Khóa luận tốt nghiệp: Thực trạng pháp luật về huy động vốn của các tổ chức tín dụng ở Việt Nam trong bối cảnh chuyển đổi số hiện nay

Thứ nhất, với muc đích là hoạt động ngân hàng thi việc chuyển đổi số giúp cácTCTD huy đông được nguôn von lớn, thủ tục pháp ly nhanh gọn, không cân phải trựctiếp ra quay giao dich Theo đ

HOÀNG LINH HƯƠNG

MÃ SINH VIÊN: 452550

THỰC TRẠNG PHÁP LUAT VE HUY DONG VON CUA

CÁC TỎ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM TRONG

BOI CẢNH CHUYEN DOI SO HIỆN NAY

KHOA LUẬN TOT NGHIỆP

HOÀNG LINH HƯƠNG

MÃ SINH VIÊN: 452550

THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VE HUY ĐỘNG VON CUA CÁC TỎ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM TRONG

BOI CẢNH CHUYEN DOI SO HIEN NAY

Chnyéu ngành: Luật Ngan hang

KHOA LUẬN TOT NGHIỆP

NGƯỜI HUONG DAN KHOA HOC

ThS.Nguyén Mai Anh

Hà Noi-2024

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghién cứu của riêng tôi Các số liệu, tai liệu.tham khảo va trích dan dam bảo đô chính xác, trung thực va có nguồn góc 16 ràng

Tác giả khoá luận tốt nghiệp

(65 va ghi rõ ho tên)

DANH MỤC CÁC CHỮ VIET TAT

Tài chính vị mé

LOI CAM ĐOAN

DANH MUC CAC CHU VIET TAT

MO DAU

1 Tinh cấp thiết của

2 Tông quan tình hình nghiên cứu

3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài

4 Phạm vivà đối tượng nghiên cứu đ

5 Phương pháp nghiên cứu

6 Bồ cục của khoá luận bi ng

CHƯƠNG 1: MOT SÓ VAN DE LÝ LUAN VỀ HOAT ĐỌNG HUY DONG viii

CỦA CÁC TỎ CHỨC TÍN DUNG TRONG BOI CẢNH CHUYEN DOI SÓ Ở

1.1 Khái quát về hoạt động huy động von của tô chức tín dụng trong bôi cảnh:

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm của huy động von của to chức tin dung trong bốichuyên đôi số

cảnh chuyên doi

1

chuyên doi

1.1.3 Vai trò của hoạt

1.2 Phân loại hoạt động huy động của to chức tin dụng trong bôi cảnh

chuyển đôi số

trong bối cảnh chuyển đôi số

KET LUẬN CHƯƠNG 1 SHönksni2CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ THỰC TIEN ÁP DỤNG PHÁP LUAT VEHOẠT ĐỌNG HUY ĐỌNG VÓN CỦA CÁC TỎ CHỨC TÍN DỤNG Ở 24

VIET NAM TRONG BOI CẢNH CHUYÈN ĐỎI SÓ

2.1 Thực trạng áp dụng pháp luật về hoạt động huy động vị

tín dụng ở Việt Nam trong bồi cảnh chuyển đôi số

2.1.1 Quy định về chủ the thực hiện hoạt động huy động vốn của các te chức

2.1.1.1 Tô chức tin dụng là ngân hàng ==`

-2.1.1.2 Tổ chức tin dung là phi ngân hàng co BL

2.1.2 Quy định về các hình thức huy động vốn của các tô chức tín dụng trongbối cảnh chuyên đỗi số

2.1.2.1 Huy động vốn bang hình thức nhận tiên gửi

2.1.2.2 Huy động vốn bảng việc phát hành giây tờ có giá

2.1.2.3 Huy động vén bằng việc vay vên của các TCTD khác

2.1.2.4 Huy động vốn bang việc vay vn Ngan hàng Nhà nước 502.1.3 Các quy định về biện pháp dam bảo an toàn trong hoạt động huy độngvấn của tô chức tín dụng trong bôi cảnh chuyển do:

2.2 Thục tien áp dụng pháp luậtvề huy động von của các te chức tín dụng ở ViệtNam trong bối cảnh chuyên đôi số

2.2.1 Những diem tích cực của pháp luật về hoạt động huy động von củaB38

chức tín dung trong quá trình chuyên đôi số

2.2.2 Những bat cập của pháp luậtvề hoạt động huy động von của tô chức tindụng trong quá trình chuyên đỗi số

KÉT LUẠN CHƯƠNG 2

CHƯƠNG 3: MOT SỐ GIẢI PHÁP NHAM NÂNG CAO HIEU QUA ÁP DUNG

VÀ HOÀN THIỆN PHÁP LUAT VE HUY ĐỌNG VON CUA TO CHỨC TÍNDỤNG TRONG BOI CẢNH CHUYEN DOI SO Ở VIET NAM HIEN NAY 703.1 Mật so giaiphap nâng cao hiệu quả chuyên doi số trong hoạt động huy động

KET LUAN CHƯƠNG 3

KET LUẬN

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

I Danh mục văn bản pháp luật

II Danh mục các tài liệu tham khảo

MỞ ĐÀU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong thời đại hién đại đây thách thưức của chuyên đôi số, việc huy động vén đãtrở thành một phân không thể thiéu trong chiến lược phát triển của các doanh nghiệpĐây không chỉ là van đề của các công ty công nghệ ma con là một phân quan trongđối với các doanh nghiệp truyền thông muôn cải thiện và thích ứng với xu hướngcông nghệ moi Cùng với sự giúp sức của chính phủ với Dé án 06 “Phát triển ứng

dung dit liệu: về dan cu, định danh và xác thực điện tir phục vụ chuyển đổi số quốc

25, tam nhìn đến năm 2030”,doanh nghiệp muốn có lợi thé

gia giai đoạn 2022.

cạnh tranh, không bị loại khỏi thị trường thì “con đường” tat yêu là phải chủ độngchuyển đổi số Nhờ đó sẽ m ở ra nhiéu cơ hội tiếp cận thị trường mới mà mô hình kinh.doanh truyền thông không mang lại được Day cũng là phương thức dé đoanh nghiệpthích nghi với những biên động trong môi trường kinh doanh Huy động vốn trongchuyển đổi số không chi đòi hỏi sự linh hoạt và sáng tạo ma còn đòi hồi sự hiểu biếtsâu sắc về cách thức hoạt động của thị trường và cách tận dụng các nguồn lực khả

dung một cách thông minh và hiéu quả V oi tư cách là các “trung gian tài chính”, các

Tổ chức tin dung Việt Nam có vai trò hệt sức quan trọng đôi với việc huy đồng moinguén vén trong dân cư để cùng ứng cho nên kinh tê với những điều kiện nhật định:Viên dé các TCTD tiên hành và phát triển các hoạt đông kinh doanh của minh khôngchỉ riêng nguồn vốn tự có ma chủ yêu là von huy động được Do đó có thể nói hoạtđộng huy đông vốn có tác động rat lớn đên các TCTD cũng như toàn bộ nên kinh têVới tam quan trong đó của hoạt đông huy đông vén, Nhà nước ta phải xây dựng mét

hành lang pháp lý an toàn và thông thoáng tạo điều kiện cho các TCTD thực hiện

hoạt đông này một cách dé dang và hiệu quả Tuy nhiên, hiện nay văn bản pháp luậtbiện hành quy định về huy động vốn của TCTD cén tên tại nhiều hạn chế Các quy

định về huy động vén còn nằm rai rác ở nhiéu văn bản pháp luật làm cho quá trình

tim hiểu hoạt động huy động vén rat khó khăn Hơn nữa, các quy định hiện hành vềhuy động vốn chưa thông nhất, các quy định còn mâu thuẫn, chông chéo nhau, chưaphủ hợp với thực tiến khiến cho hoạt đông áp dụng pháp luật về huy động vốn connhiéu bat cập Qua tim hiểu và nghiên cứu, tác giả nhân thay cần có một công trình

nghiên cứu pháp luật Viét Nam về hoạt động huy đông của các tổ chức tin dung trong

Gi cảnh cách mang công nghiệp 4.0 Voi suy nghĩ như vậy, tác giả lựa chon đề tai

“Thực trang pháp luật về hoạt động my động vốn chia các Tổ chức tin đụng ở VietNam trong béi cảnh chuyén đối số hiện nay“ làm đề tài cho khoá luận tốt nghiệp của

mình.

2 Tong quan tình hình nghiên cứu

Cho đến nay, dưới góc đô nghiên cứu luật pháp, một sô khóa luận tt nghiệp ởbậc dai học đã đề cập đến van đề này, tiêu biểu: “Pháp luật về hoạt động ny đồngvốn của ngân hàng thương mại ” năm 2008 của tác giả Pham Thị Ban, Đại học Luật

Hà Nội, Pháp luật điêu chính hoạt động luy đồng vốn của tổ chức tin dụng là ngânhàng (năm 2009) của tác giả Tường Thi Thu Huyền, Dai học Luật Hà Nội; Pháp luật

về huy động vốn cũng được đề cập dén trong một s6 Luận án Tiên sĩ Luật học với vaitrỏ là một bộ phận có liên quan như, Pháp luật về Ing đồng vốn của tổ chức tín dụng

ở Tiết Nam — Thực trang và giải pháp, của tác gã Đào Ánh Tuyết, TS Nguyễn MinhHang hướng dẫn (2013) Trường Đại học Luật Hà Nội, Pháp luật về lug đồng vốn củangân hàng thương mại từ: tổ chức tin dung và Ngân hàng Nhà nước — Thực trang vàgiải pháp hoàn thiện, của tác gia Vũ Thị Huyền Trang, PGS TS Pham Thị GiangThu hướng dan (2015), Đại học luật Hà Nội, Pháp luật đều chỉnh hoạt động hugđộng vốn dưới hình thức nhận tiền gửi và thực tiễn tại Ngân hàng Nông nghiệp vàphát triển nông thôn Liệt Nam, của tác gia Vũ Hoàng Thu Trang (2015), Đại họcQuốc gia Hà Nội

Nhin chung các nghiên cứu của các tác giả trên đều được thực hiện trong bốicảnh kinh tê và môi trường pháp ly cũ đồng thời chưa di sâu nghiên cứu phươnghướng hoàn thiện pháp luật trong bồi cảnh chuyển đổi số Hơn nữa, các công trình.trên chủ yêu nghiên cứu hoạt động huy đông von của các ngân hang chứ chưa có công

trình nghiên cứu nào tập trung phân tích đánh giả khái quát các quy định của pháp

luật về huy động vốn của cả TCTD Chính vì vậy ma luận van nay sẽ tập trung nghiêncứu các vân dé cơ bản về huy động vốn của các TCTD từ đó dé ra các giải pháp nhằm.hoàn thiện các quy định của pháp luật về hoạt đông huy đông vên của các TCTD ởViệt Nam trong bôi cảnh chuyên đổi số hiện nay

3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài

Mục tiêu mà tác giả mong muốn đạt được trong luận văn này là một cái nhìnkhái quát về các quy đính của pháp luật Việt Nam về hoạt động huy đông vốn, thựctiễn áp dụng pháp luật của các Tô chức tin dung ở Việt Nam trong bối cảnh chuyểnđổi số và những tên tại cần khắc phục Xuất phát từ mục tiêu này, nhiệm vụ khoa họccủa khoá luận cu thê tập trung nghiên cứu các vận đề sau:

Thứ nhất, khái quát những vân đề ly luận cơ bản về hoạt động huy động von vànội dung pháp luật quy định về hoạt đồng huy động vốn của các TCTD ở Việt Namtrong béi cảnh chuyển đổi số như Khái niệm, đặc điểm, phân loại, vai trò, nội dungpháp luật quy định về chủ thê huy đông vốn, các hình thức huy đông vồn của các Tôchức tín dụng trong bối cảnh chuyên đổi số

Thứ hai, đánh gia thực trang pháp luật quy định về hoạt động huy động vốn củacác Tổ chức tín dung ở Việt Nam và thực trang áp dụng các quy đính của pháp luậttrên thực tiến trong bôi cảnh chuyên đôi số

Thứ ba, trên cơ sở đánh giá thực trang đó luận văn rút ra một số kiên nghi theohướng hoèn thiên pháp luật và nang cao liệu quả áp dung pháp luật về hoạt động huyđộng vốn của các Tổ chức tin dụng tại Viét Nam trong chuyển đổi số hién nay.

4 Pham viva doi tượng nghiên cứu de tài

4.1 Phạm vi nghiên cứu

Nội dung nghiên cứu: các quy định của pháp luật liên quan đến hoạt động huyđộng von của các tô chức tín dụng tại Việt Nam trong bối cảnh chuyên đổi số Xemxét thực trang pháp luật dé từ đó đưa ra kién nghĩ, giải pháp đối với hoạt đông huy

Không gian nghiên cứu: Lãnh thé Viét Nam và 1 số quốc gia trên thê giới

Thời gian nghiên cứu: đối với thực trang pháp luật, tác gid nghiên cửu các quyđịnh còn hiệu lực thi hành ở Việt Nam đối với thực tién thi hành pháp luật, tác giả tậptrung xem xét hoạt động áp dụng pháp luật của các chủ thé và các hình thức huy độngvon trong khoảng 15 năm trở lại đây

4.2, Đối tượng nghiên cứu.

Đối tượng nghién cứu của khoá luận là pháp luật về hoạt động huy động voncủa các tổ chức tín dung trong bối cảnh chuyển đổi s6, cụ thể

- Các quy đính của pháp luật Việt Nam về hoạt động huy động vén của tổ chức tindụng và sự số hoá trong hoạt động huy động von

- Các số liệu cụ thé về thực tiễn hoạt động huy động vốn của TCTD trong bối cảnh

chuyển đổi số tại Việt Nam

5 Phương pháp nghiên cứu

Trong việc nghiên cứu, tác gid sử dụng phương pháp bình luận, phân tích, so

sánh, thông kê nhằm giễi quyết các yêu câu của luận văn dat ra Ngoài ra, đề tai

được thực luận dựa trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghia Mac - Lénin, tư tưởng

Hồ Chí Minh và những nguyên tắc, quan điểm chi đạo của Đảng và Nhà nước ta trongtiễn trình hội nhập kinh tê, quốc tế, đồng thời tác giả cũng có sự tham khảo, kê thừachon lọc các công trình nghiên cứu liên quan đến van đề này nhằm hoàn thành luận

văn.

6 Bo cục của khoá luận

Bồ cục nghiên cứu của khoá luận được xây dung phù hợp với mục dich, đốitượng và phạm vi nghiên cứu Ngoài phân Mở dau giới thiệu về dé tai nghiên cứu,Kết luận và Danh mục tài liệu tham khảo, khoá luận gom 3 chương sau:

Chương 1: Một sé van dé lý luận về hoạt đông huy động vốn của các tổ chứctin dụng trong bồi cảnh chuyên đổi sô hiện nay

Chương 2: Thực trang áp dụng pháp luật về hoạt động huy động vóm của các

tổ chức tin dung ở Viét Nam trong bôi cảnh chuyên đôi số và thực tiến áp dung

Chương3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả áp dụng pháp luật và hoàn

thiện pháp luật về huy động vên của Tô chức tín dụng trong bồi cảnh chuyên đổi số

hiện nay.

CHƯƠNG 1: MOT SÓ VAN ĐÈ LÝ LUẬN VỀ HOAT DONG HUY DONGVON CUA CAC TO CHỨC TÍN DỤNG TRONG BOI CANH CHUYEN DOI

Khái niém hoat động mw động vẫn của tô chức tín dụng

Dưới góc độ tài chính, “vốn là một khối lượng tiền tệ nào dé được đem vào lunthông nhằm mục đích kiếm lời SỐ tiền đó được sử cing muôn hình muôn về, nhưngsuy cho cùng là để mua sắm tư liệu sản xuất kính doanh hay dich vụ nào đó với mucdich là thi về số tiền lớn hơn số tién ban đầu” V ôn là yêu tô quan trọng nhật trongquá trình kinh doanh tin dụng, không thé thiêu khi thực hiện bat kỳ một hoạt độngkinh doanh nao Trong hoạt động kinh doanh luôn đời hỏi không ngừng được bd sung

mt số lượng vốn nhét đính nhằm tái sẵn xuất m ở rộng, thanh toán và dự trữ phòng.

trường hợp có thé phát sinh bất cứ lúc nao Vì vậy, các tô chức tin dụng (TCTD) và

nguôn vốn luôn có môi quan hệ khăng khít cho hoạt động sản xuất kinh doanh, là

nguôn huyệt mạch cung cap cho doanh nghiép dé tôn tại và phát triển Tuy nhiên khác

với các doanh nghiệp thông thường, von đối với các TCTD là phương tiên hoạt động

m, đặc diem của huy động vốn của to chức tín dụng trong bồi cảnh

nên nhu cầu về vớn của các TCTD 1a rat lớn và không có hạn mức về lượng,

Dưới tác động của lao động và đối tượng lao động thông qua các tư liệu laođộng, TCTD sẽ tạo ra dich vụ, hàng hóa để cung ứng cho thị trường Dé dam bảo sựtên tại và phát triển, số tiên thu được từ việc tiêu thu sản phẩm phải bù dap chi phi,

có lãi Nhờ vậy, số vên ban dau mới được bảo toàn và m ở rộng với quy mô lớn honToàn bộ giá trị ứng ra lúc ban dau và được bô sung trong quá trình hoạt động củaTCTD chính là vốn V ôn luôn vận động dé sinh ra lợi nhuận, được biéu hiện bằngtiên nhưng tiên chỉ là một dạng tiềm năng của vn Để có thể biển thành vên, đồngtiên đó cân phải được đưa vào hoạt đông kinh doanh nhằm kiém lời V ồn không táchrời chủ sở hữu khi vận động, mỗi đông vên phải gắn liền với mét chủ sở hữu nhậtđịnh Nếu vốn không zõ ràng về chủ sở hữu sẽ có chi phí lãng phi và không hiệu quả.Trong kinh tê thị trường, chỉ khi xác đính rõ chủ sở hữu thi vốn mới được sử dung

hop lý và mang lại hiệu quả cao V ôn phải được tập trung tích tụ tới một lượng nhất

định mới phát huy được tác dụng TCTD vừa phải khai thác tiêm năng về vên củaminh vừa phải tim cách thu hút nguồn vén từ bên ngoài như liên doanh liên kết vớicác doanh nghiép khác, phát hanh cô phiêu

Hoạt động của TCTD rat phong phú đa dang (Huy động v6n: Nhận tiên gửi,

phát hành giây tờ có giá, vay von giữa các tô chức tin dụng, vay von của ngân hangnha nước, Cập tin dung: Cap tin dung cho cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp dưới hìnhthức cho vay, chiết khâu các loại giây tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tai chinh) Cáchoạt động này góp phần quan trọng trong luân chuyên nguồn vốn trong nên kinh tê

và tạo ra những tiện ích nhất đính cho x4 hội Một trong những hoạt động đầu tiên vaphô biến, luôn gắn liên với các tổ chức tin dung là hoạt đông huy đông vốn Đặc biệttrong bối cảnh chuyên đổi số ngày nay thì hoat động HĐV diễn ra manh mé, đượcđánh giá là sẽ bùng nỗ trong thời gian tới

Cách tiếp cận về hoạt đông huy động vốn của các TCTD phổ biền nhật hiện nay

là tiệp cân khái niém huy đông vốn từ nguôn gốc của các nguôn vốn, nguén von đượcchia thành vốn từ có, vốn huy động, vên di vay, vốn tiép nhận Trong pham vi nghiên.cứu khoá luận tiếp cận hoạt động huy động vén của TCTD theo quy đính của Ngânhàng Nhà nước cho phép bao gôm: Nhận tiên gủi, phát hành giây tờ có giá, vay voncác TCTD khác, vay von N gân hàng Nhà nước

Nêu vốn được hiéu là giá trị của toàn bộ tải sản được đầu tư vào hoạt động của

các TCTD và được sử dung trong kinh doanh nhằm mục đích sinh lời thì huy động

vén chính là hoạt động tạo lập vốn cân thiệt cho hoạt động kinh doanh tin dung từbên trong và bên ngoài Ở V iệt Nam khái niệm huy động vốn được dé cập khá ít trongcác nghiên cứu cũng như các văn bản pháp lý, do đó từ trước đến nay vẫn chưa cóđịnh nghĩa thông nhật cho khái niệm nay Dưới góc độ kinh tê cũng có nhiêu cách.tiếp cân với khái miệm nay, tuy có nhiều điểm tương dong nhau nhưng nội ham lạikhông nhat quán Cách tiệp ma được sử đụng nhiều nhất hiện nay trong các nghiêncứu của các chuyên ngành kinh tê, tai chính ngân hàng là tiếp cân khái niém huy độngvên thông qua nguôn gốc của các nguôn vốn, điển hình như vốn tự có, vốn huy động,

vên di vay, vốn tiếp nhận.

Bên canh đó, khái niệm nghiệp vụ huy động vốn của các TCTD được đề cậptrong một số tai liệu chuyên ngành, tuy nhiên pham vi tiếp cân lại hẹp hơn Trong

“Đề cương hướng dẫn nghiệp vụ ngân hàng thương mại ” của Khoa Ké toán Tài chính

— Ngân hàng Đại học Mở Thành phó Hồ Chí Minh đề cập đến các hình thức củanghiệp vụ huy đông vốn chỉ bao gêm: Hình thức tiền gửi thanh toán, hình thie tiêngÙi tiét kiệm, chứng chỉ tiên gửi, các hình thức tiên gửi đặc biệt khác Cách tiếp can

này thiên về tính kinh tê và mang năng tính nghiệp vu Mặt khác cách tiếp cân này,

quan điểm của các tác giả đang cô nhân manh tính lợi ninuận trong hoat đông của cácngân hàng thương mai Có nghife rằng, nêu loại trừ các hình thức khác (như các khoản

vay trong thị trường liên ngân hàng, vay từN gân hang Nhà nước) trong việc đảm bảo

nguên vốn, đảm bảo khả năng thanh toán của các TCTD, vô tình chung đã bỏ quamột trong những kênh quan trọng nhật trong việc đảm bảo sự hoạt đông bình thường,

an toàn của các TCTD.

Trong các Giáo trình Luật N gân hang cũng như các văn bản pháp luật đều chưadua ra khái niém cụ thé về hoạt đông HĐV của các TCTD mà mới chỉ ra các hìnhthức HBV được phép của từng loại hình TCTD bao gêm: nhận tiên gũi, phát hành:giấy tờ có giá, vay của các TCTD và vay của Ngân hang Nhà nước Một cách kháiquất có thé hiéu hoạt đông HĐV của TCTD là việc TCTD tập trung các khoản tiên từcác tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế nhằm thực hiên hoạt động tin dung, thông quabổn hình thức huy động cơ bản: Nhân tiền gửi, phát hành giây tờ có giá, vay von giữacác TCTD, vay vén của N gân hàng Nhà nước Tuy chưa khái quát được về hoạt động,huy động vốn nhưng với việc chỉ ra cụ thé các hình thức huy động vên của các TCTD

có thể thây được chính xác rằng khi các TCTD thực hiện một trong bến hoạt động

trên tức là TCTD đang tiên hành hoạt động HĐV Việc liệt kê các hành vi tuy chưa

noi lêm bản chất của hoạt động HĐV nhưng đối với một văn bản pháp lí thi đây là

cách thé hién tương đối tiện dụng và không gây tranh cãi Tuy nhiên, nhược điểm củaphương pháp liệt kê trên là dé dang bị lạc hậu khi cơ sở hạ tang có sự thay đổi đặcbiệt là trong thời buổi chuyên đổi số toàn điện hiện nay

Khái niệm nghiệp vụ huy động vốn của các TCTD được đề cập đến trong cácluận văn, luận án của những nhà nghiên cứu luật pháp, điển hình như “Hoat đồngIng động vốn của các Tô chức tin ding là hoạt động mà trong đó các Tổ chức tin

ding này tim kiếm nguồn vốn khả dung từ các chit thé khác nhằm mục dich kinh

doanh và dam bdo sự vấn hành bình thường hiệu qua của ban thân nó theo dimg các

guy dinh pháp luật 1 Khái niệm này đã thé bản chất của các hoạt động huy độngvon ở Viét Nam, mang tính bên vững lâu dai

Từ những phân tích và kết hợp với những khái niệm đưa ra tir trước về hoạtđộng huy đông của các tô chức tín dụng nêu trên, tác giả xin đưa ra khái niệm phápluật về hoạt động này như sau: “Ty: động vốn của các tổ chức tin đụng là hoat động

mà các Té chức tin ding tập tring các khoản tiền từ các tổ chức, cá nhân thông quacác hình thức lup' đồng vốn như nhận hiền gửi, phát hành giấy tờ có giá vay vốn các

16 chức tin dung khác hoặc vay vốn Ngân hàng nhà nước nhằm mục dich kinh doanhtiễn tế và đâm bảo cho nguồn vốn luu thông có hiệu quả hợp pháp ”

* Hoạt động luy động vốn của Tổ chức tín ching trong béi cảnh chuyên đổi số

Trên thê gidi, chuyén đổi số bat dau được nhắc đến nhiều vào khoảng năm 201 5,

pho biên từ năm 2017 Đặc biệt, trong và sau đại dich Covid-19, chuyển đổi số dantrở thành mét khái niệm quen thuộc và là xu hướng tất yêu để các doanh nghiệp có

thể phát triển và sinh tôn O Việt Nam, chuyển đổi số bắt đầu được nhắc đến nhiêu

vào khoảng năm 2018 Trong bối cảnh đó, ngành Ngân hàng Việt Nam cũng đứngtrước những cơ hội và thách thức lớn, doi hỏi sự chuyên đôi sang mô hình kinh doanhmới, tích hợp công nghệ trong các hoạt động và số hóa các quy trình nghiệp vụ theohướng tư động, thông minh dé giúp các ngân hàng có thể tiền hành kinh doanh, cungứng sản phẩm, dich vụ dé dàng trên nên tang số, khai thác dir liêu hiệu quả dé giatăng trai nghiêm va gắn két khách hang

Trong linh vực Ngân hàng, chuyén đổi số là việc tích hợp số hóa và công nghệ

số vào moi lĩnh vực trong hoạt động ngân hàng, là sự thay đổi về văn hóa, tô chức và

cách thức hoạt đông của ngân hang thông qua công nghệ? Theo các chuyên gia,

chuyển đổi số trong lĩnh vực ngân hang bao gém các công nghệ và các van dé pháp

lý liên quan, bao gém: trí tuệ nhân tạo, phân tích dữ liệu, dự liệu lớn (Big data), điện

š hoạt động lay động von của các tổ chức tín đựng, Luin văn thạc sĩ Luật học,

` Đảo Ảnh Tuyết, Pháp tà

Trường Đại học Luật Ha

*NMĐ (2023), Xi hướng clngiên đổi số ngẩn hàng trong năm 2023, tray cập tai địa chỉ

https Ízby:gov:vz/ ngày 01.10.2023.

toán đám may, chuỗi khối, sinh trắc hoc, công nghệ tự đông hóa quy trình bằng robot(RPA), xác minh thông tin nhân biết khách hàng không gắp mất trực tiếp thông qua

phương tiện điện tử (e-KYC), OR code, công nghệ tài chính (Fintech) Theo bảo cáo

ting dung ngân hàng số tại Việt Nam của Ngân hang TMCP Quân đội, quá trìnhchuyển đổi số của các ngân hàng thường chia theo 3 giai đoạn bao gồm: (i) Giai đoạn

số hóa (các ngân hàng áp dụng công nghệ vào việc quản trị đữ liệu, quản trị tài nguyên,quy trình vận hành, thay đổi dịch vụ, quy trình thủ công, truyền thông sang các sản.phẩm, quy trình trực tuyên hoặc qua máy tinh); (ii) Giai đoan chuyên đổi kỹ thuật số(các ngân hang bat đầu thực hiện chuyên đổi kĩ thuật số toàn bộ hoạt động ngân hàng,bao gôm việc tích hợp và kết nối các quy trình số ở giai đoạn số hóa dé mang đền trảinghiệm khách hang); (iii) Giai đoạn tái tao số (các ngân hàng kết hợp công nghệ vaniên tảng kỹ thuật số chưa tùng có trước đây dé tao re doanh thu, kết quả thông quacác chiên lược sẵn phẩm củng trải nghiệm sáng tao)?

Nhân thay vai trò to lớn của Công nghé số hóa trong bồi cảnh hiện nay, đặt racâu hỏi vì sao cân phải chuyên đổi số trong tật cả các lĩnh vực đời sông, đặc biệt là

trong lĩnh vực Tài chính - N gân hang.

Thứ nhất, với muc đích là hoạt động ngân hàng thi việc chuyển đổi số giúp cácTCTD huy đông được nguôn von lớn, thủ tục pháp ly nhanh gọn, không cân phải trựctiếp ra quay giao dich Theo đó, nhằm tiếp cân gân hơn cho moi cá nhân tổ chức vềcung cấp dich vụ và tai chính phi hợp, dat biệt 1a đối với những doanh nghiép nontré mới hình thành, những người có thu nhập thập hoặc dé bi tồn thương trong xã hôinhằm tăng cơ hội tiếp cân tai chính, tạo cơ hội sinh lợi, lưu thông trao đổi dong vénđầu tư, thúc đây phát triển kinh tê

Thứ hai, do sự thay đổi nhanh chóng về nhu cầu người dùng đời hỏi hệ thongngân hàng mau chóng thích nghị, chuyên đôi kịp thời Chuyển đổi số tạo ra nhiêukênh dé người tiêu dùng tham gia vào giao dich, tương tác với các TCTD cũng nlx

sử dụng các tiện loi dich vụ tài chính Mat khác, tận dụng được thi trường day tiém

nang, sẵn có ở Việt Nam hiện nay, với đặc thù về cơ câu dân số lớn và khả năng tiệpthu, ứng dụng tiên bộ khoa hoc kỹ thuật vào đời sông sản xuất kinh doanh Viét Nam

` TS Nguyễn Thế Binh, Thúc day chuyển đổi số trong lish vực ngàn hing, Tạp chi Thị trường Tài chín tiền tệ

được đánh giá là quốc gia có dân só đông cơ câu trẻ và phô cập internet/sm artphonecao Tính đền tháng 9/2023, V iệt Nam có khoảng70 triệu người ding internet chiêm70,3% tổng dân sot Cùng với xu hướng chung, việc người dân tim tới và sử đụng cáckênh gui tiên, chuyển giao von với TCTD thông qua mdi trường số vừa dem lại chongười dân sự tiết giảm về mat thời gian, công sức và chủ động với các sẵn phẩm tiền.gửi giao kết với TCTD

Thứ ba, đáp ứng được nhu cầu phát triển, canh tranh lành mạnh giữa các TCTD.Ngoài những lợi ích chung của chuyển đổi số mang đền cho TCTD trong việc quản

lý, điều hành, nghiên cứu kinh doanh chuyển đổi số còn giúp TCTD giảm thiểu cácchi phí huy động vốn, tiếp cân được nhiéu khách hàng hơn, tối ưu hoá năng suất làmviệc của nhân viên Chuyển đổi số trong huy động vốn còn tạo ra sự cạnh tranh minhbạch, lành mạnh giữa các TCTD, thay vì kênh huy động truyền thông có thể gặp

những rủi ro thông qua những ý chí can thiệp chủ quan của con người ở các khâu của

hoạt động huy động vôn Cùng với đó, chuyên đổi số giúp các TCTD thích ứng nhanhhơn với xu hướng công nghệ phát triển, có khả năng tư nâng cấp dé đáp ứng nhu cầu

của khách hàng trong thời đại mới, môi trường mới.

Trong bối cảnh chuyển đổi số, khái niém huy đông vén của tổ chức tin dụngmới được đưa ra là: “Hoạt đồng các tổ chức tin dung thu hut nguén vốn từ các nguồnkhác nhau thông qua các công nghệ số hóa và các kênh trực tuyến từ đó tao ra mộtnguồn vốn nhất đình dé hoạt động tín dung’ Hoạt động này tập trung vào việc sửdung các công nghệ thông tin và truyền thông dé tăng cường quá trình huy đông vốn

từ cộng đồng cá nhân và tô chức khác Các kênh huy động vên (nhận tiên gũi, pháthành giây tờ có giá, vay von các TCTD khác, vay vn Ngan hàng Nhà nước) đượcTCTD thực hiện trên thi trường liên ngân hàng, hoặc giữa NHTM và NHNN, vốn di,nhiing kênh huy động vốn này từ khi ra đời đã được thực hiện qua mang giao dichđiện tử của NHNN hoặc của các tô chức cung ứng dịch vụ được cơ quan có thêmquyền cho phép hoặc trên Hệ thông Thanh toán điện tử liên ngân hàng Có thể lý gai

là các kênh huy động vốn thông qua các hình thức nêu trên đã có những mức độ sốhóa nhất định Chuyển đổi số trong lĩnh vực ngân hang có thé bao gồm việc sử dung

* TS Nguyễn Ngọc Yên, ThS Bai Thị Minh Trang, Mét số vấn để pháp tí về clupén đất số trong hoạt động.

Ju động von của Tổ chute tin chang.

các ứng dung đi động trang web, hoặc các nên tang trực tuyên khác dé thu hut tiêngửi từ khách hàng nhằm thực hiện hoạt động tin dụng Huy động von trong chuyên.đổi số không chỉ giúp tô chức tin dung thu Init nguén von mét cách hiệu quả hơn ma

còn tạo ra trải nghiệm người dùng thuận lợi và linh hoạt hơn, từ đó nâng cao tính cạnh.

tranh và khả năng tương tác với khách hàng,

* Đặc điểm cna hoạt độug huy động vou cña các Tô chức tin đụng trong bốicảnh chuyên đôi số:

Dựa trên bản chất và các hình thức huy động vốn có thé nhìn re một số đặc điểmnéi bật nly sau:

Thứ nhất, về chủ thé của hoạt động lu động vốn là các tổ chức tin cing Hoạt

động HDV của các Tổ chức tin dung có sự tham gia của nhiêu chủ thé, bao gồm: @)Ngân hàng, (ii) Tô chức tín dung phi ngân hàng, (iii) Tô chức tai chính vi mô và (iv)Quỹ tín dụng nhân dân Nhưng không phải bat ky doanh nghiệp nào cũng được phéphuy đông vốn ma chỉ các tô chức đảm bão đáp ứng các điều kiện khat khe theo luậtđịnh mới được Ngân hàng Nha nước cho phép thực biện hoạt động này Đặc điểmnày giúp phân biệt các TCTD và các doanh nghiệp thông thường khác Có thể thaynhững chủ thé này trước đó có trong hình thức HĐV truyền thống của các TCTD, tuynhiên trong thời đại công nghệ số hiện nay thì hoat đông chính là trên không gianmang, thông qua các thiết bi điện tử có kết nói Internet thì việc kết nổi giữa các bênchủ thể thực thiện hoạt động sẽ linh hoạt, tiện lợi hơn

Thứ hai, với đặc trưng là lãnh doanh loại hàng hóa đặc biết là tiền tệ cho nên

vốn huy động là nguồn vốn chữ yêu dé các TCTD tiếp tục vận hành trong thời kỳ thayđổi số Hiện nay, đặc biệt là các Tổ chức tin dụng phải canh tranh với nhau, dé ra cácchiên lược dé thu Init nguồn vốn Hiện nay thay vì khách hang phải đến quay giaodịch trong giờ hành chính và các ngày làm việc của các TCTD thì có thể thực hiệncác giao dich hoạt động ngân hang ở bat cứ dau chỉ với một thiết bi di động kết nói

Internet Cùng với xu hướng chung, việc người dân tim tới và sử dụng các kênh gửi

tiên, chuyên giao von với TCTD thông qua môi trường so vừa đem lại cho người dân

sự tiết giảm về mặt thời gian, công sức và chủ đông với các sẵn phẩm tiên gũi giaokét với TCTD Thông qua việc các TCTD chuyên đôi số trong hoạt động huy độngvon, người dân có thé dễ dàng thực hiện gũi tiết kiệm, gửi tiền gũi thanh toán ma

không phải đến trực tiệp dia điểm kinh doanh của TCTD vào giờ làm việc Déng thời,khi tim hiéu về các sản phẩm tiền gửi ma TCTD cung cấp trên môi trường số, ngườidân hoàn toàn có những thông tin minh bạch, công khai về lãi suat, đặc tính của sản.phẩm tiền gũi dé có thé lựa các hình thức cũng như các loại hình TCTD phủ hopTheo đó, việc giải ngân các dong vốn từ các chủ thê trên sẽ diễn ra nhanh hơn với sốlượng vốn lưu thông trong thi trường ngày cảng nhiêu.

Thứ ba, mỗi quan hệ phát sinh trong quá trình lug đông vén bản chất chính là

vay nợ Trên cơ sở tự nguyện và các bên đông thuận với nhau, phía chủ sở hữu có

ôn (bên cho vay) sẽ cung cấp nguồn tài chính cho các TCTD (bên vay) theo thời han

thỏa thuận và thường di kèm 14 suất, sau đó các TCTD phải có ngiữa vụ hoàn trảđúng hạn cả góc lẫn lãi khi đến hạn hoặc kl các chủ sở hữu có nhu cầu rút ven Ngàynay, các quy định và thông báo về lãi suat và các ưu dai cho vay được ding công khaitrên các trang thông tin điện tử chính thức của các TCTD nhằm công khai, minh bachtới khách hàng Bên cạnh đó, với các ngân hàng số hiện nay thì xuat hiện nhiều dich

vụ tiên ích hỗ tre việc gửi hoặc rút tiền tiết kiệm nhanh chong ít thủ tục và có thé gũi24/7, từ đó các TCTD có thé ding số tiền gửi ngắn hạn này luân chuyển dén các hoạtđộng kinh doanh khác nhằm lưu thông nguôn von đầu tư với mục đích sinh lợi nhuận

Thứ tư hoạt động huy đồng ny động vốn của tổ chức tín ding được điều chỉnh

bởi các văn ban pháp luật Ngân hàng nói ching và các văn ban pháp luật khác có

liển quan Hoạt đông nay được kiểm soát chat chế bởi hành lang pháp lỹ vững chắc

va ngày cảng được hoàn thiên, tao điều kiện cho các TCTD thực hiện liệu quả quyên

được huy đông vốn của minh Đứng trước bối cảnh chuyên đổi số, Việt Nam đã dang

và sẽ đổi mat với những cơ hội và thách thức lớn, đòi hỏi các nhà làm luật kip thời

bỗ sung, sửa đổi va ban hành những văn bản pháp lý trong lĩnh vực Ngân hang nói

riêng và các văn bản pháp luật có liên quan khác noi chung,

Phan loại hoạt động huy động của to chức tín dung trong bối cảnh chuyển

Dựa theo nội dung của hoạt động huy động vốn của các tổ clưức tín dung được

thực hiện qua các hình thức sau:

HDV bằng hình thite nhậu tiều giti: Các TCTD sé có nhiing hoạt đông, chiêndich đề thúc day các cá nhân, tô chức có thé gửi tiền dưới các hình thức: Tiên gũi

không ky hạn, tiên gửi có ky han, chúng chỉ tiền gửi, kỳ phiêu, tín phiêu và mét số

hình thức nhận tiên gũi khác Dưới góc đô pháp lý, huy đông tiền gửi được coi là một

mối quan hệ phát sinh giữa các TCTD (với tu cách là bên nhận tiên gui) với khách

hang (tu cách là bên gửi tiền), bản chat của mối quan hệ nay là bình: đẳng về quyên

và ngiữa vụ giữa các bên, theo đó mỗi bên có quyền, nghĩa vụ pháp lý nhật định trên

cơ sở pháp luật hoặc cơ sở thỏa thuận Hiện nay hoạt động này diễn ra trên cả nêntảng số hóa, trong hoạt đông nhân, chi trả tiền gũi tiết kiệm, tiên gửi có kỷ hạn bằng

phương tiên điện tử.

HDYV bằng việc phát hành giấy tờ có giá: Viéc huy đông von bằng giây tờ cógiá của các TCTD chủ yêu điều chỉnh trong Quy chế phát hành giây tờ có giá củaTCTD dé huy đông vốn trong nước ban hành theo Thông tư 01/2021/TT-NHNN,Theo Điêu 5 Thông tư này thì “ Kỹ phiêu tin phiêu, chứng chỉ tiền gin, trái phiếu làbằng chứng xác nhân ngiĩa vụ tra nơ của tổ chức tin dụng chủ nhánh ngân hàngnước ngoài phát hành đối với người mua giấy tờ có gid trong một thời hạn nhất đình,

điều liên trả lãi và các điều kiện khác ” ` š bản chất, giây tờ có giá là một công cụ

vay nợ trên thị trường tiên tệ, thi trường vay von đưới hình thức giây nhận nợ hoặcchứng chỉ tiền gũi, trong đó TCTD cam kết trả cả gốc lẫn lãi cho người mua sau mộtthời gian nhất dinh

HĐV bằng việc vay von của các TCTD khác là bình thức huy động vên mamột TCTD (bên cho vay) giao cho TCTD khác (bên vay) một khoản tiền dé sử dungtrong một thời gian nhất định với nguyên tắc hoàn tra cả gốc lẫn lãi Hình thức HDVnày được thực hiện chủ yêu trên thi trường liên ngân hàng dé tạm thời bù dap thiêuhut dự trữ bat buộc va cân đối vốn trong ngắn hạn

HĐV bằng việc vay von Ngan hang Nhà nước là bình thức huy đông von đặcbiệt Ngân hang Nhà nước cho vay đặc biệt đối với tổ chức tin dụng được kiểm soát

đặc biệt bằng nguén tiên từ thực hién chức năng của ngân hang trung ương về phát

hành tiền trong các trường hợp sau:

@ Cho vay đặc biệt dé hỗ trợ thanh khoản đôi với tổ chức tin dụng khi tổ chứctin dụng có nguy cơ mat khả năng chi trả hoặc lâm vào tình trang mất kha năng chitrả, de doa sự ôn định của hệ thống trong thời gian tổ chức tin dung được kiểm soátđặc biệt, bao gồm: Ca trường hợp tô chức tin dung đang thực hién phương án cơ caulại, phương án chuyển nhượng đã được phê đuyệt,

(1Ð Cho vay đặc biệt với 1é suất wu dai đến mức 0% dé hỗ trợ phục héi đối vớingân hang thương mei, ngân hàng hợp tác xã, công ty tai chính, tổ chức tài chinh vi

mô theo phương án phuc hôi đã được phê đuyệt,

ii) Cho vay đặc biệt với lãi suất ưu dai đền mức 0% dé hỗ trợ phục hôi đốivới ngân hàng thương mại theo phương án chuyên giao bắt buộc đã được phê duyệt,

(iv) Cho vay đặc biệt với lãi suất wu dai đến mức 0% đổi với ngân hàng

thương mại đã được mua bất buộc trước ngày 15/01/2018 theo quy dinh tại khoăn 2Điều 3 Luật Các tổ chức tín dung sửa đổi 2017.

(v) Cho vay đắc biệt với lấi suất ưu dai đến mức 0% đối với ngân hàng thươngmại đã được mua bat buộc trước ngày 15/01/2018 sau chuyển nhương theo phương

án chuyên nhương đã được phê duyệt

1.1.3 Vai trò của hoạt động huy động vốn của te chức tín dung trong bối cảnhchuyên đồi số

Với đặc trưng và loại hình kinh doanh hàng hoá đặc biệt là tiền tệ nên huy động

vốn có vai trò đặc biệt quan trong không chỉ riêng với các TCTD và khách hàng mà

còn trong nên kinh tế hiện nay

Đối với các tổ chức tin dụng

Thứ nhất, ny động vốn đóng vai trò quyết đình sự tôn tại, phát triển và mởrộng guy mô các TCTD Huy đông vén là then chốt trong việc quyết định kha năngthanh toán của các TCTD, khả năng thanh toán càng cao biểu hiện sự uy tín cũng nhưnâng cao nang lực canh tranh trên thị trường Đặc biệt là trong bối cảnh chuyên đôi

số hiện nay, các giao dich chuyển, rút tiên điễn ra nhanh chóng dẫn theo hiệu quả huyđộng vốn cao hơn, mở rông quy mô hoạt động tin dung cũng như các hoat đông kháccủa các TCTD, với khả năng sẵn sàng thanh toán, tri chả cho khách hang càng cao

thì vốn khả dung của các TCTD cảng lớn Bên cạnh đó với hệ thông số hoá cho phéptạo ra cơ sở dit liệu tài chính về các TCTD khác, khách hàng từ đó các TCTD có sửdụng thông tin để hoàn thành nlhanh các thủ tục, hỗ sơ xét duyệt online, giúp các giaodich dién ra nhanh chóng hơn V ởi tiềm năng von lớn và tích hợp chuyên đổi côngnghệ hiện đại thi các TCTD sẽ tiếp cân được nhiéu nguồn vốn nhân rai từ khách hanghơn, huy đông được nguén vên nhanh: và kịp thời ngược lại cũng phản ánh tiềm lực

cũng như uy tín của TCTD đó

Thứ hai, tiết kiệm chi phí cho các TCTD Việc chuyền đôi sang các quy trìnhthủ công, truyền thong sang quy trình tự đông hoá giảm thiểu được một lương chi phivận hanh nhật định và phạm vị tiếp cận thi trường mở rộng hơn không chỉ ở trongnude ma còn trên thị trường quốc tế Chang hạn như công nghệ trợ lý ảo VCB Digibottrong chăm sóc khách hang của N gân hàng Vietcombank, là công nghệ phát triển dựatrên trí tuệ nhiên tạo (AD VCB Digibot có khả năng hỗ trợ, phản hôi tức thì 24/7 vàgân như chính xác các câu hỏi thường gap của khách hàng ở hau hết các măng nghiệp

vụ của ngân hàng như mỡ tài khoản tiệt kiện, tim lãi suất cho vay Nêu khách hang

có yêu câu hỗ trợ ngoài pham vi tư van, trợ lý do này có thé chuyên tiếp đến tư vân.viên dé tiép tục hỗ trợ xử lý các nghiệp vu chuyén sâu hon‘

Đổi với khách hàng

Với mục tiêu của chuyển đãi sô trong huy động vốn là mang dén những giá trị

cao hon trong việc sử dụng các dich vụ Khách hàng có thé thực hién các giao dich

hang ngày một cách nhanh chong và hiệu quả, từ đó tiết kiêm được thời gian cũng,

như chỉ phí cho khách hàng và các TCTD tham gia giao dich Chẳng hạn, thay vì phảitrực tiếp đến các quây giao dich dé thực hiện các hoạt động như gửi tiền tiết kiệm,

mở tài khoản tiên gửi tiết kiệm hoặc thay đổi thông tin cá nhân thì khách hàng có théthao tác qua một số bước nhật định trên thiết bị điện tử có kết nói internet Bên cạnh

đó, khach hàng có thé tiép cân, quản ly tai khoản của mình thông qua thiết bi di độnghoặc các trang web chính thức của các TCTD, từ việc kiểm tra lãi suất, số du, vaymuon tao ra thói quen mới thanh toán không dùng tiên mat cho người dân

Đối với nén lạnh tê

* Vietcombank trần Khai thành công Trợ lý io thông minh VCB Dighot trên nền ting AI, FPT Smart

Clound

Hoat động huy động vốn được coi là đòn bay cho nên kinh tê, từ đây có thêm.nguôn thu hut vốn nhàn rối khác nhau trong xã hội, tăng thêm nguén von dau tư chophát triển kinh tế Mặt khác, Nhà nước cũng có thê kiểm soát, điều chỉnh chính sách.tiên tệ, Gn định giá trị dong tiên tránh lam phát cao Qua các quy đính pháp luật vềhuy đông vén dưới các hình thức truyền thông và thông qua công nghệ số hoá và cáckênh trực tuyên, Nhà trước có thé thực biên chính sách tiên tệ quốc gia cho phù hợpvới từng giai đoạn phát triển kinh té - xã hội V oi việc đưa những quy định về lãi suất,

tỷ lệ dự trữ bắt buộc, quy định về bảo hiểm tiên gũi, quy định về điều kiện vay von

Nhà nước sẽ tác động trực tiép dén hoạt động huy động vôn của các TCTD bang cách

tạo ra các điều kiện thuận lợi hoặc hạn chế cho huy đông vốn của các TCTD.

Hoạt động huy động vén của các TCTD trong chuyển đổi số thúc day sự pháttriển của ngành Tài chính —N gân hàng nói chung và trong các hoạt động của TCTD

nói riêng, V oi vai trò cung cấp von cho các hoạt động kinh doanh thì các TCTD phải

huy đông từ các nguén vốn khác nhau như tiên gửi khách hang, phát hành trái phiêuhoặc vay vốn tử các tổ chức tín dung khác Voi sự hỗ trợ của chuyên đổi công nghệ

số hiện nay thi quá trình huy đông von được diễn ra canh tranh nhiéu hơn giữa các tôchức tin dụng, đời hỏi phải có những chính sách chiên lược phát triển phù hợp và kipthời dé không bi 06 lại phía sau Bên cạnh đó, việc mở rồng phạm vi huy động von

sẽ thu hút các khoản tiên nhàn rỗi từ xã hội, tăng nguồn vồn để đầu tư, mở rộng quy

mô sản xuất Không những thê hoat động này cũng làm cho sự kiểm soát khối lượngtiên trong nên kinh tế và góp phân thúc day hiệu quả điều hành chính sách tiên tệquốc gia của NHTW

Với vai trò to lớn nêu trên, huy động vốn của các TCTD trong bồi cảnh chuyênđổi sô đá gop phân thực hiên hóa mục tiêu của Chính phủ tại Dé án phát triển thanh

toán không ding tiên mat và Chiên lược tai chính toàn điện quốc gia đến năm 2025

định hướng đến năm 2030.7

? Quyết định số 149/QĐ-TTg của Thủ trứng Chữ phi Ngày 22/01/2020.

1.2 Pháp luậtvề hoạt động huy động vốn của các to chức tin dung trong bốicảnh chuyên đỗ

1.2.1 Sự cần thiết phải điều chỉnh bằng pháp luật đối với hoạt động huy độngvon trong bôi cảnh chuyên đôi số

Thit nhất, cham phù hợp với sự phát trién của công nghệ số và Chiên lược taichính toàn diện quốc gia việc chuyên đổi số trong lĩnh vực Ngan hàng là sự thay đôitat yêu buộc phai cóŠ Việt Nam được đánh giá là quốc gia có sự phát triển và tiếp

cận nhanh với những thành tuu khoa học công nghệ trong cuộc cách mang 4.0 Mat

khác với cơ câu dân số trẻ với độ tuôi trung bình là 33,3 tuổi, mute độ truy cập internet

cao và có xu hướng tăng nhanh? Bên cạnh do, giới tré ngày nay khả năng tiếp thu,hap thu va sử dung công nghê mới nhanh chóng Do do có thé xem đây là một thitrường đây tiêm năng trong quá trình chuyên đôi số hóa lính vực N gân hàng và ngượclại, điều chỉnh pháp luật đối với chuyển đối số trong linh vực ngân hang là doi hỏicần thiệt dé đáp ứng nhu câu người dân cũng như toàn xã hội Chuyển đổi số tronghoạt động huy động vên của các TCTD

Theo đề án của Chính phủ, chiên lược phát triển ngành ngân hàng Việt Namđến năm 2025, định hướng dén nắm 2030 được Thủ tướng Chính phủ phê duyét, datmục tiêu day manh phát triển thanh toán không dùng tiên mắt, tối ưu hóa mạng lướiATM và thiệt bi chap nhận thé POS", Ngày 11/05/2021, Thông đốc Ngân hàng Nhànước đã ban hành Quyết định số §10/QĐ-NHNN phê duyệt Kê hoạch chuyển đổi sốngành ngân hang đến năm 2025, định hướng đến năm 2030 Các TCTD đã và đangnghiên cứu, triển khai thêm các hoat động dich vụ mới trên nên tảng số hóa dựa trên

những tiên bộ của công nghệ, các hình thức thanh toán không ding tiên mat tai Viét

Nam bao gồm thanh toán sử dụng giấy ủy nhiém thu hoặc chi, séc, qua thé ngân hàng,

internet banking, mobile banking, thanh toán trực tuyên, vi điện tử, cổng thanh toán.

` Chuyễn đổi số ngành Ngân hing góp phin hiện dare hoa naxc tiêu Chiến lược quốc gia vi phát triển kinh tế

số, số hội số, Tap chingin hàng ngay 21/12/2022.

? Tổng cục Thống kệ (2023), Dần sd, tray cập tại betps:/Emmy gso gov xrvdan-so/,ngày 01.10.2023

“© ThS Nguyễn Mai Anh, Chiến lược tải chính toàn điện doi với Ngân hing ~ Giãi pháp hoàn thiện pháp nit,

Trường Đại học Luật Ha Nội

Trên thực tế hanh lang pháp lý ở Viét Nam còn nhiều quy định chua tương thích:

với bôi cảnh và tình hình thực tê, do vậy chưa thực sự thúc đây cho sự phát triển của

các dich vụ ngân hàng nhất là với van đề ngân hàng điện tử, các dich vu thanh toán

di động — một trụ cột cân ưu tiên phát triển trong thời gian tới

Thứ hai, xuất phát từ yêu cầu bão vệ lợi ích của TCTD nói riêng của nền kinh

tế nói chung, hoạt động chủ yêu của các TCTD, đặc biệt trong các ngân hàng thươngmai là nhân tiên gũi, sử dụng sô tiên nảy dé cấp tin dụng và cung cấp các dich vụthanh toán cho khách hảng nên các TCTD rất dé bi ảnh hưởng bởi biến động kinh tê

- xã hội Khi không may gặp rủi ro dan đến mat khả năng thanh toán các TCTD cóthé gép khó khăn do yêu tô tâm lý của số đông người gũi tiên, nhận thay kha năngthanh toán bi giảm sút người dân có xu hướng rút tiền gửi hàng loạt dan tới các TCTD

có thé bi phá sản Không những vậy, TCTD co thé đổi mat với những khó khăn như

mất vốn, mất đối tác kinh doanh dan tới việc triển khai kế hoạch chiên lược không

thiệu qua.

Dé tránh những rủi ro và hạn chế nhiều nhật ảnh hưởng tiêu cực có tính dâychuyên, ví du hoạt động von huy động bằng tiên gũi không được Nhà nước giảm sátnghiêm ngất thì có thể dan đền các TCTD lợi đụng đặc quyền huy động vốn bằngnhận các loại tiền gửi dé lừa đảo người gửi tiền với số lượng lớn Mặt khác, TCTDhuy động vốn mà sử dụng không hiệu quả, gây that thoát sẽ dẫn dén tinh trang matkhả năng chi trả, thanh toán Vi thé, nhiều biện pháp được trién khai trong đó có biện

pháp điều chỉnh hoạt động HĐV bảng pháp luật đối với các TCTD Từ đó, đưa những

hoạt động HĐV vào khuôn khô pháp luật nhật dinh với sự giám sát của cơ quan cóthâm quyền Bên cạnh đó, thông qua ban hènh pháp luật về hoạt đông HDV, thê chếhóa các chính sách Nhà trước có thé điều tiết hoạt đông của các TCTD theo đúng định

hướng của Dang và Nhà nước, đấm bảo an toàn cho bản thân các TCTD cũng như

toàn bô hệ thông N gân hàng,

Chuyển đổi số trong huy động vốn tao ra môi trường cạnh tranh lành manh,minh bạch công khai cho các TCTD, đáp ứng được nhu câu phát triển trong hoạt độngkinh doanh tin dung Thay vì những kênh huy động vốn truyền thống có thé gấp

nhiing rủi ro thông qua những ý chi can thiệp chủ quan của con người ở các khâu của

hoạt động huy động von, thủ trong chuyển đổi số các kênh huy động này được số hóa,

giảm thiểu tối đa thời gian cũng như thủ tuc, không can ra quay giao dich ma van dambảo lợi ích và an toàn cho khách hang Cùng với đó, chuyên đổi số giúp các TCTDthích ứng nhanh hơn với xu hướng công nghệ phát triển, có khả năng tự nâng cap déđáp ứng nhu cầu của khách hàng trong thời đại mới, môi trường moi

Thit ba, xuất phát từ yêu cầu bảo vệ quyền lợi của người gửi tiên Dưới góc độpháp lý người sử dung dich vụ sẽ yêu thê hơn so với các TCTD sau khi giao von chobên TCTD sử dụng Dé thực hiện giao dich với các TCTD, khách hàng phải cung cấpmột lượng thông tin cá nhân nhất định mang tính bảo mật cao Do đó cân có hệ thôngpháp luật điều chinh dé bảo vệ quyền và lợi ích người cho vay vồn, pháp luật thường.quy định về vên điều lê, vén pháp định và quy mô huy động vốn của các TCTD đặcbiệt là trong giao dịch điện tử, từ đó củng có niém tin cho người gửi tiền, khuyên.khích các tô chức cá nhân cho vay von, huy động được nguồn von lớn cho nên kinh

tê phục vụ cho sự phát trién của dat nước

Đặc biệt là khi chuyển doi số, rủi ro vệ tôi phạm an ninh mang từ sự bat can củakhách hàng khi cùng cấp thông tin cá nhân hoặc 16 hồng trong hoạt động quan lý hệthống công nghệ thông tin của các TCTD, từ đó dan đền khả năng số dư tiền gũi củakhách hang bị tác đông Bai việt sẽ tiếp cân nội dung pháp luật nhằm dam bảo côngbằng quyền và lợi ích hợp pháp cho các bên tham gia hoạt đông huy đông von củacác tổ chức tín dung trong bối cảnh hiện đại hóa ngày nay.

1.2.2 Nội dung pháp luật về hoạt động huy động von của các to chức tín dungtrong bồi cảnh chuyên đổi số

Pháp luật về huy déng vốn của các tổ chức tin dung là hệ thông các quy phampháp luật do nhà nước ban hành điều chỉnh mối quan hệ huy động vốn của các tổchức tin dung thông qua các hình thức huy đồng vén (như nhận tiên gửi, phát hành.giây tờ có giá, vay von các TCTD khác, vay von NHNN) từ nên kinh tế nhằm phuc

vụ cho hoạt đông kinh doanh của minh Thông qua các quy định của phép luật về huyđộng vốn dojéi hình thức nhận tiên gửa, Nhà nước có thể thực hiện chính sách tiền tệquốc gia phù hợp với ting giai đoạn phát triển kinh tế - xã hội Ngoài ra, Nhà nước

có thể tác động trực tiếp đến hoạt động huy đông vên của TCTD bằng cách tạo ra cácđiều kiện thuận lợi hoặc hạn ché sao cho phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tê,kiêm chế lam phát bằng những quy định lai suat, tỷ 18 dự trữ bat buộc, quy đính về

bảo hiểm tiền gũi Quan hệ huy động vén bằng các hình thức theo quy dinh củaNHNN ban chất là quan hệ vay nợ giữa các tổ chức tín dụng và tổ chức, cá nhân trong

xã hội Mỗi quan hệ vay nơ bản chat đã là một môi quan hệ phức tạp trong xã hộiDưới phương điện kính té cũng như đưới phương điện pháp luật, hoạt động vay nợgiữa tổ chức, cá nhân với các TCTD lại cảng là méi quan hệ phức tap, có tâm anhhưởng lớn tới nên kinh tê, xã hội bởi đặc thù hoạt động và vai trò của các TCTD

Hoat đông huy đông vén là hoạt động quan trọng đối với nghiệp vụ ngân hàng,Huy động vốn quyết định dén hiệu quả trong các hoạt động khác của ngân hàng cho

vay cap tin dung, cung cập các dich vụ thanh toán và ngược lai Mặt khác, huy động

yên cũng như hoạt đông kinh doanh khác của TCTD có môi quan hệ tương quan, mậtthiết với nhau, ảnh hưởng tới hoạt động chung của NHTM Dé han chế rũ ro có thểphát sinh và những ảnh hưởng tiêu cực mang tính day chuyên nhiều biện pháp có théđược khai thác, trong đó, có biện pháp điều chỉnh bằng pháp luật đối với hoạt độngcủa ngân hang Theo đó, pháp luật huy động von của các TCTD đưa hoạt động củacác ngân hàng vào khuôn khổ, chuẩn mực nhất định và quy định những cơ chế kiểmtra, giám sát đặc biệt đối với các hoạt động này

Nội dung pháp luật về huy động vốn của các tô chúc tín dung:

Dé điều chỉnh quan hệ tiên gũi mét cách hiéu qua, pháp luật về huy động vonđưới hình thức nhận tiền gửi được cầu thành bởi các yêu tổ cơ bản:

Mot là, các quy định về chủ thể tham gia hoạt đông huy đông vồn của TCTD

Sư cần thiết của việc quy dinh nội dung này của pháp luật huy động vốn dưới hình

thức nhận tiên gửi, phát hành giây tờ có giá, vay von TCTD khác, vay von N gân hàngnha nước là do sự khác nhau về bản chất ,đối tượng điều chỉnh của pháp luật huyđộng vén của các TCTD, trong khi đó quan hệ nay chi phát sinh giữa các chủ thé nhatđịnh Bên cạnh đó các chủ thê cũng có điểm khác biệt quy định thành lập hoạt độngcũng như quy đính về duy trì vốn để thực hiện hoạt đông huy động vốn hiệu quả

Hai là, các quy định về các hình thức huy đông vén của tổ chức tin dụng Đây

là cơ sở pháp lý rõ rang dé các chủ thé thuc luận quyên và nghia vụ của mình đôngthời giúp các chủ sở hữu vớn được da dạng lựa chọn loại hình đầu tư cho phù hợp

Ba là, các quy dinh về biện pháp dam bảo an toàn, bảo vệ quyên lợi khách hàngtrong hoạt đông huy đông vôn của các TCTD phải đảm bảo thực hiện hiệu quả Mặt

khác, dé huy đông vốn một cách an toàn và hiệu quả cao không thé thiểu các quy định:pháp luật về bảo mật thông tin cũng như xây dung cơ sở dữ liệu dư phòng để đảmbảo hoạt động diễn ra an toàn và liên tục, đặc biệt là trong hoàn cảnh bùng nỗ công

nghệ hiện nay

Nhìn chung các văn bản pháp luật do Nhà nước ban hành quy định về hoat độnghuy động vốn của các TCTD là tương đối đây đủ và chất chẽ, cụ thé hóa được cácnội dung như: V ê hệ thông quy pham pháp luật quy định hoạt đông huy đông von củacác TCTD bao gêm: Ngoài các van ban bản luật như Luật các Tô chức tin dung năm

2010 sửa đổi năm 2017, Luật các Tổ chức tín dung năm 2024, Luật Ngân hành nha

nước 2010, Luật Giao dich điện tử năm 2023

Chính phủ, Ngân hang nhà nước còn ban hành các văn bản pháp luật quy định

nhu Nghị định, Thông tư liên quan trực tiếp hoặc gián tiếp đến hoạt động huy động

của các TCTD như Thông tư 21/2012/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày

18/06/2012 về việc quy dinh về hoạt đông cho, di vay, mua, bán có ky hạn giây tờ cógiá giữa tổ chức tin dụng, chỉ nhánh ngân hàng nước ngoài, Thông tư 23/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 19/08/2024 về việc hướng dan mé và sử dung

tài khoản thanh toán, Thông tư 35/2016/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày

29/12/2026 quy định về việc về an toàn, bảo mat cho việc cưng cap dich vụ ngân hàng

trên Internet, Thông tư 46/2014/TT-NHNN ngày 31/12/2014 của Ngân hàng Nhà

nước Việt Nam hướng dan về dich vụ thanh toán không ding tiền mat, Thông tư

18/2016/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 30/06/2016 về việc sửa

đổi Thông tư 21/2012/TT-NHNN quy dinh về hoạt động cho vay; di vay, mua, bán

có kỳ hạn giây tờ có giá giữa các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

Thông tư 35/2016/TT-NHNN của Ngân hang Nha nước ngày 29/12/2026 quy định.

về việc về an toàn, bảo mật cho việc cung cap dich vụ ngân hàng trên Internet, Thông

tư 39/2016/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày 30/12/2016 quy định về việchoạt đông cho vay của tô chức tín dụng, chỉ nhánh ngân hàng nước ngoài đối với

khách hàng, Thông tr48/2018/TT-NHNN của N gân hang Nhà nước ngày 31/12/2018

quy định về tiên gửi tiết kiệm; Thông tư 03/2018/TT-NHNN của Ngân hàng Nhànước ngày 23/02/2018 quy định về việc cap giây phép, tô chức và hoạt đông của tô

chức Tài chính vi m6; Thông tư 16/2020/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày

04/01/2020 sửa đổi Théng tư 23/2014/TT-NHNN hướng dẫn về việc mở và sử dungtai khoản thanh toán tại tô chức cung ứng dich vụ thanh toán, Thông tư01/2021/TT-NHNN của Ngân hang Nhà nước ngày 31/03/2021 quy định về phát hành ky phiêu,tin phiêu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiêu trong nước của Tô chức tin dụng, chi nhánh

ngân hàng nước ngoài, Thông tư 12/2021/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước ngày

30/07/2021 quy đính về tô chức tin dụng, chỉ nhánh ngân hàng nước ngoài mua, bán

kỳ phiêu, tin phiêu, chứng chỉ tiên gũi, trái phiêu do tô chức tín dung, chỉ nhánh ngân

hàng nước ngoài khác phát hành trong nước

Như vậy vé cơ bản Nhà nước đã thiết lập được một hành lang pháp lý tương đôiday đủ, tạo điều kiện thuận lợi cho các TCTD tiên hành hoat động huy động vén trongkhuén khổ của pháp luật, tạo môi trường cạnh tranh lanh mạnh cho các TCTD trongtiễn trình hội nhập

KÉT LUẬN CHƯƠNG 1

Xu hướng phát triển chuyên đôi số trong lĩnh vực ngân hang nói chung và hoạtđộng huy đông vồn của các tổ chức tin dung nói riêng, là xu thé chung của toàn thégiới Từ những đặc trưng và lợi ích của chuyên đôi sô đem lại, sự cân thiét phải điều.chỉnh pháp luật trong hoạt động huy động vốn của tô chức tín dung là vô cùng quantrọng tác giả đã lựa chon phân tích và tổng hợp những quy định sơ bộ các quy định

pháp luật có liên quan.

Chương | của khoá luận tập trung nghiên cứu và lam 16 mat số van dé ly luận

về hoạt động huy đông vốn của các Tổ chức tin dung trong chuyển đổi số, cụ thé:Khái miệm, đặc điểm và vai tro của huy đông von của TCTD trong chuyên đổi sốkhác với huy động vén truyền thóng, Nôi dung pháp luật về chủ thê và các hình thứchuy đông cũng như các điều kiện đảm bảo hoạt động huy động vén của TCTD trongchuyển đổi số có chuyển biên phủ hợp với chủ trương của Đảng và Nha nước cũngnhư xu thé phát triển chung trên thé giới

Những nội dung đã phân tích và triển khai trong Chương 1 này sẽ làm cơ sở,nên tảng dé phát triển khai những nội dung, nhận định vệ thực trang và thực tiễn vềhoạt đông huy động vốn của Tô chức tin dung trong bối cảnh chuyên đổi số tại V iệt

Nam Trong Chương 2

CHƯƠNG 2: THỰC TRANG VÀ THỰC TIEN ÁP DỤNG PHAP LUAT VEHOẠT DONG HUY DONG VON CUA CÁC TO CHỨC TÍN DỤNG Ở

VIET NAM TRONG BOI CẢNH CHUYEN DOI SÓ

Hoạt đông huy động vốn của các TCTD dù là truyền thong hay trong quá trìnhchuyển đổi số thì đều được điều chỉnh bởi các văn bản pháp luật ngân hàng nói chung

va các văn ban pháp luật có liên quan, do đó luôn có một hành lang pháp lý chặt chế

để kiểm soát hoạt động huy đông vốn đông thời cũng là nơi tao nên cơ sở pháp lýchắc chắn dé các TCTD được thực hiện quyền huy đồng von của minh

Vé cơ bản, các văn bản pháp luật do Nha nước ban hành quy định về hoạt động

huy đông vén của các TCTD là tương đôi chặt chế, day đủ Nhà nước đã thiết lậpđược hành lang pháp lý day đủ dé tạo điều kiện thuên loi cho các TCTD tiền hànhcác hoạt đông vôn trong khuôn khô pháp luật, tạo ra môi trường cạnh tranh lành manh.Pháp luật vẫn đã, đang và sẽ hướng tới tạo ra cơ sở pháp lý cho N gân hàng Nhà nướcthực hiện chức năng quản lý của minh đối với hoạt đông ngân hang nói chung và hoạtđộng huy động vốn trong bôi cảnh chuyên đổi số hiện nay

Trong bối cảnh chuyên đôi số hiện nay, dựa trên những chiên lược của Đảng vàNhà nước về chương trình, kê hoach Chuyên đôi sô ngành Ngân hàng nói riêng vàchuyển đổi số quốc gia nói chung Ngân hang Nhà nước ban hènh Quyết dinh số

810/QD-NHNN ngày 11/05/2021 của Thông đốc Ngân hàng phê duyệt “Kế hoạch

chuyên đối số ngành Ngân hàng đến năm 2025 định hướng 2030", Chi thị số NHNN ngày 27/10/2023 về việc tiép tục day mạnh triển khai dé án phát triển ingdung dir liệu về dân cư, định danh và xác thực điện tử phục vu việc chuyên đổi số

03/CT-25, tâm nhìn đến 2030 (Đề án 06) Có thể thay rằng day

là sự chuyên hướng tích cực của các cơ quan có thêm quyên đưa ra đã tạo nên tiên đềquan trong trong công cuộc chuyển đổi số ngành ngân hàng Viét Nam hiện nay

2.1 Thực trạng áp dụng pháp luật về hoạt động huy động vốn của các to chức

quốc gia giai đoạn 2022

tin dụng ở Việt Nam trong bôi cảnh chuyên đôi so

2.1.1 Quy định về chủ thể thực hiện hoạt động huy động vốn của các tô chức tindụng

Các tổ chức tin dung là chủ thể kinh: doanh hoạt động ngân hàng trong đó cóhoạt động huy động von Vì vay, các TCTD phải thoả mn các điều kiện dé trở thànhmột tổ clưức tin dụng nhv là:

Thứt nhất, bat kì tô chức kinh tê nào muôn kinh doanh cũng cân phải có vonđiều lê, vốn được cấp tối thiếu bằng vén pháp định Mức vốn tự có của TCTD là cơ

sở quan trong dé xác dinh mức uy động vôn, khả năng cho vay von và là cắn cứ détính các tỉ lệ an toàn trong các hoạt động của TCTD Điều 19 Luật các Tổ chức tindụng năm 2010 quy định Chính phủ quy đính mức vén pháp định đôi với từng loạihình tô chức tin dung và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Các TCTD phải duy trì giátrị thực của von điều lê hoặc vốn được cấp tôi thiểu bằng mức vên pháp đính

Thứ hai, về chủ sở hữu của các TCTD được quy đính tai điểm b khoản 1 Điều

20 Luật các TCTD năm 2010 Theo đó chủ sở hữu của các TCTD là công ty trách

nhiệm hữu hạn một thành viên, cỗ đông sáng lập, thành viên sáng lập là pháp nhân.đang hoạt đông hợp pháp và có đủ năng lực tài chính dé tham gia góp von; cô đôngsáng lập hoặc thành viên sáng lập là các cá nhân có nắng lực hành vi dân sự đây đủ

và có đủ khả năng tài chính dé gop vớn

Thứt ba, Điêu 50 Luật các TCTD nam 2010 quy định về người quản lý, điềuhành, thành viên có đủ các tiêu chuẩn, điều kiện theo luật định

Thứ te, về điều lệ quy đính điều lệ của các TCTD có giá trị pháp lí rat quantrọng đôi với tô chức và hoạt động của TCTD Do đó, tại khoản 3 Điều 31 Luật cácTCTD năm 2010 quy dink “Điều lệ, nổi chang sửa đối, bd sung điều lệ của TCTDphải được đăng Ip} tại Ngân hàng Nhà nước trong thời han 15 ngày, kế từ ngày được

thông qua”

Cuối cing là về đề án hoạt động, có dé án thành lập, phương án kinh doanh khathi không gây ảnh hưởng đền sự an toàn, ôn định của hệ thông các TCTD và khôngtạo ra sự độc quyên hoặc hạn chế canh tranh hoặc cạnh tranh không lành manh trong

hệ thông TCTD Đây là những điều kiên cân thiết dé đảm bảo cho các TCTD được

thành lập và hoạt động có liệu quả Bởi vì, TCTD ra đời, hoạt động có liệu quả thi

trước hệt phải có những phương án kinh doanh cụ thể, có cơ sở khoa học và thực tiễn,mang lại những lợi ích kinh tê cho xã hội Hô sơ, thủ tục và thời hạn dé nghi cấp giâyphép thành lập, giây phép hoạt đông do Ngan hang Nhà nước quy định theo Điều 20

và Điều 21 Luật các TCTD năm 2010 Các TCTD chi được cap giấy phép hoạt độngkhi có đủ các điều kiện không chỉ về von điều lệ, chủ sở hữu ma còn phải đâm bảo

về dự trữ bat buộc, bão hiểm tiên gui có quy định riêng đối với mỗi chủ thé TCTD.

Trong bối cảnh chuyên đổi số hién nay thì các hồ sơ, thủ tục đều được số hoá

và pháp luật cho phép các doanh nghiệp được đăng ký doanh nghiép qua mang thông

tin điện tử được hướng dẫn tại Chương V Nghị định so 01/2021/NĐ-CP của Chính

phủ ban hành ngày 04 tháng 04 ném 2021 Tại Điều 42 Nghị định 01/2021/NĐ-CP

quy đính như sau: “Đăng ki doanh nghiệp qua mang thông tin điện từ là việc người thành lập doanh nghiệp hoặc doanh nghiệp thực hiện việc đăng lạ doanh nghiệp

thông qua Công thông tin quốc gia về đăng kt doanh nghiệp Tổ chức, cá nhẫn có

quyền lua chon sử dụng chữ lạ: số theo quy dinh của pháp luật về giao dich điện fir

hoặc sit dung Tài khoản đăng lạ: kinh doanh dé đăng kj doanh nghiệp qua mangthông tin dién tir, Các TCTD có thé chủ động truy cập vào công thông tin quốc gia

về đăng ký doanh nghiép dé kê khai thông tin cũng nl tao tài khoản đăng ký kinh

doanh.

2.1.1.1 Tô chức tin dung là ugầu hàng

Chi những TCTD đáp ung được điêu kiện luật định mới thực hiện được hoạt

động huy động vồn Chủ thê của hoạt đông HĐV là những TCTD được pháp luật chophép thực hiện quyền huy đông vén Khi xác định được đúng chủ thé được quyền naythi hoạt động huy đông vốn sẽ được thực hiện nghiêm chỉnh, góp phân han ch rủi rođổi với nguồn von được huy động giúp Nhà nước quản ly chất chế hoạt động kinh

doanh của các TCTD và đưa ra những biện pháp phù hợp trong những trường hợp

khẩn cấp

Theo Luật các Tổ chức tin dung năm 1997, các TCTD được phân loại dựa trêntinh chất sở hữu vốn điều lệ, được chia thành bốn loại: TCTD Nhà nước; TCTD Cổphân, TCTD Hợp tac; TCTD có van dau tư nước ngoài V oi sự đổi mới về kinh tế,chuyển từ nên kinh tê quan liêu bao cap sang nên kinh tê thị trường và sự kiên ViệtNam gia nhập WTO (Tổ chức Thương mai Thể giới - World Trade Organizatior)năm 2007 Việc thay đôi chủ trương là tất yêu nhằm tao cơ hội và bình đẳng cho cácthành phân kinh tế, do tinh chất sở hữu vén điều lệ không còn dam bảo sự bình dingcác chủ thé kinh doanh Vi thé, Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010 sửa đổi bd sung

nam 2017 căn cứ đựa trên phạm vi thực hiện ngluép vụ kinh doanh, chia các TCTD

za làm bên 1oai: TCTD là Ngân hàng, TCTD phi N gân hang, Tô chức tài chính vi mô

và Quỹ tin dụng nhân din Đâu năm 2024, Nhà nước đã ban hành Luật các Tổ chứctin dung 2024 có hiệu lực từ ngày 01/07/2024, tuy nhiên vẫn giữ nguyên điều luật vềchủ thê của các TCTD.

Căn cứ theo khoản 2 Điêu 4 Luật Các TCTD 2010 sửa đổi năm 2017 quy định

“2 Ngân hàng là loại hình tô chức tin dụng có thé được thực hiện tat cả các hoạtđộng ngân hàng theo quy định của Luật này Theo tính chat và mục tiêu hoạt độngcác loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách,

ngân hàng hợp tác xã ”

Ngân hàng thương mại: được quy định tại khoản 3 Điêu 4 Luật C ác TCTD 2010

“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hién tat cả các hoat đồngngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo q<uy dinh của Luật nay nhằm muctiểu lot nhuận ” V 64 chức năng trên, Ngân hang thương mai là chủ thé duy nhật thựchiện được tất cả các hoạt đông huy đông von bao gồm: Nhân tiên gửi (có ky han,không ky han, tiền gũi tiệt kiệm và các loại tiên gửi khác); Phát hành giây tờ có giá(chứng chỉ tiền gửi, ky phiêu, tín phiêu, trái phiêu) để huy động vồn trong nước vànước ngoài, V ay von các TCTD, tô chức tài chính trong trước và nước ngoài theo quy

định của pháp luật, V ay von Ngan hang Nha nước

Ngân hàng Thương mai tôn tai đưới các hình thức sau

- Ngân hàng thương mai Nhà nước (State-owned Commercial bank)

Ngân hang thương mei Quốc doanh là ngân hang được thành lập bằng 100% vénngân sách nhà nước Trong tinh hình hiện nay, các ngân hàng thương mại Quốc doanh:Việt Nam đã và đang thực hiện việc phát hành trái phiêu để huy đông vốn và phù hopvới xu thé hội nhập tài chính trên thé giới Đồng thời, ho cũng tiền hành cô phân hóanham nâng cao sức cạnh tranh với các ngân hàng cô phan va các chi nhánh ngân hàng

trước ngoài

~ Ngân hàng liên doanh (Joint V enture Commercial bank)

Ngân hàng liên doanh là ngân hàng được thành lập bởi ngân hàng thương mai nước

ngoài và ngân hàng thương mại trong nước thông qua việc góp von liên doanh Tat

ca các hoat động của ngân hàng liên doanh phải tuân thủ theo pháp luật Viét Nam.

- Ngân hàng thương mai cỗ phân (Joint Stock Commercial bank)

Ngân hàng thương mai cô phan là ngân hàng thương mai được tô chức theo hình thứccông ty cổ phân Theo quy định của N gân hàng Nhà nước Việt Nam, cổ đông cá nhân.hoặc pháp nhén chỉ được sở hữu một số cô phân nhật dinh

- Chi nhánh ngân hang nước ngoài (Branch of Foreign Bank)

Chi nhánh ngân hang nước ngoài được thành lập tại nước ngoài và theo pháp luật của

nước ngoài N gân hang này được phép mé chi nhánh tại V lật Nam, nhưng phải hoạt

động dưới sự giám sát của pháp luật Viét Nam và thời gian hoạt động của Chi nhanh

ngân hang nước ngoài được ghi trong giây phép và không quá 20 năm

- Ngân hàng thương mại 100% vén nước ngoài (Wholly Foreign-ownedCommercial bank) Ngân hàng thương mại 100% vốn xước ngoài là ngân hàngthương mai thành lập tại Việt Nam, nhưng 100% vốn điều lệ của nó thuộc sở hữunước ngoài Trong đó, ít nhật phải có một ngân hàng nước ngoài sở hữu hơn 50% vonđiều lệ (ngân hàng me) Ngân hàng thương mai 100% von nước ngoài có thể được

thành lập dưới hình thức công ty TNHH một thành viên hoặc từ hai thành viên trở

lên Điều kiện để thành lập là pháp nhân Viét Nam và có trụ sở chính tại Viét Nam

- Ngân hàng s6 (Digital Banking): 1a một hình thức ngân hàng sô hoá tat cả cáchoạt đông và dich vu của ngân hang truyền thong"! Ngân hang so hoá 100% quytrình moi mối quan hệ của khách hàng với ngân hàng đều được sử lý online, thanhtoán chuyên khoan/chuyén tiền 24/7, vay ngân hàng, gửi tiên tiét kiêm, đầu tu, bảohiểm, quản lý tải chính cá nhân và doanh nghiệp - khả năng bảo mật chất chế Giaodich của ngân hàng số không phải đến chỉ nhánh ngân hàng, giảm thiểu tôi đa nhữngthủ tục giây tờ liên quan, các hoạt động có thể thực hiện moi lúc moi nơi không bịphụ thuộc vào thời gian và không gian Moi giao dich ngân hàng đều thực hiện trựctuyến qua Internet thông qua thiết bị điện tử có kết ndi mang (3G, 4G, Wifi )

Ngân hàng số số hoá moi hoạt động của ngân hàng thực hiện ở các chi nhánh

ngân hàng truyền thông, bao gôm Internet Banking và Mobile Banking, khách hàng

có thé thực hiên moi giao dich trên ứng dụng điện tử của ngân hàng, Tat cả các hoạtđộng được thuc hiên ở quay giao dịch truyền thông được sô hỏa, tích hợp vào mét

'!ÐGS.TS Lê Thi Thanh , Pháp hit về Ngắn hàng so - Cơ sở pháp lý cho hoạt động ngần hing số trong

cuộc CMCN 40, Tạp chi KH & CN Trường Daihoc Hoa Bah.

Ung dụng ngân hang số Bên canh đó, các van đề về hoạt động nlxz quản lý rủi ro, bảohiểm tiên gũi cũng được tích hợp trên nên tang số hoá.

Ngân hàng chính sécl: được quy định tại Điều 17 Luật các TCTD năm 2010sửa đổi năm 2017 Theo đó, đây là ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước, Chính phủthành lập ngân hàng chính sách hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận nham thựchiện các chính sách kinh tê - xã hội của Nhà nước Vì thé NH chính sách không thực

hiện được tất cả các hoạt động huy động von

Ngân hang hop tác xã: 1a loại hình ngân hàng mới được ghi nhận trong Luật các

TCTD năm 2010, quy định tại khoản 7 Điều 4 Theo đó, đây là loại hình TCTD được

tô chức theo mô hình hợp tác xã hoạt động trong lính vực ngân hàng nhễm mục đích

chủ yêu là tương trợ giữa các thành viên trong hệ thông quỹ tin dung nhân dân thực

hiện có hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh dich vụ và cải thiện đời sông,

Luật Các TCTD 2010 sửa đổi, bỗ sung năm 2017 quy đính Ngân hing gồm 3

loại hình: N gan hàng thương mai, Ngân hàng chính sách và Ngân hàng hợp tác xã

Trong đó Ngân hang là chủ thé TCTD duy nhật được thực hiện tật cả huy động vốnbao gồm: nhận tiên gửi, phát hành giây tờ có giá, vay van của các TCTD khác và vayvốn của NHNN Sự khác nhau về huy đông von giữa các chủ thé là do Ngân hang làchủ thé được phép thực hiện tất cả các hoat động ngân hàng, do đó chủ thé nay được

quyền huy động vốn đưới mọi hình thức va thời hạn khác nhau Mặt khác, các

TCTD phi ngân hang tô chức tài chính vi m6 và Quỹ tín dung nhân dân là những chủthé bi giới han về pham vi thực hiện hoat động ngân hang và chủ thé cập tin dungChính vì ly do này nên quyền huy động von của những chủ thê trên có sự hạn chếhơn so với các loại hình chủ thê khác Bên cạnh đó, việc quy đính quyền huy độngvốn cho các chủ thé khác nhau nhằm dam bảo an toàn cho hoạt đông kinh doanh củacác TCTD sử dung vốn huy động đạt hiệu quả, đảm bảo khả năng chỉ trả, đồng thờithông qua đỏ tăng sư hiệu quả trong việc kiểm soát, hạn chê rủi ro trong các hoạt

động kinh doanh của các TCTD.

Song hành cùng qua trình ung dung công nghệ, bảo mật thông tin khách hang

cũng như bi mật kinh doanh của các TCTD là bai toán dat ra cho các TCTD Mức độ

an toàn bảo mat thông tin hién nay tại Việt Nam chưa cao, các TCTD và ngân hàng

đạt chỉ số an toàn thông tin là 57,5% thap so với yêu câu về an toàn thông tin mang

dat ra Đề đảm bảo hoạt động huy động vôn điễn ra an toàn va hiệu quả bên cạnh

đó van dam bảo thực hiện đúng chủ trương, chiên lược của Dang và Nhà nước về bảođấm an toàn chuyển đổi số, đặc biệt trong inh vực N gân hàng, pháp luật nước ta đãban hành Luật, các văn bản pháp luật có liên quan đề hỗ trợ cho hoạt động huy động

vên thực hiện có hiệu quả Nhằm bảo vệ quyền lợi của khách hàng và bản thân các

TCTD trong hoạt động huy động vên, Điêu 14 Luật các TCTD năm 2010 sửa đôi bô

sung năm 2017 quy dinh trách nhiệm của TCTD, chi nhánh ngân hang nước ngoài

trong việc bảo mật thông tin theo đó TCTD và chi nhánh ngân hang nước ngoài phải

dam bão bi mật thông tin liên quan đến tài khoản, tiên gũi, tải sản va các giao dich

khác Nghị đính số 117/2018/NĐ-CP ngày 11/09/2018 của Chính phủ quy đính về

việc giữ bí mật, cung cap thông tin của khách hàng của TCTD, chỉ thánh ngân hàng

nước ngoài đã quy định về cụ thé về trình tự, thủ tục cung cap thông tin khách hang

tại Điều 8; quy định về hô sơ yêu câu cung cap thông tin khách hang tại Diéud, đồng

thời quy đính trách nhiệm bảo mật thông tin của các cơ quan Nhà nước, tô chức khác,

cá nhân tại Điều 15 Bên cạnh đó, nhằm han chế rủi ro công nghệ thông tin trong vanhành hoạt đông Thông đốc Ngân hang Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư09/2020/TT-NHNN ngày 21 tháng 10 năm 2020 về an toàn hệ thông thông tin tronghoạt động ngân hang Theo đó các quy dinh về đảm bảo an toàn thông tin yêu cau các

tổ chức xây dung quy chế phù hợp với hệ thông thông tin và hoạt động của mỗi tổ

chức.

Trong hoat động huy đông vén thì các TCTD cũng phải đảm bảo đáp ứng đủ

điều kiện về dự trữ bắt buộc và tỷ 1é đấm bảo an toàn thì hoạt động huy động von mới

hoạt động hiéu quả

!? Theo số liều thống kê của Hiệp hội an toàn thông th Vt Nam (VNISA),nim 2018

2.1.1.2 Tổ chức tin đựng là phi ngâm hang

Căn cứ vào khoản 4 Điều 4 Luật các TCTD năm 2010 quy dink: “TCTD phingân hang là loại hình tổ chức tin dung được tổ chức theo mô hinh hợp tác xã hoạtđộng trong lính vực ngân hàng nhằm mục đích chủ yêu là tương trợ giữa các thành

viên thực hiên có hiệu quả các hoạt đông sản xuất, kinh doanh dich vu và cải thiện

đời sông” Bao gồm công ty tai chính và Công ty cho thuê tài chính

Công ty tài chính là doanh nghiệp thuộc loai hình tổ chức tin dung phi ngânhàng, pháp luật về hoạt động của công ty tai chính được quy định tại Mục 3 Chương

IV Luật các TCTD năm 2010, theo đó Công ty tài chính thực hiện hoạt động ngân.

hang theo giây phép nhưng không được thực hiện địch vụ nhận tiên gửi ngắn hạn vàcung ứng dich vụ thanh toán, hoạt động chủ yêu là cho vay, tư vân tai chính, tiền tệ

và một số địch vụ khác theo quy đính pháp luật V ê thời gian hoạt động thì công tytài chính có thời gian hoạt động tối đa là 50 năm, nêu muốn gia hạn thêm thời gianhoạt động thi can phải được phía Ngân hàng Nhà nước chap thuận Mối lên gia henthời gian hoạt động thì cũng không thể gia hạn quá 50 năm

Công ty cho thuê tài chính là TCTD phi ngân hàng có hoạt động chủ yếu là cho

thuê tai chính, là hoạt đông tin dung trung và dài hạn thông qua việc cho thuê may

móc, phương tiện vận chuyên và các động san khác trên cơ sở hợp dong thuê giữa

bên thuê và bên cho thuê.

Điều 45 Luật các Tổ chức tin dụng năm 1997 quy định các TCTD phi ngân hangđược nhận tiên gửi cá nhân, tổ chức với kỷ hạn 1 năm trở lên Nhung dé phù hợp với

cơ chế thi trường, Luật các Tô chức tin đụng năm 2010 quy dinh các TCTD phi ngân

hàng không được nhận tiên gửi cá nhân và cung ứng các dich vụ thanh toán, nung

vấn noi lỏng về hạn mức cập tin dụng của các công ty tai chính: đối với ngân hangthương mai Theo quy đính từ Điều 108 đến Điều 111 Luật các TCTD năm 2010 sửađổi bô sung năm 2017 thi các công ty tải chính là một trong những loại hình TCTDphi ngân hang được thực hiện một số hoạt động ngân hàng như nhân tiên gũi của tổchức, phát hanh chứng chỉ tiền gửi, ky phiêu, trái phiêu để huy động vốn từ các tôchức khác Nhưng không được nhận tiên gửi từ khách hàng là cá nhân, không được

cung ung dich vụ thanh toán thông qua tai khoản khách hàng Quy định này giảm bot

rủi ro cho hệ thông ngân hang, mất khác tao hành lang pháp lý phân biệt 16 ranh giới

hoạt đông của TCTD 1a ngân hàng với các TCTD phi ngân hàng Các công ty chứng

khoán hoặc các quỹ đầu tư chứng khoán trong nước không được cho công ty tài chínhvay vì các khoản vay do công ty chứng khoản cập chỉ được sử dụng cho mục đích

kinh doanh chứng khoán trong khi công ty tai chính không được thực hiện hoạt động

kinh doanh chứng khoán, và các quỹ dau tư chứng khoán không được sử dụng vén

và tài sản của quỹ dé cho vay (khoản 1 Điêu 86 Luật Chứng Khoán 2019, Điều 27Thông Tư 121 của Bộ Tài Chính ngày 31 tháng 12 năm 2020 quy định về hoạt độngcủa công ty chứng khoản Ở Việt Nam hiện nay, phân lớn các công ty tài chính, công

ty cho thuê tài chính ra đời với mục dich đáp ứng nhu cầu thu xếp vốn trong nội bộ

các công ty hoặc tập đoàn lớn (hay còn goi là công ty me) Cho nên pháp luật cho

rang việc quy định công ty tai chính được nhận tiên gửi từ cá nhân là không cân thiết

và tiêm an nhiéu rủi ro trong khi các dự án mà những công ty trên thu xếp von thường

là các dự án có nguôn huy động vốn lớn, thời gian thu hồi chậm hon so với các khoản.cấp tín dung của các NHTM

2.1.1.3 Tô chức tài chính vỉ uô

Quy định tại khoản 5 Điều 4 Luật các TCTD năm 2010 sửa đổi 2017, theo đó

Tổ chức tai chính vi m ô là loai hành TCTD chỉ thực hiện một số hoạt đồng ngân hàngnhằm đáp ứng nu cầu của các tổ chức cá nhân, hộ gia đính thu nhập thâp và doanhnghiệp siêu nhỏ HDV của Tổ chức tai chính vi mô bao gồm: Nhận tiền gửi bằngđẳng Việt Nam (dưới các bình thức Tiết kiêm bắt buộc theo quy định của tổ chức tảichính vi mô và Tiên gũi của tô chức và cá nhân bao gam cả tiên gửi tự nguyên củakhách hang tài chính vi mô, trừ tiên gửi nhềm mục đích thanh toán), Vay vên của tôchức tín dụng tô chức tai chính, và các ca nhân, tô chức khác trong nước và nướcngoài theo quy định của pháp luật V oi quy mô và tính chất hoạt động như trên thì Tổchức tai chính vi mé chỉ được nhận tiên gũi trong phạm vi hep và được vay von củacác TCTD, tổ chức tai chính, các cá nhân, tô chức khác trong và ngoài nước theo quyđịnh của Luật các TCTD nam 2010, bên cạnh do chủ thé nảy cũng không được tiên

hành hoạt động phát hành giây tờ có giá và không được vay vốn từ Ngân hàng nha

nước Tổ chức tài chính vi mô được thành lập, tô chức dưới hình thức công ty trách.

nhiệm hữu hạn.

Các quy đính pháp luật về hoạt động vốn của chủ thể này được quy đính tại Mục

6 Luật các Tô chức tín dung năm 2010 được hướng dan tại Chương V Thông tư03/2018/TT-NHNN quy định về cap giây phép, tổ chức và hoat động của tổ chức tảichính vi mô V ới tinh chat hoạt đông là loại hình TCTD chỉ được thực hiện mot sốhoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của các tổ chức cá nhân, hộ gia đính thunhập thâp và doanh nghiệp siêu nhỏ thì TCTCVM chỉ được thực hiện một số hoạt

động HDV bao gồm: chỉ nhận tiên gửi bằng đông Việt Nam dưới hình thức gửi tiết

kiệm bắt buộc theo quy định của TCTCVM hoặc tiên gửi của tổ chức va cá nhân làkhách hàng tai chính vi mô theo khoản 1 Điều 119 Luật các TCTD năm 2010 và đượcvay vốn của các TCTD, tổ chức tai chính, các cá nhân, tổ chức khác trơng và ngoài

nước theo quy định của Luật các TCTD năm 2010 Ngày 06/12/2011, Thủ tướng

Chính phủ đã ban hành Quyết định số 2195/QĐ-TTg phê duyệt Đề án xây dung vàphát triển hệ thống TCVM tại Việt Nam đến năm 2020 (Đề án 2195) Tiếp đó, ngày12/6/2017, Thủ tướng Chính phủ cũng đá ký ban hành Quyết định số 20/2017/QD-TTg quy dinh về hoạt đông của chương trình, dy én TCVM của tổ chức chính trị, tổchức chính trị - xã hội, tô chức phi chính phủ (Quyết định số 20) Sựra đời của Quyếtđịnh số 20 da gớp phân thực hiện mục tiêu phát triển hệ thông TCVM theo Dé án

2195 và là cơ sở pháp lý đầu tiên hướng dẫn về nội dung hoạt động phạm vi hoạtđộng đổi với các chương trình, dy én TCVM, tao nên tảng cho các cơ quan quan lyNhà nước có cơ sở quản lý thông nhất các chương trình, các dự án TCVM đang hoạt

đông nhỏ lẻ, đa dang và trải r6ng trên phạm vi cả trước

Tại Quyết định số 149/QĐ-TTg ngày 22/01/2020 của Thủ tướng Chính phi vềphê duyệt Chiến lược tài chính toàn điện quốc gia đến năm 2025, định hướng dénnăm 2030, TCVM được xem như một trụ cột quan trong hướng tới phát triển tai chínhtoàn diện tại Viét Nam, qua đó gop phân tích cực vào công cuộc xóa đói, giảm nghéo,phát triển kinh tế V iêt Nam toàn điện, bên vững Tổ chức Tai chính vi mé dong vaitrò là nhân tô chủ đạo trong việc đưa dich vụ tai chính đến với những khu vực vùngsâu, vùng xa của một quốc gia - nơi người dân không thé hoặc khó tiép cận các dich

vụ tài chính - ngân hàng truyền thông V ới sự cải thiện rõ rệt về ha tang công nghệnhư sự phô biến của Internet hay mang điện thoại di đông khách hàng có thé thựcbiện giao dich mà không cần phải tiép xúc trực tiếp với nhân viên tin dung từ một tổ