Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Trần Phú - thành phố Hải Phòng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG DƯƠNG THỊ MINH NGỌC BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PH

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

DƯƠNG THỊ MINH NGỌC

BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRẦN PHÚ – THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

HẢI PHÒNG - 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

DƯƠNG THỊ MINH NGỌC

BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRẦN PHÚ – THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

MÃ SỐ: 8340101

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Đào Văn Hiệp

HẢI PHÒNG - 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Đề tài “Biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động thẩm

định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Trần Phú – thành phố Hải Phòng” là công trình nghiên cứu của riêng tôi

Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công

bố trong bất kỳ công trình nào khác Tôi xin cam đoan rằng các thông tin trích dẫn trong luận văn đều đã được chỉ rõ nguồn gốc

Hải Phòng, ngày… tháng… năm 2023

Tác giả luận văn

Dương Thị Minh Ngọc

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc và tri ân đến Thầy/Cô và toàn thể đội ngũ giảng viên giảng dạy chuyên ngành quản trị kinh doanh tại Trường Đại học Hải Phòng đã hỗ trợ tôi trong quá trình học tập tại trường Đây thực sự là một hành trình đầy thách thức và học thuật, nhưng nhờ có sự hướng dẫn và chia sẻ kiến thức của Thầy/Cô, tôi đã có cơ hội phát triển bản thân và mở rộng kiến thức chuyên môn

Tôi xin gửi lời cảm ơn đến thầy giáo hướng dẫn PGS.TS Đào Văn Hiệp người đã dành những giờ thảo luận sâu sắc, hướng dẫn tận tình giúp tôi thực hiện luận văn này

Ngoài ra, tôi cũng muốn bày tỏ lòng biết ơn đặc biệt đến sự hỗ trợ nhiệt tình của các anh chị tại Agribank Trần Phú - Hải Phòng giúp đỡ tôi thu thập số liệu phục vụ luận văn của mình Sự hỗ trợ tận tâm từ bạn bè và đồng nghiệp đã giúp tôi vượt qua những khó khăn, luôn cổ vũ, động viên tôi trong suốt quá trình học tập

Vì thời gian và kinh nghiệm còn thiếu, luận văn không tránh khỏi những thiếu sót và hạn chế, em rất mong nhận được sự góp ý và chỉ bảo tận tình của các thầy cô và anh chị trong Ngân hàng để luận văn của em hoàn thiện hơn

Hải Phòng, ngày… tháng… năm 2023

Tác giả luận văn

Dương Thị Minh Ngọc

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BẢNG vii

DANH MỤC BIỂU, HÌNH viii

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 4

CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NHTM 4

1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng 4

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò của tín dụng ngân hàng 4

1.1.2 Các hình thức TD của NHTM 5

1.2 Thẩm định tín dụng của các NHTM 8

1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 8

1.2.2 Vai trò của thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay của NHTM 8

1.2.3 Phân loại thẩm định tín dụng 9

1.2.4 Quy trình thẩm định tín dụng của NHTM 9

1.2.5 Nội dung thẩm định tín dụng 10

1.2.6 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng 16

1.2.7 Các thành phần ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tín dụng 17

CHƯƠNG 2 22

THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TRẦN PHÚ – THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG 22

2.1 Khái quát về Agribank chi nhánh Trần Phú 22

2.1.1 Khái quát về Chi nhánh 22

2.1.2 Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức 23

2.1.3 Tình hình vận hành kinh doanh chủ yếu 24

2.2 Thực trạng vận hành thẩm định tín dụng theo các tiêu chí đánh giá chất

lượng tại Agribank chi nhánh Trần Phú – Hải Phòng 28

2.2.1 Công tác thẩm định tín dụng tại Agribank Trần Phú – Hải Phòng 28

2.2.2 Quy trình thẩm định tín dụng áp dụng tại Agribank Trần Phú – Hải Phòng 30

2.2.3 Nội dung thẩm định tín dụng tại Agribank chi nhánh Trần Phú – Hải Phòng 37

2.3 Đánh giá chung chất lượng vận hành TĐTD tại Agribank chi nhánh Trần Phú – Hải Phòng 47

2.3.1 Kết quả đạt được 47

2.3.2 Tồn tại 50

2.3.3 Nguyên nhân 51

CHƯƠNG 3 53

BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TRẦN PHÚ – HẢI PHÒNG 53

3.1 Định hướng hoạt động TD và phát triển của Agribank chi nhánh Trần Phú trong thời gian tới 53

3.1.1 Định hướng chung của Agribank chi nhánh Trần Phú – Hải Phòng 53

3.1.2 Định hướng hoạt động thẩm định tín dụng 54

3.2 Một số biện pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng tại Agribank chi nhánh Trần Phú – Hải Phòng 54

3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác đào tạo chuyên viên TĐTD 54

3.2.2 Nâng cao chất lượng nội dung thẩm định cho vay KH 56

3.2.3 Nâng cao chất lượng dữ liệu và mở rộng hệ thống tin học trong hoạt động TĐTD tại Agribank Trần Phú – Hải Phòng 59

3.2.4 Tăng cường sự quan tâm đối với đối tượng KH trọng tâm 64

3.2.5 Tăng cường công tác thẩm định TSĐB tiền vay 66

3.2.6 Tăng cường công tác thẩm định đối với Dự án đầu tư 66

3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đối với hoạt động cấp TD 68

3.3 Một số đề xuất, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động TĐTD tại Agribank chi nhánh Trần Phú – Hải Phòng 70 3.3.1 Kiến nghị đối với chính phủ, các cơ quan bộ ngành liên quan 70 3.3.2 Kiến nghị đối với NH Nhà nước 71 3.3.3 Kiến nghị đối với NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 72 KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75

NH TMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần

NHNN & PTNN Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

NHTM Ngân hàng thương mại

DANH MỤC BẢNG

2.1 Tình hình huy động vốn 25 2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay 26 2.3 Trình tự tổ chức quản lý TĐTD trong cho vay 29 2.4 Nội dung tiếp thị KH, đề xuất TD 32

2.6 Nội dung đồng ý Báo cáo đề xuất TD 35 2.7 Nội dung thẩm định rủi ro 35 2.8 Nội dung đồng ý cấp TD 37 2.9 Tình hình TĐTD của Agribank Trần Phú 42 2.10 Tình hình sử dụng vốn của Agribank Trần Phú 48

DANH MỤC HÌNH

2.1 Cơ cấu bộ máy Agribank Trần Phú - Hải Phòng 23

2.2 Kết quả kinh doanh tại Agribank chi nhánh Trần Phú 27

2.3 Quy trình thẩm định cho vay tại Agribank Trần Phú 31

2.4 Số hồ sơ vay được tiếp nhận, thẩm định và được duyệt 43

2.5 Số hồ sơ vay được tiếp nhận, thẩm định, được duyệt,

phát sinh nợ xấu

44

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Sự cần thiết của đề tài nghiên cứu

Hoạt động tín dụng ngân hàng đóng một vai trò quan trọng và cần thiết trong hệ thống tài chính của một quốc gia vì nó mang lại nhiều lợi ích cho cả cá nhân và doanh nghiệp, đặc biệt trong hoạt động ngân hàng thì hoạt động tín dụng tạo ra lợi nhuận cho các NHTM Thực tế, khoảng 72% thu nhập của NH từ hoạt động TD, nhưng cùng với đó đó, rủi ro trong hoạt động TD cũng lớn cùng

và ảnh hưởng đến lợi nhuận của NH Như vậy, công tác TD được thành công hơn thì đòi hỏi NH có công tác quản lý rủi ro TD thật chặt chẽ

Đặc điểm chính của NHTM là hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tín dụng, nơi mà lợi nhuận đóng vai trò quan trọng Đồng thời đặt ra thách thức lớn về an toàn và hiệu quả của việc quản lý nguồn vốn cho vay, với việc thẩm định được đánh giá cao là một công cụ chính để giảm thiểu rủi ro Vì vậy, TĐTD là một công việc vô cùng thiết yếu trong việc đảm bảo lợi nhuận, chất lượng TD cũng như sự an toàn của NH

Trong thời kỳ nền kinh tế Việt Nam đang hội nhập thế giới, thẩm định được coi là một đòn bẩy thiết yếu có nghĩa là nó đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo và thúc đẩy sự hội nhập kinh tế quốc tế cũng như tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp và ngành công nghiệp trong quá trình tương tác với thị trường toàn cầu

NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Trần Phú – thành phố Hải Phòng (Agribank chi nhánh Trần Phú) đã đặt ra mục tiêu “nâng cao cơ sở công nghệ NH và khả năng lực tài chính, nâng cao chất lượng dịch vụ

NH và năng lực quản lý, đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của KH Agribank chi nhánh Trần Phú luôn phát huy vai trò gương mẫu, tiên phong của một NHTM Nhà nước trong việc dẫn dắt hệ thống các tổ chức TD thực thi nghiêm túc, có hiệu quả chính sách tiền tệ quốc gia và các chủ trương chính sách của Đảng, Nhà nước về tiền tệ, NH, nhất là chính sách TD phục vụ phát triển nông

nghiệp, nông thôn” Tuy nhiên trong thời gian gần đây tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn của NH vẫn có xu hướng tăng do đa phần chịu tác động của dịch bệnh, điều này ảnh hưởng đến mục tiêu cũng như những cố gắng của Agribank trong thời gian qua Từ thực tế đó, cần có một nghiên cứu về hoạt động quản trị rủi ro TD của Agribank chi nhánh Trần Phú, nhằm hạ thấp tỷ lệ rủi ro TD để hoạt động TD

đảm bảo được như định hướng đặt ra Vì thế nghiên cứu “Biện pháp nâng cao

chất lượng hoạt động TĐTD tại NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Trần Phú – thành phố Hải Phòng” được tác giả chọn làm

đề tài nghiên cứu cho mình cũng như phục vụ cho mục tiêu kiểm soát được rủi

ro TD của Agribank chi nhánh Trần Phú trong thời gian tới

2 Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu

2.1 Mục tiêu tổng quát

Luận văn thực hiện nhằm tìm hiểu và đề xuất ra các biện pháp để nâng cao chất lượng hoạt động TĐTD của Chi nhánh NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Trần Phú thành phố Hải Phòng (Agribank Trần Phú) Sau đó, nâng cao hiệu quả quản lý của NH, hỗ trợ NH phát triển bền vững trong thời gian tới, đóng góp hiệu quả vào quá trình phát triển kinh tế xã hội

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Trong luận văn, đối tượng nghiên cứu là hoạt động TĐTD của NHTM

3.2 Phạm vi nghiên cứu

- Thời gian nghiên cứu: Giai đoạn từ 2018 – 2022

- Không gian nghiên cứu: NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt

Nam – chi nhánh Trần Phú – TP Hải Phòng

3.3 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp phân tích dữ liệu: tác giả sử dụng kết hợp các phương

pháp thống kê, so sánh và phân tích phù hợp làm cơ sở

- Phương pháp thu thập dữ liệu: số liệu nghiên cứu được thu thập qua từ nguồn nội bộ NH như: báo cáo tài chính và báo cáo hoạt động kinh doanh của

Agribank Trần Phú

- Phương pháp điều tra phỏng vấn KH tại Agribank chi nhánh Trần Phú –

Hải Phòng

4 Kết cấu đề tài

Ngoài phần Mở đầu và Kết luận, Luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận chung về tín dụng và chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng của NHTM

Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng tại Agribank chi nhánh Trần Phú – Thành phố Hải Phòng

Chương 3: Biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng tại Agribank chi nhánh Trần Phú – Thành phố Hải Phòng

KẾT LUẬN

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT

ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NHTM

1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò của tín dụng ngân hàng

Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là một khái niệm quan trọng trong lĩnh vực tài chính

và ngân hàng, đặc biệt là trong quá trình kinh doanh của các tổ chức tài chính Dưới đây là một giải thích chi tiết về khái niệm này:

“Tín dụng ngân hàng là sự tin tưởng và khả năng của một cá nhân hoặc doanh nghiệp trong việc trả nợ đối với một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính Nó phản ánh khả năng trả nợ và lòng tin của ngân hàng rằng khoản vay sẽ được hoàn trả đúng hẹn và theo các điều khoản đã thỏa thuận.” [2, tr5]

Vậy ta có thể hiểu:

- TD là sự chuyển động giá trị từ người cho vay sang người đi vay và sẽ quay về với người cho vay cả vốn và lãi trong kỳ hạn xác định

- TD là sự nhượng quyền tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị từ người

sở hữu sang người được sử dụng trong một thời gian, sau đó lượng giá trị này lại quay về với lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu

- TD là một phạm trù kinh tế, nhắm nói đến mối quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc có hoàn trả cả vốn gốc và lãi sau một thời gian nhất định

Tín dụng ngân hàng là một quá trình quan trọng, đòi hỏi sự đánh giá kỹ lưỡng về khả năng tài chính và lịch sử tín dụng để đảm bảo sự tin cậy trong việc cung cấp và quản lý khoản vay từ phía ngân hàng và khách hàng

Tóm lại: TD là quan hệ mượn vay giữa các chủ thể trong nền kinh tế, trong đó chủ thể thứ nhất chuyển nhượng cho chủ thể thứ hai quyền sử dụng một lượng giá trị (hình thức hàng hoá hoặc tiền tệ) với những điều kiện và trong một thời gian mà hai bên đã thỏa thuận dựa trên nguyên tắc có hoàn trả

Đặc trưng của hoạt động tín dụng ngân hàng

Hoạt động tín dụng ngân hàng có những đặc trưng quan trọng giúp định hình và phản ánh bản chất của lĩnh vực này trong hệ thống tài chính Dưới đây là một số đặc trưng chính của hoạt động tín dụng ngân hàng:

- Thứ nhất: Hoạt động TDNH dựa trên nguyên tắc có trả lại

- Thứ hai: Giá trị hoàn trả sẽ lớn hơn giá trị lúc cho vay, điều đó được hiểu là phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc

- Thứ ba: Hoạt động TDNH dựa trên điều kiện có thời gian

- Thứ tư: Hoạt động TDNH thực tế rất nhạy cảm với tính hình kinh tế, chính trị, xã hội và luôn chịu sự giám sát chặt chẽ của luật pháp

- Thứ năm: Hoạt động TDNH luôn chứa đựng rủi ro

Vai trò của TDNH

Vai trò của tín dụng ngân hàng rất đa dạng và quan trọng, không chỉ giúp

hỗ trợ cá nhân và doanh nghiệp mà còn đóng góp vào sự phát triển và ổn định của hệ thống tài chính và kinh tế toàn cầu Dưới đây là một số vai trò quan trọng của hoạt động tín dụng ngân hàng:

- TDNH là trung gian để chuyển tiền từ nơi thừa sang nơi thiếu Nó đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế

- TD hỗ trợ các DN qua nguồn vốn vay, sau đó DN được phép sử dụng vốn vay để đổi mới thiết bị, công nghệ, đầu tư mở rộng quy mô, phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh hoặc khắc phục những khó khăn của DN

- TDNH tạo điều kiện mở rộng và phát triển kinh tế nước ngoài

1.1.2 Các hình thức TD của NHTM

1.1.2.1 Căn cứ vào thời gian vay

+ “TD dài hạn: Trong lĩnh vực tài chính, tín dụng dài hạn đặc trưng bởi các hoạt động với thời hạn lớn hơn 3 năm, nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư sản xuất kinh doanh và thực hiện các dự án dài hạn Các hoạt động này bao gồm việc cung cấp tài chính để mua sắm phương tiện vận tải, xây dựng nhà xưởng mới, và đầu tư vào xây dựng nhà ở Trong bối cảnh kinh tế hiện đại, các Ngân

hàng Thương mại đang chuyển đổi hướng đi của mình bằng cách tập trung vào việc tăng cường số lượng vốn cho vay trung và dài hạn Điều này thể hiện sự nhận thức về quan trọng của việc hỗ trợ những dự án và kế hoạch phát triển có tầm nhìn lâu dài, như phương tiện vận tải, nhà xưởng mới, và dự án xây dựng nhà ở Mục tiêu của các Ngân hàng Thương mại là đảm bảo rằng họ có đủ nguồn lực tài chính để hỗ trợ những nhu cầu này, góp phần vào sự phát triển bền vững của cả ngân hàng và cộng đồng mà họ phục vụ

+ TD trung hạn: Đây là một dạng hoạt động tín dụng có thời hạn trong khoảng từ 1 năm đến 3 năm Chủ yếu được sử dụng để mở rộng sản xuất kinh doanh (SXKD), đầu tư vào tài sản cố định, và xây dựng các dự án mới với quy

mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài ra, tín dụng trung hạn còn đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành vốn lưu động thường xuyên cho doanh nghiệp (DN), đồng thời đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân như mua sắm tài sản

có giá trị lớn và đầu tư vào bất động sản Hiện nay, doanh nghiệp và cá nhân đều chú trọng đến tín dụng trung hạn vì tính linh hoạt và khả năng đáp ứng nhanh chóng nhu cầu tài chính Điều này thể hiện xu hướng chung của hệ thống tài chính và kinh tế, trong đó tín dụng trung hạn đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế và tài chính

+ TD ngắn hạn: Đây là một loại hoạt động tài dụng với thời hạn thường dưới 1 năm Trong trường hợp này, đối tượng vay vốn thường sử dụng khoản tín dụng này để bù đắp sự thiếu hụt về nhu cầu vốn lưu động trong doanh nghiệp và

để đáp ứng nhanh chóng nhu cầu chi tiêu cá nhân Trong bối cảnh kinh tế hiện đại, tín dụng ngắn hạn đang trở nên ngày càng quan trọng, đặc biệt là trong việc giải quyết các vấn đề tài chính ngắn hạn của doanh nghiệp và cá nhân Sự linh hoạt và khả năng đáp ứng nhanh chóng là những yếu tố quan trọng, khiến tín dụng ngắn hạn trở thành công cụ hữu ích để duy trì và phát triển năng lực tài chính.” [2, tr6,7]

1.1.2.2 Căn cứ theo đảm bảo

+ TD có đảm bảo

+ TD không có đảm bảo

1.1.2.3 Căn cứ theo hình thức tài trợ TD

- Cho vay từng lần

- Cho vay theo hạn mức TD

- Cho vay theo dự án đầu tư

- Cho vay hợp vốn (đồng tài trợ)

- Cho vay trả góp

- Cho vay theo hạn mức TD dự phòng

- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ TD

- Cho vay theo hạn mức thấu chi

1.1.2.4 Căn cứ vào đối tượng KH

+ TD đối với KH pháp nhân

+ TD đối với KH thể nhân

1.1.2.5 Dựa vào quy mô KH

+ TD đối với DN lớn

+ TD đối với các DN vừa và nhỏ

+ TD đối với các cá nhân và hộ gia đình

1.1.2.6 Căn cứ vào mức độ rủi ro TD NH

Trong hình thức tín dụng của NHTM, mức độ rủi ro tín dụng là tiêu chí quan trọng định hình cách thức quản lý và cung cấp tín dụng NHTM thường xuyên thực hiện đánh giá lại các khoản tín dụng, xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro, thiết lập quỹ dự phòng, và đánh giá chất lượng tín dụng Qua quá trình này, NHTM có khả năng theo dõi và đánh giá mức độ rủi ro liên quan đến các lĩnh vực tài trợ cụ thể, từ đó xây dựng chính sách tín dụng hợp lý

Những hoạt động như đánh giá lại khoản tín dụng, phòng ngừa rủi ro, và trích lập quỹ dự phòng không chỉ giúp bảo vệ NHTM khỏi mất mát tiềm ẩn mà còn đảm bảo tính ổn định và bền vững của hệ thống tài chính Bằng cách này, NHTM có thể hiệu quả quản lý rủi ro, đồng thời tối ưu hóa lợi nhuận từ các lĩnh vực tài trợ Điều này phản ánh cam kết của NHTM trong việc duy trì sự cân

bằng giữa việc cung cấp tín dụng và quản lý rủi ro, đồng thời tạo ra một cơ sở tài chính vững mạnh và tin cậy

Thẩm định tín dụng là quá trình đánh giá khả năng của một khách hàng hoặc tổ chức trong việc trả nợ và duy trì cam kết tài chính của họ khi họ đề xuất vay một khoản tiền từ một tổ chức tín dụng, như ngân hàng hay tổ chức tín dụng khác Quá trình này giúp đánh giá mức độ rủi ro liên quan đến việc cung cấp tín dụng và xác định điều kiện cụ thể của khoản vay

Tổng kết lại, TĐTD là hoạt động xem xét, đánh giá mọi mặt về KH và hồ

sơ vay vốn của KH để làm cơ sở ra quyết định cho vay hay không cho vay

1.2.2 Vai trò của thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay của NHTM

Thứ nhất, công tác thẩm định tín dụng giúp hạn chế trạng thái dữ liệu không cân xứng bằng cách:

Xác minh thông tin: Đảm bảo rằng thông tin được cung cấp từ khách

hàng là chính xác và được kiểm tra để tránh sự không đồng đều trong dữ liệu

So sánh với lịch sử tín dụng: Kiểm tra lịch sử tín dụng giúp xác định

mức độ đáng tin cậy của khách hàng dựa trên quá khứ tài chính của họ

Thứ hai, công tác thẩm định tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khách hàng bằng cách:

Phân tích lịch sử tín dụng: Xem xét lịch sử trả nợ và các cam kết tài

chính trước đó để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng

Đánh giá tài chính hiện tại: Xem xét tình hình tài chính hiện tại của

khách hàng, bao gồm thu nhập, nợ, và các yếu tố tài chính khác để dự đoán mức

độ rủi ro

Thứ ba, công tác thẩm định tín dụng hỗ trợ đánh giá chính xác nhu cầu vay vốn của khách hàng bằng cách:

Phân tích mục đích vay: Xác định mục đích cụ thể của việc vay vốn, có

thể là đầu tư doanh nghiệp, mua sắm tài sản, hoặc các nhu cầu khác

Đối soát nhu cầu với khả năng trả nợ: Đảm bảo rằng mức vay đề xuất

phản ánh khả năng trả nợ của khách hàng và có lợi ích thực sự với họ

Tóm lại, công tác thẩm định tín dụng không chỉ giúp giảm trạng thái dữ liệu không cân xứng mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá và quản

lý rủi ro, đồng thời đảm bảo rằng các giao dịch vay đều phản ánh đúng nhu cầu

và khả năng tài chính của khách hàng

1.2.3 Phân loại thẩm định tín dụng

Trước khi bắt đầu TĐTD với mô ̣t hồ sơ vay thế chấp, tín chấp, NH sẽ phân loại TĐTD để giúp cho quá trình đánh giá, phân tích diễn ra chính xác, nhanh chóng nhất, giúp cho KH tiết kiệm được nhiều thời gian Có 4 loại TĐTD:

TĐTD; (3) ký kết hợp đồng TD; (4) giải ngân; giám sát; (5) quản lý sau khi cấp TD; (6) và cuối cùng là thanh lý hợp đồng TD

Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng Trực Tiếp của NHTM

Bước 1: thu thập dữ liệu và tiếp nhận hồ sơ vay

Cán bộ Thẩm Định (TD) được phân công bởi Giám đốc chi nhánh hoặc Trưởng phòng giao dịch

Tiến hành thu thập dữ liệu cần thiết và tiếp nhận, xem xét hồ sơ vay vốn trực tiếp của Khách Hàng (KH)

Bước 2: phân tích, thẩm định và lập báo cáo

Cán bộ TD kiểm tra hồ sơ vay vốn theo quy định nghiệp vụ và văn bản hướng dẫn

Sử dụng nhiều nguồn dữ liệu như phỏng vấn, gặp gỡ trực tiếp với KH, điều tra thực địa, hồ sơ vay vốn, và các nguồn khác để phân tích và đánh giá mức độ rủi ro

Lập Báo cáo thẩm định dựa trên kết quả phân tích

Bước 3: trình báo cáo thẩm định

Cán bộ TD trình cấp có thẩm quyền hồ sơ vay vốn và Báo cáo thẩm định Các cấp có thẩm quyền kiểm soát và thẩm định lại hồ sơ vay vốn

Sau đó, trình người có thẩm quyền xem xét, ký duyệt hồ sơ và đưa ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay

Quy trình thẩm định tín dụng trực tiếp tại NHTM bao gồm các bước chính

từ thu thập dữ liệu, phân tích, đánh giá, đến việc trình báo cáo thẩm định và quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay, với mô hình không phân cấp tại một số chi nhánh

Uy tín của KH không chỉ ảnh hưởng đến sự sẵn sàng trả nợ mà còn phản ánh sự trung thực, trách nhiệm và nhất quán của họ trong việc thực hiện các cam kết tài chính với (NH)

“Uy tín của KH cá nhân hay chủ hộ gia đình thể hiện qua các đức tính như

sự thẳng thắn, tính trung thực và trách nhiệm Điều này có tác động lớn đến khả năng và nguyện vọng của họ trong việc trả nợ Trong quá trình TĐTD, uy tín luôn được coi là yếu tố hàng đầu Nếu một người vay không trung thực và đàng hoàng, khả năng họ không tuân thủ các điều khoản của hợp đồng TĐ sẽ tăng cao, gây rủi ro cho NH.” [4, tr9]

Tuy nhiên, việc xác định sự sẵn sàng trả nợ của KH không phải là công việc đơn giản Đối với KH cá nhân, cách sống, mối quan hệ và thái độ đối với xã hội có thể phản ánh tư cách đạo đức của họ Cán bộ thẩm định cần tìm kiếm thông tin về việc KH tuân thủ các nghĩa vụ, bao gồm việc nộp thuế, hoàn trả các khoản vay đối với người quen và họ hàng, để đánh giá tư cách của họ

Đối với KH là hộ gia đình, đạo đức và tính ngay thẳng của chủ hộ có thể

là chỉ số rõ nét về uy tín Những điều này cùng nhau tạo nên một hình ảnh toàn diện về khả năng và ý chí của KH trong việc duy trì mối quan hệ tài chính tích cực với NH

Tóm lại, trong quá trình TĐTD, uy tín của KH không chỉ là yếu tố quyết định sự sẵn sàng trả nợ mà còn là thước đo đạo đức và trách nhiệm của họ trong quản lý tài chính cá nhân

Thẩm định năng lực tài chính của KH

Trong quá trình Thẩm định Tín dụng, Ngân hàng (NH) chủ động tiến hành việc tìm hiểu và tính toán các yếu tố quan trọng liên quan đến năng lực tài chính của Khách Hàng (KH) là cá nhân hoặc hộ gia đình Dưới đây là khái quát của việc thẩm định năng lực tài chính của KH cá nhân, hộ gia đình thông qua:

- Tài sản và nguồn hình thành:

Đánh giá các tài sản của KH và nguồn hình thành tài sản, nhằm hiểu rõ về khả năng thanh toán của họ

Xác định các khoản nợ của KH, thời hạn còn lại của chúng để tính toán tỷ

lệ nợ trên tổng nguồn vốn, từ đó đánh giá mức độ nợ so với khả năng trả nợ của

KH

- Thu nhập và chi tiêu:

Tính toán thu nhập của cá nhân và hộ gia đình, bao gồm cả các thành viên trong hộ

Xác định mức chi tiêu của cá nhân và hộ gia đình để đánh giá khả năng chi trả và duy trì các cam kết tài chính

Kiểm tra các nghĩa vụ tài chính hiện tại của cá nhân và hộ gia đình để đảm bảo rằng việc trả nợ sẽ không gây áp lực quá mức

Trong quá trình thẩm định năng lực tài chính, NH chủ động tìm hiểu về tài sản, nguồn hình thành tài sản, khoản nợ, và thời hạn còn lại của KH Đồng thời, họ tính toán thu nhập và chi tiêu của cá nhân, hộ gia đình để đánh giá khả năng chi trả và duy trì các cam kết tài chính Qua đó, NH xác định được mức độ

nợ phù hợp và đảm bảo rằng việc cấp vay sẽ không tạo áp lực tài chính quá mức cho KH

Thẩm định nhu cầu vay vốn, nguồn trả nợ của KH

Nhu cầu vay vốn phục vụ đời sống, sinh hoạt:

- Thẩm định nhu cầu vay của KH: Xác định và đánh giá nhu cầu vay vốn

của KH, đặc biệt là trong việc phục vụ đời sống và sinh hoạt hàng ngày

- Thẩm định nguồn trả nợ của KH:

Đánh giá sự ổn định và phụ thuộc của nguồn trả nợ của KH

Xem xét các nguồn thu nhập từ mọi nguồn có liên quan, tính độ ổn định của từng nguồn thu nhập

Kiểm tra độ đáng tin cậy của giấy tờ chứng minh thu nhập và xác minh mức độ ổn định thu nhập từ các nguồn tiền gửi tiết kiệm

Nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh:

- Thẩm định nhu cầu vay: Đánh giá nhu cầu vay vốn của KH chủ yếu dựa trên chi phí vốn cho sản xuất kinh doanh và số vốn tự có mà KH có thể đầu tư vào phương án hoặc dự án

- Thẩm định nguồn trả nợ:

Xác định tỷ trọng thu nhập được sử dụng để trả nợ, tùy thuộc vào tình hình thu nhập của KH từ các nguồn khác nhau như thu nhập chính, thu nhập từ sản xuất kinh doanh, và các nguồn thu nhập bổ sung

Như vậy, trong quá trình thẩm định, NH chủ động đánh giá nhu cầu vay

và nguồn trả nợ của KH Đối với vay vốn phục vụ đời sống, sinh hoạt, sự ổn định của nguồn thu nhập và chi tiêu, cùng việc xác định nhu cầu vay là những yếu tố quan trọng Trong trường hợp vay vốn sản xuất kinh doanh, chi phí vốn

và tỷ trọng thu nhập dùng để trả nợ trở thành các yếu tố chủ đạo Điều này giúp

NH đảm bảo rằng việc cấp vay không chỉ phù hợp với nhu cầu của KH mà còn đảm bảo khả năng trả nợ ổn định và bền vững

Thẩm định năng lực kinh doanh

Mục tiêu: Đánh giá khả năng quản lý và vận hành hiệu quả của doanh nghiệp

Phân tích: Xem xét cấp quản lý, quy trình vận hành, và đánh giá chiến lược kinh doanh để đảm bảo năng lực kinh doanh

Cán bộ TD cần xem xét đến các khía cạnh sau:

- Lĩnh vực sản xuất, kinh doanh

- Sản phẩm, dịch vụ

- Thị trường

- Đối thủ cạnh tranh

- Cơ cấu tổ chức quản lý

- Thiết bị, công nghệ và cơ sở vật chất

Thẩm định môi trường kinh doanh

Mục tiêu: Đánh giá ảnh hưởng của môi trường kinh doanh tổng thể đến doanh nghiệp

Phân tích: Xem xét các yếu tố như thị trường, cạnh tranh, và các yếu tố địa lý để đánh giá môi trường kinh doanh

Thẩm định tình hình tài chính và kết quả sản xuất kinh doanh

Mục tiêu: Đánh giá sức khỏe tài chính và hiệu suất kinh doanh của doanh nghiệp

Phân tích: Xem xét bảng cân đối kế toán, báo cáo lợi nhuận, và các chỉ số tài chính khác để đánh giá tình hình tài chính và hiệu suất

Thẩm định phương án sản xuất, kinh doanh

Mục tiêu: Đánh giá tính khả thi và chiến lược của các phương án sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp

Phân tích: Xem xét kế hoạch kinh doanh, chiến lược tiếp thị, và chiến lược sản xuất để đảm bảo phương án có khả năng đem lại lợi nhuận

Tóm lại, quá trình TĐTD của doanh nghiệp không chỉ giới hạn ở mặt tài chính mà còn bao gồm nhiều khía cạnh khác nhau Việc thẩm định năng lực pháp lý, uy tín doanh nghiệp, năng lực kinh doanh, môi trường kinh doanh, tình hình tài chính và phương án sản xuất, kinh doanh đồng thời sẽ tạo ra một cái

nhìn toàn diện về khả năng và độ ổn định của doanh nghiệp trong quá trình vay vốn

1.2.5.3 Thẩm định TSĐB tiền vay

“Quá trình thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay đòi hỏi sự cẩn trọng và chi tiết trong việc xác định giá trị và tính chất của tài sản Cơ sở thẩm định tập trung vào việc đánh giá loại tài sản và đánh giá giá trị của nó, trong khi nội dung thẩm định tập trung vào tính pháp lý, tính sạch sẽ, và hiệu quả sử dụng của tài sản Mục tiêu là đảm bảo tài sản bảo đảm có thể đáp ứng yêu cầu của khoản vay và là một nguồn đảm bảo đáng tin cậy cho ngân hàng.” [3, tr64]

Cơ sở thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay

Xác định loại tài sản bảo đảm: Đánh giá loại tài sản được đề xuất bảo

đảm: có thể là tài sản động (như máy móc, xe cộ) hoặc tài sản không động (như bất động sản)

Đánh giá giá trị tài sản: Tiến hành đánh giá chính xác về giá trị thực của

tài sản bảo đảm Có thể sử dụng các chuyên gia địa ốc hoặc chuyên gia đánh giá tài sản để đảm bảo sự chính xác

Nội dung thẩm định bảo đảm tiền vay

- Mục tiêu:

Xác định tính pháp lý, tính sạch sẽ của tài sản bảo đảm

Đảm bảo rằng tài sản có thể được sử dụng một cách hiệu quả để đảm bảo khoản vay

- Phân tích:

Tính pháp lý của tài sản: Kiểm tra và đánh giá các vấn đề pháp lý liên quan đến tài sản, bao gồm sổ đỏ, quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận quyền sở hữu, và các vấn đề liên quan khác

Tính sạch sẽ và hiệu quả sử dụng: Đảm bảo rằng tài sản không gặp vấn đề

nợ nần hay tranh chấp pháp lý Xác định khả năng sử dụng tài sản để đảm bảo rằng nó có giá trị đủ để bảo đảm khoản vay

1.2.6 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng

- Số lượng hồ sơ vay tiếp nhận và thẩm định: là số hồ sơ vay đã tiếp nhận đạt yêu cầu khi thẩm định sơ bộ và được NH xem xét thẩm định chi tiết

- Số phương án vay được duyệt cho vay: Là số lượng phương án vay sau khi thẩm định được NH đồng ý cho vay trong tổng số hồ sơ đã thẩm định

- Tỷ lệ các phương án cho vay trên số hồ sơ tiếp nhận và thẩm định:

𝑇ỷ 𝑙ệ 𝑐á𝑐 𝑝ℎươ𝑛𝑔 á𝑛 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑡𝑟ê𝑛 𝑠ố ℎồ 𝑠ơ 𝑡𝑖ế𝑝 𝑛ℎậ𝑛 𝑣à 𝑡ℎẩ𝑚 đị𝑛ℎ

=𝑆ố 𝑙ượ𝑛𝑔 𝑠ố 𝑝ℎươ𝑛𝑔 á𝑛 𝑣𝑎𝑦 𝑠𝑎𝑢 𝑘ℎ𝑖 𝑡ℎẩ𝑚 đị𝑛ℎ đượ𝑐 𝑑𝑢𝑦ệ𝑡 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦

- Nợ xấu: Để đánh giá đúng chất lượng của các tài sản Có của NH, các khoản cho vay được phân loại từ Nhóm 1 - 5 và được trích lập dự phòng rủi ro tương ứng Nợ xấu dùng để chỉ các khoản nợ phân loại vào các nhóm 3, 4 và 5

Nợ xấu về bản chất là các khoản nợ có nguy cơ mất khả năng thu hồi do KH gặp khó khăn

- Tỷ lệ nợ xấu cho vay trên tổng dư nợ cho vay:

𝑇ỷ 𝑙ệ 𝑛ợ 𝑥ấ𝑢 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑡𝑟ê𝑛 𝑡ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 = 𝑁ợ 𝑥ấ𝑢 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦

𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦𝑥 100%

- Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cho vay trên dư nợ cho vay: y

1.2.7 Các thành phần ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tín dụng

1.2.7.1 Nhân tố bên trong

Chính sách cho vay

“Chính sách cho vay là tập hợp các biện pháp và quy định được thiết lập

để hướng dẫn quá trình vay vốn của Ngân hàng với mục tiêu chính là điều chỉnh quy mô và hướng của hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo sự linh hoạt, hiệu quả

và an toàn cho NH Với mục tiêu vận hành vì lợi nhuận nên khi hoạch định chính sách TD tùy vào quy mô, đặc điểm, từng thời kỳ và định hướng của Chính phủ mà NHTM sẽ lựa chọn lĩnh vực đầu tư, loại hình cho vay, sự phân tán hay tập trung TD với mức rủi ro TD nhất định

Vì vậy, chính sách cho vay từng thời kỳ sẽ khuyến khích hay hạn chế cho vay, xây dựng các chủ trương và giải pháp thực hiện việc cho vay trong NHTM Chính sách cho vay và chăm sóc khách hàng cần phản ánh sự cân nhắc giữa lợi ích kinh doanh và lợi ích cộng đồng Sự linh hoạt, minh bạch, và hiệu quả trong các quy định sẽ tạo ra một môi trường vay vốn tích cực và bền vững cho cả Ngân hàng và khách hàng Cương lĩnh cho vay đó sẽ tác động đến việc xem xét, đánh giá các điều kiện vay, đối tượng vay một cách chặt chẽ hay nới lỏng, ảnh hưởng công tác TĐTD trong cho vay nhằm mục tiêu hạn chế rủi ro TD.” [2,tr19]

Công tác tổ chức quản lý vận hành TĐTD trong TD

TĐTD là một công tác mang tính tổ chức, cần có sự phối hợp hành động

Vì vậy, để có kết quả TĐTD tốt thì NH phải thực hiện tốt các nội dung sau:

- Xây dựng các chương trình hàng động cụ thể Nếu công tác TĐTD vận hành mang tính tự phát của từng cá nhân thì kết quả TĐTD không đạt được như yêu cầu của NH

- Tổ chức bộ phận TĐTD phù hợp với quy mô của NH Phân bổ công việc không rõ ràng sẽ gây mất cân đối trong công việc, nghĩa là có bộ phận thì quá tải trong khi đó bộ phận khác thì không có việc làm Hơn nữa, việc quy trách nhiệm cho từng bộ phận cũng rất khó khăn nếu có rủi ro TD xảy ra

Nhân sự tham gia công tác TĐTD trong TD

“Thẩm định là một công việc cần rất nhiều kỹ năng chuyên môn nghiệp

vụ và kinh nghiệm Nó đòi hỏi người thực hiện phải hội tụ nhiều thành phần như kiến thức chuyên sâu, kỹ năng phân tích, phán đoán, kinh nghiệm lâu năm trong vận hành TĐTD, và đặc biệt đó là phẩm chất đạo đức nghề nghiệp Vì vậy, nếu nhân tố con người đạt những yêu cầu đề ra thì chắc chắn công tác TĐTD sẽ phát huy vai trò của mình, đem lại chất lượng cho TĐTD Ngược lại, dù quy trình và nội dung TĐTD có chặt chẽ bao nhiêu nhưng người thực hiện nó không tốt thì dẫn đến nhiều rủi ro TD TĐTD là công việc rất phức tạp, khối lượng việc phải làm nhiều nhưng thời gian có hạn nên NH cần phải cân nhắc đảm bảo số lượng cán bộ thẩm định mới đạt được mục tiêu về thời gian và mang lại chất lượng cho công tác TĐTD Vì vậy, con người là nhân tố chiếm vị trí hàng đầu, ảnh hưởng nhiều nhất trong các nhân tố bên trong NH.” [7, tr23]

Công nghệ trong công tác TĐTD trong TD

Công nghệ cũng giúp cho việc quản lý hồ sơ KH cũng được thuận tiện, khoa học, hỗ trợ rất đáng kể cho hoạt động TĐTD Sự tiến bộ trong công nghệ

dữ liệu cung cấp điều kiện thuận lợi để tạo ra và duy trì hệ thống dữ liệu mạnh

mẽ, linh hoạt và có khả năng thích ứng với sự thay đổi nhanh chóng trong môi trường kinh doanh Ngân hàng sử dụng phần mềm quản lý chuyên dụng, có khả năng xử lý lượng lớn dữ liệu và thực hiện các chức năng thẩm định tín dụng một cách hiệu quả Hệ thống máy tính hiện đại được tích hợp với các công cụ phần mềm chuyên ngành, giúp tối ưu hóa quy trình thẩm định tín dụng từ việc thu

thập dữ liệu đến việc đưa ra quyết định Công nghệ dữ liệu cung cấp sự hiệu quả cao trong việc xử lý và phân tích dữ liệu, giảm thiểu thời gian và công sức cần thiết cho quá trình thẩm định

Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ vận hành TĐTD trong cho vay

Công tác tác kiểm soát nội bộ đảm bảo rằng dữ liệu được sử dụng trong quá trình thẩm định là chính xác và đầy đủ Điều này đặt nền tảng cho việc đưa

ra các quyết định dựa trên thông tin đáng tin cậy và tránh những sai lầm do dữ liệu không chính xác

Công tác kiểm soát nội bộ đảm bảo rằng quy trình và quy định liên quan đến thẩm định tín dụng được tuân thủ đúng cách Điều này giúp ngăn chặn sự

mơ hồ hoặc lạc quan đưa ra quyết định không đúng theo quy định

Kiểm soát nội bộ giúp xác định và đánh giá rủi ro trong quá trình thẩm định Qua đó, ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp giảm thiểu rủi ro, như việc thiết lập các chính sách an toàn hay tạo các quỹ dự phòng

Kiểm soát nội bộ giúp tối ưu hóa quy trình thẩm định, làm tăng hiệu suất

và giảm thời gian xử lý hồ sơ, giúp ngân hàng phản ứng nhanh chóng với nhu cầu của khách hàng

Như vậy công tác kiểm soát nội bộ đóng vai trò quan trọng trong việc bảo đảm chất lượng của quá trình thẩm định tín dụng, từ việc đảm bảo thông tin chính xác đến quản lý rủi ro và tuân thủ quy định Điều này đồng thời tăng cường khả năng ngân hàng đưa ra quyết định đúng đắn và an toàn trong hoạt động cho vay

1.2.7.2 Các nhân tố bên ngoài

KH vay

Tư cách, năng lực vay vốn, đạo đức của người vay là những thành phần ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng và thiện chí trả nợ của khách hàng mà đây là vấn đề định tính mà NH rất khó đo lường, kiểm soát trong công tác TĐTD trong cho vay

Môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế đóng vai trò quan trọng trong ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng của ngân hàng Dưới đây là một số yếu tố môi trường kinh tế có thể ảnh hưởng đến quá trình thẩm định:

 Trong môi trường kinh tế phát triển, doanh nghiệp và cá nhân có khả năng sinh lời tốt hơn, giảm khả năng nợ xấu Ngược lại, trong môi trường suy thoái, rủi ro nợ xấu có thể tăng cao

 Thị trường bất động sản không ổn định, giá nhà có thể tăng hoặc giảm đột ngột, ảnh hưởng đến giá trị của tài sản đảm bảo Điều này đòi hỏi một quá trình thẩm định tài sản cẩn thận để đảm bảo tính chính xác và đồng nhất

 Tình hình thị trường lao động và thu nhập của người lao động có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Nếu thị trường lao động ổn định và thu nhập tăng, khả năng trả nợ có thể được cải thiện

 Biến động trên thị trường tài chính quốc tế và chứng khoán có thể ảnh hưởng đến tài sản và thu nhập của doanh nghiệp và cá nhân, làm thay đổi rủi ro và khả năng trả nợ

Những yếu tố trên đều cần được ngân hàng tích hợp vào quá trình thẩm định tín dụng để đảm bảo sự hiểu biết sâu sắc về môi trường kinh tế và đánh giá rủi ro một cách chính xác Môi trường kinh tế đặt ra những thách thức và cơ hội,

và quá trình thẩm định cần phải linh hoạt để thích ứng với biến động trong môi trường nền kinh tế

Vì vậy sự ổn định về môi trường kinh tế, chính trị xã hội sẽ hạn chế những rủi ro TD trong cho vay, đời sống và thu nhập của người dân ổn định thuận lợi cho công tác TĐTD trong cho vay

Môi trường pháp lý

Chính sách lãi suất của ngân hàng trung ương có thể ảnh hưởng đến chi phí vốn của ngân hàng Nếu lãi suất tăng cao, khách hàng có thể gặp khó khăn trong việc trả nợ và đòi hỏi một quá trình thẩm định tín dụng cẩn thận hơn

Chính sách thuế có thể ảnh hưởng đến thu nhập của doanh nghiệp và cá nhân, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Sự thay đổi trong các chính sách thuế và

ưu đãi cũng cần được xem xét trong quá trình thẩm định

Môi trường pháp lý đóng một vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định tín dụng của ngân hàng Một môi trường pháp lý đồng nhất về cho vay và bảo đảm giúp ngân hàng xây dựng các quy trình thẩm định tín dụng một cách hiệu quả và đồng đều trên toàn bộ tổ chức

Chính sách TD của NH Nhà nước

NHTM vận hành có sự điều tiết của NH Nhà Nước Theo đó, các chính sách thắt chặt hay mở rộng TD của NH Nhà Nước buộc các NHTM tăng hay giảm quy mô TD của mình

Sự cạnh tranh của các tổ chức TD

“Sự gia tăng của nhiều ngân hàng thương mại trong những năm gần đây làm cho môi trường cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính NH ngày càng trở nên khốc liệt hơn Và đặc biệt trong điều kiện kinh tế đang khủng hoảng, HĐKD của nhiều DN gặp rất nhiều khó khăn thì sự cạnh tranh chiếm giữ thị phần bán lẻ trong các NHTM đã và đang diễn ra khá mạnh Chính sách cho vay đang được các NH nới lỏng điều kiện vay và tiếp thị khá mạnh, điều này cũng phần nào ảnh hưởng đến chất lượng công tác TĐTD trong TD của NHTM

Trong chương 1, tác giả đã khái quát các nội dung về tín dụng ngân hàng như: Khái niệm, đặc điểm và vai trò của tín dụng ngân hàng, cũng như Các hình thức TD của NHTM Bên cạnh đó, tác giả đã làm rõ Khái niệm và vai trò của thẩm định tín dụng Sau đó, tác giả đã trình bày quy trình và nội dung thực hiện thẩm định tín dụng Cuối cùng, tác giả trình bày Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng và các thành phần ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tín

dụng.” [7, tr25]

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH

TRẦN PHÚ – THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG 2.1 Khái quát về Agribank chi nhánh Trần Phú

2.1.1 Khái quát về Chi nhánh

Agribank chi nhánh Trần Phú là chi nhánh loại 2 trực thuộc Agribank chi nhánh TP Hải Phòng Chi nhánh bắt đầu vận hành từ tháng 12 năm 2005 và đã vận hành ổn định được hơn 11 năm

Trước năm 2005, Agribank chi nhánh Trần Phú là một phòng giao dịch thuộc Agribank chi nhánh thành phố Hải Phòng, đặt tại trung tâm thành phố Đến năm 2005, nhận thấy sự gia tăng của nhu cầu vốn và việc chi nhánh đã đủ các điều kiện để nâng cấp, Agribank chi nhánh Thành phố Hải Phòng đã nâng cấp chi nhánh lên thành chi nhánh loại III Năm 2016 được chuyển đổi thành chi nhánh loại II

Agribank chi nhánh Trần Phú có: Tư cách pháp nhân theo pháp luật Việt Nam; Con dấu riêng, tài sản mở tại NH Nhà nước Việt Nam và các NHTM trong

và ngoài nước theo quy định của pháp luật

Với phương châm lấy công nghệ làm nền tảng, phát triển nguồn nhân lực

là ưu tiên hàng đầu, tiết kiệm chi phí và nâng cao trình độ quản lý và chiến lược Đến nay sau nhiều năm vận hành Agribank chi nhánh Trần Phú đã đạt được những thành tích đáng nể, là niềm tự hào của các cán bộ nhân viên trong Chi nhánh và của cả hệ thống Agribank

Lĩnh vực vận hành của Agribank Trần Phú - Hải Phòng

Agribank chi nhánh Trần Phú - Hải Phòng vận hành dưới mô hình cấp II của Agribank Việt Nam, là đại diện theo ủy quyền của Agribank Việt Nam thực hiện các nhiệm vụ được giao theo chỉ tiêu kế hoạch hàng năm, có các chức năng vận hành của một Chi nhánh NHTM

- Nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của tất cả các tổ chức dân cư

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo cơ chế TD hiện hành bằng VND và ngoại tệ

- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh và tái bảo lãnh

- Chiết khấu giấy tờ có giá

- Mua bán, chuyển đổi ngoại tệ và các dịch vụ ngoại hối

- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước giữa các KH

- Dịch vụ NH đại lý, quản lý vốn đầu tư dự án theo yêu cầu

- Dịch vụ tư vấn tài chính cho KH

- Các dịch vụ khác như: dịch vụ rút tiền tự động ATM, eBanking…

- Các dịch vụ khác

Các sản phẩm và dịch vụ chủ yếu

Nghiệp vụ huy động vốn

Nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Nghiệp vụ ngân quỹ

Nghiệp vụ TD

2.1.2 Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức

Hình 2.1: Cơ cấu bộ máy Agribank Trần Phú - Hải Phòng

GIÁM ĐỐC

PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC

PHÒNG GIAO DỊCH LẠCH TRAY

LÝ TÍN DỤNG

2.1.3 Tình hình vận hành kinh doanh chủ yếu

Vận hành huy động vốn

- Ngày 17/3/2014, Quyết định số 1812/QĐ-NHNN về mức lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của tổ chức, cá nhân tại tổ chức TD, chi nhánh NH nước ngoài theo quy định tại Thông tư số 07/2014/TT-NHNN được ban hành Mức lãi suất tối đa áp dụng đối với tiền gửi có kỳ hạn từ 1 tháng đến dưới 6 tháng là 6,0%/năm Trong thời gian này, Agribank Chi nhánh Trần Phú

đã tuân thủ đúng quy định này của NHNN, đảm bảo lãi suất huy động không kỳ hạn luôn dưới 1% và lãi suất huy động có kỳ hạn dưới 6 tháng luôn dưới 6%

- Thông tư 06/2014/TT-NHNN ngày 17/3/2014, quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng Đô la Mỹ của tổ chức, cá nhân tại tổ chức TD Theo thông

tư này, lãi suất tiền gửi bằng đô la Mỹ không vượt quá mức lãi suất tối đa do Thống đốc NH Nhà nước Việt Nam quyết định trong từng thời kỳ

- Thông tư số 22/2019/TT-NHNN quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong vận hành của NH, chi nhánh NH nước ngoài Theo các thông tư này, các NH phải thường xuyên duy trì 07 tỷ lệ bảo đảm an toàn trong vận hành, trong đó có tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn và tỷ lệ dư

nợ cho vay so với tổng tiền gửi, là 2 tỷ lệ ảnh hưởng trực tiếp tới vận hành huy

động vốn của các NH, trong đó có Agribank Chi nhánh Trần Phú

Nguồn vốn đóng vai trò thiết yếu trong vận hành sản xuất kinh doanh của bất kỳ DN hay công ty nào Đối với NH, thì nguồn vốn còn giữ một vai trò thiết yếu hơn khì NH kinh doanh tiền tệ Chính vì lý do đó mà vận hành huy động vốn có một tác động to lớn đến các vận hành khác của NH Chi nhánh Trần Phú

đã rất quan tâm, chú ý đến công tác huy động vốn và đã cụ thể hóa bằng những biện pháp nghiệp vụ nhằm thu hút nguồn tiền nhàn rỗi về cho NH

Bảng tổng hợp tình hình huy động vốn tại chi nhánh trong thời gian qua được thể hiện ở bảng 2.1 sau đây:

- Tiền gửi nội tệ 635

650,94 715,74

- Tiền gửi ngoại tệ 1,632

1,05 0,68 1.2 Theo kì hạn

- Tiền gửi không kì

hạn 162,63 128,91 139,18

- Tiền gửi có kì hạn 474

523,08 577,24

Nguồn: Báo cáo tổng kết của Agribank Trần Phú

Huy động vốn từ tiền gửi nội tệ và tiền gửi có kì hạn (dân cư và các tổ chức TD khác) vẫn tăng liên tục, tốc độ tăng năm 2022 cao hơn Năm 2021 tăng 2,41%, còn năm 2022 tăng 9,88% Như vậy, trong giai đoạn 2020 - 2022 có sự huy động vốn lớn hơn và nguồn vốn chủ yếu là từ tiền gửi nội tệ

và thu lãi để bù đắp chi phí

Là một đơn vị vận hành trong lĩnh vực tài chính phục vụ chính sách nông nghiệp, nông thôn trên địa bàn Agribank chi nhánh Trần Phú đang chịu sự cạnh tranh rất gay gắt của các NHTM khác cùng đóng trên địa bàn: như NH Ngoại thương NH Đầu tư và phát triển Việt Nam NH Công Thương NH Sài Gòn

Thương Tin… và cả các chi nhánh NH Agribank khác Vì vậy, Agribank chi nhánh Trần Phú đã có những nỗ lực lớn trong vận hành kinh doanh của mình Bên cạnh nghiệp vụ huy động vốn nhằm chủ động được nguồn vốn vận hành thì vận hành TD ngắn, trung và dài hạn luôn là vấn đề then chốt trong vận hành của Chi nhánh

Nhu cầu vốn để phát triển hiện nay là rất lớn, đặc biệt trong bối cảnh thành phố Hải Phòng đang tập trung xem xét Xây dựng 4 nhóm chương trình phát triển của thành phố gồm: Nâng cao hiệu suất và hiệu quả của các cơ quan quản lý địa phương; Xây dựng hạ tầng giao thông, năng lượng, và dịch vụ công cộng hiện đại; Tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của doanh nghiệp và khởi nghiệp sáng tạo; Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực

Mỗi nhóm chương trình có thể được triển khai song song và tương tác để tạo nên một chiến lược toàn diện cho sự phát triển bền vững của thành phố Hải Phòng

Cơ cấu dư nợ cho vay tại chi nhánh Trần Phú thời gian qua như sau:

Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ cho vay

Dư nợ của chi nhánh tăng đều theo từng năm và chủ yếu là dư nợ ngắn hạn với loại tiền tệ VND cho thấy nhu cầu vay trong nước tăng cao, các hình thức cho vay có biến động về số dư và tỷ trọng Năm 2021, dư nợ cho vay tăng 2,95%; còn năm 2022 tăng 17,67%, ta có thể thấy chi nhánh đã có những biện pháp tăng khả năng huy động vốn để đáp ứng cho nhu cầu đầu tư TD, mở rộng vận hành cho vay

Kết quả vận hành kinh doanh

Hình 2.2: Kết quả kinh doanh tại Agribank chi nhánh Trần Phú

Nguồn: Báo cáo tổng kết của Agribank Trần Phú

Lợi nhuận năm 2021 giảm 32,32% so với năm 2022 giảm 11,8% Nhìn vào bảng kết quả thực hiện tài chính của Agribank chi nhánh Trần Phú thấy vận hành kinh doanh của chi nhánh đều có lãi, nguồn thu chính chủ yếu từ vận hành

TD ngoài ra còn từ thu phí dịch vụ và các thu nhập khác Vậy nên có thể thấy tình hình tăng trưởng của chi nhánh ở mức ổn định Để giữ được mức ổn định và

phát triển thì chi nhánh Trần Phú cần tăng trưởng vận hành TD bằng các biện pháp huy động vốn

Ngoài ra, các vận hành về ngân quỹ và phát hành thẻ được nâng cấp và bảo đảm và thực hiện thường xuyên trong chi nhánh:

- Vận hành Ngân quỹ: Quá trình quản lý ngân quỹ của Ngân hàng được thực hiện một cách nghiêm túc và chặt chẽ theo các quy định, đảm bảo tính minh bạch và an toàn trong việc thu chi tiền mặt tại quỹ Trong suốt những năm qua, không có sự cố nào được ghi nhận, chứng minh sự hiệu quả và đáng tin cậy của quá trình này

Ngân quỹ không chỉ duy trì mà còn mở rộng quy mô để đáp ứng kịp thời nhu cầu rút tiền của khách hàng Sự linh hoạt trong vận hành ngân quỹ giúp cung cấp dịch vụ thu chi một cách hiệu quả và chuyên nghiệp, đồng thời bảo đảm an toàn cho việc quản lý số tiền lớn Điều này làm tăng sự tin tưởng và hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ ngân hàng, đồng thời làm tăng uy tín của Ngân hàng trong cộng đồng tài chính

- Vận hành phát hành thẻ: đây là dịch vụ được chi nhánh quan tâm khai thác và đạt được con số nhất định đáng mừng, trong những năm tới sẽ tiếp tục triển khai cũng như nâng cao chất lượng để mang lại hiệu quả cao trong giao dịch

2.2 Thực trạng vận hành thẩm định tín dụng theo các tiêu chí đánh giá chất lượng tại Agribank chi nhánh Trần Phú – Hải Phòng

2.2.1 Công tác thẩm định tín dụng tại Agribank CN Trần Phú – Hải Phòng

Trình tự tổ chức quản lý TĐTD trong cho vay

Trình tự tổ chức quản lý thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thường bao gồm nhiều bước chính Trình tự này giúp đảm bảo rằng quá trình thẩm định tín dụng được thực hiện một cách có hệ thống, chặt chẽ và đáp ứng đúng nhu cầu của khách hàng Dưới đây là một trình tự tổ chức được

Agribank chi nhánh Trần Phú áp dụng:

Bảng 2.3: Trình tự tổ chức quản lý TĐTD trong cho vay

Trình tự thực hiện Bộ phận thực hiện Người thực hiện

Kiểm tra hồ sơ vay vốn,

Đồng ý cấp TD - Ban lãnh đạo - Giám đốc/Phó giám

đốc

Nguồn: Hướng dẫn TĐTD của Agribank CN Trần Phú

- Theo báo cáo của Agribank CN Trần Phú tới năm 2022 thì Chi nhánh đã thành công trong việc thẩm định và đồng ý trên 50 dự án lớn từ năm 2018 đến hết năm 2022, trong đó có những dự án có số vốn vay lên đến hàng chục tỷ đồng Quy trình thẩm định dự án được mô tả là chính xác và khoa học, giúp ngân hàng duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ổn định

Tính đến năm 2019, tỷ lệ nợ quá hạn của Agribank CN Trần Phú là 0,45%

và năm 2020 là 0,34% Sự giảm tỷ lệ nợ quá hạn trong giai đoạn này cho thấy hiệu quả của quy trình thẩm định dự án Điều này có thể được giải thích bằng việc quy trình thẩm định đã giúp ngân hàng lựa chọn và quản lý các dự án một cách hiệu quả, từ đó giảm rủi ro tín dụng và đảm bảo rằng các khoản vay được

sử dụng một cách bền vững

Sự thành công của quy trình thẩm định cũng có thể phản ánh vào chất lượng của các dự án mà Agribank CN Trần Phú đã hỗ trợ, đặc biệt là khi đối mặt với số vốn vay lớn Sự chính xác và khoa học trong quy trình này giúp ngân hàng đưa ra quyết định thông minh về việc chấp nhận hoặc từ chối các dự án, đảm bảo rằng nguồn vốn vay được sử dụng một cách có hiệu quả và mang lại lợi ích cho cả khách hàng và ngân hàng

- Thời gian thẩm định và quyết định cho vay tại Agribank CN Trần Phú - Hải Phòng được NH quy định như sau:

+ Đối với các khoản xin vay ngắn hạn trong thời gian 05 ngày làm việc kể

từ khi DN, cá nhân, các tổ chức khác gửi đầy đủ hồ sơ tới Agribank CN Trần Phú - Hải Phòng

+ Đối với các khoản xin vay trung hạn trong thời gian 10 ngày làm việc

kể từ khi DN, cá nhân, các tổ chức khác gửi hồ sơ tới Agribank CN Trần Phú - Hải Phòng

2.2.2 Quy trình thẩm định tín dụng áp dụng tại Agribank CN Trần Phú – Hải Phòng

Thẩm định tín dụng không chỉ là một phần của quy trình tín dụng mà còn

là một khâu cực kỳ quan trọng Điều này xuất phát từ vai trò quyết định của quy trình thẩm định trong việc đánh giá chính xác và trung thực về khả năng thu hồi

nợ trước khi quyết định cho vay Tách biệt quy trình thẩm định tín dụng giúp tập trung chuyên sâu vào các khía cạnh liên quan đến khả năng thanh toán của khách hàng và rủi ro tín dụng Điều này mang lại sự minh bạch và công bằng