá thấp về giá thị trường sẽ kéo theo sự ảnh hưởng về trong việc đáp ứng với các nhu cầu vốn của khách hàng và có thể giảm thiểu tính cạnh tranh của các ngân hàng

Với các loại tài sản đảm bảo được xác định về giá trị tài chính thời điểm giao kết hợp đồng Về đảm bảo tài sản được thành lập bằng các văn bản

cụ thể để đưa ra các căn cứ pháp lý Đây là các mục không thể thiếu của bộ phận của hợp đồng về bảo đảm

Việc xác định giá của tài sản bảo đảm sẽ được đánh giá trong thời điểm ký kết hợp đồng là để ngân hàng xác định cơ sở để có thể cấp tín dụng của ngân hàng mình Nhưng điều này sẽ không áp dụng khi xử lý tài sản đảm bảo trong việc phát lại để thu hồi nợ

Mức cho vay tối đa so với giá trị TSBĐ

Với từng loại tài sản cụ thể thì các ngân hàng sẽ có các cách tính toán

và quyết định tỷ lệ cho vay với các tài sản đảm bảo khác nhau Kết quả tính toán cho thấy trong các trường hợp khi xảy ra rủi ro thì giá trị về tài sản đảm bảo sẽ được đánh giá thông qua việc ngân hàng có thể thu được các khoản nợ gốc các khoản lãi về các chi phí có liên quan trong việc xử lý về tài sản đảm bảo và các chi phí phát sinh khác

Ngân hàng thường xác định mức cho vay tối đa theo công thức sau:

Giá trị của

tài sản =

Mức cho vay tối đa +

Lãi trong

Lãi quá hạn +

Chi phí + ∆ Trong đó: ∆: Là phần chênh lệch giá giữa thời điểm định giá và thời điểm xử lý TSBĐ

1.2.4 Ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay và hoàn thành các thủ tục

“Hợp đồng bảo đảm tiền vay sẽ được ký kết bởi người đại diện có thẩm quyền của tất cả các bên và hợp đồng bắt đầu có hiệu lực từ ngày ký kết Đồng thời hoàn thành các thủ tục công chứng, chứng thực, đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm mục đích xác định tính hiệu lực hợp đồng, công khai hóa và

xác lập quyền ưu tiên thanh toán của người nhận bảo đảm” [8, tr.14]

Công chứng giao dịch bảo đảm:

Công chứng giao dịch bảo đảm là chứng nhận tính xác thực, tính hợp pháp của hợp đồng, của giao dịch khác bằng văn bản mà theo quy định của pháp luật phải công chứng hoặc pháp luật không quy định phải công chứng nhưng cá nhân, tổ chức yêu cầu công chứng Công chứng giao dịch bảo đảm

đem đến sự an toàn pháp lý, phòng ngừa tranh chấp, khiếu kiện

Đăng ký giao dịch bảo đảo:

Đăng ký giao dịch bảo đảm là việc một trong các bên tham gia quan hệ giao dịch bảo đảm tiến hành đăng ký các hợp đồng bảo đảm (hợp đồng cầm

cố, thế chấp, bảo lãnh bằng tài sản) tại cơ quan nhà nước có thẩm quyền về đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm mục đích công khai hóa và xác lập quyền ưu

tiên thanh toán của người nhận bảo đảm

Các trường hợp phải đăng ký giao dịch bảo đảm:

Thế chấp quyền sử dụng đất Thế chấp quyền sử dụng rừng, quyền sở

hữu rừng sản xuất là rừng trồng Thế chấp tàu bay, tàu biển Thế chấp một tài sản để bảo đảm thực hiện nhiều nghĩa vụ Các trường hợp khác, nếu pháp luật

có quy định

Các giao dịch bảo đảm không thuộc trường hợp quy định nêu trên được đăng ký khi cá nhân, tổ chức có yêu cầu Công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm là một phương pháp kiểm tra, xác minh tình trạng pháp lý của tài sản bảo đảm Ngân hàng xác định được tài sản đó đã được thế chấp hay chưa, tình trạng pháp lý liên quan đến việc cấp giấy tờ sở hữu, sử dụng nếu có Do đó, hoàn thành các thủ tục liên quan đảm bảo an toàn pháp lý cho giao dịch bảo đảm

1.2.5 Quản lý tài sản bảo đảm và hồ sơ giấy tờ liên quan

Quản lý tài sản đảm bảo được đánh giá là thông qua ra các cách và phương pháp quản lý tài sản để các cán bộ có thể quản lý theo dõi kiểm tra đánh giá các tài sản đảm bảo trong tình trạng ảnh bình thường và đưa ra các phương hướng xử lý kịp thời phát hiện một số các sự cố có thể làm giảm giá trị của tài sản bảo đảm so với dự kiến đã lưu trong hợp đồng bảo đảm

Việc đánh giá sẽ tùy thuộc vào các đặc điểm và tính chất và chính các tài sản bảo đảm đó Để làm tốt điều này đòi hỏi các kinh nghiệm sẵn có của các cán bộ tín dụng trong việc đưa ra các phương hướng, phương án đề xuất

cụ thể và thực hiện công tác kiểm tra tài sản đảm bảo

Các tài sản đảm bảo được kiểm tra trong các thời hạn quyết định ít nhất với 6 tháng trên lần Việc đánh giá trên các nội dung về đánh giá tình trạng tài sản hiện tại các thay đổi về chất lượng và số lượng so với hiện trạng của hàng hóa việc phương pháp bảo quản đảm bảo tài sản Nếu xảy ra các trường hợp

vi phạm cam kết của khách hàng sẽ có các phản ứng xử lý kịp thời theo các quy định đã được căn cứ hợp đồng bảo đảm

Tùy vào tính chất, đặc điểm của mỗi loại tài sản khác nhau các NHTM

áp dụng các phương thức quản lý tài sản khác nhau Để tạo thuận lợi cho cán

bộ ngân hàng quản lý tài sản bảo đảm và bảo đảm cho hoạt động của khách hàng không bị ảnh hưởng Các NHTM thường áp dụng các phương thức quản

lý như sau:

“Ngân hàng quản lý hoặc thỏa thuận với bên bảo đảm về việc thuê bên thứ ba quản lý tài sản bảo đảm, đối với tài sản cầm cố: Nếu ngân hàng có kho bãi đủ điều kiện bảo quản tài sản và có nhân sự chuyên môn thì ngân hàng giữ

và bảo quản tài sản Trường hợp, ngân hàng không có kho bãi hoặc kho bãi không đủ điều kiện giữ tài sản cầm cố thì ngân hàng và khách hàng thỏa thuận thuê bên thứ ba quản lý tài sản Bên thứ ba có trách nhiệm lưu giữ và bảo quản tài sản Tài sản xuất kho phải có sự có mặt của cán bộ ngân hàng, khách hàng

và thủ kho Khách hàng vay quản lý và sử dụng đối với tài sản thế chấp: Tài sản thế chấp do khách hàng vay bảo quản, sử dụng và ngân hàng giữ các bản chính của các giấy chứng nhận quyền sở hữu, giấy chứng nhận đăng ký,…Khách hàng có trách nhiệm bảo quản đối với tài sản và NHTM kiểm soát tài sản qua kiểm tra định kỳ ít nhất 6 tháng/lần và cả kiểm tra đột xuất.” [5, tr.74-76]

1.2.6 Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay

Các khách hàng khi đã tham gia vào quá trình vay vốn tại các tổ chức tín dụng đều phải có trách nhiệm và nghĩa vụ trả các khoản nợ khi đến hạn thanh toán hoặc có thể thanh toán trước hạn theo các quy định mà được pháp luật quy định Nếu khách hàng không có khả năng trả nợ, không muốn trả nợ thì bên đứng ra bảo lãnh vay vốn tại ngân hàng sẽ phải có nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng Nếu bên bảo lãnh không thực hiện theo đúng các nghĩa vụ trả

nợ các ghi trong hợp đồng thì sẽ vẽ dùng tài sản bảo đảm trả nợ cho ngân hàng để có thể xử lý về thu hồi nợ

Việc xử lý tài sản bảo đảm sẽ sẽ được quy định chặt chẽ thông qua các quy định và tuân thủ các nguyên tắc về công khai, minh bạch, nhanh chóng

tiện lợi phù hợp với lợi ích của ngân hàng, giữa các bên đi vay và cho vay tiết kiệm được các chi phí phát sinh tối đa nhất

Các tài sản bảo đảm có nhiều phương thức xử lý và sẽ được quy định trong hợp đồng bảo đảm Trong các trường hợp đặc biệt đơn vị trực tiếp cho vay và các khách hàng không có khả năng có thể xử lý tài sản đảm bảo theo các phương thức đã thỏa thuận trong hợp đồng về tài sản đảm bảo thì tại chính nơi mà phát sinh về hợp đồng giao kết cho vay tại các chi nhánh sẽ chủ động lựa chọn áp dụng một hoặc một số các phương thức xử lý tài sản để có thể thu hồi nợ một cách nhanh chóng hiệu quả và tiết kiệm

1.3 Các tiêu chí đánh giá hoạt động quản lý tín dụng có bảo đảm tại NHTM

1.3.1 Tiêu chí về tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm trên tổng dư nợ

1.3.2 Chỉ tiêu về giá trị khoản vay so với giá trị của tài sản bảo đảm

Công thức :

Chỉ tiêu về giá trị khoản vay

so với giá trị của TSBĐ =

Giá trị của khoản vay Giá trị của TSBĐ Chỉ tiêu này phản ánh mức độ bù đắp vốn của một tài sản bảo đảm trong trường hợp khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ của mình Thường thì với mỗi loại tài sản bảo đảm sẽ cho chỉ tiêu khác nhau, chỉ tiêu

(1.2)

(1.3)

này thay đổi theo thời gian do tác động của nhiều yếu tố Chỉ tiêu này thường

từ 0.5 đến 0.7 là tốt

Chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ cho vay không có bảo đảm bằng tài sản so với

dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm

Dư nợ cho vay có TSBĐ

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ giữa việc cho vay không có bảo đảm bằng

tài sản so với cho vay có TSBĐ, thường thì tỷ lệ này thấp vì ngân hàng chỉ

cho những khách hàng uy tín, có truyền thống và có khả năng đảm bảo tài

chính tốt cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, còn lại hầu hết đều là cho

vay có TSBĐ để giúp ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai chắc chắn và chịu ít

rủi ro nhất.[3,67]

Chỉ tiêu về tỷ lệ dư nợ quá hạn cho vay có tài sản bảo đảm so với tổng

dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm

Công thức :

Chỉ tiêu về tỷ lệ dư nợ quá

hạn cho vay có TSBĐ so với

tổng dư nợ cho vay có TSBĐ

=

Dư nợ quá hạn cho vay có TSBĐ Tổng dư nợ cho vay có TSBĐ Chỉ tiêu về tỷ lệ dư nợ quá hạn cho vay đối với tài sản bảo đảm so với

tổng dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm được đánh giá nếu chỉ tiêu này có tỉ lệ

càng thấp thì sẽ càng tốt

Đối với ngân hàng trong nền kinh tế thị trường mỗi tổ chức tín dụng,

ngân hàng thương mại đều đưa ra các chính sách để phát triển kinh doanh của

mình riêng biệt nhưng họ đều có một điểm đó chính là không muốn thì lại quá

hạn đối với khoản cho vay của mình

(1.4)

(1.5)

Các khoản vay ngày càng lớn sẽ hình thành các khoản cho vay tài sản đảm bảo vẫn mang nhiều rủi ro và có tính chất đã quá hạn Điều này đã ảnh hưởng lớn đến tình hình kinh doanh của Ngân hàng và của chính các khách hàng khi không có đủ khả năng để có thể để trả hết các khoản nợ cho ngân hàng của mình Chi tiêu này tỉ lệ đưa ra càng thấp sẽ càng đánh giá được khả năng rủi ro của ngân hàng ngày càng ít và khi đó ngân hàng sẽ có các chính sách phù hợp để

có thể điều chỉnh cho vay hợp lý và xử lý các phần nợ quá hạn

1.4 Các kinh nghiệm về bảo đảm tiền vay bằng tài sản

1.4.1 Bài học kinh nghiệm ở Việt Nam đối với công tác đảm bản tiền vay bằng tài sản trong hoạt động tín dụng

Tại Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên đã xác định đa dạng hóa là một xu hướng tất yếu của sự phát triển trong hoạt động kinh doanh nói chung

và hoạt động ngân hàng nói riêng Đặc biệt trước những yêu cầu mới của sự cạnh tranh và hội nhập kinh tế, ngành ngân hàng không ngừng phát triển và tìm kiếm những hướng đi mới phù hợp để vừa có thể đáp ứng tốt hơn nhu cầu vay của khách hàng vừa đứng vững trong cơ chế thị trường Từ nhận thức như vậy nên Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên đưa ra nhiều giải pháp để mở rộng cho vay đảm bảo bằng tài sản được coi là một hướng đi đúng đắn

Thứ nhất, Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên đã đa dạng hóa các sản phẩm cho vay đảm bảo bằng tài sản

Thứ hai, Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên đã thực hiện nhiều biện pháp để tiếp thị và quảng bá sản phẩm, trong đó có thể kể đến đầu tiên là đẩy mạnh hoạt động Marketing trong ngân hàng

Thứ ba, Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên không ngừng cải tiến dịch

vụ đảm bảo bằng tài sản để thỏa mãn nhu cầu khách hàng

1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng

Qua kinh nghiệm phát triển cho vay đảm bảo bằng tài sản của một số ngân hàng như Agribank – CN Văn Lâm Hưng Yên, Maritimebank - chi

nhánh Bắc Ninh, có thể rút ra một số bài học về phát triển cho vay đảm bảo bằng tài sản tại Agribank Kiến Thụy như sau:

Agribank Kiến Thụy cần phát triển cho vay đảm bảo bằng tài sản theo chiều rộng, tức đa dạng hóa các sản phẩm cho vay, nhằm đáp ứng mọi nhu cầu vay vốn của đảm bảo bằng tài sản; cần chủ động tìm kiếm và thu hút khách hàng: tại tất cả các bộ phận, kể cả bộ phận giao dịch có thể tiếp thị bán chéo sản phẩm vay vốn tại quầy, bán các sản phẩm cho vay đảm bảo bằng tài sản dựa trên đối tượng là các khách hàng vay vốn tại phòng DN; Có chính sách chăm sóc, khuyến mại, ký kết hợp đồng môi giới với tỷ lệ trích hoa hồng cạnh tranh đối với các hãng xe ô tô, các trung tâm bất động sản trên địa bàn hoạt động của chi nhánh để phát triển khách hàng vay mua ô tô, vay mua nhà;

Agribank Kiến Thụy cần phát triển cho vay đảm bảo bằng tài sản theo chiều sâu bằng nhiều biện pháp như:

Agribank Kiến Thụy cần từng bước nâng cấp cơ sở hạ tầng, hiện đại hóa công nghệ trong lĩnh vực ngân hàng, tạo ra ưu thế so với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn;

Agribank Kiến Thụy cần nâng cao chất lượng cho vay đối với đảm bảo bằng tài sản, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn tối đa thấp hơn mức nợ xấu trên tổng dư nợ và tương đương với mức toàn hệ thống Agribank Đảm bảo thu nợ gốc lãi đầy đủ đúng hạn, giảm số trích dự phòng rủi ro, giảm lãi treo nâng cao doanh lợi từ tín dụng bán lẻ;

Agribank Kiến Thụy cần hoàn thiện về quy trình xử lý hồ sơ, phân đoạn khách hàng

CHƯƠNG 2 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN KIẾN

Điện thoại:02253.881717 Fax: 02253.881237

- Quá trình thành lập và phát triển: Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam ra đời ngày 26/3/1988 Theo đó, chi nhánh cấp I Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT TP Hải Phòng được thành lập ngày 12/4/1988, các chi nhánh loại II phụ thuộc gồm có 22 chi nhánh và 18 phòng giao dịch trực thuộc, trong

đó có chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT huyện Kiến Thụy – TP Hải Phòng

- Hiện tại, Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Kiến Thụy có trụ sở chính tại trung tâm huyện Kiến Thụy và 01 Phòng giao dịch trực thuộc tại xã Kiến Quốc, huyện Kiến Thụy, TP Hải Phòng Huyện Kiến Thụy là huyện thuần nông, gồm 23 xã và trị trấn, diện tích đất tự nhiên ( trước khi chia tách quận)

là 16.683 ha, diện tích đất nông nghiệp là 10.529 ha, nhân khẩu nông, lâm, thủy sản chiếm 87,7% dân số của cả huyện

- Chức năng, nhiệm vụ được giao:

+ Huy động vốn đáp ứng yêu cầu đầu tư vốn

+ Mở tài khoản tiền gửi các nhân, tổ chức, chứng chỉ tiền gửi trong nước, nước ngoài, trung tâm thanh toán không dùng tiền mặt

+ Làm dịch vụ chi tiêu cho ngân sách Nhà nước

+ Làm dịch vụ cho vay hộ nghèo đến năm 2003

+ Làm một số dịch vụ khác như nhận tiền kiều hối, kho quỹ, thuê mua tài chính…

2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Kiến Thụy Hải Phòng

Đến ngày nay thì cơ cấu tổ chức của chi nhánh có thể biểu diễn theo sơ

đồ sau:

(Nguồn tài liệu:Phòng hành chính và nhân sự)

Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức của Agrbiank Kiến Thụy

Chức năng và nhiệm vụ cơ bản của các phòng chuyên môn nghiệp vụ

Phòng Kiểm tra, Kiểm toán nội bộ: Phòng Kiểm tra Kiểm toán nội bộ

là bộ phận chuyên trách, hoạt động độc lập với các Phòng nghiệp vụ khác, giúp Giám đốc điều hành đúng Pháp luật mọi nghiệp vụ Ngân hàng; Hạn chế rủi ro trong kinh doanh, đảm bảo an toàn tài sản, đảm bảo tính chuẩn xác của

số liệu hạch toán Trực tiếp triển khai tác nghiệp các nghiệp vụ về Kiểm tra Kiểm toán

GIÁM ĐỐC

PHÒNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ

PHÒNG KẾ TOÁN – NGÂN QUỸ

PHÓ GIÁM ĐỐC

PHÒNG DV&

MARKETING

PHÒNG KH KINH DOANH

PHÒNG KIỂM TRA KIỂM TOÁN NỘI BỘ

PHÒNG GD TRỰC

PHÓ GIÁM ĐỐC

Phòng hành chính – nhân sự: Tham mưu cho Ban Giám đốc về: Chiến lược phát triển nguồn nhân lực, lao động tiền lương, thi đua khen thưởng, quy hoạch, bổ nhiệm cán bộ Trực tiếp triển khai thực hiện các nghiệp vụ về Tổ chức cán bộ, lao động, tiền lương, thi đua, khen thưởng, công tác hậu cần trong Chi nhánh

Phòng kế hoạch kinh doanh: Tham mưu cho Ban Giám đốc về: Chiến lược, Kế hoạch phát triển Kinh doanh, nghiên cứu áp dụng các sản phẩm dịch

vụ Ngân hàng tại Chi nhánh Trực tiếp quản lý và tổ chức thực hiện các nghiệp vụ về Kế hoạch, huy động vốn, cấp tín dụng đối với khách hàng Tham mưu cho Ban Giám đốc về chiến lược phát triển, theo dõi, quản lý và tổ chức thực hiện các sản phẩm, dịch vụ: Kinh doanh Ngoại tệ, Thanh toán Quốc

tế, cho vay tài trợ xuất, nhập khẩu tại Chi nhánh

Phòng kế toán – Ngân quỹ: Tham mưu cho Ban Giám đốc về: Quản lý, Tài chính, Kế toán, Ngân quỹ trong Chi nhánh Trực tiếp triển khai thực hiện các nghiệp vụ về Tài chính, Kế toán, Ngân quỹ để quản lý và kiểm soát nguồn vốn và sử dụng vốn, quản lý Tài sản, Vật tư, thu nhập, chi phí xác định kết quả hoạt động Trực tiếp quản lý và triển khai công tác tin học trong toàn Chi nhánh

Phòng dịch vụ và Marketing: Tham mưu cho Ban Giám đốc về phát triển thiết kế ý tưởng sản phẩm dịch vụ mới, chương trình quảng cáo tiếp thị,

mở rộng phạm vi hoạt động, tìm kiếm các khách hàng tiềm năng Đảm bảo các nhiệm vụ: thỏa mãn nhu cầu khách hàng, hiếu thắng trong cạnh tranh, duy trì lợi nhuận lâu dài Trực tiếp tổ chức, lên kế hoạch, thực hiện kế hoạch Marketing của chi nhánh

Về đội ngũ cán bộ

Trong quá trình xây dựng và trưởng thành luôn luôn lấy đoàn kết nội

bộ làm trọng tâm, phát huy sức mạnh của các tổ chức quần chúng Nhận thức sâu sắc trình độ cán bộ có ý nghĩa quyết định đến chất lượng hoạt động kinh doanh; Ngân hàng đặc biệt quan tâm đến công tác đào tạo và đào tạo lại cho

cán bộ, không ngừng nâng cao trình độ cán bộ, thông qua các hình thức tổ chức các lớp học tập huấn nghiệp vụ và tìm hiểu nghiệp vụ, văn bản chế độ và tổng số cán bộ trong biên chế

Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

0 5 10 15 20 25 30 35

Bảng 2.1.Tình hình lao động Agribank Kiến Thụy giai đoạn 2017-2021

Chỉ tiêu

Số lượng

Tỷ trọng

Số lượng

Tỷ trọng

Số lượng

Tỷ trọng

Số lượng

Tỷ trọng

Số lượng

Tỷ trọng

Bảng 2.2 Một số chỉ tiêu kinh doanh của Agribank Kiến Thụy giai đoạn 2017-2021

Chỉ tiêu

Đơn

vị

2.1.3 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh

Nguồn vốn của ngân hàng không ngừng tăng lên trong suốt giai đoạn nghiên cứu từ năm 2017 năm 2021 với tốc độ tăng trưởng mỗi năm khoảng trên 10% qua từng năm năm 2017 nguồn vốn là giá trị chị chị là 104 tỷ đồng thì các năm tiếp theo mỗi năm tăng thêm khoảng hơn 100 tỷ đồng và đặc biệt trong giai đoạn cuối nghiên cứu 2020 và 2021 với sự nỗ lực của toàn bộ hệ thống ngân hàng Agribank Kiến Thụy 145 tăng trưởng một cách mạnh mẽ khi đạt giá trị là là 2119 tỷ đồng tăng trưởng 290 tỷ so với cùng kỳ năm 2020 và tăng trưởng 15,85%

Nguồn vốn ngân hàng đang có xu hướng phát triển tương đối cao và phát triển đồng đều qua các năm Cho thấy sự tích cực trong hướng mở rộng của ngân hàng tập trung vào kinh doanh dịch vụ phù hợp với thực tế tại địa phương cũng như phát triển cơ cấu nguồn vốn phù hợp và cân đối Để có thể

mở rộng đầu tư tín dụng với mức độ an toàn chất lượng và có sự đánh giá cao trong việc đầu tư vào các lĩnh vực về sản xuất kinh doanh

Để đảm bảo yêu cầu khắt khe của thị trường trường tín dụng phát triển tăng cao về đồng Việt Nam Trong khi đó tín dụng về ngoại tệ có tỷ lệ tăng tương đối thấp Do đó phù hợp với chủ trương chống đô hóa của Chính phủ Các quyết sách chương trình cấp tín dụng được Agribank Kiến Thụy đưa ra phù hợp với các chính sách tín dụng về xóa đói giảm nghèo và các chế độ

0 10,000,000

20,000,000

30,000,000

40,000,000

50,000,000

Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021

Biểu đồ 2.2: Đánh giá kết quả kinh doanh tại

ngân hàng Agribank Kiến Thụy

(Đơn vị tính: 1000 đồng)

Doanh thu LNTT

chính sách theo các quyết định chỉ đạo của chính phủ triển khai các các gói về

hỗ trợ để góp phần phát triển kinh tế xã hội tại địa phương

Đánh giá về một số chỉ tiêu của Agribank Yên Thủy giai đoạn 2017

2021 chúng ta thấy rằng số lượng về số tài khoản quản lý qua các năm đã có

sự tăng trưởng mạnh mẽ nhất năm 2017 doanh nghiệp chỉ quản lý 4.265 người thì mỗi năm đã có sự tăng trưởng thêm 1.000 người với tốc độ tăng trưởng là khoảng 10% một năm đặc biệt là năm 2020 thì con số này đã tăng trưởng là 1930 người với tỷ lệ tăng trưởng cao là 29,31% đây là tỷ lệ tăng trưởng cao nhất trong suốt giai đoạn nghiên cứu đến năm 2021 thì vẫn tiếp tục theo tăng trưởng với tốc độ tăng là 847 người nếu tỉ lệ tăng là 9,95% với

số lượt khách hàng mở thẻ tại ngân hàng

Số lượt khách hàng năm 2019 so với năm 2018 là 2.136 khách hàng, chênh lệch năm 2020 so với năm 2019 là 3.025 khách hàng, chênh lệch năm

2021 so với năm 2020 là 4.295 khách hàng Như vậy lượt khách hàng qua các năm tăng với sự định hướng, chỉ đạo điều hành của Chính phủ, NHNN đã thực thi các giải pháp chủ động và phối hợp chặt chẽ với chính sách vĩ mô khác, đạt được mục tiêu kiểm soát lạm phát ở mức một con số, ổn định lãi suất và tỷ giá, củng cố lòng tin vào VND, tăng dự trữ ngoại hối Nhà nước lên mức cao nhất từ trước tới nay qua đó góp phần tăng cường ổn định kinh tế vĩ

mô, tạo môi trường thuận lợi cho doanh nghiệp phục hồi trong giai đoạn khó khăn và yên tâm đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh

Doanh thu năm 2019 so với năm 2018 giảm -2.395.428.038 đồng, năm

2020 so với năm 2019 là 8.547.561.007 đồng, năm 2021 so với năm 2020 là 24.834.265.282 đồng.Doanh thu các năm có kết quả khích lệ NHNN đã điều hành đồng bộ các giải pháp nhằm mở rộng tín dụng có hiệu quả, phù hợp với mục tiêu kiểm soát lạm phát, đảm bảo cung ứng khoảng 70% vốn đầu tư cho nền kinh tế

Lợi nhuận năm 2018 so với năm 2019 -681.396.129 đồng, năm 2020

so với năm 2019 là 1.999.219.639 đồng, năm 2021 so với năm 2020 là