Mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bắc thái bình

Để tăng sức cạnh tranh trên thị trường, để mở rộng hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp cần tăng cường các nguồn lực và phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới và nâng cao trình độ

TRẦN ĐẠI DƯƠNG

MỞ RỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

HÀ NỘI - 2024

TRẦN ĐẠI DƯƠNG

MỞ RỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã ngành: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ NGỌC LÂN

HÀ NỘI - 2024

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của bản thân Các số liệu được

sử dụng và phân tích trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đã công bố theo đúng quy định và kết quả trình bày trong luận văn được thu thập trong quá trình nghiên cứu là trung thực, khách quan

Thái Bình, ngày … tháng … năm 2023

Học viên

Trần Đại Dương

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Lê Ngọc Lân – người đã tận

tình hướng dẫn tôi về mặt khoa học để tôi hoàn thành luận văn này

Tôi xin trân trọng cảm ơn các thầy cô giáo của Học viện ngân hàng – Khoa sau đại học đã giúp đỡ tận tình để tôi hoàn thành đề tài nghiên cứu khoa học này

Đồng thời tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới Ban lãnh đạo, toàn thể nhân viên tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình đã cung cấp thông tin, cũng như góp ý kiến để tôi hoàn thành đề tài nghiên cứu khoa học này

Thái Bình, ngày … tháng … năm 2023

Học viên

Trần Đại Dương

NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK 30

CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH 30

2.1 Khái quát về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Thái Bình 30

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình 30

2.1.2 Cơ cấu tổ chức 30

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của những năm gần đây 32

2.2 Thực trạng việc mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình 39

2.2.1 Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình 39

2.2.2 Thực trạng việc mở rộng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình thông qua các chỉ tiêu đánh giá 42

2.2.3 Đánh giá việc mở rộng hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình giai đoạn 2020 – 2022 qua ý kiến khách hàng 55

2.3 Đánh giá chung về tình hình mở rộng hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank – chi nhánh Bắc Thái Bình 64

2.3.1 Thành tựu đạt được 65

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 66

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 73

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BẮC THÁI BÌNH 74

3.1 Định hướng mở rộng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình 74

3.1.1 Định hướng chung 74

3.1.2 Định hướng mở rộng hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp 75

3.2 Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình 76

3.2.1 Giải pháp tăng cường hoạt động marketing 76

3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực của chi nhánh 76

3.2.3 Đẩy mạnh và hoàn thiện công tác kiểm soát nội bộ 77

3.2.4 Nâng cao hiệu quả công tác tìm hiểu, đánh giá khách hàng 78

3.2.5 Cải thiện quy trình, thủ tục cho vay Error! Bookmark not defined 3.2.6 Thực hiện tốt hoạt động cho vay KHDN theo đúng quy trình của Agribank 78 3.3 Kiến nghị 79

3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 79

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 79

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 82

KẾT LUẬN 83

TÀI LIỆU THAM KHẢO 84

PHỤ LỤC 86

DANH MỤC VIẾT TẮT

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1.1 Phân loại hình thức cho vay

Bảng 1.2 Phân loại nhóm nợ

Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động của Agribank Bắc Thái Bình

Bảng 2.2 Tình hình dư nợ cho vay của Agribank Bắc Thái Bình

Bảng 2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình

năm 2020-2022

Bảng 2.4 Số lượng KHDN có số dư tiền vay tại Agribank Bắc Thái Bình giai

đoạn 2020-2022 Bảng 2.5 Dư nợ KHDN của Agribank Bắc Thái Bình

Bảng 2.6 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ KHDN tại Agribank Bắc Thái

Bảng 2.13 Chi tiết dư nợ theo các ngành nghề

Bảng 2.14 Nhóm chỉ tiêu về mức độ tin cậy

Bảng 2.15 Nhóm chỉ tiêu về sự đáp ứng

Bảng 2.16 Nhóm chỉ tiêu về Năng lực phục vụ

Bảng 2.17 Nhóm chỉ tiêu về sự đồng cảm

Bảng 2.18 Nhóm chỉ tiêu về Phương tiện hữu hình

Bảng 2.19 Sự hài lòng chung của khách hàng đối với hoạt động cho vay

KHDN của Agribank Bắc Thái Bình

DANH MỤC SƠ ĐỒ HÌNH VẼ

Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình

Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay KHDN tại Agribank Bắc Thái Bình

Biểu đồ 2.1 Lợi nhuận trước thuế các năm 2020-2022

Biểu đồ 2.2 Số lượng khách hàng doanh nghiệp có dư nợ tại Agibank Bắc Thái

Bình giai đoạn 2020-2022

Biểu đồ 2.3 Dư nợ cho vay KHDN trên tổng dư nợ cho vay tại Agribank Bắc

Thái Bình giai đoạn 2020-2022

Biểu đồ 2.4 Thu nhập từ lãi cho vay tại Agribank Bắc Thái Bình giai đoạn

2020-2022 Biểu đồ 2.5 Lĩnh vực hoạt động của các Khách hàng được khảo sát

Biểu đồ 2.6 Loại hình doanh nghiệp của các Khách hàng được khảo sát

Biểu đồ 2.7 Học vấn của đối tượng khảo sát

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa của Việt Nam hiện nay, các ngành nghề ngày càng được phát triển toàn diện Số lượng các doanh nghiệp được thành lập ngày càng nhiều, dẫn tới sức cạnh tranh ngày càng tăng lên

Tuy nhiên, trong hoàn cảnh hiện nay, các doanh nghiệp ở nước ta tuy đăng

ký hoạt động rất nhiều nhưng chưa mạnh, chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ, khả năng cạnh tranh trên thị trường quốc tế còn rất nhiều hạn chế Nguyên nhân của những hạn chế nêu trên là do máy móc thiết bị lạc hậu, công nghệ thông tin và các dịch vụ tư vấn, hỗ trợ về thông tin cũng như chính sách về hoạt động xuất, nhập khẩu cũng rất hạn chế, trình độ cán bộ quản lý và chất lượng của người lao động đã qua đào tạo còn thấp… Đặc biệt, một lý do không thể không kể tới và cũng là khó khăn lớn nhất đối với các doanh nghiệp là tình trạng thiếu vốn

Để tăng sức cạnh tranh trên thị trường, để mở rộng hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp cần tăng cường các nguồn lực và phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới và nâng cao trình độ công nghệ, máy móc thiết bị… Để đáp ứng nhu cầu đầu tư đó, bên cạnh nguồn vốn tự có của doanh nghiệp, đa số các doanh nghiệp đều dựa vào nguồn vốn vay trung hạn và dài hạn của ngân hàng thương mại

Vai trò tín dụng của ngân hàng thương mại sẽ được phát huy mạnh mẽ trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam, bởi đa số các doanh nghiệp đều có nguồn vốn tự có thấp, không thể đáp ứng nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp

Ngoài ra, hoạt động cho vay cũng là hoạt động mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, ngân hàng có thể thu được lãi từ các khoản cho vay Cho vay có thể nói là một trong các chức năng chính của ngân hàng, vì chức năng của ngân hàng là trung gian thương mại, huy động vốn từ người chưa có nhu cầu sử dụng để cho người có nhu cầu sử dụng vay

Hiện nay, hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại tạo ra nguồn lợi nhuận khá lớn, trong thời gian tới vẫn là đối tượng khách hàng mục tiêu mà các NHTM hướng tới Do vậy, hoạt động cho vay doanh

nghiệp đang ngày càng cạnh tranh khốc liệt Trong bối cảnh đó, việc nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp của các ngân hàng như thế nào để vừa đảm bảo an toàn vốn, vừa có sức cạnh tranh trên thị trường đã và đang đặt ra yêu cầu đổi mới, hoàn thiện liên tục đối với các ngân hàng NHTM

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) với các Chi nhánh của mình đã và đang là kênh chuyển tải vốn chủ yếu đến người dân, góp phần tạo công ăn việc làm giúp nền kinh tế phát triển Tuy nhiên, lượng khách hàng chủ yếu của Agribank là cá nhân nông dân, hộ gia đình… với tỷ lệ trên 80% Lượng khách hàng là doanh nghiệp của Agribank chiếm rất ít, trong khi đó, lượng khách hàng này mới mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng

Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình trong những bước chuyển mình mạnh mẽ sau thời gian đầu còn là một chi nhánh ngân hàng mới được thành lập, ngoài ưu tiên cho vay nông nghiệp nông thôn thì Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình đã tìm cách nắm bắt lấy thời cơ này để khai thác và kinh doanh hiệu quả trong việc phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp, nhằm thúc đẩy nền kinh tế phát triển theo chủ trương của Nhà nước Hiện tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình chỉ có số lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn là 157 khách hàng với dư nợ là 1.761 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 19,02% trong tổng dư nợ, chưa tương xứng với khả năng cho vay của Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình và cũng thấp hơn nhiều so với thị phần của các ngân hàng trên địa bàn tinh Thái Bình như Vietinbank, Vietcombank, BIDV đối với đối tượng khách hàng này

Đứng trước sự cạnh tranh dữ dội của các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn, lãnh đạo Agribank nói chung và Agribank Bắc Thái Bình cũng đang tổ chức thay đổi chiến lược kinh doanh với sự đầu tư, phát triển hơn các dịch vụ phục vụ doanh nghiệp, đặc biệt là cho vay Do vậy, tác giả đã chọn đề tài “chọn đề tài

nghiên cứu là “Mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thái Bình” làm đề

tài nghiên cứu của mình

2 Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài

Nghiên cứu về hiệu quả cho vay khách hàng doanh nghiệp, doanh nghiệp của các NHTM nói chung cho đến nay đã có nhiều công trình, bài viết tiêu biểu được công bố như:

Trần Hải Nam (2014) đã hệ thống được cơ sở lý luận đối với hoạt động cho vay và mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại Luận văn thực hiện nghiên cứu hoạt động cho vay và mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển – CN Chương Dương trong khoảng thời gian 2010 – 2013, đánh giá những tồn tại và nguyên nhân còn tồn tại, đồng thời đề

ra giải pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp tới năm 2020

Đào Đình Hải (2013) đã thực hiện nghiên cứu phát triển cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Quân đội trong khoảng thời gian 2010 – 2012, đánh giá những tồn tại và nguyên nhân còn tồn tại, đồng thời đề ra giải pháp phát triển cho vay đối với DNNVV tới năm 2015

Đỗ Minh Điệp ( 2015) đã nghiên cứu hoạt động và chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Phú Bình, tỉnh Thái Nguyên

mà chưa phân tích các chính sách đang thực hiện, trong thực tế nảy sinh những vấn

đề gì

Nguyễn Thị Thu Thủy (2017) đã phân tích thực trạng dịch vụ tín dụng và đề

ra các giải pháp phát triển dịch vụ tín dụng tại các ngân hàng cổ phần ở Việt Nam: quan tâm công tác chăm sóc khách hàng, khảo sát nhu cầu khách hàng về dịch vụ tín dụng, chú trọng nâng cao nền tảng công nghệ ngân hàng để đáp ứng nhu cầu ngày một tăng cao của khách hàng, đa dạng hóa và nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng, xây dựng các chương trình ưu đãi riêng cho từng đối tượng khách hàng…

Nguyễn Hữu Mạnh Cường (2015) đã tập trung nghiên cứu các vấn đề và cơ bản đã hoàn thành những nghiên cứu như các vấn đề lý thuyết liên quan cho vay doanh nghiệp, phân tích đánh giá thực trạng cho vay doanh nghiệp cùng với các nhân tố ảnh hưởng đến cho vay doanh nghiệp đồng thời chỉ ra những thành tựu, hạn chế và nguyên nhân; từ đó đã đề xuất các giải pháp có tính thực tiễn nhằm hoàn thiện cho vay doanh nghiệp

Vũ Thị Trúc Phương (2021) đã trình bày về thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tiền Giang từ đó đề xuất một số kiến nghị giải pháp dựa trên thực trạng nghiên cứu Luận văn dựa trên việc kế thừa các lý thuyết về hoạt động cho vay kết hợp với việc phân tích các dữ liệu thu thập từ các báo cáo thường niên của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tiền Giang

Từ đó tiến hành phân tích tình huống cụ thể để làm rõ hơn thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Chi nhánh Qua kết quả nghiên cứu đã chỉ ra những hạn chế trong hoạt động động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tiền Giang từ đó đề ra một số giải pháp góp phần phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh

Lê Quang Luân (2020) đã phân tích và đánh giá thực trạng quản lý về hoạt động cho vay đối với khách hàng Doanh nghiệp tại trụ sở chính của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, từ đó chỉ rõ ưu điểm, hạn chế, nguyên nhân của chúng và các vấn đề đặt ra cần phải thực hiện để giảm thiểu tối đa rủi ro phát sinh nhằm đạt hiệu quả quản lý tốt nhất Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý hoạt động cho vay đối với khách hàng Doanh nghiệp tại trụ sở chính Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

Nguyễn Tuấn (2015) đã nắm bắt được thực trạng, cũng như những cơ hội và thách thức, để từ đó tìm ra và phân tích nguyên nhân yếu kém, đồng thời đưa ra những giải pháp trong công tác phát triển tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên

Trần Việt Hưng (2020) đã chỉ ra việc ứng dụng hệ thống các nhóm chỉ tiêu phản ánh được thực trạng hiệu quả quản lý tín dụng của các NHTM Việt Nam trong điều kiện hội nhập Từ đó, đưa ra các giải pháp khắc phục những tồn tại, tháo gỡ những khoản nợ xấu – gánh nặng cho nền kinh tế trong thời gian qua và đáp ứng ngày càng tốt hơn hoạt động điều tiết vĩ mô của nhà nước, thúc đẩy phát triển kinh

tế trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế

Đỗ Lê Huy (2018) đã phân tích thực trạng hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh

Quảng Nam trong thời gian qua và đánh giá nhận xét kết quả đạt được cũng như những tồn tại và nguyên nhân từ đó nghiên cứu định hướng hoạt động cho vay của ngân hàng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ để từ đó đưa ra các giải pháp mở rộng hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh

Những luận văn, luận án của các tác giả trên nghiên cứu về tình hình tiếp cận vốn, hoạt động cho vay nói chung, cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng nói riêng từ nhiều góc độ khác nhau, cụ thể: Nâng cao chất lượng cho vay; mở rộng, phát triển hoạt động cho vay… Các giải pháp các tác giả đưa ra nhằm phát triển, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp tại các ngân hàng khác nhau Cho đến nay, chưa có công trình nào nghiên cứu về mở rộng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thái Bình

3 Mục tiêu nghiên cứu

3.1 Mục tiêu chung

Luận văn đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình

3.2 Mục tiêu cụ thể

- Xác định khung lý thuyết về mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp;

- Phân tích thực trạng mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp của Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình giai đoạn 2018-2022 Đánh giá những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân hạn chế

- Đề xuất đưa ra các giải pháp nhằm mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp của Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu:

- Đối tượng nghiên cứu của luận văn là mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

4.2 Phạm vi nghiên cứu:

- Phạm vi không gian: Nghiên cứu được thực hiện tại Agribank Chi nhánh Bắc Thái Bình

- Phạm vi thời gian: Tác giả nghiên cứu về mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình từ năm 2020 – 2022 và định hướng đến năm 2025

5 Phương pháp nghiên cứu

5.1 Phương pháp thu thập dữ liệu: Để tiến hành phân tích và đề xuất các

biện pháp mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp , tác giả đã tiến hành thu thập chủ yếu là những dữ liệu thứ cấp Dữ liệu thứ cấp được thu thập trực tiếp từ Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình, từ các báo cáo nội bộ của Ngân hàng và các báo

cáo đã được kiểm toán

- Nguồn thứ cấp: Từ nguồn số liệu thống kê, tổng hợp tại phòng Khách hàng

doanh nghiệp và phòng Kế hoạch nguồn vốn của Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình

- Nguồn sơ cấp:

+ Phương pháp quan sát, cá nhân trực tiếp, bảng hỏi điều tra khách hàng đối với khách hàng doanh nghiệp đang vay vốn hoặc đang có nhu cầu vay vốn tại Agibank chi nhánh Bắc Thái Bình

+ Phương pháp tiến hành khảo sát điều tra: Tác giả xây dựng bảng hỏi trên cơ

sở chọn lọc các câu hỏi phù hợp để tiến hành khảo sát các khách hàng Khách hàng được nghiên cứu điền vào bảng câu hỏi thông qua các giao dịch viên và cán bộ quan

hệ khách hàng trong quá trình tiếp xúc, giao dịch với khách hàng và thông qua hình thức gửi email bảng hỏi

Nội dung khảo sát nhằm đánh giá chất lượng mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình lựa chọn mẫu, gửi phiếu điều tra sau đó thu nhận kết quả và xử lý dữ liệu bằng phần mềm SPSS 22 để sử dụng những kỹ thuật phân tích thống kê mô tả, phân tích nhân tố, kiểm định sự phù hợp tương quan hồi quy giữa các nhân tố

Nội dung khảo sát nhằm đánh giá chất lượng mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình

5.2 Phần mềm xử lý

Để xử lý các dữ liệu sơ cấp và dữ liệu thứ cấp, tác giả sử dụng phần mềm Excel, SPSS 22

5.3 Các phương pháp phân tích dữ liệu

- Phương pháp thống kê mô tả : được sử dụng để mô tả đặc điểm số liệu về

các chỉ số liên quan đến các hoạt động tín dụng, huy động vốn, kết quả kinh doanh, thanh toán quốc tế … tại Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình Đồng thời thống kê

mô tả các chỉ số liên quan đến tần số, giá trị trung bình, giá trị lớn nhất, giá trị nhỏ nhất để làm rõ hơn về các ý kiến đánh giá về họat động cho vay khách hàng doanh nghiệp từ các đối tượng khảo sát

- Phương pháp so sánh, đối chiếu: Phương pháp so sánh được sử dụng để đánh giá được xu hướng phát triển của phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp theo thời gian và so sánh các chỉ tiêu này của Agribank chi nhánh Bắc Thái Bình với các chi nhánh trong cùng hệ thống Agribank

- Phương pháp phân tích chi tiết: phân tích chi tiết nhằm tìm hiểu xác định nguyên nhân, yếu tố ảnh hưởng đến đối tượng nghiên cứu của đề tài

6 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung của luận văn được kết cấu gồm

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MỞ RỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung về khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

1.1.1 Ngân hàng thương mại và các hoạt động cơ bản

Ngân hàng thương mại ra đời và phát triển từ rất lâu và gắn liền với các giai đoạn phát triển của thị trường và nền kinh tế và có tác động qua lại với nhau, nền kinh tế phát triển mạnh mẽ cũng khiến ngân hàng thương mại ngày một hoàn thiện

và trở thành một “định chế tài chính” vô cùng quan trọng Thực tế có tương đối nhiều khái niệm về NHTM như:

Theo Luật các Tổ chức tín dụng (2010) “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín

dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi; cấp tín dụng; cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản”

Ở Việt Nam theo Nghị định số 59/2020/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và

hoạt động của NHTM: “Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng được thực hiện

toàn bộ hoạt động của ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và quy định khác của pháp luật”

Có thể nói NHTM là “một định chế tài chính” cung cấp tất cả các sản phẩm dịch vụ tài chính cơ bản như huy động vốn, cho vay và dịch vụ thanh toán Xã hội ngày càng phát triển, NHTM còn đưa ra nhiều sản phẩm dịch vụ khác để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Các hoạt động của NHTM liên quan trực tiếp và gián tiếp tới tất cả ngành nghề trong nền kinh tế Nhờ có các NHTM mà các chính sách tài chính tiền tệ của Nhà nước được thực hiện một các nhanh chóng và kịp thời, từ đó

dễ dàng kiểm soát các hoạt động của doanh nghiệp theo đúng pháp luật

 Chức năng của ngân hàng thương mại

- NHTM là trung gian tài chính: NHTM sẽ tập trung các nguồn tiền nhàn rỗi

từ các cá nhân, tổ chức và đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế Trung gian tài

chính chính là vai trò đặc trưng và cơ bản nhất của NHTM, nó đóng vai trò vô cùng quan trọng trong quá trình phát triển nền kinh tế NHTM sẽ là “cầu nối” giữa cung

và cầu vốn trong nền kinh tế, đem vốn của những người nhàn rỗi cho người có nhu cầu về vốn mượn

- NHTM là trung gian thanh toán: NHTM sẽ đứng ra là trung gian thanh toán cho bên mua và bên bán hàng hóa, các hình thức thanh toán phổ biến có thể kể tới là ủy nhiệm chi - thu, séc, L/C, chuyển tiền… Thanh toán qua ngân hàng thì ngày càng phổ biến trong quá trình thanh toán, phục vụ cho hoạt dộng kinh doanh của người dân

- Chức năng tạo tiền: Quá trình tạo tiền của NHTM về bản chất là “quá trình kết hợp giữa hoạt động tín dụng và hoạt động thanh toán, làm cho hệ thống NHTM

có khả năng tạo ra tiền ghi sổ (bút tệ) trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại NHTM Khi ngân hàng sử dụng khoản tiền gửi để cho vay, khách hàng sử dụng tiền vay (số dư trên tài khoản trung gian thanh toán) để thanh toán hàng hóa dịch vụ tức là ngân hàng đã tạo tiền Chức năng tạo tiền của NHTM chỉ xảy ra khi các hoạt động này được thực hiện bằng chuyển khoản, ghi Nợ cho tài khoản này, ghi Có cho tài khoản liên quan”

1.1.2 Khái niệm khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

Trước khi làm rõ khái niệm khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng là gì chúng ta sẽ phải tìm hiểu vì thế nào là doanh nghiệp? Theo điều 4 luật doanh nghiệp

2020: "Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng có tài sản có trụ sở giao dịch

ổn định được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh" Các doanh nghiệp sau khi được cấp giấy chứng

nhận kinh doanh, nghĩa là nó đã là một pháp nhân, được thừa nhận về mặt pháp lý

và đi vào hoạt động Trong quá trình kinh doanh, các doanh nghiệp với rất nhiều những nhu cầu vốn, dịch vụ thanh toán, để phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh của mình Và giải pháp hiệu quả nhất là họ sẽ tìm tới ngân hàng để thỏa mãn những nhu cầu đó

Như vậy có thể hiểu "Khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương

mại là những doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng các sản phẩm, dịch vụ của ngân

hàng cho mục đích sản xuất kinh doanh của họ" Hay nói cách khác, các doanh

nghiệp chính là đối tượng phục vụ của ngân hàng

1.2 Mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

1.2.1 Quan niệm mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

1.2.1.1 Khái niệm

Nhà kinh tế pháp Louis Baundin (1967), đã định nghĩa về hoạt động cho vay như sau: “Cho vay là một sự trao đổi tài hóa hiện tại để lấy một tài hóa tương lai” Peter S Rose định nghĩa rằng: “Cho vay là chức năng kinh tế hàng đầu của Ngân hàng, để tài trợ chi tiêu của các doanh nghiệp, các cá nhân và cơ quan chính phủ”

Theo Nguyễn Văn Tiến (2013), “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo

đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích

và thời hạn nhất định theo giá thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi Thời hạn nhất định ở đây chính là thời hạn cho vay”

Theo thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”

Bên cạnh đó, theo điều 4, luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14: “Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh” Như vậy có thể hiểu khách hàng doanh nghiệp chính là một đơn

vị sản xuất kinh doanh được tổ chức nhằm mục tiêu tạo ra sản phẩm hoặc dịch vụ đáp ứng nhu cầu tiêu dùng trên thị trường, thông qua đó tối đa hóa lợi nhuận, trên

cơ sở đáp ứng các quy định của Nhà nước, pháp luật và quyền lợi chính đáng của Nhà nước

Từ các khái niệm nêu trên, chúng ta có thể đưa ra khái niệm về cho vay KHDN như sau: “Cho vay khách hàng doanh nghiệp là hình thức cấp tín dụng,

trong đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho doanh nghiệp một khoản tiền

để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”

1.2.1.2 Vai trò của cho vay KHDN tại ngân hàng thương mại

a) Vai trò đối với nền kinh tế

+ Cho vay KHDN là một định chế tài chính không thể thiếu trong bất cứ nền kinh tế hiện đại nào Hoạt động này đóng vai trò điều tiết các nguồn vốn tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn, đặc biệt là nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân Vốn vay luôn chiếm một vị trí đáng kể trong

cơ cấu vốn lưu động và cố định của các DN Hơn thế nữa, vốn vay từ ngân hàng là công cụ tài trợ vốn cho các đơn vị sản xuất kinh doanh và góp phần lớn trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế

+ Cho vay KHDN góp phần ổn định tiền tệ, giá cả bằng việc trực tiếp làm giảm khối lượng tiền tệ tồn đọng trong lưu thông Ngoài ra, cho vay đối tượng này đã tạo điều kiện mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt, một trong những yếu tố làm giảm việc sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế Nhờ vậy, vấn đề lạm phát được giảm mạnh và hệ thống tiền tệ được ổn định, đáp ứng được những nhu cầu của xã hội

+ Là nhân tố giúp cải thiện đời sống, nâng cao chất lượng cuộc sống, tạo công

ăn việc làm cho nhân dân Đồng hành với sự phát triển của nền kinh tế, thị trường tiền tệ ổn định chính là điều kiện để sản xuất hàng hoá và dịch vụ nhằm đáp ứng, thoả mãn nhu cầu của xã hội Mặt khác, cho vay KHDN đã tạo ra các công việc có thể thu hút được nhiều lực lượng lao động của xã hội để ra lực lượng sản xuất mới nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế

b) Vai trò đối với Ngân hàng

+ Là đòn bẩy kinh tế hỗ trợ cho sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp Các doanh nghiệp cũng vì mục đích sinh lời của vốn mà cần vay thêm tiền để mở rộng sản xuất kinh doanh Với tư cách là trung gian dẫn vốn, ngân hàng đã giải quyết được mâu thuẫn đó Với hoạt động đi vay để cho vay, ngân hàng đã tạo cơ hội cho

các chủ doanh nghiệp có thể thành lập công ty hoặc mở rộng sản xuất kinh doanh bằng việc vay vốn

+ Tăng trưởng tiềm lực tài chính, nâng cao khả năng cạnh tranh của DN Theo quy luật khách quan, trong nền kinh tế thị trường thì cạnh tranh là một tất yếu, điều này ảnh hưởng rất lớn đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp Việc tạo dựng thương hiệu và phát triển thị phần là một thử thách lớn đối với doanh nghiệp trong quá trình cạnh tranh trên thương trường Để mở rộng sản xuất, tạo vị thế cho mình, ngoài nguồn vốn chủ sở hữu, doanh nghiệp phải thường xuyên tìm biện pháp huy động vốn từ mọi thành phần kinh tế, trong đó vốn vay ngân hàng được coi là nguồn vốn bổ sung chủ yếu Khi yêu cầu về vốn của doanh nghiệp được đáp ứng thì mục đích chiễm lĩnh thị trường, tạo thế cạnh tranh của doanh nghiệp trở nên dễ dàng hơn

+ Nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Thực chất, ngân hàng cũng là DN kinh doanh, tuy nhiên nó ở dạng kinh doanh tiền tệ hoạt động theo

cơ chế “vay để cho vay”, nghĩa là, ngân hàng cũng phải đi vay, phải tiến hành huy động vốn và có quy định thời hạn trả Vì vậy, trước khi ký kết hợp đồng vay vốn, ngân hàng tiến hành thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính của doanh nghiệp rất kỹ càng và ngân hàng chỉ cho vay đối với những khách hàng

có kết quả hoạt động SXKD hiệu quả, tài chính lành mạnh, đảm bảo khả năng trả nợ khi đến hạn Mặt khác, thông qua hoạt động cho vay, vốn vay ngân hàng được cung cấp kịp thời tạo điều kiện cho SXKD, vòng quay vốn được luân chuyển thuận lợi và nhanh chóng, thúc đẩy hiệu quả quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Nhìn chung, cho vay khách hàng là hoạt động truyền thống của NHTM, đem lại nguồn thu nhập chính và đồng thời cũng đem lại nhiều rủi ro nhất

c) Vai trò đối với doanh nghiệp

Trong bối cảnh nền kinh tế vừa trải qua đại dịch cộng với sự bất ổn về mặt chính trị và luật pháp, KHDN có quyền được lựa chọn ngân hàng uy tín để đáp ứng nhu cầu vay vốn Vì thế, ngân hàng nào có hoạt động cho vay tốt sẽ thu hút được nhiều khách hàng tiềm năng Với vai trò chính là cung cấp vốn vay cho nền kinh tế,

các ngân hàng sẽ tạo điều kiện và hỗ trợ cho những doanh nghiệp đang có nhu cầu Đối với các doanh nghiệp ở nước ta hiện nay, tuỳ từng quy mô của mỗi doanh nghiệp, cũng như khả năng trả nợ cho ngân hàng có đúng hạn hay không thì ngân hàng mới xác định đến việc cấp vốn cho vay Bên cạnh đó, các doanh nghiệp khi được cấp vốn sẽ tận dụng được tối đa những lợi ích mà nguồn vốn đó mang lại; qua

đó, doanh nghiệp có thể phát triển, nâng cao các hoạt động kinh doanh, cạnh tranh với các đối thủ để nhanh chóng tạo ra lợi nhuận và trả lại nợ đã vay cho ngân hàng 1.2.1.3 Phân loại cho vay Khách hàng doanh nghiệp

Có rất nhiều cách để phân loại cho vay KHDN, tuy nhiên cách phân loại thường sử dụng nhất l căn cứ theo thời hạn cho vay, căn cứ vào phương thức cho vay, căn cứ vào mức độ tín nhiệm và căn cứ vào hình thái giải ngân Nội dung chi tiết được thể hiện ở bảng 1.1 dưới đây:

Bảng 1.1 Phân loại hình thức cho vay Phân loại hình thức

- Cho vay trung hạn: Là hình thức cho vay trong đó thời hạn sử dụng vốn vay do các bên thỏa thuận là từ trên 12 tháng đến 60 tháng

- Cho vay dài hạn: Là hình thức cho vay trong đó thời hạn

sử dụng vốn vay do các bên thỏa thuận ừ trên 60 tháng trở lên

Căn cứ vào phương

thức cho vay

- Cho vay từng lần: Mỗi lần cho vay, tổ chức tín dụng và khách hàng thực hiện thủ tục cho vay và ký kết thỏa thuận cho vay

- Cho vay theo hạn mức: Tổ chức tín dụng xác định và thỏa thuận với khách hàng một mức dư nợ cho vay tối đa được duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Trong hạn mức cho vay, tổ chức tín dụng thực hiện cho vay từng lần Một năm ít nhất một lần, tổ chức tín dụng xem xét xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa và thời gian duy trì mức dư nợ này

- Cho vay hợp vốn: Là việc có từ hai tổ chức tín dụng trở lên cùng thực hiện cho vay đối với khách hàng để thực hiện một phương án, dự án vay vốn

- Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống

Căn cứ vào mức độ

tín nhiệm

- Cho vay có tài sản đảm bảo: Là loại hình cho vay mà trong đó nghĩa vụ trả nợ tiền vay được bảo đảm bằng tài sản của bên vay hoặc người thứ ba

- Cho vay không có tài sản đảm bảo: Là loại hình cho vay

mà trong đó nghĩa cụ trả nợ tiền vay không được bảo đảm bằng tài sản của bên vay hoặc người thứ ba

Căn cứ vào hình thái

đủ dài

1.2.1.4 Quy trình cho vay đối với Khách hàng doanh nghiệp

Theo quy trình cho vay KHDN hiện nay tại các ngân hàng là các bước bắt đầu từ khi tiếp nhận nhu cầu của khách hàng và kết thúc khi ngân hàng tất toán, kết thúc quan hệ cho vay với khách hàng Bao gồm các bước cơ bản sau:

Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp

Bước 1: Tiếp nhận nhu cầu của khách hàng và hướng dẫn khách hàng lập hồ

sơ, tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ

Đây là giai đoạn tạo nguồn khởi đầu cho giao dịch, hình thành cơ sở pháp lý ban đầu cho quan hệ tín dụng sau này Xét về mặt thủ tục hành chính, đây là giai đoạn hình thành các giấy tờ, văn bản chứng tỏ khách hàng thực sự có nhu cầu về vốn tín dụng, cũng như chứng minh được tính hợp pháp về nhân thân khách hàng và tính tự nguyện xin cấp tín dụng của khách hàng

Bước 2: Thẩm định, phân tích cho vay

Thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định, xác định hạn mức tín dụng, điều kiện bảo đảm tiền vay Đây được coi là bước quan trọng để đưa ra kết luận ngân hàng có nên quan hệ cho vay đối với doanh nghiệp hay không Bao gồm các bước:

+ Thẩm định thông tin khách hàng doanh nghiệp

+ Thẩm định hồ sơ đảm bảo tiền vay

+ Thẩm định các điều kiện vay vốn

+ Chấm điểm xếp hạng khách hàng

+ Xác định phương thức và nhu cầu cho vay

+ Lập tờ trình thẩm định

Bước 3: Quyết định cho vay

Lập tờ trình và ra quyết định cho vay

- Trường hợp đồng ý cho vay, hai bên tiến hành các thủ tục để có thể ký kết hợp đồng tín dụng

- Nếu từ chối tín dụng, phải có văn bản thông báo và nêu lý do từ chối với khách hàng

Bước 4: Thực hiện cho vay

Khi hợp đồng tín dụng được ký kết và hoàn tất các thủ tục pháp lý về tài sản đảm bảo theo quy định, ngân hàng tiến hành giải ngân theo cam kết

Bước 5: Kiểm tra giám sát thực hiện cho vay, xử lý phát sinh

Sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra sử dụng vốn vay, theo dõi thu nợ và lãi, lập tờ trình theo dõi món vay theo quy định ngân hàng Các vấn đề phát sinh cũng được xử lý trong thời gian này

Bước 6 Thanh lý hợp đồng cho vay

Khi đến hạn thanh lý hợp đồng, nếu không có vướng mắc, ngân hàng và doanh nghiệp sẽ tiến hành các thủ tục thanh lý hợp đồng

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

b Nhóm chỉ tiêu về quy mô

- Dư nợ cho vay và tỷ trọng dư nợ cho vay

Để xét về mức độ quy mô, tăng trưởng, cần dựa vào những đánh giá về cơ cấu

dư nợ theo quy mô, ngành nghề và theo thời hạn vay theo loại tiền; từ đó sẽ đánh giá được tỷ lệ tăng trưởng của chi nhánh qua các năm biến động như thế nào để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng

Tốc độ tăng trưởng dư

Dư nợ cho vay KHDN năm (t) - Dư nợ

cho vay KHDN năm (t-1)

Dư nợ năm (t-1)

x 100%

Chỉ tiêu này càng lớn, chứng tỏ tốc độ tăng trưởng cho vay KHDN của NHTM cao hơn so với kỳ trước đó, chất lượng cho vay được nâng cao Ngược lại, tiêu chí này càng thấp, thì chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại đi xuống

Tỷ trọng dư nợ

Dư nợ cho vay KHDN Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng x 100% Chỉ tiêu này phản ánh sự mở rộng hoạt động cho vay khách hàng doanh

nghiệp tại ngân hàng Tỷ trọng này càng cao cho thấy tình hình cho vay KHDN tại ngân hàng đã được chú trọng và phát triển

- Dư nợ cho vay KHDN theo các tiêu chí quy mô, ngành nghề, thời gian

Tỷ trọng dư nợ cho vay

Dư nợ cho vay KHDN loại i

Tỷ trọng dư nợ cho vay loại i (thể hiện qua cơ cấu dư nợ theo quy mô, ngành nghề, thời gian ) Sử dụng để đánh giá vị trí, tầm quan trọng hoặc rủi ro của từng

bộ phận cấu thành cho vay KHDN, là cơ sở đề xuất giải pháp thích hợp

- Doanh số cho vay

Tốc độ tăng trưởng

doanh số cho vay (%) =

Doanh số cho vay kỳ này

Chỉ tiêu này cho biết tổng lượng tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho KHDN trong một thời gian nhất định, không kể các món vay đã được thu hồi hay chưa Doanh số cho vay lớn chứng tỏ ngân hàng giải ngân được nhiều tiền vay cho KHDN và ngược lại

Tỷ trọng doanh số

Doanh số cho vay KHDN Tổng doanh số cho vay của ngân hàng x 100% Bên cạnh đó, tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay và tỷ trọng doanh số cho vay doanh nghiệp trên tổng doanh số cho vay của cả ngân hàng cũng phản ánh hiệu quả kinh doanh và mức độ mở rộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng

Số lượng KHDN trên địa bàn x 100%

c Nhóm chỉ tiêu về mức độ an toàn, hiệu quả

- Tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = Dư nợ quá hạn cho vay KHDN

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thanh toán cũng như uy tín của khách hàng đối với ngân hàng, nó gián tiếp phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng với các khoản cho vay và phản ánh chất lượng khoản vay tốt hay không Cũng giống như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp thì chất lượng cho vay càng tốt và ngược lại

- Tỷ lệ nợ xấu

Bảng 1.2 Phân loại nhóm nợ Phân loại các khoản nợ Nhóm 1

Nhóm 4

(Nợ nghi ngờ)

Nhóm 5

(Nợ có khả năng mất vốn)

Có thể xem xét

vay ngay

Nguồn: Thông tư số: 11/2021/TT-NHNN

Nợ xấu (hay còn gọi là nợ có vấn đề, nợ khó đòi) được định nghĩa là các khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5

Tổng dư nợ cho vay x 100%

Tỷ lệ trên càng thấp thì chất lượng cho vay càng tốt và ngược lại, nếu tỷ lệ nợ xấu cao thì chất lượng cho vay sẽ không tốt, tiềm ẩn rủi ro cao

- Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro

Là số tiền trích lập dự phòng rủi ro trên tổng dư nợ cho vay khách hàng Chỉ

số này cho biết bao nhiêu % dư nợ được trích lập dự phòng Chỉ số này càng cao cho thấy chất lượng các khoản tín dụng không tốt và khả năng thu hồi nợ thấp Ngược lại, nếu chỉ số này thấp thì có thể phản ánh chất lượng các khoản nợ đã được cải thiện

d Chỉ tiêu về sinh lời

- Thu nhập từ lãi cho vay KHDN (%)

Thu nhập từ lãi cho vay khách hàng doanh nghiệp được tính trên tổng số lãi của ngân hàng thương mại, chỉ tiêu này phản ánh hoạt động cho vay KHDN đem lại thu nhập như thế nào cho các NHTM Chỉ tiêu này càng lớn cho thấy hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp đạt hiệu quả cao

Tỷ lệ thu nhập từ cho vay KHDN

Lãi từ cho vay KHDN Tổng thu nhập từ lãi cho vay x 100%

e Chỉ tiêu phản ánh đa dạng hóa

Tùy theo đặc điểm từng đối tượng khách hàng và hoạt động kinh doanh của khách hàng theo từng thời kỳ mà ngân hàng ưu tiên áp dụng hình thức cho vay khác nhau cho phù hợp, những Ngân hàng có sản phẩm cho vay đa dạng, phong phú, cũng phần nào thể hiện được trình độ nhân viên cao, có năng lực quản lý tốt mới cỏ điều kiện phát triển nhiều loại sản phẩm vay vốn khác nhau, mang tới cho khách hàng nhiều sự lựa chọn hơn thì cũng sẽ thu hút khách hàng hơn

* Đa dạng kỳ hạn nợ

Nhóm chỉ tiêu này phản ánh cơ cấu nợ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn của ngân hàng trên tổng dư nợ Đa dạng kỳ hạn nợ thể hiện qua đa dạng về thời hạn của từng món vay mà ngân hàng cấp tín dụng cho ngân hàng Ý nghĩa của việc đa dạng kỳ hạn nợ nhằm đáp ứng một cách linh hoạt nhu cầu của KH và phù hợp với kế hoạch

sử dụng nguồn vốn của ngân hàng

* Đa dạng về ngành nghề kinh tế

Nhóm chỉ tiêu này phản ánh dư nợ cho vay của nhóm khách hàng trong các lĩnh vực trên tổng dư nợ của ngân hàng

1.2.2.2 Các chỉ tiêu định tính

- Sức mạnh thương hiệu và khả năng cạnh tranh

Với sự phát triển của nền kinh tế như hiện nay, nhu cầu tín dụng của khách hàng phát triển ngày càng đa dạng và phong phú, do vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng, đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, các ngân hàng cần phải tạo ra

được giá trị thương hiệu và sức mạnh thương hiệu cho riêng mình Nếu ngân hàng càng

có thương hiệu mạnh và khả năng cạnh tranh tốt thì tiềm năng phát triển cho vay ngày càng được nâng cao

- Chính sách, quy trình cho vay của ngân hàng

Quy trình cho vay phải đảm bảo việc thực hiện một cách thống nhất, chặt chẽ, hiệu quả nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cả ngân hàng lẫn KHDN được an toàn, chất lượng Các bước thực hiện tuần tự, sắp xếp một cách logic, bài bản nhằm giúp cho ngân hàng đánh giá đúng về tình hình KHDN từ đó đưa ra quyết định có nên tài trợ hay không và hạn chế được rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng Ngược lại, nếu ngân hàng không thực hiện đúng theo quy trình cho vay thì có thể gây ra những rủi ro nhất định Ngoài ra, chính sách cho vay cũng ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động cho vay Vì thực hiện tốt chính sách cho vay thì hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ được đảm bảo Như vậy, việc chấp hành các quy trình cũng như là chính sách được coi là nền tảng, là thước đo để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng

- Mức độ hài lòng của khách hàng

Sự hài lòng của khách hàng là mức độ trạng thái cảm giác của khách hàng bắt nguồn từ việc so sánh kết quả thu được từ sản phẩm dịch vụ với những kỳ vọng của khách hàng đó Khách hàng có thể có những cấp độ hài lòng khác nhau

Sử dụng mô hình Servqual để đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng về khả năng đáp ứng dịch vụ cho vay KHDN tại Agribank Bắc Thái Bình

+ Mức độ tin cậy

Mức độ tin cậy là nói đến khả năng cung cấp dịch vụ kịp thời, đúng hạn, chính xác ngay từ lần đầu tiên Tiêu chí này thường được khách hàng đo lường thông qua các chỉ tiêu: Thuận lợi trong việc tiếp cận tín dụng tại ngân hàng; dịch vụ tín dụng được thực hiện đúng ngay lần đầu; thời gian hoàn thành thủ tục vay đúng như cam kết; thông tin được bảo mật

+ Sự đáp ứng

Sự đáp ứng phản ánh sự sẵn lòng giúp đỡ khách hàng và cung cấp dịch vụ nhanh

chóng, cụ thể như sau: Lãi suất tiền vay phù hợp và có tính cạnh tranh; Việc đáp ứng nhu cầu rút vốn vay nhanh chóng, kịp thời; Các hình thức cho vay đa dạng, đáp ứng nhu cầu; Thời gian giao dịch trong ngày thuận tiện, đáp ứng nhu cầu; Quy trình cho vay đơn giản, thuận tiện

+ Phương tiện hữu hình

Phương tiện hữu hình chính là hình ảnh bên ngoài của cơ sở vật chất, thiết bị, máy móc, phong thái của đội ngũ nhân viên, tài liệu, sách hướng dẫn và hệ thống mạng lưới của ngân hàng Thể hiện: Cơ sở vật chất đầy đủ, bố trí chỗ ngồi tốt; Tờ rơi, tài liệu đầy đủ thông tin và sẵn có; Trang phục của nhân viên đồng bộ, gọn gàng; Mạng lưới, địa điểm giao dịch rộng khắp và thuận tiện

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại

1.3.1 Nhân tố chủ quan

- Chiến lược kinh doanh của ngân hàng thương mại

Đây là một nhân tố quan trọng tác động tới chất lượng cho vay của NHTM Mỗi ngân hàng từ khi được thành lập đến thời kỳ phát triển đều xây dựng riêng cho mình những chiến lược kinh doanh phù hợp và hiệu quả, nhằm tạo ra định hướng đúng đắn và nhất quán trong việc khai thác tiềm lực hiện có và tạo điều kiện thích ứng với những biến đổi trên thị trường hiện nay

- Chính sách tín dụng của ngân hàng

Chính sách tín dụng của ngân hàng sẽ ảnh hưởng tới quyết định vay vốn của các khách hàng Hiện nay, thị trường ngân hàng có rất nhiều cạnh tranh Mỗi ngân hàng sẽ có các chính sách tín dụng khác nhau để có thể thu hút được khách hàng Khách hàng sẽ tìm tới ngân hàng nơi có chính sách tín dụng tốt nhất, ưu đãi nhất, chi phí hợp lý nhất để vay vốn Vì vậy, chính sách tín dụng của ngân hàng là yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới việc mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng

Chính sách tín dụng bao gồm:

+ Chính sách khách hàng: Chính sách về quy mô và giới hạn tín dụng

+ Chính sách lãi suất tín dụng: Thời hạn tín dụng và kỳ hạn nợ quy định lãi suất tín dụng của ngân hàng

- Quy trình tín dụng của ngân hàng

Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, nghiệp vụ cơ bản, các bước tiến hành trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến khi thu hồi được nợ Các khách hàng thường sẽ quan tâm tới khâu đầu tiên là chuẩn bị cho vay Đây là khâu thu thập hồ sơ để lập hồ sơ vay vốn cho khách hàng Việc này cần có sự làm việc và phối hợp giữa ngân hàng và khách hàng Nếu thủ tục vay vốn của ngân hàng rườm rà phức tạp sẽ khiến cho các khách hàng e ngại từ đó có thể khách hàng sẽ tìm kiếm những ngân hàng khác có quy trình tín dụng phù hợp với nhu cầu của họ

- Quy mô vốn của ngân hàng

Quy mô vốn ảnh hưởng tới quy mô vốn tự có của ngân hàng và khả năng đầu

tư trang thiết bị, công nghệ cho ngân hàng Nếu quy mô tài sản lớn, ngân hàng sẽ có thể tăng khả năng cấp tín dụng cho một khách hàng, khả năng cấp tín dụng cho nền kinh tế, hiện đại hóa công nghệ ngân hàng và tăng cường đầu tư trang thiết bị vật chất Điều này sẽ làm cho ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng và phục vụ khách hàng được tốt hơn

- Uy tín và mạng lưới của ngân hàng

Những ngân hàng có uy tín lớn sẽ thu hút được nhiều khách hàng đến gửi tiền

và vay tiền Từ đó ngân hàng vừa có thể gia tăng quy mô vốn huy động và tăng doanh số, số lượng khách hàng vay vốn Mạng lưới ngân hàng rộng, lớn sẽ giúp ngân hàng tăng khả năng tiếp cận, tuyên truyền tới khách hàng từ đó làm tăng khả năng cho vay, gia tăng được doanh số và số lượng khách hàng cho ngân hàng

- Chất lượng nhân sự và cơ sở vật chất thiết bị

Chất lượng nhân sự ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định từ đó ảnh hưởng đến tính an toàn của khoản vay Bên cạnh đó, chất lượng nhân sự cũng ảnh hưởng đến khả năng giao tiếp, nắm bắt tâm lý khách hàng, thời gian thẩm định, … từ đó có thể ảnh hưởng đến doanh số, số lượng khách hàng đến vay vốn Cơ sở vật chất hiện đại sẽ giúp khách hàng có tâm lý thoải mái, thích thú khi giao dịch với ngân hàng, tăng tốc độ đường truyền trong giao dịch, giảm thời gian phục vụ, tăng các tiện ích cho khách hàng khi sử dụng dịch vụ ngân hàng

- Năng lực điều hành của ban lãnh đạo

Năng lực điều hành của ban lãnh đạo ảnh hưởng lớn đến chiến lược khách hàng, chiến lược sản phẩm, lãi suất, phát triển mạng lưới, khả năng tìm nguồn Đồng thời, năng lực điều hành của ban lãnh đạo cũng ảnh hưởng đến công tác nhân

sự như tuyển dụng, bổ nhiệm, sử dụng nhân sự,… Năng lực điều hành của ban lãnh đạo tốt sẽ giúp ngân hàng có những chiến lược kinh doanh phù hợp, khả năng tìm nguồn, bổ nhiệm và sắp xếp nhân sự đúng năng lực,… từ đó giúp ngân hàng mở rộng được khả năng cho vay khách hàng, trong đó có KHDN

- Chiến lược marketing ngân hàng

Marketing ngân hàng là một tiến trình mà trong đó ngân hàng hướng mọi nỗ

lực vào việc thoả mãn nhu cầu và mong muốn của khách hàng một cách chủ động,

từ đó thỏa mãn nhu cầu và mong muốn của ngân hàng

Hoạt động marketing ngân hàng sẽ giúp ngân hàng xác định được loại sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung ứng cho khách hàng Bên cạnh đó, hoạt động marketing trở thành cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng, giúp ngân hàng tạo dựng vị thế cạnh tranh trên thị trường

1.3.2 Nhân tố khách quan

- Môi trường kinh tế xã hội

Môi trường kinh tế xã hội có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của NHTM Trong thời điểm môi trường kinh tế xã hội đang ổn định và phát triển, các doanh nghiệp làm ăn tốt thì sẽ có nhu cầu mở rộng kinh doanh nên nhu cầu vay vốn tăng Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, xã hội không ổn định nhu cầu tiêu dùng giảm, doanh nghiệp kinh doanh gặp khó khăn, khả năng thu hẹp sản xuất sẽ làm cho nhu cầu vay vốn giảm, bên cạnh đó còn ảnh hưởng đến cả hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng

- Môi trường pháp lý

Hoạt động kinh doanh ngân hàng là hoạt động chịu sự quản lý chặt chẽ của các cơ quan nhà nước Hiện tại nước ta đã có những cải cách đáng kể để tạo ra môi trường pháp lý bình đẳng và công bằng cho các loại hình doanh nghiệp cùng tham gia kinh doanh, từng bước tiến tới hệ thống luật pháp đồng bộ, điều chỉnh các loại hình doanh nghiệp theo một cơ chế chính sách thống nhất trên quan điểm Nhà nước tôn trọng và đảm bảo quyền tự do kinh doanh theo pháp luật của từng doanh nghiệp Xây dựng và hoàn chỉnh khung pháp lý đảm bảo sự ổn định và rõ ràng về môi trường đầu tư và tính công khai, minh bạch về chế độ, chính sách khuyến khích đầu tư

- Môi trường chính trị - xã hội

Môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động cho vay của các NHTM đối với các doanh nghiệp Nhìn chung nước ta có nền văn hoá chính trị xã hội tương đối ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho nhà đầu tư trong và ngoài nước an

tâm bỏ vốn đầu tư sản xuất kinh doanh Qua đó, các NHTM có điều kiện và cơ hội cải thiện và nâng cao chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp

- Nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp

Đây là một trong những điều kiện tiên quyết ảnh hưởng đến quy mô nguồn vốn cho vay KHDN của các NHTM Các ngân hàng sẽ không thể phát triển, mở rộng hoạt động cho vay nếu không tìm được các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn

- Đối thủ cạnh tranh

Quá trình kinh doanh của ngân hàng thường luôn có sự cạnh tranh gay gắt, đặc biệt tại những nơi đô thị, thành phố lớn Những sự cạnh tranh của các ngân hàng dẫn tới việc các ngân hàng phải chia sẻ thị phần cho nhau, từ đó làm giảm quy mô huy động cũng như khả năng cho vay của mỗi ngân hàng Tuy nhiên, cạnh tranh cũng tạo động lực cho ngân hàng đổi mới, tăng cường chất lượng phục vụ từ đó những ngân hàng có thế mạnh, uy tín cao có thể kết hợp với những thay đổi tích cực trên để chớp lấy thời cơ gia tăng quy mô huy động cũng như quy mô cho vay khách hàng để tìm kiếm thêm các nguồn lợi nhuận

- Năng lực của doanh nghiệp

Năng lực của doanh nghiệp là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến khả năng doanh nghiệp có được vay vốn hay không Bởi vì một doanh nghiệp được chấp thuận cho vay chỉ khi nào doanh nghiệp đó có tình hình tài chính lành mạnh, phương án kinh doanh hiệu quả, tài sản đảm bảo bên cạnh một số yêu cầu khác Do

đó, năng lực của doanh nghiệp là chỉ tiêu ảnh hưởng rất lớn đến việc mở rộng cho vay KHDN tại mỗi ngân hàng

- Uy tín, thương hiệu của doanh nghiệp

Mức độ uy tín, giá trị thương hiệu của doanh nghiệp có giá trị quan trọng trong việc đưa ra quyết định cho vay của các NHTM Một KHDN có uy tín, thị phần, kênh phân phối lớn trên thị trường có thể được xem xét cho vay lãi suất ưu đãi hoặc cho vay không cần kèm TSBĐ Doanh nghiệp kinh doanh trung thực, lành mạnh, hợp pháp theo quy định của pháp luật, sử dụng vốn đúng mục đích, quản lý tốt, có thiện chí và đảm bảo thanh toán nợ vay đúng hạn cho ngân hàng

1.4 Kinh nghiệm mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại một số ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

1.4.1 Kinh nghiệm về mở rộng cho vay ngân hàng đối với khách hàng doanh nghiệp

1.4.1.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Quân đội (MB)

Qua hơn 25 năm qua, MB không ngừng đem đến các SPDV nổi trội, đưa ra các giải pháp ưu việt, hiệu quả và phù hợp với quy mô hoạt động của doanh nghiệp Với chiến lược “lấy khách hàng làm trọng tâm”, trở thành người bạn đồng hành, thấu hiểu sâu sắc hoạt động kinh doanh và đặc thù của từng DN, MB sẽ tư vấn các giải pháp tài chính cho DN để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí tài chính và gia tăng lợi ích

Với nhóm đối tượng này, MB thực hiện nới lỏng các điều kiện cho vay về đối tượng vay cũng như điều kiện vay vốn với các khoản vay có TSBĐ có thanh khoản cao hay các điều kiện linh hoạt khác về tài sản, đưa ra mức lãi suất ưu đãi nhằm gia tăng tính cạnh tranh cho sản phẩm Các phương thức đảm bảo cũng được linh hoạt như tín chấp hay các hình thức đảm bảo khác như bất động sản, dây truyền máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải,

Hơn nữa, ngân hàng này còn cam kết giảm 20% thời gian xử lý hồ sơ so với thông thường để đảm bảo tiến độ giải ngân trong thời gian ngắn nhất Ngoài ra, cán bộ cho vay cũng vẫn luôn được đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ liên tục để có thể đưa ra các giải pháp hữu ích cho doanh nghiệp trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

Ngoài ra, MB cũng đã triển khai nhiều gói lãi suất ưu đãi, đơn giản hóa thủ tục, rút ngắn thời gian xử lý, cho vay, tăng sự thuận tiện và tạo sự dễ dàng cho các

DN trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng này

1.4.1.2 Kinh nghiệm của Vietcombank chi nhánh Thanh Xuân

Năm 2020, Vietcombank Thanh xuân chủ động, tích cực lên chương trình kết nối, đồng hành, hỗ trợ cùng doanh nghiệp bằng việc tổ chức các buổi hội thảo, hội nghị để phổ biến rộng rãi về chính sách, cơ chế cho vay, lãi suất, biểu phí, cũng như giải đáp các thắc mắc, ý kiến của DN đối với Ngân hàng Bên cạnh đó, chi

nhánh này còn xác định trọng tâm xuyên suốt để mở rộng đối tượng KHDN là chủ động tiếp cận các DN có uy tín, tiềm năng và nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu về vốn và dịch vụ của khách hàng Song song với việc thúc đẩy doanh nghiệp phát triển qua việc hợp tác toàn diện, áp dụng các chương trình cho vay các gói lãi suất ưu đãi của Vietcombank, cho vay theo chuỗi, áp dụng cho vay với chính sách lãi suất linh hoạt cho từng đối tượng khách hàng, đảm bảo cạnh tranh và hiệu quả

Đối với các KHDN bị ảnh hưởng do dịch bệnh Covid-19, ngay từ giữa quý I năm 2020, chi nhánh đã triển khai rất nhiều ưu đãi như đưa ra gói hỗ trợ và giảm lãi suất cho vay từ 0.75%-1.5%/năm đối với khoản vay bằng VNĐ và từ 0.5-1%/năm đối với khoản vay bằng USD

Nhóm KHDN cũng có thể tham gia vào chương trình “An tâm lãi suất năm 2020” áp dụng cho tất cả mục đích vay theo quy định của Vietcombank đối với cho vay KHDN Theo đó, tất cả các món vay được giải ngân trong thời hạn từ 1/4/2020 đến hết 31/3/2021, chi nhánh xây dựng các kỳ hạn lãi suất cố định khác nhau, kéo dài từ 18-120 tháng với mức lãi suất ưu đãi chỉ từ 8.4%/năm Có thể nói đây là một trong những ưu đãi lớn, hữu ích trong tình hình thị trường biến động, giúp các khách hàng chủ động trong kinh doanh cũng như kế hoạch tài chính của mình

1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh Bắc Thái Bình

Qua nghiên cứu kinh nghiệm cho vay KHDN Của các NHTM nói trên, có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm cho Agribank CN Bắc Thái Bình như sau:

Thứ nhất, việc cho vay KHDN phải xuất phát từ nhu cầu của khách hàng Khi

Ngân hàng nắm bắt được nhu cầu của khách hàng mới tạo ra được sản phẩm dịch vụ phù hợp và được ủng hộ, đón nhận Khi đó dịch vụ cho vay đối tượng mới có thể phát triển mạnh

Thứ hai, điều kiện về tài sản bảo đảm trong cho vay KHDN là yếu tố quan

trọng, ảnh hưởng đến khả năng thu hút khách hàng mới Hiện nay, việc tài sản bảo đảm được thế chấp là hàng hóa là khá phổ biến, đây được xem là một sự cải tiến

mới, tạo điều kiện thu hút các doanh nghiệp có tình hình tài chính, tình hình hoạt động tốt, phương án kinh doanh hiệu quả

Thứ ba, thủ tục vay đơn giản, thời gian phê duyệt ngắn, quy trình cho vay linh

hoạt tạo nên sự thuận tiện, hài lòng cho khách hàng, góp phần tích cực trong công cuộc giữ chân khách hàng cũ và đón thêm khách mới Phong cách phục vụ chuyên nghiệp, ân cần và chất lượng phục vụ tốt sẽ tạo nên uy tín cho ngân hàng Việc xây dựng mối quan hệ lâu dài, trung thành với khách góp phần quan trọng trong việc củng cố niềm tin, mối quan hệ của 2 bên

Thứ tư, tập trung mở rộng cho vay đối tượng khách hàng này dựa trên lợi thế

của mình, lợi thế Agribank so với các ngân hàng khác chính là ở mạng lưới hoạt động rộng khắp, uy tín của 1 ngân hàng quốc doanh lâu đời và lượng khách hàng truyền thống cũng như khả năng am hiểu thị trường

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Trong chương 1, đề tài nghiên cứu những lý luận cơ bản về cho vay doanh nghiệp của các NHTM: Khái niệm, đặc điểm và vai trò, các hình thức cho vay doanh nghiệp, các yếu tố ảnh hưởng đến cho vay doanh nghiệp Quan niệm, các chỉ tiêu phản ánh hoạt động cho vay doanh nghiệp Bên cạnh đó luận văn cũng phân tích một số nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay doanh nghiệp

Tác giả vận dụng đánh giá phát triển tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bắc Thái Bình tại Chương 2 Qua đó đề ra các giải pháp phù hợp để hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp tại

Chi nhánh trong Chương 3