Phát triển hoạt Động huy Động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh bắc thái bình

Nhận thức được vai trò to lớn của vốn và hoạt động huy động vốn trong kinh doanh, các Ngân hàng Thương mại luôn tìm cách phát triển nguồn vốn của mình, tìm mọi biện pháp để phát triển cô

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Trần Mạnh Hà

Hà Nội - 2024

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của bản thân Các số liệu được sử dụng và phân tích trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đã công bố theo đúng quy định và kết quả trình bày trong luận văn được thu thập trong quá trình nghiên cứu là trung thực, khách quan

Tác giả

Vũ Thị Kim Dung

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành, sâu sắc tới TS Trần Mạnh Hà, là người trực tiếp hướng dẫn khoa học, đã tận tình hướng dẫn, chỉ bảo

cho tôi cả chuyên môn và phương pháp nghiên cứu trong thời gian thực hiện đề tài

Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu Học viện Ngân hàng, các Thầy cô giáo, những nhà nghiên cứu đang công tác tại Học viện Ngân hàng đã trang bị cho tôi những kiến thức quý báu để tôi có thể hoàn thành chương trình thạc sĩ

Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới lãnh đạo, các phòng ban của Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam – CN Bắc Thái Bình đã cung cấp thông tin phục vụ cho việc phân tích cũng như những lời góp ý để tôi hoàn thành bài luận văn

Tôi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã động viên giúp đỡ, đóng góp những ý kiến quý báu giúp tôi hoàn thành khóa học đào tạo thạc sỹ

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Tác giả

Vũ Thị Kim Dung

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii

DANH MỤC SƠ ĐỒ ix

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7

1.1 TỔNG QUAN VỀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI7 1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại 7

1.1.2 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại 7

1.1.2.1 Nguồn vốn chủ sở hữu 8

1.1.2.2 Nguồn vốn huy động 9

1.1.2.3 Nguồn vốn vay 10

1.1.2.4 Nguồn vốn khác 11

1.1.3 Vai trò của vốn đối với hoạt động của ngân hàng thương mại 12

1.2 TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15

1.2.1 Khái niệm huy động vốn tại Ngân hàng thương mại 15

1.2.2 Một số quan điểm về phát triển hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại 16

1.2.3 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại 17

1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá phát triển hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại 22

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng thương mại 28

1.3 KINH NGHIỆM PHÁT TRIỂN HUY ĐỘNG VỐN TẠI MỘT SỐ CHI

NHÁNH NHTM VIỆT NAM 35

1.3.1 Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam –Chi nhánh Thái Bình 35

1.3.2 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) – Chi nhánh Thái Bình 36

1.3.3 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Thái Bình 37

1.3.4 Bài học kinh nghiệm với Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam – CN Bắc Thái Bình 38

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 39

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH 40

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH 40

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 40

2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020-2022: 43

2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH 46

2.2.1 Quy trình, thủ tục chứng từ giao dịch trong hoạt động huy động vốn tại AgriBank CN Bắc Thái Bình 47

2.2.2 Quy mô và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động 48

2.2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động 49

2.2.4 Chi phí huy động vốn 51

2.2.5 Sự phù hợp giữa huy động và sử dụng vốn 54

2.2.6 Khảo sát sự hài lòng của khách hàng 56

2.3 ĐÁNH GIÁ 67

2.3.1 Những kết quả đạt được 67

2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 67

2.3.2.1 Những hạn chế 67

2.3.2.2 Nguyên nhân 68

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 72

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH 73

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH 73

3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH 74

3.2.1 Đa dạng các hình thức huy động vốn 75

3.2.2 Khai thác các nguồn vốn rẻ trong nền kinh tế 76

3.2.3 Giảm thấp chi phí huy động vốn 77

3.2.4 Huy động vốn trên cơ sở sử dụng vốn 79

3.2.5 Tăng cường chiến lược marketing ngân hàng 80

3.2.6 Thành lập tổ chăm sóc khách hàng 82

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 82

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 82

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 84

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 86

KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 PHỤ LỤC KHẢO SÁT KHÁCH HÀNG VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH 90

DANH MỤC BẢNG

1 Bảng 2.1: Cơ cấu trình độ nhân sự tại AgriBank Chi nhánh Bắc Thái Bình 46

2 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn của AgriBank Chi nhánh Bắc Thái Bình 48

3 Bảng 2.3 Tình hình dư nợ của AgriBank Chi nhánh Bắc Thái Bình 49

4 Bảng 2.4 Một số chỉ tiêu kết quả kinh doanh của AgriBank Chi nhánh Bắc Thái Bình 51

5 Bảng 2.5 Quy mô huy động vốn tại AgriBank Chi nhánh Bắc Thái Bình giai đoạn 2020-2022 53

6 Bảng 2.6 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng khách hàng của AgriBank Chi nhánh

7 Bảng 2.7 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn của AgriBank Chi nhánh Bắc Thái Bình

8 Bảng 2.8 Chi phí huy động vốn tại AgriBank Chi nhánh Bắc Thái Bình giai đoạn 2020-2022 57

9 Bảng 2.9 Lãi suất huy động vốn VNĐ trả lãi cuối kỳ của AgriBank Chi nhánh Bắc Thái Bình

10 Bảng 2.10 Tình hình thực huy động vốn và sử dụng vốn của AgriBank Chi nhánh Bắc Thái

11 Bảng 2.11 Tình hình thực huy động vốn và sử dụng vốn theo kỳ hạn của AgriBank Chi

12 Bảng 2.12 Đánh giá sự thuận tiện của khách hàng về giao dịch tại các phòng giao dịch và

mạng lưới giao dịch của AgriBank Chi nhánh Bắc Thái Bình 63

13 Bảng 2.13 Đánh giá của khách hàng về sự đa dạng của các hình thức huy động vốn tại

12 Bảng 2.14 Đánh giá của khách hàng về mức độ an toàn đối với vốn huy động tại AgriBank

13 Bảng 2.15 Đánh giá của khách hàng về mức độ an toàn, bảo mật thông tin của khách hàng và

14 Bảng 2.16 Đánh giá của khách hàng về ngân hàng chấp hành chính xác nội dung đã thoả

15 Bảng 2.17 Đánh giá của khách hàng về uy tín của ngân hàng 67

16 Bảng 2.18 Đánh giá của khách hàng về khả năng giải quyết tốt các yêu cầu, khiếu nại của

17 Bảng 2.19 Đánh giá của khách hàng về tác phong làm việc của nhân viên, nhân viên quan

tâm và hiểu rõ nhu cầu khách hàng, nhân viên phục vụ công bằng với tất cả khách hàng 68

18 Bảng 2.20 Đánh giá của khách hàng về các chương trình ưu đãi 69

19 Bảng 2.21 Đánh giá của khách hàng về thời gian chờ đến lượt GD 69

20 Bảng 2.22 Đánh giá của khách hàng về sắp xếp các quầy giao dịch, bảng biểu, kệ tài liệu

21

Bảng 2.23 Đánh giá của khách hàng về sự hài lòng khi sử dụng dịch vụ huy động vốn và sự

sẵn sàng giới thiệu cho người thân và bạn bè về dịch vụ huy động vốn tại AgriBank Chi

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của chủ đề nghiên cứu

“Các Ngân hàng thương mại hiện nay tại Việt Nam đang phải chịu áp lực rất lớn do sự cạnh tranh lẫn nhau trong kinh doanh Nguồn vốn của ngân hàng được coi

là một yếu tố giúp các ngân hàng thắng thế trong cuộc cạnh tranh khốc liệt đó Ngân hàng nào có nguồn vốn tốt sẽ có khả năng thoả mãn tốt nhu cầu của khách hàng, có khả năng mở rộng hoạt động kinh doanh, tăng thêm thu nhập và củng cố vị thế trên thị thương trường Huy động vốn là một nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng

Từ khi có các ngân hàng ra đời thì nghiệp vụ huy động vốn đã gắn liền với các hoạt động của nó, trải qua quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng thì nghiệp vụ huy động vốn cũng được đổi mới cho phù hợp với sự phát triển của xã hội Nhận thức được vai trò to lớn của vốn và hoạt động huy động vốn trong kinh doanh, các Ngân hàng Thương mại luôn tìm cách phát triển nguồn vốn của mình, tìm mọi biện pháp

để phát triển công tác huy động vốn

Trên địa bàn tỉnh Thái Bình, từ đầu năm 2023 đến nay, hoạt động ngân hàng trên địa bàn tỉnh duy trì ổn định Đến hết tháng 6/2023, tổng nguồn vốn huy động toàn địa bàn ước đạt 113.290 tỷ đồng, tăng 8,4% so với thời điểm 31/12/2022 Nguồn vốn huy động trên địa bàn tỉnh Thái Bình vẫn liên tục tăng trưởng trong những năm gần đây Đồng thời, toàn tỉnh có 27 chi nhánh ngân hàng thương mại với sự cạnh tranh lẫn nhau ngày càng khốc liệt

Trước tình hình này, để có thể đứng vững và thực hiện tốt nhiệm vụ kinh doanh đã đề ra, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình (AgriBank CN Bắc Thái Bình) đã coi việc huy động vốn là một trong số những nhiệm vụ quan trọng trong những năm sắp tới

Xuất phát từ những vấn đề lý luận và thưc tiễn nói trên tôi quyết định lựa

chọn đề tài “Phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình” làm đề tài luận văn

thạc sĩ cho mình với hy vọng có thể đóng góp một số giải pháp phát triển huy động

vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình

2 Tổng quan nghiên cứu:

Việc huy động vốn của Ngân hàng thương mại không phải là vấn đề mới, ở nhiều nước trên thế giới, nội dung này là chủ đề nghiên cứu trong các môn khoa học như kinh tế học, quản lý kinh tế Vấn đề này đã được nhiều nhà khoa học, nhà quản

lý, hoạch định chính sách nghiên cứu, tìm tòi và khảo sát Đã có rất nhiều công trình nghiên cứu được công bố dưới các góc độ khác nhau, ở khắp các tỉnh thành trên cả nước, tiêu biểu của các tác giả sau;

Nguyễn Thị Phương Duy (2019) đã nghiên cứu về Nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Phú Yên Dựa trên thực tế tình hình tại địa phương, cũng như thực tế hoạt động huy động vốn tại AgriBank CN Phú Yên, tác giả đã đưa ra các nhóm kế hoạch giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn

Nguyễn Thị Hồng Linh (2019) đã nghiên cứu về Mở rộng huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Yên Khánh, Ninh Bình Bằng việc sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu trên

cơ sở lý luận và thực tiễn, luận văn này đã khái quát tổng quan, đi sâu nghiên cứu thực trạng, phân tích khó khăn và thuận lợi của hoạt động huy động vốn tại AgriBank CN Yên Khánh, từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động huy động vốn tại đây

Tạp chí Công thương, số 17 tháng 7/2021, đã có bài nghiên cứu về Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn của các Ngân hàng thương mại của tác giả Nguyễn Ngọc Anh Bài nghiên cứu khẳng định vai trò của vốn và huy động đối với NHTM, thống kê số liệu huy động vốn của các NHTM Việt Nam từ năm 2013 đến năm 2020 và đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn

Tạp chí Công thương, số 24 tháng 11/2022, đã có bài nghiên cứu về Nâng cao năng lực huy động vốn của các Ngân hàng thương mại Việt Nam của tác giả

Nguyễn Quốc Huy và các cộng sự là Giảng viên Đại học Lạc Hồng Bài viết phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định lựa chọn ngân hàng giao dịch của khách hàng, từ đó đề xuất các gợi ý chính sách nhằm thu hút và giữ chân khách hàng gửi tiền tốt hơn, tạo nền tảng cho các ngân hàng thương mại Việt Nam (NHTM) cải thiện được quy mô, tính ổn định và đặc biệt là chi phí cho nguồn vốn huy động quan trọng này

Nguyễn Thị Hồng Yến (2022) đã nghiên cứu về chủ đề Hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc Bài viết tập trung đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn

từ việc phân tích thực trạng hoạt động này tại VietinBank CN Vĩnh Phúc giai đoạn 2020-2022

Tạp chí Ngân hàng, số 17 tháng 9/2023, có bài nghiên cứu về Các nhân tố ảnh hưởng tới sự trung thành với ngân hàng của khách hàng cá nhân gửi tiết kiệm tại BIDV CN Trà Vinh của tác giả PGS.TS Hà Quang Đài và các cộng sự Nghiên cứu đi từ các yếu tố ảnh hưởng đến khách hàng tiền gửi, từ đó đưa ra các giải pháp nhằm giữ chân khách hàng tiền gửi cho ngân hàng thương mại, nhằm phát triển hoạt động vốn

Về mặt thực tiễn, lĩnh vực tài chính ngân hàng luôn có sự vận động thay đổi liên tục Giai đoạn hiện nay, nền kinh tế Việt Nam đang đối mặt nhiều khó khăn khi phục hồi sau dịch bệnh Covid 19, đồng thời đối mặt với chu kỳ suy thoái chung của kinh tế thế giới Điều này làm cho tính thời sự, tính thực tiễn của các nghiên cứu giai đoạn trước giảm đi đáng kể Mặt khác, hiện nay, chưa có công trình nghiên cứu nào về Phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình

Qua đó, tác giả có thể khẳng định chủ đề “Phát triển hoạt động huy động

vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình” vẫn còn khoảng trống để nghiên cứu

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài:

Mục tiêu nghiên cứu chung: Đưa ra giải pháp để phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình

Mục tiêu cụ thể:

+ Nghiên cứu các lý thuyết về vốn và huy động vốn tại NHTM

+ Nghiên cứu thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình

+ Đưa ra giải pháp phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

4.1 Đối tượng nghiên cứu:

Hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng thương mại

5 Phương pháp nghiên cứu

5.1 Phương pháp thu thập dữ liệu

 Nguồn dữ liệu sơ cấp: Tác giả lập phiếu khảo sát đối với khách hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình về dịch vụ gửi tiền Thời gian khảo sát được thực hiện từ tháng 9 đến

tháng 11/2023 Phương thức khảo sát là phát và thu phiếu trực tiếp đối với cán bộ nhân viên của AgriBank CN Bắc Thái Bình và KH đến thực hiện giao dịch Số lượng phiếu khảo sát là 150 phiếu

 Nguồn dữ liệu thứ cấp đến từ một số nguồn như:

- Các giáo trình, công trình nghiên cứu khoa học có liên quan đến cơ sở lý thuyết của luận văn

- Các văn bản, hướng dẫn nghiệp vụ huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình

- Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, các báo cáo nội bộ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình

- Các tạp chí, ấn phẩm, thông tin internet liên quan đến nội dung nghiên cứu của luận văn

- Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: phương pháp tổng hợp

5.2 Phương pháp nghiên cứu:

- Phương pháp nghiên cứu tài liệu, phỏng vấn trực tiếp các cán bộ tín dụng, tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình

- Phuơng pháp phân tích: Tác giả dựa trên số liệu để tiến hành so sánh, đối chiếu, đánh giá các vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân để tìm ra các giải pháp phát triển hoạt động này

- Phương pháp tổng hợp: Tổng hợp những thông tin đã thu thập sao cho phù hợp với đề tài nghiên cứu và đưa ra giải pháp

- Phương pháp thống kê mô tả nhằm thống kê các số liệu thu thập được từ khảo sát về các nội dung và yếu tố ảnh hưởng đến huy động vốn tại AgriBank CN Bắc Thái Bình Số liệu được tập hợp và tính toán qua phần mềm Excel để có kết quả tính toán Từ đó, bổ sung vào đánh giá nội dung và yếu tố ảnh hưởng đến huy

động vốn tại AgriBank CN Bắc Thái Bình

6 Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được viết thành 3 chương

Chương 1: Tổng quan về phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thái Bình

Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thái Bình

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG

VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại

“Ngân hàng thương mại có lịch sử phát triển từ rất sớm, gắn liền với quá trình phát triển của nền kinh tế Ngày nay, ngân hàng thương mại là một trong những tổ chức quan trọng nhất của nền kinh tế và thường chiếm tỷ trọng lớn về quy

mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng Ngân hàng thương mại là một định chế tài chính kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ khác

“Theo Luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam: “Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”, trong đó: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng”.”

1.1.2 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại

Vốn luôn là một trong những yếu tố đầu vào cơ bản của quá trình hoạt động kinh doanh của mỗi doanh nghiệp Chúng ta cần khẳng định rằng không thể thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội nói chung của nhà nước, cũng như các mục tiêu kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng nếu như không có vốn

Theo Nguyễn Văn Tiến (2014), nguồn vốn của NHTM là các giá trị của chính NHTM, do NHTM huy động hay đi vay, được dùng để tổ chức các hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhu cho vay, đầu tư tài chính, bảo lãnh và các dịch vụ ngân hàng khác

Về thực chất, vốn của NHTM là bao gồm các nguồn tiền tệ của chính bản thân ngân hàng và của những người có vồn tạm thời nhàn rỗi Họ chuyển tiền vào ngân hàng với mục đích khác nhau, hoặc lấy lãi, hoặc nhờ chi, nhờ thu hay là dùng

các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng Đây chính là họ chuyển quyền sở hữu vốn cho ngân hàng và số tiền mà ngân hàng phải trả hay làm các dịch vụ chính là cái giá của quyền sử dụng các giá trị tiền tệ đó Nhờ việc có được nguồn vốn, các ngân hàng có thể tiến hành kinh doanh: cho vay, bảo lãnh, cho thuê,…Nói chung vốn của ngân hàng chi phối toàn bộ và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Nguồn vốn chủ sở hữu

“Đây là nguồn vốn thuộc quyền sở hữu của chính ngân hàng, ngân hàng có toàn quyền sử dụng gồm các trang thiết bị, cơ sở vật chất, trang thiết bị, nhà cửa…Đây là nguồn vốn khá quan trọng, trước hết nó tạo uy tín cho chính ngân hàng Ngân hàng có to, đẹp, bề thế thì mới tạo được cảm giác an toàn cho khách hàng khi đến giao dịch Đối với mỗi ngân hàng, nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn rất đa dạng tùy theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trường Nguồn vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn (10%) nhưng đây là điều kiện pháp lý bắt buộc để được thành lập ngân hàng

 Nguồn vốn hình thành ban đầu

“Trước khi tiến hành kinh doanh, theo quy định của pháp luật, ngân hàng phải có một lượng vốn nhất định, đó là vốn pháp định (hay vốn điều lệ) Tùy theo hình thức sở hữu, do nhà nước cấp nếu là ngân hàng quốc doanh, do cổ đông đóng góp nếu là ngân hàng cổ phần, do các bên đóng góp nếu là ngân hàng liên doanh và của cá nhân nếu là ngân hàng tư nhân.”

 Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động

“Vốn chủ sở hữu của ngân hàng không ngừng tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Nguồn vốn bổ sung này có thể từ lợi nhuận hay từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm Nguồn vốn bổ sung này tuy không thường xuyên song đối với các ngân hàng lớn từ lâu đời thì nguồn bổ sung này chiếm một

tỷ lệ rất lớn.”

 Các quỹ, Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần…

1.1.2.2 Nguồn vốn huy động

“Vốn huy động là bộ phận lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại Với việc huy động vốn, ngân hàng có được quyền sử dụng vốn và có trách nhiệm phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho người gửi Ngân hàng có thể huy động vốn từ dân cư, các tổ chức kinh tế - xã hội …với nhiều hình thức khác nhau.”

 “Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch)”

“Đây là khoản tiền của các doanh nghiệp và cá nhân gửi vào ngân hàng với mục đích là sử dụng các dịch vụ thanh toán của ngân hàng Khoản tiền gửi thanh toán này có thể được trả lãi (trả lãi thấp) hoặc không được trả lãi tùy thuộc vào mỗi ngân hàng Hiện nay, các NHTM trả lãi suất cho tiền gửi không

kỳ hạn này, do áp lực cạnh tranh về nguồn vốn, nên các ngân hàng ngày càng

để ý nhiều hơn đến nguồn vốn giá rẻ này, khiến cho lãi suất của nó càng trở nên linh hoạt Người gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thu hộ tiền, trả hộ tiền … với một mức phí thấp Các ngân hàng có thể sử dụng các số dư tiền gửi khách hàng vào các hoạt động của mình.”

 Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội

“Nhiều doanh nghiệp và tổ chức xã hội có hoạt động thu, chi tiền theo các chu kỳ xác định Họ gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãi Tuy nhiên khoản tiền này không tiện lợi bằng tiền gửi thanh toán (do khi cần tiền phải đến ngân hàng để rút) nhưng bù lại tiền gửi có kỳ hạn lại có lãi suất cao hơn tùy theo độ dài của kỳ hạn được ghi trên hợp đồng.”

 Tiền gửi tiết kiệm của dân cư

“Trong cộng đồng dân cư luôn có những người có khoản tiền nhàn rỗi tạm thời Họ gửi tiền vào ngân hàng nhằm thực hiện các mục đích bảo toàn và sinh lời đối với những khoản tiền đó Người gửi tiết kiệm sẽ có sổ tiết kiệm xác định rõ thời gian và hình thức trả lãi đã thỏa thuận với ngân hàng Hiện nay tiền gửi tiết kiệm là khu vực tiềm năng đồng thời là nơi cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, để thu

hút nguồn tiền này các ngân hàng luôn đưa ra các hình thức huy động đa dạng như tiết kiệm bằng VNĐ, bằng vàng và bằng ngoại tệ, với lãi suất cạnh tranh hấp dẫn và với nhiều kỳ hạn để người gửi có nhiều cơ hội lựa chọn cho phù hợp, tiện ích nhất.”

 Tiền gửi của các ngân hàng khác

“Đây là nguồn tiền gửi có quy mô thường nhỏ, giữa các ngân hàng luôn có tiền gửi của nhau Mục đích của việc gửi tiền này là để đảm bảo thanh toán thuận tiện, phục vụ tối đa lợi ích cho khách hàng của mình.”

Tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn quan trọng nhất của NHTM Đây là nguồn vốn tương đối ổn định vì ngân hàng nắm được những kì luân chuyển vốn, vì vậy ngân hàng có thể dùng để cho vay ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn đều được Vốn tiền gửi là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số nguồn vốn, là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng kinh doanh Nó phản ánh bản chất của ngân hàng là huy động tiền gửi để cho vay

1.1.2.3 Nguồn vốn vay

“Bên cạnh việc huy động tiền gửi, nhiều lúc các ngân hàng cũng phải đi vay

để đảm bảo thanh toán, đảm bảo dự trữ bắt buộc… Các ngân hàng có thể vay ở:”

 Vay ngân hàng nhà nước (ngân hàng trung ương)

“Khi các ngân hàng thương mại có nhu cầu cấp bách về vốn thì người dang tay cứu giúp sẽ là ngân hàng trung ương Hình thức vay chủ yếu là tái chiết khấu ( hay tái cấp vốn) Các ngân hàng thương mại sẽ mang các trái phiếu mà mình đã chiết khấu lên ngân hàng trung ương để tái chiết khấu Thông thường các ngân hàng trung ương chỉ cho tái chiết khấu những trái phiếu có chất lượng, thời hạn ngắn và phù hợp với mục tiêu của Nhà nước trong từng thời kỳ.”

 Vay các tổ chức tín dụng khác

“Đây là các khoản vay mượn lẫn nhau giữa các ngân hàng hoặc giữa ngân hàng với các tổ chức tín dụng khác trên thị trường lien ngân hàng Hình thức vay này rất đơn giản, ngân hàng vay chỉ cần lien hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay

thông qua ngân hàng đại lý Các khoản vay có thể không cần thế chấp hoặc thế chấp bằng các chứng khoán của kho bạc Các khoản vay này thông thường có thời hạn ngắn chủ yếu là chỉ để giải quyết những nhu cầu tức thời.”

 Vay trên thị trường vốn

“Các ngân hàng có thể phát hành giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trường vốn để huy động vốn trung và dài hạn nhằm đáp ứng các nhu cầu cho vay trung , dài hạn và các nhu cầu đầu tư khác Những ngân hàng lớn có uy tín hặc trả lãi cao sẽ có khả năng vay được nhiều hơn các ngân hàng nhỏ Các ngân hàng nhỏ thường vay gián tiếp thông qua các ngân hàng đại lý hoặc được sự bảo lãnh của ngân hàng đầu tư Khả năng vay mượn này phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển của thị trường tài chính, các hình thức phát hành, chuyển đổi, thời hạn của các công

cụ nợ…”

1.1.2.4 Nguồn vốn khác

 Nguồn vốn ủy thác

“Ngân hàng thực hiện các dịch vụ ủy thác như ủy thác cho vay, ủy thác đầu

tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân và thu hộ Đây là nguồn vốn mà ngân hàng

có được do làm đại lý nhận uỷ thác của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện đầu tư cho những chương trình, dự án Trong thời gian vốn đã được ngân hàng tiếp nhận nhưng chưa giải ngân hết theo kế hoạch, hoặc vốn cho vay đã thu hồi về nhưng chưa đến hạn chuyển lại cho chủ đầu tư, ngân hàng có được một số vốn để kinh doanh Mặt khác, khi thực hiện nghiệp vụ này, ngân hàng còn được hưởng hoa hồng phí.”

“Ngoài ra, ngân hàng còn làm đại lý bán cổ phiếu, trái phiếu cho các doanh nghiệp cũng như thu hộ lợi tức đầu tư chứng khoán cho khách hàng Cùng với sự phát triển của các mối quan hệ đa phương, rất nhiều các tổ chức kinh tế xã hội có cùng mục tiêu phát triển như của ngân hàng, có nguồn tài chính đã sử dụng mạng lưới ngân hàng như các kênh dẫn vốn tới các mục tiêu Kết quả đã hình thành nguồn

ủy thác làm tăng nguồn vốn của ngân hàng.”

 Nguồn trong thanh toán

“Các khoản thanh toán không dùng tiền mặt như:L/C, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi… hay ngân hàng là đầu mối trong đồng tài trợ cũng giúp ngân hàng làm tăng ngồn vốn của mình Những ngân hàng là đầu mối trong hợp đồng đồng tài trợ có kết số dư từ tiền của các ngân hàng thành viên chuyển về để thực hiện cho vay Cụ thể:”

* Số vốn trong thời gian đã trích khỏi tài khoản của người trả nhưng chưa chuyển vào tài khoản của người hưởng do phải luân chuyển, xử lý chứng từ thanh toán.”

* Số vốn trong thời gian khách hàng lưu ký tại ngân hàng nhưng chưa thanh toán như séc bảo chi, thư tín dụng, thẻ thanh toán ký quỹ ”

 Nguồn vốn khác: Tiền đặt cọc của khách hàng, tiền phong toả theo lệnh của toà án, nợ thuế, nợ lương và các khoản phải trả khác Nguồn vốn này có thể không nhiều, thời gian sử dụng ngắn nhưng lại không tốn kém chi phí huy động, hơn nữa lại có thể phát triển thêm các sản phẩm dịch vụ khác phục vụ tốt đa dạng các nhu cầu của khách hàng

1.1.3 Vai trò của vốn đối với hoạt động của ngân hàng thương mại

 Vốn là cơ sở nền tảng để NHTM hoạt động kinh doanh

“Như đã biết, vốn là điều kiện tiên quyết để các doanh nghiệp duy trì và phát triển sản xuất kinh doanh, đồng thời là cơ sở để phân phối và đánh giá hiệu quả các hoạt động kinh tế Đối với Ngân hàng, vốn còn là cơ sở nền tảng để tiến hành tổ chức mọi hoạt động kinh doanh Thật vậy, với đặc trưng của Ngân hàng là tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt trên thị trường tiền tệ và thị trường vốn thì vốn không còn đơn thuần là phương tiện kinh doanh mà nó còn là đối tượng kinh doanh chính của NHTM, trực tiếp quyết định tới quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Như vậy, những Ngân hàng có vốn lớn sẽ có nhiều thế mạnh trong kinh doanh, ngược lại những Ngân hàng không có hoặc có ít vốn cũng đồng nghĩa với việc gặp nhiều khó khăn khi tiến hành kinh doanh Việc huy động vốn có hiệu quả

sẽ tạo ra lượng vốn lớn , từ đó tạo điều kiện cho các NHTM thực hiện chính sách tín

dụng linh hoạt hơn, có thể giảm lãi suất để tăng quy mô tín dụng Nếu nguồn vốn của NHTM dồi dào thì NHTM có điều kiện phát triển cơ sở vật chất , nghiên cứu đầu tư phát triển công nghệ, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ của mình nhằm phục vụ khách hàng, nâng cao khả năng cạnh tranh và uy tín trên thị trường

 Đảm bảo khả năng thanh toán và uy tín của ngân hàng

Một trong những điều quan trọng nhất để ngân hàng tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường là xây dựng được lòng tin của Khách hàng đối với Ngân hàng Sự tín nhiệm trước hết thể hiện ở mức độ sẵn sàng thanh toán khi có yêu cầu

từ phía khách hàng Theo Nguyễn Đăng Dờn (2014) nguồn vốn huy động lớn sẽ giúp ngân hàng đầu tư hệ thống Chi nhánh, Phòng giao dịch hiện 15 đại, gây dựng được lòng tin trong quần chúng Nguồn vốn huy động càng mạnh thì khả năng trải qua giai đoạn khó khăn của Ngân hàng càng lớn“

Khả năng sẵn sàng thanh toán, chi trả cho khách hàng phán ảnh quy mô và uy tín của ngân hàng thương mại trên thị trường Như đã biết, phần lớn nguốn vốn của ngân hàng là vốn tiền gửi và vốn đi vay, do vậy ngân hàng phải sẵn sàng trà cho các khách hàng khi họ yêu cầu rút tiền.”

“Khả năng huy động vốn tạo khả năng thanh toán của ngân hàng thương mại, phản ánh tính thanh khoản của nguồn vốn Khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn Nếu loại trừ các nhân tố khác, khả năng thanh toán của ngân hàng tỉ lệ thuận với vốn của ngân hàng nói chung và với vốn khả dụng của ngân hàng nói riêng.”

Như vậy, với khả năng cung ứng vốn lớn, các NHTM có thể tiến hành hoạt động kinh doanh với quy mô ngày càng mở rộng, cạnh tranh có hiệu quả nhưng đồng thời lại giữ được chữ tín và nâng cao danh tiếng của ngân hàng.”

 Góp phần mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng”

“Vốn của ngân hàng quyết định việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng Với tiềm năng vốn lớn, ngân hàng có thể hoạt động kinh doanh với quy mô ngày càng mở rộng, tiến hành các hoạt động cạnh tranh có hiệu quả nhẵm giữ chữ tín và nâng cao vị thế của ngân hàng Thông thường, những ngân hàng có tiềm lực và quy

mô vốn nhỏ, phạm vi hoạt động kinh doanh, khoản mục đầu tư, khối lượng cho vay

ít và kém đa dạng hơn Điều này cũng làm ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của các tổ chức kinh tế và các tầng lớp dân cư, thậm chí không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng Như vậy, sẽ mất khách hàng và không tận dụng được cơ hội kinh doanh Nếu là ngân hàng có tiềm lực và nguồn vốn dồi dào, họ sẽ đáp ứng được các nhu cầu về vốn, có điều kiện mở rộng quan hệ tín dụng với nhiều khách hàng và thị trường tín dụng.”

“Nguốn vốn lớn còn giúp ngân hàng hoạt động kinh doanh với nhiều loại hình khác nhau như: liên doanh liên kết, dịch vụ cho thuê tài chính, kinh doanh chứng khoán,…nhằm phân tán rủi to và tạo thêm vốn cho ngân hàng Qua đó, nâng cao uy tín và tăng sức cạnh tranh trên thị trường.”

 Góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh cho các NHTM

“Theo Olivier H (2021) khẳng định khối lượng vốn huy động dồi dào sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng KD đa lĩnh vực Nguồn vốn huy động dồi dào là điều kiện

để NHTM mở rộng khối lượng tín dụng , chủ động về thời gian, thời hạn cho vay và khả năng quyết định mức lãi suất phù hợp cho từng đối tượng khách hàng khác nhau Quy mô, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật của ngân hàng là tiền đề cho việc thu hút vốn Nguồn vốn lớn sẽ giúp các NHTM thu hút ngày càng nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và ngân hàng có có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh Đây là điều kiện để bổ sung thêm vốn tự có của ngân hàng, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật và quy mô hoạt động của ngân hàng.”

“Ngoài ra, vốn của ngân hàng lớn sẽ tạo thuận lợi cho việc sử dụng tổng hòa các nguồn vốn khác Trên cơ sở đó giúp ngân hàng có đủ khả năng tài chính để kinh doanh

đa năng trên thị trường Thông qua đó góp phần phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh và tăng sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.”

“Tóm lại, nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và vốn huy động nói riêng phải thường xuyên được bảo toàn và không ngừng mở rộng quy mô để phục vụ hoạt động kinh doanh Vì vậy, tăng cường huy động vốn là sự

cần thiết cho thành công trong quá trình hoạt động của các ngân hàng thương mại.”

1.2 TỔNG QUAN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Khái niệm huy động vốn tại Ngân hàng thương mại

Theo khoản 13 điều 4 chương 1- Luật các Tổ chức tín dụng (47/2010/QH12) hoạt động huy động vốn là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền “gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận

Theo Trần Huy Hoàng (2007), huy động vốn là các hoạt động của pháp nhân thương mại để tạo vốn cho hoạt động KD của mình dưới các hình thức như vay vốn, huy động vốn, phát hành, chào bán chứng khoán, liên doanh, liên kết trong và ngoài nước; hình thành quỹ tín thác bất động sản

Như vậy có thể hiểu: Huy động vốn là thu hút những khoản vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, thúc đẩy lưu thông tiền tệ Với chức năng và nhiệm vụ của mình, các pháp nhân thương mại đã thu hút, tập trung huy động các nguồn vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng của các doanh nghiệp và dân cư Trên cơ sở đó, NHTM sẽ tiến hành hoạt động sử dụng nguồn vốn huy động được phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh của các cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp,… , mục tiêu phát triển kinh tế của vùng, ngành nhằm thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Mục tiêu quản lý vốn huy động nhằm vào mục tiêu quản lý chung của NHTM

là an toàn và sinh lời, số lượng và chất lượng của nguồn vốn huy động ảnh hưởng đến số lượng và chất lượng các khoản cho vay và đầu tư

Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài, tác giả sử dụng khái niệm huy động vốn của NHTM là việc ngân hàng nhận các khoản tiền từ khách hàng trên nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi để hình thành nên nguồn vốn huy động đáp ứng cho các hoạt động kinh doanh của NHTM Từ những khái niệm trong các nghiên cứu trước đó,

tác giả tổng hợp một số đặc điểm nổi bật của hoạt động huy động vốn tại NHTM như sau:

- Một là, huy động vốn là các hoạt động thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của các cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội

- Hai là, huy động vốn được thực hiện dưới các hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hành các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ

giữa i các i mặt i đối i lập i nằm i ngay i tґong i bản i thân i sự i vật, i hiện i tượng

Theo i từ i điển i Tiếng i Việt: iPhát i triển i là i khuynh i hướng i vận i động i đã i xác i định

lượng ivà icũng icó ithể ibao ihàm ibiến iđổi icả ivề isố ilượng ivà ichất ilượng

Quan i điểm i về i phát i triển i hoạt động huy động vốn i theo i chiều i ґộng

Trong i lĩnh i vực i ngân i hàng: iPhát i triển i hoạt động huy động vốn i theo i chiều

sản i phẩm i huy động vốn i của i Ngân i hàng

Quan i điểm i về i phát i triển i hoạt động huy động vốn i theo i chiều i sâu

Tґong i lĩnh i vực i ngân i hàng: iPhát i triển i hoạt động huy động vốn i theo i chiều

1.2.3 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại

Một hoạt động không thể thiếu của các ngân hàng thương mại là tiến hành huy động vốn để ngân hàng đi vào hoạt động Quá trình huy động vốn đó hầu như đều giống nhau ở các ngân hàng nhưng để phân loại các hình thức huy động thì lại rất khác nhau Điều này còn phụ thuộc vào các tiêu chí được lựa chọn để phân loại

1.2.3.1 Phân loại theo đối tượng khách hàng

- Huy động vốn từ dân cư: Đây là một khu vực huy động đầy tiềm năng cho các ngân hàng Ngân hàng huy động từ các khoản tiền nhàn rỗi của dân chúng và sau đó chuyển đến cho những người cần vốn để mở rộng đầu tư, kinh doanh Nguồn huy động từ dân cư thường khá ổn định

- Huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội: Đây là nguồn huy động được đánh giá là rất lớn, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn Để tiết kiệm thời gian và chi phí trong thanh toán, các doanh nghiệp dù lớn hay nhỏ hầu hết đều có tài khoản trong ngân hàng Vì vậy ngân hàng luôn có trong tay một khoản tiền lớn mà mình có thể sử dụng một cách tương đối thuận lợi Tuy nhiên độ lớn của khoản tiền này phụ thuộc nhiều vào các dịch vụ, các tiện ích mà ngân hàng mang lại khi khách hàng sử dụng các dịch vụ Điều này khiến cho việc huy động vốn từ các

doanh nghiệp và các tổ chức xã hội gắn liền với việc mở rộng, cải tiến các dịch vụ ngân hàng

- Huy động vốn từ các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác: Trong quá trình hoạt động các ngân hàng thường có các khoản tiền gửi ở lẫn nhau để thuận tiện trong giao dịch, thanh toán

1.2.3.2 Phân loại theo loại tiền huy động

- Tiền gửi nội tệ: Đây là khoản tiền gửi quan trọng của các ngân hàng, nó phụ thuộc vào thu nhập trong nước và chiếm tỷ trong rất lớn trong tổng lượng tiền gửi

- Tiền gửi ngoại tệ: Bên cạnh tiền gửi nội tệ thì ngân hàng còn nhận tiền gửi dưới dạng ngoại tệ như USD, EURO, những khoản ngoại tệ này cũng rất quan trọng cho hoạt động ngân hàng như kinh doanh ngoại tệ trong nước, tài trợ xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế…

1.2.3.3 Phân loại theo thời gian huy động

Phân loại theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động cũng như thời gian phải hoàn trả khách hàng:

- Huy động ngắn hạn: Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các ngân hàng thương mại thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ

và các nghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán Phần lớn số này được dùng để cho vay ngắn hạn hoặc được chuyển hoán kỳ hạn để thực hiện cho vay trung hạn

- Huy động trung hạn: Đây là nguồn huy động vốn ngân hàng qua phát hành các công cụ nợ trung hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn Vốn huy động này ngân hàng có thể sử dụng tương đối dài và thuận tiện Tuy nhiên lãi suất huy động nguồn này thường cao hơn nguồn ngắn hạn Nguồn huy động trung hạn rất quan trọng và cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt động đầu tư, thay đổi công nghệ và cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao

- Huy động dài hạn: Đây là hoạt động huy động vốn dài hạn của ngân hàng trên thị trường vốn, với nguồn huy động này ngân hàng có thể sử dụng dễ dàng, có tính ổn định cao Do vậy lãi suất mà ngân hàng phải trả cũng rất cao

1.2.3.4 Phân loại theo hình thức huy động

* Tiền gửi thanh toán

Người gửi tiền có thể gửi thêm tiền vào hoặc rút tiền ra khỏi tài khoản bất cứ lúc nào Mục đích của các khoản tiền gửi này không phải là để lấy lãi mà chủ yếu dùng để thanh toán Khách hàng gửi tiền phần lớn là những tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, cá nhân làm ăn buôn bán phải thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ liên tục Ngân hàng cung cấp nhiều tiện ích gắn với tiền gửi thanh toán như thu hộ, chi

hộ, phát hành séc, chuyển tiền, phát hành thẻ…Nhìn chung, lãi suất của các khoản tiền này rất thấp thay vào đó chủ tài khoản có thể được hưởng các dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp Ngày nay cùng với sự phát triển của công nghệ ngân hàng, người gửi tiền có thể không cần trực tiếp đến ngân hàng mà có thể tự nộp, rút tiền qua các máy rút tiền tự động – ATM

Tính chất của loại tiền gửi không kỳ hạn là phải luôn duy trì số dư Có, tuy nhiên, nếu khách hàng và ngân hàng thỏa thuận với nhau sử dụng hình thức thấu chi (overdraft) thì tài khoản này có thể dư Có hoặc dư Nợ, theo đó nó sẽ có tên gọi là

“tài khoản vãng lai” (current account) Ngân hàng không hạn chế số dư Có nhưng khống chế số dư Nợ theo một hạn mức đã thỏa thuận trước với khách hàng Nếu dư

Có thì khách hàng được hưởng lãi suất tiền gửi, nếu dư Nợ thì khách hàng phải trả lãi suất tiền vay

Để huy động nguồn vốn này các ngân hàng thương mại thường tìm cách thu hút khách hàng thông qua các chương trình khuyến mại, nâng cao chất lượng theo hướng nhanh chóng, thuận tiện và giảm phí đối với các dịch vụ ngân hàng

Tóm lại, tiền gửi thanh toán là một nguồn vốn rẻ và quan trọng của ngân hàng Tuy nhiên do người gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào nên nguồn vốn này thường xuyên biến động, vì vậy ngân hàng phải thường xuyên duy trì một lượng

tiền mặt nhất định để đảm bảo khả năng thanh khoản, phần số dư còn lại được dùng chủ yếu để cho vay ngắn hạn

* Tiền gửi tiết kiệm

Theo quy định của Khoản 1 Điều 6 quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN về việc ban hành Quy chế về tiền gửi tiết kiệm vào ngày 13 tháng 9 năm 2004 của

Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam: “Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền của

cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi”

Ở Việt Nam, tiền gửi tiết kiệm bao gồm ba loại chính sau:

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Đây là loại tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền có thể gửi vào và rút ra theo nhu cầu sử dụng mà không cần báo trước cho ngân hàng Ngân hàng trả lãi cho loại tiền gửi này nhưng rất thấp Loại tiền gửi này gần giống với tiền gửi không kỳ hạn, chỉ khác là nó luôn được hưởng lãi, nhưng đổi lại không được hưởng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng Gửi tiền dạng này nhằm đảm bảo an toàn cho khoản tiền và dự phòng cho các nhu cầu chi tiêu trong thời gian ngắn đồng thời được hưởng một chút lãi

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền chỉ có thể rút tiền sau một kỳ hạn gửi tiền nhất định theo thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm Khi gửi tiền tiết kiệm có kỳ hạn, ngân hàng sẽ phát hành cho người gửi tiền một sổ tiết kiệm tương ứng với số tiền, kỳ hạn, lãi suất…Người gửi tiền không được phép rút trước hạn nếu rút trước hạn sẽ phải chịu phạt như chỉ được hưởng lãi suất không kỳ hạn hoặc thậm chí không được hưởng lãi tùy vào quy định của mỗi ngân hàng

Đây là những khoản tiền gửi có tính ổn định rất cao nên ngân hàng phải trả khách hàng với lãi suất gần như là cao nhất Tuy nhiên, hiện nay để tăng sức cạnh tranh, thu hút được vốn các ngân hàng đã rất linh hoạt trong việc khách hàng rút trước hạn, có ngân hàng thì tính lãi cho khách hàng với lãi suất không kỳ hạn, có ngân hàng vẫn tính với lãi suất đó với số ngày gửi thực tế…

- Tiền gửi tiết kiệm có mục đích: Là hình thức tiết kiệm trung và dài hạn nhằm mục đích xây dựng nhà ở Ngoài hưởng lãi, thì người gửi tiền còn được ngân hàng cho vay nhằm bổ sung thêm vốn cho mục đích xây dựng nhà ở Mức cho vay tối đa bằng số dư tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là nguồn vốn quan trọng nhất của NHTM Đây là nguồn vốn tương đối ổn định vì ngân hàng nắm được những kỳ luân chuyển của vốn, vì vậy ngân hàng có thể dùng để cho vay ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn đều được Vốn tiền gửi là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số nguồn vốn, là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng kinh doanh Nó phản ánh bản chất của ngân hàng là huy động tiền gửi để cho vay

*Phát hành Giấy tờ có giá:

Theo quy định tại Thông tư 01/2021/TT-NHNN ngày 31/3/2021, quy định về phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu trong nước của các tổ chức tín dụng, chí nhánh ngân hàng nước ngoài “Giấy tờ có giá là bằng chứng xác nhận nghĩa vụ trả nợ giữa tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành với người mua giấy tờ có giá trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều kiện khác”

Có thể thấy hoạt động phát hành giấy tờ có giá là hoạt động huy động vốn khá thông dụng của các Tổ chức tín dụng Đối tượng mua chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu ngân hàng là các tổ chức và cá nhân Các giấy tờ có giá do ngân hàng phát hành có độ thanh khoản cao, chúng có thể chuyển hóa dễ dàng ra tiền thông qua việc mua bán trên thị trường vốn hoặc chiết khấu tại các ngân hàng Để có thể mua bán được trên thị trường vốn, thì các giấy tờ có giá phải được chuẩn hóa về mệnh giá, thời hạn, ngày phát hành và ngày đáo hạn

Do các giấy tờ có giá được hưởng lãi suất hấp dẫn lại có độ thanh khoản cao, nên ngân hàng có thể huy động được nhanh chóng một lượng vốn lớn thông qua phát hành giấy tờ có giá, đồng thời có thể chủ động sử dụng nguồn vốn này vào mục đích đã đặt ra Phát hành giấy tờ có giá thường được thực hiện khi ngân hàng

đã cam kết tài trợ cho những dự án vay vốn lớn với thời hạn giải ngân ngắn hay

thiếu hụt nguồn vốn sau khi đã cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn trong toàn

hệ thống Do đó, việc phát hành giấy tờ có giá của ngân hàng thường được thực hiện theo đợt

1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá phát triển hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại

1.2.4.1 Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động

Quy mô vốn huy động:

Vấn đề đầu tiên được quan tâm đến khi xem xét khả năng huy động vốn của một NHTM chính là quy mô vốn ngân hàng đó huy động được Quy mô vốn là chỉ tiêu phản ánh số lượng nguồn vốn huy động của ngân hàng Với quy mô nguồn vốn huy động ngày càng tăng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng được hỗ trợ tốt về vốn, ngân hàng có điều kiện phát triển và mở rộng phạm vi hoạt động Quy mô vốn cũng tạo điều kiện nâng cao tính thanh khoản, tính ổn định và niềm tin của khách hàng Nguồn vốn huy động có quy mô khác nhau theo từng giai đoạn Các ngân hàng có quy

mô lớn thì thường có ưu thế huy động hơn các ngân hàng có quy mô nhỏ Trong tình hình cạnh tranh nhau về thị phần khách hàng, lãi suất thường không có sự khác biệt nhiều giữa các ngân hàng, do vậy khách hàng thường lựa chọn những ngân hàng có quy mô lớn để đảm bảo tính an toàn, thanh khoản cho khoản tiền gửi của mình

Quy mô vốn là một chỉ số tuyệt đối và nếu chỉ được dùng đơn lẻ, nó không phản ánh được đầy đủ khả năng huy động vốn của một ngân hàng Dựa vào chỉ tiêu quy mô vốn, nhiều chỉ số tương đối được xác định Các chỉ tiêu này cho thấy một cách đầy đủ hơn khả năng huy động vốn của NHTM

Tốc độ tăng trưởng vốn huy động:

Nếu quy mô vốn cho biết độ lớn của lượng vốn ngân hàng huy động được thì tốc độ tăng trưởng phản ánh sự tăng (giảm) của vốn tại các thời điểm khác nhau cũng như mức độ tăng (giảm) vốn là nhiều hay ít Tốc độ tăng trưởng dương và ổn định thể hiện ngân hàng quản lý việc huy động và sử dụng vốn hiệu quả, an toàn Với số vốn ổn định và tăng trưởng dương, ngân hàng sẽ chủ động hơn trong kiểm soát dòng tiền vào ra và lập kế hoạch sử dụng vốn trong thời gian tới đảm bảo tính

thanh khoản và an toàn trong hoạt động kinh doanh

Vốn của ngân hàng gia tăng với những tỷ lệ xấp xỉ nhau trong nhiều năm thể hiện một sự tăng trưởng vốn ổn định, công tác huy động vốn đạt hiệu quả Điều đó giúp ngân hàng thuận lợi hơn trong việc dự kiến lượng vốn huy động được để có kế hoạch điều hoà vốn, tạo được sự phù hợp giữa phương án mở rộng huy động vốn với mở rộng tín dụng Ngoài ra, sự tăng trưởng vốn ổn định còn cho thấy phần nào hình ảnh tốt của ngân hàng trong mắt công chúng

Để đánh giá hiệu quả huy động vốn, chúng ta quan tâm đến tốc độ tăng trưởng tổng nguồn vốn huy động và tốc độ tăng trưởng từng loại vốn cụ thể trong tổng nguồn vốn huy động Sự biến động của từng loại vốn có thể trái chiều nhau và không giống chiều biến động của tổng nguồn vốn, nó cho biết ngân hàng đang có thế mạnh trong việc huy động loại vốn nào Chỉ tiêu này kết hợp với chỉ tiêu tỷ trọng vốn (được đề cập sau đây) giúp sự đánh giá về khả năng huy động vốn của NHTM được sâu sắc hơn và toàn diện hơn

Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn được tính như sau:

Tốc độ tăng trưởng

vốn năm i =

Quy mô vốn năm i – Quy mô vốn năm (i-1)

× 100% Quy mô vốn năm i-1

1.2.4.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động

Một yếu tố quan trọng khác được đưa ra để đánh giá khả năng huy động vốn của NHTM là cơ cấu vốn Cơ cấu vốn được phản ánh thông qua tỷ trọng của từng loại vốn trong tổng vốn của NH Quy mô của loại vốn i được sử dụng để tính tỷ trọng của nó trong tổng vốn huy động

phân tích, đánh giá được đưa ra sẽ phản ánh một cách đầy dủ hơn khả năng huy động vốn của NHTM

Tỷ trọng loại vốn nào cao phản ánh ưu thế của Ngân hàng trong việc huy động loại vốn đó Mặt khác, nó cũng cho thấy sự chú trọng của Ngân hàng vào những hình thức huy động nhất định Qua đó, người ta có thể nhận thấy chính sách huy động vốn của Ngân hàng và đánh giá được Ngân hàng có đạt được mục tiêu trong trường hợp thực hiện thay đổi cơ cấu vốn hay không

1.2.4.3 Chi phí huy động vốn

NH là DN kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn chủ sở hữu của các ngân hàng thường không thể đáp ứng được nhu cầu sử dụng, do vậy ngân hàng phải huy động vốn để sử dụng với một chi phí nhất định Do chi phí huy động vốn tác động trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng nên khi đưa ra chiến lược huy động vốn, các NHTM luôn luôn phải tính chi phí huy động vốn:

Chi phí huy

Lãi trả cho nguồn huy động +

Chi phí huy động khác

Trong đó,

Lãi trả nguồn huy động = Số dư vốn huy động * Lãi suất huy động

Chi phí huy động khác trong hệ thống vốn rất đa dạng và không ngừng gia tăng trong điều kiện các ngân hàng gia tăng cạnh tranh phi lãi suất Nó bao gồm chi phí trả trực tiếp cho người gửi tiền (quà tặng, quay số trúng thưởng, kèm bảo hiểm…), chi phí tăng tính tiện ích cho người gửi tiền (mở chi nhánh, quầy phòng, điểm huy động, trang bị máy đếm tiền, soi tiền cho khách hàng kiểm tra, huy động tại nhà, tại cơ quan…), chi phí lương cán bộ phòng nguồn vốn, chi phí bảo hiểm tiền gửi…Một số chi phí khác được tính chung vào chi phí quản lý và rất khó phân

bổ cho hoạt động huy động vốn

Công tác huy động vốn được coi là hiệu quả xét trên phương diện chi phí khi: (i) Ngân hàng huy động được vốn với chi phí thấp để sử dụng, trong khi vẫn đạt được yêu cầu về sự phù hợp giữa huy động và sử dụng vốn (ii) Ngân hàng quản lý

chi phí thường xuyên, coi đây là công việc quan trọng vì khi có thay đổi cơ cấu nguồn vốn hay lãi suất đều làm thay đổi chi phí trả lãi

Thông thường các ngân hàng chịu chi phí thấp với nguồn vốn có thời hạn ngắn

do tính ổn định không cao và ngược lại chịu chi phí cao với nguồn vốn có thời hạn dài do tính ổn định của nó

Ngân hàng huy động vốn trên cơ sở tổng hợp của nhiều nguồn khác nhau Để đánh giá tổng quát chi phí huy động vốn cần tính toán lãi suất huy động bình quân Lãi suất huy động bình quân là chi phí trả lãi mà ngân hàng bỏ ra để có được một đồng vốn, được tính bằng công thức:

Lãi suất huy động bình quân = Chi phí trả lãi × 100 %

Tổng nguồn vốn phải trả lãi

Lãi suất huy động bình quân là cơ sở xác định lãi suất cho vay Ngân hàng cho vay với lãi suất càng cao thì càng thu được lợi nhuận cao Tuy nhiên, lãi suất cho vay cao sẽ không thu hút được khách hàng, vốn không sinh lời, hiệu quả sử dụng vốn giảm Do đó, ngân hàng cần đưa ra mức lãi suất phù hợp vừa thu hút được nguồn tiền gửi, vừa tăng trưởng dư nợ nhằm thu được lợi nhuận cao nhất

1.2.4.4 Phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Một chiến lược huy động vốn đúng đắn, phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn trong từng thời kỳ sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng đạt được mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn kinh doanh và mục tiêu lợi nhuận tối đa Sự hài hòa giữa huy động vốn

và sử dụng vốn chính là công tác cân đối vốn của ngân hàng Công tác cân đối vốn

là hết sức quan trọng và cần thiết đối với bất cứ hoạt động của ngân hàng nào Đó là một biện pháp nghiệp vụ, là một công cụ quản lý của nhà lãnh đạo ngân hàng, thông qua bảng cân đối vốn đã lập, các cán bộ ngân hàng sẽ xem xét, phân tích cơ cấu, tỷ trọng các nguồn và từng khoản sử dụng để dự đoán nhu cầu vốn biến động trong tương lai, từ đó có chính sách huy động vốn thích hợp

Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn phản ánh hiệu quả huy động vốn thông qua các khía cạnh:

Phù hợp về quy mô

Quy mô vốn huy động phải phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng Huy động vốn quá nhiều sẽ gây lãng phí, trong khi huy động vốn quá ít sẽ ảnh hưởng đến chất lượng đầu tư, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng Quy mô vốn huy động phải đủ lớn để đáp ứng các nhu cầu về tín dụng, thanh toán cũng như các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng Để đảm bảo cân đối vốn trong quá trình kinh doanh các ngân hàng nên coi sử dụng vốn là điều kiện để huy động vốn Các ngân hàng cần phải dựa vào kế hoạch sản xuất kinh doanh trong kỳ để ước lượng nhu cầu vốn, từ đó lên kế hoạch huy động cho phù hợp

Thực tế, ngân hàng không thể sử dụng toàn bộ lượng vốn huy động để cho vay hết mà phải giữ lại một phần theo tỷ lệ nhất định trên số vốn huy động để làm dự trữ bắt buộc theo qui định của NHNN và để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khách hàng có nhu cầu rút tiền, do vậy tỷ lệ vốn sử dụng cho vay trên tổng nguồn vốn huy động luôn nhỏ hơn 1 Mục đích của ngân hàng là huy động để đáp ứng hoạt động cho vay, do vậy ngân hàng phải tìm mọi cách và sử dụng tối đa trên tổng vốn huy động,

vì vậy tỉ lệ này càng cao chứng tỏ hoạt động càng có hiệu quả

Phù hợp về kỳ hạn

Nguồn vốn huy động phải có kỳ hạn phù hợp với kỳ hạn sử dụng, đồng thời tạo sự ổn định của nguồn Sau khi huy động vốn, vốn sẽ hình thành nên tài sản có của ngân hàng Do vậy cần xem xét dưới khía cạnh sự phù hợp về thời hạn giữa tài sản có và tài sản nợ (nguồn vốn huy động)

Sự không cân xứng về kỳ hạn của tài sản có và tài sản nợ sẽ tiềm ẩn những rủi ro cho ngân hàng như: rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản

Rủi ro lãi suất xảy ra dưới hai dạng: rủi ro tái tài trợ tài sản nợ và rủi ro tái đầu

tư tài sản có Khi thời hạn của nguồn vốn huy động ngắn hơn thời hạn của các khoản đầu tư, nếu lãi suất thị trường có xu hướng tăng lên, ngân hàng sẽ phải huy động vốn với mức lãi suất cao hơn để tiếp tục tài trợ cho các khoản đầu tư Ngược lại, khi thời hạn sử dụng vốn ngắn hơn thời hạn của nguồn vốn huy động thì ngân hàng sẽ đứng trước rủi ro giảm lợi nhuận khi lãi suất thị trường giảm xuống

Thông thường các ngân hàng vẫn sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn để

đầu tư vào các tài sản có thời hạn dài hơn nhưng ngân hàng chỉ sử dụng một tỷ lệ nhất định do phải tuân theo pháp luật qui định cũng như những yêu cầu về đảm bảo khả năng thanh toán, chi trả Nếu ngân hàng sử dụng quá nhiều vốn ngắn hạn để đầu

tư vào các khoản tín dụng dài hạn thì ngân hàng sẽ đứng trước rủi ro thanh khoản.Trong khi kỳ hạn của các khoản nợ chưa đến hạn thu hồi, áp lực thanh khoản

từ khách hàng sẽ buộc ngân hàng phải chấp nhận huy động vốn bổ sung với lãi suất cao để thanh toán cho khách hàng hoặc xấu hơn là mất khả năng thanh toán Ngược lại, nếu ngân hàng sử dụng nguồn vốn dài hạn để cho vay ngắn hạn thì sẽ khó đảm bảo doanh thu vì nguồn dài hạn thường có lãi suất cao trong khi cho vay ngắn hạn

có lãi suất thấp hơn cho vay trung và dài hạn

Việc cân đối kỳ hạn giữa huy động vốn và sử dụng vốn là thách thức đối với tất

cả các ngân hàng hiện nay Đảm bảo cân đối về kỳ hạn một mặt nâng cao hiệu quả huy động vốn, mặt khác giảm rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng

Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn được xem xét qua hệ số hiệu suất sử dụng vốn: Chỉ tiêu này phản ánh ngân hàng đã cho vay được bao nhiêu so

với nguồn vốn huy động, nó còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, thể hiện ngân hàng đã chủ động trong việc tích cực tạo ra lợi nhuận từ vốn

huy động hay chưa

𝑯𝒊ệ𝒖 𝒔𝒖ấ𝒕 𝒔ử 𝒅ụ𝒏𝒈 𝒗ố𝒏 = 𝑻ổ𝒏𝒈 𝒅ư 𝒏ợ

𝑻ổ𝒏𝒈 𝒗ố𝒏 𝒉𝒖𝒚 độ𝒏𝒈 𝒙 𝟏𝟎𝟎%

Nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì ngân hàng chưa thực hiện tốt việc huy động vốn, vốn huy động tham gia vào cho vay ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa tốt, chưa đáp ứng được nhu cầu sử dụng của chính ngân hàng Nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì nguồn vốn huy động của ngân hàng đảm bảo được cho hoạt động cho vay, ngoài ra có thể đảm bảo cho một số hoạt động đầu tư khác

Tuy nhiên hiệu suất sử dụng vốn tính theo công thức nói trên chỉ mang tính quy

mô, để đảm bảo nguồn vốn huy động được sử dụng hiệu quả, ngân hàng còn phải xem xét đến sự phù hợp của kỳ hạn của nguồn vốn huy động và việc sử dụng vốn Điều này được phản ánh qua chỉ tiêu Hiệu suất sử dụng vốn theo kỳ hạn:

𝑯𝒊ệ𝒖 𝒔𝒖ấ𝒕 𝒔ử 𝒅ụ𝒏𝒈 𝒗ố𝒏 𝒏𝒈ắ𝒏 𝒉ạ𝒏 = 𝑻ổ𝒏𝒈 𝒅ư 𝒏ợ 𝒏𝒈ắ𝒏 𝒉ạ𝒏

𝑻ổ𝒏𝒈 𝒗ố𝒏 𝒉𝒖𝒚 độ𝒏𝒈 𝒏𝒈ắ𝒏 𝒉ạ𝒏 𝒙 𝟏𝟎𝟎%

𝑯𝒊ệ𝒖 𝒔𝒖ấ𝒕 𝒔ử 𝒅ụ𝒏𝒈 𝒗ố𝒏 𝒅à𝒊 𝒉ạ𝒏 = 𝑻ổ𝒏𝒈 𝒅ư 𝒏ợ 𝒅à𝒊 𝒉ạ𝒏

𝑻ổ𝒏𝒈 𝒗ố𝒏 𝒉𝒖𝒚 độ𝒏𝒈 𝒅à𝒊 𝒉ạ𝒏 𝒙 𝟏𝟎𝟎%

1.2.4.5 Sự hài lòng của khách hàng đối với hoạt động huy động vốn

Để đánh giá một cách toàn diện hiệu quả huy động tiền gửi, bên cạnh việc sử dụng các chỉ tiêu đo lường được, cần phải xét đến sự hài lòng của khách hàng đối với huy động tiền gửi của ngân hàng

- Sự hài lòng của khách hàng có thể được thể hiện thông qua:

- Sự hài lòng của khách hàng về mức độ thuận tiện của KH khi giao dịch và mạng lưới giao dịch

- Sự hài lòng của khách hàng về sự đa dạng của các hình thức huy động vốn

- Sự hài lòng của khách hàng về Mức độ về an toàn đối với vốn huy động

- Sự hài lòng của khách hàng về mức độ tin cậy

- Sự hài lòng về mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng

- Sự hài lòng của khách hàng về cơ sở vật chất khi huy động tiền gửi của ngân hàng

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng thương mại

1.2.5.1 Nhân tố chủ quan

“Đây là nhóm nhân tố thuộc về môi trường bên trong các NHTM, hình thành trong quá trình hoạt động của ngân hàng do các nguyên nhân chủ quan về phía ngân hàng Các ngân hàng khi đã nhận biết được thì có khả năng xoá bỏ các tác nhân gây hậu quả xấu và tăng cường, phát huy các tác nhân mang tính tích cực.”

* Mục tiêu, chiến lược kinh doanh của ngân hàng

“Chiến lược đóng vai trò vô cùng quan trọng trong hoạt động của một tổ chức

và được xem như là một kế hoạch tổng thể, dài hạn nhằm đạt được mục tiêu lâu dài

Để xây dựng mục tiêu, chiến lược kinh doanh, ngân hàng thường tìm cách đánh giá

vị thế hiện tại của của mình trong hệ thống ngân hàng để thấy được những điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức, đồng thời ngân hàng cũng phải dự đoán thay đổi môi trường để tìm cho mình hướng đi thích hợp Chiến lược của ngân hàng có thể tập trung vào việc phát triển chất lượng và quy mô nguồn vốn, hoặc tập trung vào việc thu hút tiền gửi của dân cư, hay chú trọng vào việc cho vay và đầu tư Các quyết định của lãnh đạo NHTM có được đưa ra một cách kịp thời và có hiệu quả hay không cũng ảnh hưởng trực tiếp dến hiệu quả huy động vốn Trong khi các mục tiêu chỉ ra sự lựa chọn khách quan về chất lượng, phương hướng và bước tiến của ngân hàng, thì chiến lược sẽ là kế hoạch, qua đó một ngân hàng có thể nhận ra được các mục tiêu đã được hoạch định một cách rõ ràng nhất Một chiến lược kinh doanh đúng đắn bao giờ cũng đi cùng với huy động vốn hiệu quả Bên cạnh đó quy mô vốn chủ sở hữu và nhu cầu vốn của NHTM cũng là yếu tố ảnh hưởng đến quy mô huy động vốn Vì vậy mỗi NHTM cần chú trọng tăng quy mô vốn chủ sở hữu vì đây cũng là một trong những nhân tố đảm bảo uy tín ngân hàng, tạo niềm tin cho khách hàng.”

* Chính sách lãi suất

“Lãi suất là yếu tố mà bất cứ cá nhân hay tổ chức nào gửi tiền vào ngân hàng đều quan tâm Đây là yếu tố quan trọng đặc biệt và quyết định đối với công tác huy động vốn của ngân hàng thương mại, đặc biệt là quy mô tiền gửi Tiền gửi, nhất là tiền gửi ngắn hạn thường nhạy cảm với các biến động liên quan về lãi suất, tỷ giá, hay nhu cầu chi tiêu Lãi suất cao sẽ thúc đẩy mọi người gửi tiền vào ngân hàng nhiều hơn nhưng ngược lại ngân hàng lại phải chịu chi phí huy động vốn cao hơn Lãi suất huy động vốn hợp lý là một lãi suất vừa có khả năng hấp dẫn các đối tượng tham gia gửi tiền vào ngân hàng nhưng đồng thời cũng phải đảm bảo được ngân hàng kinh doanh có lãi Lãi suất cá nhân và tổ chức gửi tiền quan tâm không phải là lãi suất danh nghĩa mà là lãi suất thực, điều này càng quan trọng khi nền kinh tế có lạm phát Người ta chỉ gửi tiền vào ngân hàng khi khoản tiền đó có lãi suất thực dương mang lại giá trị gia tăng cho họ Lãi suất còn phụ thuộc vào qui mô món tiền,