Mở rộng tín dụng Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh hóa

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN QUỐC HOÀNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA LUẬN VĂN TH

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

NGUYỄN QUỐC HOÀNG

MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP

NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI – 2024

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

NGUYỄN QUỐC HOÀNG

MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP

NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ

VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Mai Thanh Quế

HÀ NỘI – 2024

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của cá nhân tôi Các số liệu, kết quả trong luận văn do chính tôi thu thập tại cơ quan công tác và phân tích một cách khách quan, trung thực và chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nào

khác

Thanh Hóa, tháng năm 2023

Người cam đoan

Nguyễn Quốc Hoàng

Tôi cũng xin trân trọng cảm ơn đến ban lãnh đạo cùng các anh chị em đồng nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa nơi tôi công tác đã nhiệt tình trao đổi, góp ý và giúp đỡ tôi thực hiện luận văn này

Tôi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, người thân luôn bên cạnh động viên, khích lệ tôi trong quá trình học tập và nghiên cứu

Trong quá trình hoàn thiện luận văn chắc chắn không tránh khỏi thiếu sót, vì vậy rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các thầy cô và các đồng nghiệp để luận văn được hoàn thiện hơn

Xin chân thành cảm ơn !

Tác giả

Nguyễn Quốc Hoàng

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v

DANH MỤC BẢNG , BIỂU vi

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 5

1.1.1 Khái niệm 5

1.1.2 Tiêu chuẩn doanh nghiệp nhỏ và vừa 6

1.1.3 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa 8

1.1.4 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế 11

1.2 MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA12 1.2.1 Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 12

1.2.2 Mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 21

1.2.2.2 Chỉ tiêu đánh giá mở rộng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV 21

1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 23

1.3.1 Nhân tố chủ quan 23

1.3.2 Nhân tố khách quan 25

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 27

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HÓA 28 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 28

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 28

2.1.2 Hoạt động kinh doanh của BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2020 - 2022 32

2.2.1 Cơ sở pháp lý về cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV 40

2.2.2 Mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2020 - 2022 42

2.3.1 Những kết quả đạt được 50

2.3.2 Hạn chế 52

2.3.3 Nguyên nhân 53

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 58

CHƯƠNG 3: MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 59

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA BIDV THANH HÓA 59

3.1.1 Định hướng phát triển chung của BIDV Thanh Hóa 59

3.1.2 Định hướng mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của BIDV Thanh Hóa 60

3.2 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI BIDV THANH HÓA 61

3.2.1 Nhóm giải pháp về hoàn thiện sản phẩm, chính sách tín dụng 61

3.2.2 Nhóm giải pháp về mở rộng quy mô và chất lượng tín dụng 63

3.2.3 Nhóm giải pháp về nhân sự 67

3.2.4 Nhóm giải pháp khác 69

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 72

3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 72

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam 72

3.3.3 Kiến nghị với Hiệp hội các Doanh nghiệp nhỏ và vừa 73

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 76

KẾT LUẬN 77

TÀI LIỆU THAM KHẢO 79

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

DANH MỤC BẢNG , BIỂU

Bảng 1.1 : Tiêu chí phân loại DNNVV của World Bank 7

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2020 - 2022 33 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn của BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2020 – 2022 35

Bảng 2.3: Chất lượng tín dụng tại BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2020 – 2022 36

Bảng 2.4: Tình hình hoạt động dịch vụ của BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2020 – 2022 37

Bảng 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2020 – 2022 39

Bảng 2.6: Số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng tại BIDV Thanh Hóa 42

Bảng 2.7: Số lượng DNNVV đăng ký tài khoản mới tại BIDV Thanh Hóa 43

Bảng 2.8: Tăng trưởng thị phần cho vay đối với DNNVV 2020-2022 43

Bảng 2.9: Quy mô tín dụng đối với DNNVV tại BIDV Thanh Hóa 44

Bảng 2.10: Dư nợ quá hạn DNNVV 48

Bảng 2.11: Dư nợ xấu cho vay DNNVV 48

Bảng 2.12: Một số chỉ tiêu về thu nhập từ tín dụng qua các năm 49

Biểu đồ 2.1 Chỉ tiêu về dư nợ và dư nợ cho vay DNNVV 46

Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV tại BIDV Thanh Hóa 46

Biểu đồ 2.3: Cơ cấu cho vay DNNVV tại BIDV Thanh Hóa 47

Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ xấu DNNVV 49

Biểu đồ 2.5 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với DNNVV 50

Sơ đồ 1.1: Sơ đồ quy trình cho vay ngắn hạn của NHTM 18

Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức BIDV - Chi nhánh Thanh Hóa 32

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm gần đây, cùng với sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế Việt Nam, nhiều tổ chức tín dụng trong nước và quốc tế cũng đã ra đời Trong bối cảnh đó, các ngân hàng cũng phải đối mặt với cuộc cạnh tranh khốc liệt để giành thị phần trong nước Hiện nay, việc phát triển của các ngân hàng Việt Nam thường dựa phần lớn vào chiến lược phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp vì đối tượng doanh nghiệp là những khách hàng ổn định, ngân hàng có thể bán chéo sản phẩm và tạo ra lợi nhuận lớn Tuy nhiên, làm thế nào để kích thích tín dụng doanh nghiệp và tăng hiệu quả kinh doanh, giảm thiểu rủi ro tín dụng là những câu hỏi lớn đặt ra cho các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh hiện nay

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa là một trong 11 chi nhánh đầu tiên trong hệ thống BIDV được thành lập theo Quy định số 233-NĐ-TC-TCCB ngày 27/5/1957 của Bộ Tài chính và đã đạt được nhiều thành tích xuất sắc trong việc huy động vốn, phát triển tín dụng góp phần phát triển kinh tế địa phương Năm 2000, tổng cán bộ của chi nhánh là 108, tổng nguồn vốn đạt 547.023 triệu đồng, tăng 9.7 lần so với năm 1995, tổng dư nợ tín dụng đạt 619.890 triệu đồng, tăng gấp 4.56 lần năm 1995

Đến năm 2012, BIDV hoàn thành việc cổ phần hóa và trở thành Ngân hàng TMCP với Nhà nước là cổ đông chính BIDV Thanh Hóa cùng với hệ thống BIDV chính thực hoạt động dưới mô hình Ngân hàng thương mại cổ phần Kể từ đây hoạt động của BIDV Thanh Hóa đã có những bứt phá ngoạn mục Một trong những hoạt động góp phần vào thành công của BIDV Thanh Hóa phải kể đến phát triển tín dụng, trong đó vai trò tín dụng cho DNNVV là hết sức quan trọng với tỷ trọng lợi nhuận hàng năm từ hoạt động này chiếm phần lớn Bên cạnh những thành công đạt được, BIDV Thanh Hóa còn gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là khó khăn trong việc phát triển tín dụng cho khách hàng là các DNNVV như nợ xấu, thủ tục cho vay, sự hài lòng của khách hàng

Thực hiện chủ trương, đường lối của Đảng, Nhà nước, nhu cầu của nền kinh tế cũng như chiến lược phát triển bền vững của mình mà Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam nói chung và Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa nói riêng đã tích cực tạo điều kiện mở rộng nguồn tín dụng ngân hàng đối với DNNVV Nhưng thực tế các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa nói riêng còn quá thận trọng khi cho vay đối với DNNVV

Từ những yêu cầu có tính cấp thiết về lý luận và những đòi hỏi thực tiễn nêu

trên, đề tài “Mở rộng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng

Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa” được

lựa chọn nghiên cứu

2 Tổng quan nghiên cứu đề tài

Nhận thức rõ tầm quan trọng của việc nghiên cứu và tìm ra các giải pháp mở rộng tín dụng DNNVV ở Việt Nam Đến nay, đã có nhiều công trình nghiên cứu về hoạt động mở rộng tín dụng đối với DNNVV ở các cấp độ khác nhau như:

Nguyễn Văn Lê (2014) - “Tăng trưởng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam trong điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn” Phân tích thực trạng tín dụng đối với các DNNVV, đề xuất các giải pháp tín dụng nhằm tăng trưởng các DNNVV ở Việt Nam trong điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn

Hồ Phương Dung (2015) – “Giải pháp mở tộng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm” Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay DNNVV nói riêng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm, từ đó đưa ra một số giải pháp về tăng cường công tác marketing, hoàn thiện chính sách cho vay và một số giải pháp hỗ trợ cho vay đối với DNNVV

Nguyễn Hà My (2019) – “Phát triển tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Quốc dân – Hội sở chính” Phân tích đánh giá thực trạng phát triển DNNVV giai đoạn 2016 – 2018, đề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng và đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng cho DNNVV tại Ngân hàng TMCP Quốc dân

Trần Việt Hưng (2020) – “Nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa trong ngân hàng thương mại Việt Nam” Đánh giá và đưa ra những giải pháp hoàn thiện và đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng thương mại tạo điều kiện giúp phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam

Mai Thanh Tuấn (2022) – “Mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay đối với DNVVN tại cùng 7 ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam” Phân tích, đánh giá về tình hình mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay đối với các DNVVN tại V7-TCB, xác định những nguyên nhân, những tồn tại ảnh hưởng đến việc mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay đối với DNNVV, dựa trên cơ sở đó đưa ra một số giải pháp thực tế về việc mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay đối với DNNVV tại V7-TCB

Chu Tuấn Dũng (2022) – “Phát triển tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank – Chi nhánh tỉnh Lâm Đồng” Phân tích, tổng hợp, so sánh để làm rõ vấn đề Thực trạng phát triển tín dụng đối với DNNVV tại Agribank – Chi nhánh tỉnh Lâm Đồng từ đó tìm ra những thiếu sót khiếm khuyết tại Chi nhánh và đưa

ra những giải pháp và phương pháp triển khai giải pháp

Các nghiên cứu trên đã đánh giá thực trạng và đưa ra được những giải pháp chung nhất để mở tộng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt Nam Tham khảo và kế thừa những nội dung của các tác giả trước, trên cơ sở nghiên cứu, phân tích, đánh giá về hoạt động tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2020 - 2022, trong khuôn khổ bài luận văn này tôi xin được đưa ra ý kiến cá nhân của mình để phân tích thực trạng, tìm ra nguyên nhân và cụ thể hóa các nhóm giải pháp có giá trị thực tiễn để có thể áp dụng phù hợp đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa trong thời gian tới

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

Thứ nhất, nghiên cứu mở rộng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại

Thứ hai, giải pháp mở tộng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là mở rộng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa

Phạm vi nghiên cứu của đề tài là thực trạng mở rộng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2020-2022

5 Phương pháp nghiên cứu

Xuất phát từ lý luận về vai trò của DNNVV trong nền kinh tế, nhu cầu vốn của DNNVV và mở rộng tín dụng đối với DNNVV tại các Ngân hàng thương mại, tác giả

sử dụng những phương pháp nghiên cứu sau: Phương pháp phân tích tổng hợp thống

kê, tổng hợp, phân tích, so sánh…

6 Nội dung của đề tài

Luận văn được chia làm 3 chương, ngoài phần mở đầu, kết luận và các số liệu kèm theo, luận văn được bố cục như sau:

Chương 1: Tổng quan về mở rộng tín dụng đối với DNNVV của các ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng mở rộng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa

Chương 3: Giải pháp mở rộng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ

VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

1.1.1 Khái niệm

Doanh nghiệp có thể được hiểu một cách chung nhất là một tổ chức kinh tế được thành lập nhằm sản xuất, cung ứng sản phẩm hàng hóa hoặc dịch vụ trên thị trường

Khoản 10 Điều 4 Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 ngày 17 tháng 06 năm

2020 thì doanh nghiệp được hiểu như sau: Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh

Kinh doanh là việc thực hiện liên tục một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận (Theo khoản 21 Điều 4 Luật Doanh nghiệp

số 59/2020/QH14 ngày 17 tháng 06 năm 2020)

Từ khái niệm trên ta thấy: doanh nghiệp trước hết phải là chủ thể kinh tế độc lập, có hoặc không có tư cách pháp nhân, có tên gọi và hoạt động với danh nghĩa riêng, thực hiện các hoạt động sản xuất, kinh doanh trên thị trường và chịu trách nhiệm độc lập về mọi hoạt động kinh doanh của mình

Trong nền kinh tế thị trường có nhiều loại hình doanh nghiệp cùng tồn tại, phát triển và cạnh tranh lẫn nhau Tuy nhiên, để thuận lợi cho việc quản lý, hỗ trợ các doanh nghiệp phát triển, người ta thường dựa theo những tiêu thức khác nhau để phân loại doanh nghiệp

Dựa và quan hệ sở hữu về vốn và tài sản, các doanh nghiệp được chia thành: doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp cổ phần và doanh nghiệp tư nhân

- Doanh nghiệp nhà nước là doanh nghiệp do nhà nước thành lập, đầu tư vốn và quản lý

- Doanh nghiệp cổ phần là các doanh nghiệp có sự đan xen của các hình thức sở hữu khác nhau trong cùng một doanh nghiệp

- Doanh nghiệp tư nhân là những doanh nghiệp do cá nhân đầu tư vốn và chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp

Dựa vào mục đích kinh doanh, người ta chia doanh nghiệp thành doanh nghiệp hoạt động kinh doanh (vì mục tiêu lợi nhuận) và doanh nghiệp hoạt động công ích (không vì mục tiêu lợi nhuận)

- Doanh nghiệp hoạt động kinh doanh là những doanh nghiệp được thành lập và hoạt động theo cơ chế thị trường với mục tiêu thu lợi nhuận

- Doanh nghiệp hoạt động công ích là doanh nghiệp thành lập để thực hiện các hoạt động sản xuất, lưu thông hay cung ứng các dịch vụ công cộng, trực tiếp thực hiện các chính sách xã hội của nhà nước hoặc thực hiện các nhiệm vụ an ninh quốc phòng Mục đích chính của các doanh nghiệp này là hiệu quả về mặt kinh tế, xã hội nói chung

Dựa vào lĩnh vực hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp có thể được chia thành: doanh nghiệp tài chính và doanh nghiệp phi tài chính

- Doanh nghiệp tài chính là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tài chính, là các tổ chức tài chính trung gian như các ngân hàng thương mai, công ty tài chính, công

ty bào hiểm,… Những doanh nghiệp này cung ứng cho nền kinh tế các dịch vụ tài chính, tiền tệ, bảo hiểm,.…

- Doanh nghiệp phi tài chính là các doanh nghiệp lấy hoạt động sản xuất kinh doanh các hàng hóa và dịch vụ thông thường là chủ yếu

Dựa vào quy mô kinh doanh người ta chia thành doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và doanh nghiệp nhỏ Việc quy định tiêu thức như thế nào là doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ tùy thuộc vào điều kiện kinh tế, xã hội của từng nước trong từng giai đoạn cụ thể Thông thường những tiêu thức được lựa chọn là: số lượng cán bộ nhân viên bình quân, vốn đầu tư, tổng tài sản, doanh thu tiêu thụ

Việc phân loại theo tiêu thức này giúp nhà nước có những chính sách hợp lý nhằm hỗ trợ phát triển các DNNVV trong từng thời kỳ

1.1.2 Tiêu chuẩn doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.2.1 Tiêu chuẩn của một số quốc gia trên thế giới

DNNVV là một thành phần quan trọng không thể thiếu của nền kinh tế mỗi quốc gia trên toàn thế giới Ở mỗi quốc gia, mỗi khu vực và nền kinh tế lại có cách xác định tiêu chí về nó khác nhau Nếu như tại các quốc gia Châu Âu, DNNVV được phân loại dựa vào số lao động, doanh thu, lợi nhuận và vốn đầu tư; thì tại các nước châu Mỹ thì DNNVV được xác định dựa trên cả sự đóng góp của doanh nghiệp vào ngân sách nhà nước; còn tại châu Á, DNNVV được phân loại dựa vào 3 tiêu chí cơ bản đó là số lao động, vốn đầu tư và doanh thu hàng năm

Theo tiêu chí phân loại của Ngân hàng thế giới (World Bank), căn cứ vào quy

mô có thể chia DNNVV thành ba loại: doanh nghiệp siêu nhỏ (micro), doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa Các tiêu chí để phân loại DNNVV của World Bank chủ yếu dựa vào số lượng lao động bình quân, tài sản và doanh thu hàng năm của doanh nghiệp Ngoài ra World Bank còn đưa thêm tiêu chí về quy mô vay trung bình để phân loại DNNVV

Bảng 1.1: Tiêu chí phân loại DNNVV của World Bank Qui mô công ty Nhân viên Tài sản Doanh thu hàng năm

Siêu nhỏ < 10 < $100,000 < $100,000

Quy mô vay trung bình

Siêu nhỏ < $10,000

Vừa < $1 triệu (< $2 triệu đối với một số quốc gia tiên tiến)

1.1.2.2 Tiêu chuẩn ở Việt Nam

Theo tiêu chuẩn ở Việt Nam, doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm: doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa; được xác định theo lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; công nghiệp và xây dựng; thương mại và dịch vụ

Nghị định 80/2021/NĐ-CP hướng dẫn thi hành Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ

và vừa 2017 quy định các tiêu chí dùng để xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa được dựa trên số lượng lao động tham gia bảo hiểm xã hội; tổng vốn hoặc tổng doanh thu năm trước liền kề Cụ thể, Điều 5 Nghị định này quy định như sau

Khu vực Tổng DT,

tổng NV

Số lao động

Tổng DT, tổng NV

Số lao động

Tổng DT, tổng NV

Số lao động

tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 3

10 người trở xuống

Tổng doanh thu của năm không quá

50 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn

Từ 10 đến

100 người

Tổng nguồn vốn của năm từ 20 tỷ đến 100 tỷ hoặc tổng doanh thu của năm

Từ 100 đến dưới

200 người

tỷ đồng của năm

không quá

20 tỷ đồng

dưới 200 tỷ đồng

II Thương

mại và dịch

vụ

Tổng doanh thu của năm không quá

10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 3

tỷ đồng

10 người trở xuống

Tổng doanh thu của năm không quá

100 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 50 tỷ đồng

Từ 10 đến 50 người

Tổng nguồn vốn của năm từ 20 tỷ đến 100 tỷ hoặc tổng doanh thu của năm dưới 300 tỷ đồng

Từ 50 đến dưới

100 người

(Nguồn: Nghị định số: 80/2021/NĐ-CP)

1.1.3 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Ngoài những đặc trưng vốn có của một doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh

tế, DNNVV còn có những đặc điểm riêng biệt xuất phát từ tính chất hoạt động như sau:

Thứ nhất, DNNVV có quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh và tiềm lực nhỏ; ít vốn và khả năng tiếp cận vốn hạn chế

Với lượng vốn đầu tư giới hạn và số lượng lao động tối đa là 200 người thì quy

mô doanh nghiệp là tương đối nhỏ Điều này mang lại một số lợi thế cho doanh nghiệp như khả năng dễ thành lập, dễ gia nhập thị trường, khả năng thu hồi vốn nhanh Những lợi thế này đã tạo điều kiện cho các DNNVV phát triển trong nhiều ngành nghề, trên nhiều địa bàn, lấp vào các khoảng trống mà doanh nghiệp lớn để lại

Tuy nhiên, do quy mô vốn nhỏ nên DNNVV bị hạn chế trong khả năng tiến hành đầu tư vào mặt bằng, nhà xưởng, máy móc thiết bị và nguyên vật liệu Các DNNVV thường không đạt được lợi thế về quy mô như các doanh nghiệp lớn Hơn nữa, quy mô nhỏ và vấn đề minh bạch thông tin hạn chế cũng khiến cho các doanh nghiệp khó khăn trong việc tiếp cận với các nhà đầu tư để huy động vốn từ các ngân hàng cũng như từ thị trường chứng khoán Vì vậy các DNNVV phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn phi chính thức, chiếm dụng từ đối tác và lợi nhuận giữ lại Đối với các doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn tín dụng của ngân hàng, nguồn tài trợ này không phải lúc nào cũng đáp ứng được nhu cầu của doanh nghiệp do hạn chế về thủ tục vay vốn đối với ngân hàng, phương án sản xuất kinh doanh chưa hoàn thiện, tài sản đảm bảo chưa đáp ứng được các tiêu chuẩn của ngân hàng…

Thứ hai, loại hình doanh nghiệp và ngành nghề lĩnh vực kinh doanh phong phú

DNNVV hoạt động dưới nhiều loại hình doanh nghiệp như hộ kinh doanh cá thể, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần,… trên nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau Nhờ quy mô nhỏ, có khả năng tận dụng được nguồn lao động và nguyên vật liệu tại địa phương, dễ dàng đáp ứng được những thay đổi trong nhu cầu của thị trường nên DNNVV phát triển nhanh chóng, là nhân tố đóng góp vào ổn định đời sống xã hội, thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh

sự điều chỉnh kịp thời và hợp lý

Trong thời đại khoa học kỹ thuật thay đổi nhanh chóng, đầu tư vào khoa học kỹ thuật để nâng cao chất lượng sản phầm, dịch vụ, tiết kiệm chi phí trở thành điều kiện cốt lõi để giúp bất kỳ một doanh nghiệp nào nâng cao năng lực cạnh tranh Đối với DNNVV do quy mô vốn bị hạn chế nên việc đầu tư nâng cấp, đổi mới các máy móc thiết bị, quy trình sản xuất thường không được thường xuyên nên dẫn tới xu hướng rơi vào tình trạng công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý yếu kém

Thứ tư, hoạt động của DNNVV phụ thuộc vào biến động của môi trường kinh doanh

Quy mô vốn thấp, hoạt động sản xuất kinh doanh mang nặng tính thời vụ, thiếu chiến lược kinh doanh dài hạn, nguồn vốn thiếu đa dạng dẫn đến mức độ đa dạng hóa hoạt động kinh doanh và tính ổn định của DNNVV tương đối thấp Chính vì vậy, những thay đổi trong môi trường kinh tế vĩ mô và môi trường kinh doanh thường có những ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động của DNNVV Tuy vậy, với quy mô nhỏ, DNNVV cũng có những lợi thế nhất định khi dễ dàng chuyển hướng kinh doanh sản xuất, tăng giảm lao động, thậm chí di chuyển địa điểm sản xuất dễ dàng hơn các doanh nghiệp lớn

Thứ năm, bộ máy điều hành gọn nhẹ, có tính linh hoạt cao nhưng năng lực quản trị chưa cao

Với số lượng lao động không nhiều, cơ cấu tổ chức sản xuất cũng như bộ máy quản lý trong các DNNVV tương đối gọn, không có quá nhiều các khâu trung gian Điều này làm tăng hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, tiết kiệm chi phí quản lý doanh nghiệp Áp dụng mô hình quản lý trực tiếp nên các quyết định thường được đưa

ra nhanh chóng, nhạy bén với những thay đổi trong môi trường kinh doanh

Tuy nhiên, việc đưa ra các quyết định nhanh chóng kết hợp với việc thiếu nghiên cứu tình hình thị trường thường dẫn tới rủi ro cho doanh nghiệp khi các quyết định đưa ra thiếu tính chuẩn xác Đây là hạn chế xuất phát từ thực tế một bộ phận ban lãnh đạo DNNVV ít được đào tạo qua các trường lớp chính quy, thiếu những kiến thức cơ bản về tài chính, luật pháp, quản trị kinh doanh, …

1.1.4 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế

Xét về mặt lịch sử, sự ra đời và phát triển của các nước tư bản có nền đại công nghiệp phát triển gắn với những công ty, tập đoàn kinh tế lớn – vốn khởi đầu từ những

xí nghiệp, công trường thủ công sản xuất nhỏ Trong quá trình phát triển, sự tích tụ và tập trung vốn cùng với quá trình cạnh tranh gay gắt giữa những xí nghiệp trong nước

và ngoài nước đã tạo ra những tập đoàn kinh tế lớn như ngày nay Vì vậy, các DNNVV luôn chiếm vị trí rất quan trọng trong nền kinh tế mỗi quốc gia, kể cả các quốc gia có tiềm lực kinh tế lớn mạnh Trong xu thế hội nhập và toàn cầu hóa như hiện nay thì các nước đều chú ý hỗ trợ các DNNVV nhằm huy động tối đa các nguồn lực và

hỗ trợ cho công nghiệp lớn, tăng sức cạnh tranh của sản phẩm

Đối với Việt Nam thì vị trí doanh nghiệp vừa và nhỏ lại càng quan trọng Điều này thể hiện rõ nét nhất trong những năm gần đây Cụ thể:

Một là, DNNVV khai thác và phát huy các nguồn lực địa phương, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế

Nền kinh tế bao phủ cả những vùng sâu, vùng xa, là những vùng kém phát triển, điều kiện tự nhiên không thuận lợi, cơ sở hạ tầng chưa phát triển Vì vậy, với quy mô vốn đầu tư nhỏ, bộ máy tổ chức gọn nhẹ, dễ khởi sự, các DNNVV có thể tham gia vào nhiều thị trường nhằm khai thác tiềm năng và thế mạnh về đất đai, tài nguyên và lao động của từng vùng, đặc biệt là các ngành nông – lâm – hải sản và ngành công nghiệp chế biến Điều đó chứng tỏ DNNVV đóng vai trò hết sức quan trọng trong công cuộc công nghiệp hóa – hiện đại hóa nông thôn góp phần thu hẹp khoảng cách phát triển giữa thành thị và nông thôn, đồng thời thúc đẩy các ngành thương mại dịch vụ, tiểu thương phát triển góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế Ở Việt Nam, vai trò của DNNVV trong những năm qua hết sức quan trọng, nhất là trong bối cảnh cần chuyển dịch cơ cấu kinh tế hướng đến xây dựng nông thôn mới Với sự phát triển DNNVV, vùng nông thôn Việt Nam đã có nhiều cụm công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp mới được hình thành, đi đôi với việc bộ mặt nông thôn ngày càng phát triển như giao thông, lưới điện

Hai là, DNNVV tạo công ăn việc làm cho người lao động, góp phần giảm tỷ

lệ thất nghiệp

Do DNNVV tham gia hoạt động ở tất cả các ngành nghề, lĩnh vực của nền kinh

tế với sự đa dạng về các sản phẩm làm cho cơ hội việc làm đến được nhiều đối tượng lao động trong các vùng miến khác nhau, ngay cả ở các vùng sâu, vùng xa, vùng chưa kinh tế chưa phát triển Đặc biệt khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái, trong khi các doanh nghiệp lớn thường phải sa thải nhân công để cắt giảm chi phí thì các DNNVV, với tính chất linh hoạt và năng động của mình, có thể thích ứng nhanh với sự biến động của thị trường, có thể đứng vững mà không phải cắt giảm nhân công, hoặc

có thể nhanh chóng thu hút lại lực lượng lao động khi nền kinh tế đi vào chu kỳ phục hồi

Ba là, DNNVV thúc đẩy nền kinh tế năng động

Một nền kinh tế đặt tỉ lệ quá lớn nguồn lực tài nguyên và lao động vào các doanh nghiệp lớn thì nền kinh tế sẽ chậm chạp do quy mô lớn, dẫn tới bộ máy quản lý cồng kềnh với các quyết định kinh doanh chậm chạp Trong khi đó với một tỉ lệ thích hợp các doanh nghiệp có quy mô nhỏ, dễ điều chỉnh hoạt động, nền kinh tế sẽ trở nên năng động, linh hoạt hơn, thích nghi được với những biến động thị trường bắt kịp xu hướng của nền kinh tế thế giới

Bốn là, DNNVV giữ vai trò quan trọng trong việc ổn định và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế

Với lợi thế về vốn đầu tư ít và nguồn lao động dồi dào, trong những năm qua, DNNVV phát triển ngày càng nhanh và chiếm tỉ trọng ngày càng lớn trong tổng số doanh nghiệp DNNVV cung cấp cho thị trường nhiều mặt hàng phong phú, đa dạng ở tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế, tạo ra nhiều sự lựa chọn, đáp ứng được mọi nhu cầu của người tiêu dùng, từ đó thúc đẩy sức tiêu thụ của nền kinh tế Vì thế mức độ đóng góp của các DNNVV vào tổng sản lượng của nền kinh tế là rất lớn Ở Việt Nam, do DNNVV chiếm một tỷ lệ chủ yếu trong các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nên tỷ lệ đóng góp của chúng cho GDP được xem như là rất đáng kể

1.2 MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ

VÀ VỪA

1.2.1 Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.2.1.1 Khái niệm

Trong nền kinh tế hàng hoá, trong cùng một thời gian luôn có một số người tạm thời thừa vốn, có vốn tạm thời nhàn rỗi và có nhu cầu cho vay Bên cạnh đó luôn có một

số người tạm thời thiếu vốn, có nhu cầu đi vay Hiện tượng này làm nảy sinh mối quan hệ kinh tế mà nội dung của nó là vốn được dịch chuyển từ nơi tạm thời thừa sang nơi thiếu với điều kiện hoàn trả vốn và lãi tiền vay là lợi nhuận thu được do sử dụng vốn vay Đây chính là quan hệ tín dụng

Khái niệm tín dụng được thể hiện bởi ba mặt cơ bản sau:

- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác

- Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời

- Khi hoàn lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức

Theo Điều 14, Luật Các tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, “cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.”

Đặc điểm của tín dụng ngân hàng:

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin Ngân hàng chỉ cấp tín

dụng khi có lòng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả và

có khả năng hoàn trả nợ vay (gốc, lãi) đúng hạn

Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn Ngân hàng là

trung gian tài chính “đi vay để cho vay”, nên mọi khoản tín dụng của ngân hàng đều phải

có thời hạn, đảm bảo cho ngân hàng hoàn trả vốn huy động

Thứ ba, tín dụng phải trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Nếu không có

sự hoàn trả thì không được coi là tín dụng Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị lúc cho vay (giá trị gốc), nghĩa là ngoài việc hoàn trả giá trị gốc, khách hàng phải trả cho ngân hàng một khoản lãi phải luôn luôn là một số dương, có như vậy mới bù đắp được chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, phản ánh bản chất hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Thứ tư, tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Việc thu

hồi tín dụng phụ thuộc không những vào bản thân khách hàng, mà còn phụ thuộc vào môi trường hoạt động, ngoài tầm kiểm soát của khách hàng như sự biến động về giá

cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát, tăng trưởng kinh tế, thị trường, thiên tai, … Khi khách hàng gặp khó khăn do môi trường kinh doanh thay đổi, dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ, điều này khiến cho ngân hàng gặp rủi ro tín dụng

Thứ năm, tín dụng phải trên cơ sở hoàn trả vô điều kiện Quá trình cho vay

diễn ra trên cơ sở những căn cứ pháp lý chặt chẽ như: hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo lãnh, … trong đó bên đi vay phải cam kết hoàn trả vô điều kiện khoản vay cho ngân hàng khi đến hạn

1.2.1.2 Phân loại tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

A Phân loại theo phương thức cho vay:

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa

thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

- Cho vay từng lần: theo phương thức này, mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ

chức tín dụng phải thực hiện cho vay và ký kết hợp đồng tín dụng theo quy định Phương thức cho vay này được áp dụng cho các đơn vị tổ chức kinh tế có nhu cầu vay vốn không thường xuyên có tính chất đột xuất Vốn tín dụng chỉ tham gia vào một giai đoạn hay một quy trình nhất định trong chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ luân chuyển vốn của đơn vị Việc cho vay và thu nợ của ngân hàng được xử lý theo từng món vay

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức và khách hàng xác định và thỏa

thuận hạn mức tín dụng duy trì trong khoảng thời gian nhất định thường là 1 năm, đồng thời ký kết hợp đồng tín dụng cho cả thời gian duy trì hạn mức tín dụng đó Hạn mức tín dụng được xác định trên cơ sở nhu cầu vay vốn của khách hàng và khả năng đáp ứng của ngân hàng Vốn tín dụng tham gia toàn bộ vào vòng quy vốn của doanh nghiệp, từ khâu dự trữ đến khâu sản xuất và lưu thông

- Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với 1 dự án

vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp phối hợp với các tổ chức tín dụng khác để cùng cho vay Loại hình này áp dụng trong trường hợp dự án có quy mô vốn lớn, vượt quá khả năng tài trợ của một ngân hàng hoặc vượt quá quy định giới hạn của luật pháp Ngoài ra nó cũng được sử dụng với mục tiêu phân tán rủi ro cho các tổ chức tín dụng Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của quy chế cho vay hợp vốn và quy chế đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành

- Chiết khấu chứng từ có giá: Ngân hàng thương mại đứng ra trả trước các hối

phiếu hoặc các chứng từ có giá khác chưa đến hạn thanh toán theo yêu cầu của người thụ hưởng bằng cách khấu trừ ngay một số tiền nhất định được gọi là chiết khấu, số tiền khấu trừ được tính theo trị giá chứng từ, thời hạn chiết khấu, lãi suất và các tỷ lệ chiết khấu khác, số tiền còn lại thanh toán cho người thụ hưởng Người thụ hưởng muốn nhận số tiền này thì bắt buộc phải làm thủ tục chuyển nhượng quyền hưởng lợi cho ngân hàng chiết khấu đối với các chứng từ xin chiết khấu Trong nghiệp vụ chiết khấu, ngân hàng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp sở hữu chứng từ Nhưng khi chứng từ đến hạn thanh toán thì ngân hàng sẽ gửi chứng từ đi để đòi tiền người có nghĩa vụ trả tiền

- Bảo lãnh ngân hàng: là hình thức cấp tín dụng được thực hiện thông qua sự

cam kết bằng văn bản của ngân hàng với bên thụ hưởng bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của mình, khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên thụ hưởng bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả lại cho ngân hàng số tiền đã được trả thay

- Bao thanh toán: là nghiệp vụ tín dụng gián tiếp của ngân hàng thương mại,

theo đó, ngân hàng thương mại đồng ý cấp tín dụng cho nhà cung cấp nếu nhà cung cấp xuất trình một bộ chứng từ thanh toán, trên cơ sở hợp đồng thương mại đã ký kết với bên mua Sau đó, ngân hàng sẽ đòi tiền người mua theo hợp đồng bao thanh toán

đã ký kết Chênh lệch giữa số tiền trên chứng từ hóa đơn và số tiền ứng trước là khoản thu nhập của ngân hàng

- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: tổ chức tín

dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng

B Phân loại theo thời gian:

Cách phân loại này có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì: thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Bao gồm cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn

- Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách

hàng, trong đó thời hạn sử dụng vốn vay do các bên thỏa thuận là đến 1 năm Hình thức cho vay này chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn lưu động của khách hàng trong hoạt động kinh doanh hoặc thỏa mãn nhu cầu về tiêu dùng của khách hàng trong thời gian ngắn

- Cho vay trung và dài hạn là hình thức cho vay trong đó thời hạn sử dụng vốn

vay do các bên thỏa thuận là từ một năm trở lên Hình thức cho vay này thường được

sử dụng để thỏa mãn nhu cầu mua sắm tài sản cố định của khách hàng trong kinh doanh như phương tiên vận tải, nhà xưởng, công trình xây dựng… hoặc thỏa mãn nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng như mua sắm nhà ở, phương tiện đi lại…có giá trị lớn và thời gian sử dụng lâu

C Phân loại theo tài sản đảm bảo

- Tín dụng có đảm bảo bằng tài sản: đây là hình thức cho vay trong đó nghĩa vụ

trả nợ tiền vay được bảo đảm bằng tài sản của bên vay hoặc người thứ ba

Trong nền kinh tế thị trường, mọi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp luôn chứa đựng khả năng rủi ro, điều đó rất có thể kéo theo rủi ro của tổ chức tín dụng cho vay vốn Bởi vậy trên thực tế, tài sản đảm bảo thường được coi là điều kiện quan trọng trong mọi nghiệp vụ cho vay của tổ chức tín dụng

Cho vay có đảm bảo bằng tài sản của người vay là hình thức cho vay qua sự xác định giá trị của tài sản mà khách hàng cầm cố hay thế chấp cho tổ chức tín dụng khi vay vốn Tài sản cầm cố thế chấp có thể là động sản hoặc bất động sản Cho vay có đảm bảo bằng tài sản khách hàng vay chủ yếu được thực hiện bằng các hình thức:

 Cho vay cầm cố bằng chứng khoán

 Cho vay cầm cố bằng thương phiếu

 Cho vay cầm cố bằng hợp đồng thầu khoán

 Cho vay cầm cố bằng hàng hóa

 Cho vay thế chấp bằng bất động sản, động sản

 Cho vay có đảm bảo của người bảo lãnh

- Tín dung không có tài sản đảm bảo: đây là hình thức cho vay trong đó nghĩa

vụ hoàn trả lại tiền vay không được đảm bảo bằng các tài sản của khách hàng vay hoặc của người thứ ba Để thực hiện cho vay theo hình thức này, thông thường các bên chỉ cần giao kết một hợp đồng duy nhất là hợp đồng tín dụng Tổ chức tín dụng khi cho vay chỉ dựa vào uy tín khách hàng để xem xét cho vay Khách hàng uy tín là khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh, trung thực trong kinh doanh, quản trị kinh doanh có hiệu quả, có tín nhiệm với tổ chức tín dụng cho vay trong sử dụng vốn vay, hoàn trả nợ cả gốc và lãi đúng hạn Ngoài ra các tổ chức tín dụng cho vay không có tài sản đảm bảo đối với các khoản vay theo chỉ thị của chính phủ không cần tài sản đảm bảo

D Phân loại theo mục đích sử dụng vốn:

- Cho vay kinh doanh: là hình thức cho vay trong đó các bên cam kết số tiền

vay sẽ được bên vay sử dụng vào mục địch thực hiện các công việc kinh doanh của mình Nếu sau khi được giải ngân mà người vay lại sử dụng vốn vào mục đích khác thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, bên cho vay có quyền áp dụng các chế tài thích hợp như đình chỉ việc sử dụng vốn vay hoặc thu hồi vốn trước hạn…

- Cho vay tiêu dùng: là hình thức cho vay trong đó các bên cam kết số tiền vay

sẽ được bên vay sử dụng vào việc thỏa mãn nhu cầu sinh hoạt hay tiêu dùng cũng như mua sắm đồ gia dụng, mua sắm nhà cửa hoặc phương tiện đi lại,… ngoài ra bao gồm cả việc sử dụng vốn vay vào mục đích học tập của sinh viên, học viên…

1.2.1.3 Cấp tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại

Quy trình cấp tín dụng của Ngân hàng thương mại

Sơ đồ 1.1: Sơ đồ quy trình cấp tín dụng của Ngân hàng thương mại

Tại các NHTM chưa có quy trình cho vay riêng đối với DNNVV mà việc cho vay tuân thủ theo quy trình tín dụng chung áp dụng cho tất cả các khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Quy trình cho vay được bắt đầu từ khi cán bộ tín dụng, bộ phận quan hệ trực tiếp tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi tất toán thanh lý hợp đồng tín dụng, có thể khái quát ở các bước như sau:

- Bước tiếp nhận: Cán bộ tín dụng thực hiện tiếp nhận hồ sơ vay vốn, kiểm tra

sự đầy đủ, tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ xin vay vốn theo đúng quy định đảm bảo đã nhận được tất cả các thông tin, tài liệu cần thiết

- Bước thẩm định khách hàng: là việc đánh giá, thẩm định hồ sơ tín dụng trên

cơ sở rủi ro không trả được nợ của khách hàng và những tổn thất có thể xảy ra trong trường hợp gặp rủi ro Cán bộ tín dụng tiến hành nghiên cứu và thẩm định hồ sơ vay vốn theo các nội dung sau:

Tiếp nhận, kiểm tra

hồ sơ Nhu cầu

Bổ sung

hồ sơ

Xét duyệt

Thực hiện ý kiến phê duyệt của các cấp có thẩm quyền

Thiếu

Đủ

Đồng ý cấp tín dụng

Không đồng ý cấp tín dụng

+ Hồ sơ pháp lý: tìm hiểu và thẩm tra về tư cách, năng lực pháp lý của khách

hàng, năng lực điều hành, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, mô hình tổ chức, bố trí lao động trong doanh nghiệp

+ Hồ sơ tài chính: thẩm định đánh giá khả năng tài chính: kiểm tra tính chính

xác của báo cáo tài chính; phân tích đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính Ngoài ra còn phân tích tình hình quan hệ với khách hàng: quan hệ tín dụng, quan hệ tiền gửi

+ Hồ sơ phương án/ dự án vay vốn: phân tích, thẩm định dự án đầu tư, phương

án sản xuất kinh doanh từ đó đưa ra kết luận về tính khả thi chất lượng về mặt tài chính của phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư, khả năng trả nợ và những rủi

ro có thể xảy ra để phục vụ cho việc quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay, đồng thời giúp xác định phương thức cho vay, số tiền cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay

+ Hồ sơ tài sản đảm bảo: thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay phải đảm bảo một

số nội dung chính sau:

o Kiểm tra tình trạng thực tế của tài sản bảo đảm tiền vay

o Phân tích, thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay về mặt hồ sơ, giá trị định giá, khả năng phát mại,

- Bước trình duyệt: Cán bộ tín dụng lập tờ trình trình Ban lãnh đạo ngân hàng (cấp có thẩm quyền trong ngân hàng) phê duyệt khoản vay

- Phê duyệt khoản vay: đồng ý hay không đồng ý cho vay

- Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay

- Hướng dẫn khách hàng làm thủ tục giải ngân tiền vay Kiểm tra chứng từ tiền vay để đảm bảo việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và phù hợp với phạm vi hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng

- Kiểm tra và giám sát khoản vay: hướng dẫn, đôn đốc người vay sử dụng đúng mục đích, có chất lượng số tiền vay, hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn

Việc kiểm tra giám sát khoản vay được tiến hành định kỳ hoặc đột xuất, một hay nhiều lần tuỳ theo độ an toàn của khoản vay

- Đến hạn, thu nợ gốc + lãi vay Trường hợp khách hàng không trả được nợ, có

lý do hợp lý mà ngân hàng chấp nhận được thì xem xét cơ cấu lại nợ cho khách hàng, nếu không thì chuyển nợ quá hạn

- Sử dụng các biện pháp xử lý nợ nhằm thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi vay

1.2.1.4 Vai trò của Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện ra đời và phát triển của DNNVV

Tín dụng ngân hàng rất cần thiết cho tất cả các doanh nghiệp trong nền kinh tế cần vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, mà trong đó có DNNVV chiếm hơn 90% trong tổng số các doanh nghiệp Vì thế đây là đối tượng rất cần nguồn tài trợ tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, với hoạt động đi vay để cho vay, ngân hàng đã tạo cơ hội cho các doanh nghiệp muốn thành lập công ty hoặc mở rộng sản xuất kinh doanh có thể vay vốn để sử dụng theo mục đích của mình Thông qua việc cho các doanh nghiệp vay vốn, vốn tín dụng ngân hàng đã giúp các doanh nghiệp hoàn thành tốt nhiệm vụ sản xuất kinh doanh, tạo tiền đề cho việc củng cố phát triển quan hệ sản xuất mới

Thứ hai, tín dụng ngân hàng là trung gian giải quyết vốn tạm thời nhàn rỗi

ở DNNVV này với DNNVV khác

Trong quá trình hoạt động do đặc điểm luân chuyển vốn trong quá trình kinh doanh luôn tạo ra sự không ăn khớp về thời gian và quy mô giữa nhu cầu vốn và khả năng tài trợ nên dẫn đến tình trạng thiếu hụt vốn, nguồn vốn tín dụng ngắn hạn giúp cho các doanh nghiệp giải quyết các vấn đề cung ứng vốn lưu dộng để đảm bảo cho các hoạt động sản xuất kinh doanh được tiến hành một cách liên tục Đặc biệt đối với các DNNVV với nguồn vốn khởi sự kinh doanh thấp thì việc tận dụng nguồn vốn này

là rất quan trọng

Thứ ba, tín dụng ngân hàng giúp DNNVV nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

Tín dụng ngân hàng như một công cụ để thúc đẩy kinh tế phát triển, đồng thời phát huy vai trò kiểm soát bằng đồng tiền của nó, mặt khác có thể tham mưu cho doanh nghiệp trên lĩnh vực mà ngân hàng biết, cũng bởi ngân hàng có quan hệ với rất nhiều chủ thể kinh tế khác nhau nên tận dụng được cơ hội nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng của các thành phần kinh tế trong đó có DNNVV

Thứ tư, tín dụng ngân hàng giúp DNNVV nâng cao khả năng cạnh tranh

và mở rộng quan hệ thương mại

Tín dụng ngân hàng giữ một vai trò hết sức quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế đặc biệt là các DNNVV, và sử dụng hiệu quả nhất các nguồn tiết kiệm huy động được trong dân chúng Thêm vào đó, ngân hàng góp phần giúp các DNNVV hiện đại hóa các công nghệ sản xuất thúc đẩy sự ra đời của các ngành sản xuất mới, nâng cao sức cạnh tranh của các doanh nghiệp trong quá trình hội nhập kinh tế

Thứ năm, tín dụng ngân hàng giúp DNNVV tiếp cận nguồn vốn nước ngoài

Tín dụng ngân hàng giúp các DNNVV tiếp cận vốn nước ngoài thông qua các dịch vụ như: sử dụng hạn mức L/C, thực hiện thông qua bảo lãnh cho các DNNVV trong việc mua sắm máy móc thiết bị Thông qua nguồn vốn cho vay này các DNNVV

có thể xác định cơ cấu vốn tối ưu, đảm bảo kết hợp hiệu quả giữa nguồn vốn đi vay cũng như nguồn vốn tự có, sản xuất sản phẩm tại giá vốn bình quân rẻ nhất nhưng vẫn đảm bảo được chất lượng hàng hóa và được thị trường chấp nhận Có như vậy doanh

nghiệp mới đạt mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận

1.2.2 Mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.2.2.1 Khái niệm

Mở rộng tín dụng đối với DNNVV được hiểu là ngân hàng thương mại cần có biện pháp để cải thiện và đổi mới cách thức cấp tín dụng nhằm tạo điều kiện cho nhiều DNNVV có thể tiếp cận với tín dụng ngân hàng, tăng doanh số cho vay cũng như thu nhập cho ngân hàng, đồng thời cũng nâng cao hiệu quả của nguồn vốn ngân hàng

Như vậy, mở rộng tín dụng đối với DNNVV được biểu hiện ở Quy mô và chất lượng tín dụng:

- Quy mô tín dụng: là sự gia tăng số lượng các DNNVV có quan hệ tín dụng cùng với tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay, bảo lãnh, LC, tăng dư nợ tín dụng,…

- Chất lượng tín dụng: là chất lượng và hiệu quả của các khoản tín dụng như: giảm tỷ lệ nợ xấu không có khả năng thu hồi, tăng thu nhập từ việc mở rộng tín dụng đối với DNNVV, nâng cao công tác thẩm định dự án và quản trị rủi ro tín dụng,…

1.2.2.2 Chỉ tiêu đánh giá mở rộng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV

* Chỉ tiêu quy mô, tốc độ tăng số lượng cho vay đối với DNNVV

a Số lượng DNNVV mới có quan hệ tín dụng với ngân hàng:

Chỉ tiêu này cho biết sự gia tăng (nếu >0) và sự giảm sút (nếu <0) của các DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng, phản ánh mức độ tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng

b Dư nợ tín dụng:

Đây là chỉ tiêu mang tính thời điểm, phản ánh số tiền mà ngân hàng hiện đang cho vay tính đến một thời điểm cụ thể và cũng là chỉ tiêu phản ánh khả năng hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là khả năng sử dụng vốn

 Về mặt tuyệt đối:

Sự gia tăng dư nợ tín dụng = dư nợ năm nay – dư nợ tín dụng năm trước

Chỉ tiêu này phản ánh quy mô tín dụng năm nay so với năm trước, chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ dư nợ tín dụng càng tăng

Dư nợ tín dụng năm trước cho DNNVV

Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng ngắn hạn đối với DNNVV qua các năm

c Tỷ lệ dư nợ tín dụng đối với DNNVV: cho biết tỷ lệ cho vay đối với khách

hàng DNNVV chiếm bao nhiêu phần trăm so với tổng dự nợ

Tỷ lệ dư nợ tín dụng đối với DNNVV = Dư nợ tín dụng đối với DNNVV x100%

Tổng dư nợ tín dụng

Chỉ tiêu này phản ánh quy mô tín dụng đối với DNNVV Chỉ tiêu này cao chứng tỏ tỷ trọng dư nợ cho vay đối với DNNVV so với tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng càng cao và ngược lại Từ đó cho thấy mức độ chú trọng mở rộng quy mô cho vay DNNVV trong ngân hàng

* Chỉ tiêu chất lượng, hiệu quả đối với tín dụng DNNVV:

Việc phân tích tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với DNNVV giúp ta đánh giá được khả năng sinh lời từ hoạt động trong tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng tại ngân hàng, qua đó thấy được tầm quan trọng của nó để từ đó có những biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động này

1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

+ Chính sách khách hàng: khách hàng của ngân hàng rất đa dạng và phong phú,

không phân biệt loại hình kinh doanh, đối tượng Phân loại khách hàng có ý nghĩa rất quan trọng đối với ngân hàng Ngân hàng có thể phân loại khách hàng truyền thống, khách hàng quan trọng và khách hàng khác Đối với loại khách hàng truyền thống và quan trọng ngân hàng thường cho hưởng ưu đãi hơn so với khách hàng khác như lãi suất thấp, dịch vụ kèm theo,… Ngoài ra, ngân hàng cũng nên thường xuyên chấm điểm tín dụng đối với khách hàng nhằm xác định doanh nghiệp tốt hay không tốt, từ

đó có kế hoạch quan hệ tín dụng lâu dài hay không

+ Tài sản đảm bảo: Ngân hàng có thể tài trợ cho doanh nghiệp bằng uy tín của

doanh nghiệp đối với các khách hàng quan trọng và truyền thống Còn đối với khách hàng khác, ngân hàng thường yêu cầu có tài sản đảm bảo khi họ có nhu cầu vay vốn ngân hàng nhằm hạn chế bớt các thiệt hại cho ngân hàng khi khách hàng có khó khăn không trả được nợ Chính sách đảm bảo bao gồm các loại tài sản đảm bảo cho mỗi loại hình tín dụng, tỷ lệ % cho vay trên tài sản đảm bảo, định giá và quản lý tài sản đảm bảo,… Chính sách tài sản đảm bảo ảnh hưởng rất lớn đến mở rộng tín dụng của ngân hàng, đặc biệt là cho các DNNVV- hầu hết các tài sản đảm bảo có giá trị nhỏ, không đáp ứng được yêu cầu ngân hàng

+ Chính sách lãi suất: Lãi suất là chi phí của việc sử dụng vốn Ngân hàng cần linh

hoạt trong việc xác định lãi suất tùy thuộc vào từng khách hàng, thời hạn vay, loại tiền, quy mô tín dụng Chính sách lãi suất là nhân tố ảnh hưởng tới mở rộng tín dụng đối với DNNVV của ngân hàng, bởi lẽ nếu lãi suất thấp sẽ khuyến khích doanh nghiệp sử dụng tín dụng ngân hàng và ngược lại

Thứ hai, quy trình tín dụng

Bắt đầu từ khi ngân hàng tiến hành phân tích nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi thu hồi cả vốn và lãi Một quy trình cho vay không rõ ràng, rườm rà sẽ làm mất nhiều thời gian của cả khách hàng và ngân hàng

Thứ ba, chất lượng nguồn nhân lực

Là một trong những yếu tố quyết định đến sự thành công của ngân hàng Một ngân hàng có đội ngũ cán bộ có đạo đức nghề nghiệp tốt, có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, am hiểu thị trường, pháp luật, có khả năng tổng hợp thông tin,… sẽ làm cho hoạt động cho vay của ngân hàng ngày càng phát triển

Thứ tư, mạng lưới phân phối của ngân hàng

Hệ thống kênh phân phối thể hiện ở số lượng chi nhánh, phòng giao dịch và các đơn

vị trực thuộc ngân hàng cũng như sự phân bổ các chi nhánh theo lãnh thổ địa lý Ngân hàng nào có mạng lưới rộng khắp thì sẽ có nhiều cơ hội tiếp xúc với khách hàng hơn, được biết đến nhiều hơn, phát triển được các sản phẩm và dịch vụ của mình, tăng thị phần trong hệ thống ngân hàng Do hoạt động tín dụng trong ngân hàng là cơ bản và quan trọng nên mạng lưới ngân hàng cũng là nhân tố ảnh hưởng tới việc tiếp cận tín dụng của các doanh nghiệp

Thứ năm, nguồn vốn của ngân hàng

Nguồn vốn ngân hàng gồm vốn chủ sở hữu và nợ phải trả Nợ phải trả chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn và phải kể đến nguồn vốn huy động từ các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế Do đó muốn mở rộng tín dụng thì ngân hàng cần phải có nguồn vốn huy động dồi dào về khối lượng và kỳ hạn nhằm đáp ứng nhu cầu chi trả và nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế Điều đó được thể hiện qua tính đa dạng hóa các kênh huy động vốn, mức độ tiếp cận đến các nguồn vốn và quy mô khả năng huy động qua các kênh

Một ngân hàng có nguồn vốn nhỏ bé thì việc mở rộng tín dụng cũng rất khó khăn Vì vậy, nguồn vốn của ngân hàng là yếu tố khẳng định sức mạnh tài chính của ngân hàng, tạo niềm tin đối với người gửi cũng như người vay Ngân hàng chỉ có thể

mở rộng tín dụng khi mà quy mô vốn của ngân hàng đủ lớn để đảm bảo ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu tín dụng của người vay một cách kịp thời nhanh chóng

Thứ sáu, công nghệ ngân hàng

Cơ sở vật chất kỹ thuật cũng là một nhân tố thu hút khách hàng đến với ngân hàng Hệ thống cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại luôn tạo thiện cảm và sự thích thú của khách hàng khi tiếp cận các dịch vụ ngân hàng Công nghệ ngân hàng không chỉ bao gồm công nghệ mang tính tác nghiệp như: hệ thống thanh toán điện tử, hệ thống ngân hàng bán lẻ, máy rút tiền tự động ATM,… mà còn là hệ thống báo cáo rủi ro, hệ thống thông tin ngân hàng,…Công nghệ ngân hàng hiện đại tạo lợi thế cạnh tranh của ngân hàng trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, làm tăng lợi nhuận ngân hàng, tiết kiệm thời gian giao dịch của khách hàng, ngân hàng điện tử (internet banking,…) Công nghệ ngân hàng còn có vai trò quan trọng trong việc tìm kiếm thông tin khách hàng là các tổ chức kinh tế, định lượng rủi ro các dự án một cách tương đối chính xác Ngân hàng áp dụng công nghệ khoa học hiện đại sẽ làm cho quy trình nghiệp vụ trở nên chuyên nghiệp và trơn tru hơn, thời gian diễn ra ngắn và quyết định đưa ra nhanh

chóng

1.3.2 Nhân tố khách quan

Thứ nhất, vốn tự có của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Vốn tự có là một trong những yếu tố quan trọng phản ánh khả năng tự chủ của mỗi doanh nghiệp DNNNV có vốn tự có đảm bảo sẽ giữ được chủ động trong chiến lược sản xuất kinh doanh, nắm bắt được cơ hội, phát huy chất lượng vốn vay ngân hàng Ngược lại, đối với những DNNVV có vốn tự có quá nhỏ, quy mô hoạt động lớn

sẽ không có khả năng tự chủ tài chính, bị động trong sản xuất kinh doanh, ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả vốn vay ngân hàng đầy đủ, đúng hạn

Thứ hai, năng lực quản lý, kinh doanh của lãnh đạo DNNVV

Đây là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng cho vay đối với DNNVV Thật vậy, những DNNVV có bộ máy lãnh đạo năng động, có nghiệp

vụ chuyên môn và có phương pháp quản lý, điều hành hợp lý sẽ biết cách sử dụng vốn vay một cách có chất lượng, giúp doanh nghiệp hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận cao, phát triển bền vững

Nhà quản lý doanh nghiệp phải có một kiến thức về kỹ thuật sản xuất, các chính sách nhân sự đúng đắn, sự kiểm soát hữu hiệu về giá thành và chi phí, các chính sách thu ngân và tín dụng thoả đáng, nhạy bén với thay đổi, dự toán và hoạch định đúng đắn Nếu không làm được điều này, doanh nghiệp sẽ có nguy cơ gặp khó khăn khi có

sự biến động về môi trường kinh tế và không ổn định

Một dự án hoặc một phương án sản xuất kinh doanh tốt, khả thi, đem lại chất lượng kinh tế xã hội cao nhưng nếu khách hàng vay vốn có khả năng tổ chức quản lý kém sẽ ảnh hưởng tới chất lượng của dự án, phương án sản xuất kinh doanh, gây lãng phí vốn, sản phẩm sản xuất ra có chất lượng không tốt, không có khả năng cạnh tranh trên thị trường, dẫn đến vốn vay không phát huy được chất lượng, khả năng hoàn vốn

sẽ gặp nhiều khó khăn, không như dự kiến ban đầu khi cho vay

Thứ ba, môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế bao gồm các yếu tố: tốc độ tăng trưởng kinh tế, GDP, tỷ lệ thất nghiệp, lạm phát,… Những nhân tố này ảnh hưởng nhiều tới chiến lược mở rộng hay thu hẹp tín dụng của ngân hàng Khi nền kinh tế phát triển với tốc độ tăng trưởng cao và bền vững, nhu cầu đầu tư tăng và khi đó tín dụng ngân hàng có cơ hội mở rộng Còn khi nền kinh tế suy thoái, các ngân hàng sẽ có xu hướng thu hẹp tín dụng

Thứ tư, môi trường xã hội

Một môi trường xã hội ổn định là cơ sở và tiền đề cho nền kinh tế phát triển và ngân hàng cũng mạnh dạn mở rộng tín dụng vì đây là hoạt động chủ yếu và quan trọng trong thu nhập của ngân hàng, góp phần làm cho xã hội văn minh Khi xã hội bất ổn, có nhiều biến động thì ngân hàng hạn chế cho vay nhằm đảm bảo an toàn tín dụng

Thứ năm, môi trường pháp lý

Ngày nay, pháp luật đã trở thành bộ phận không thể thiếu trong nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước Đặc biệt, trong điều kiện hội nhập, một hệ thống pháp luật đầy đủ, đồng bộ, thống nhất sẽ là cơ sở để ngân hàng, doanh nghiệp, và các

tổ chức, cá nhân phát triển theo hướng an toàn

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Trong Chương 1, luận văn đã trình bày khái quát về DNNVV, tín dụng ngân hàng đối với DNNVV, vấn đề mở rộng tín dụng đối với DNNVV Đây chính là tiền đề

để phân tích thực trạng mở rộng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Thương mại

cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa ở Chương 2

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HÓA

2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

2.1.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam với:

Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam

Tên gọi tắt: BIDV

Trụ sở chính: Tháp BIDV, số 194 Trần Quang Khải, phường Lý Thái Tổ, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội

Website: http:/www.bidv.com.vn

Ngân hàng BIDV được thành lập theo quyết định số 177/TTg ngày 26/4/1957 Trải qua hơn 65 năm phát triển, ngân hàng đã đạt được những thành tựu quan trọng Mạng lưới hoạt động tiếp tục được mở rộng với 190 chi nhánh trong nước, các văn phòng đại diện tại Campuchia, Lào, Đài Loan, Nga, Myanmar, gần 1000 phòng giao dịch, gần 2000 máy ATM, CRM, STM VÀ 36.000 POS đảm bảo đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu dịch vụ ngân hàng của khách hàng

- Định vị thương hiệu BIDV: Mục tiêu của BIDV là từng bước thay đổi nhận

thức của khách hàng, công chúng đối với hình ảnh và nhận diện thương hiệu BIDV, lấy chất lượng phục vụ, phong cách giao dịch và sự đa dạng của sản phẩm dịch vụ để thu hút và giữ chân khách hàng Với các thương hiệu cạnh tranh là các NHTM như: Vietinbank, Vietcombank, Agribank

- Về đội ngũ cán bộ: Năm 2022 với tổng cán bộ, công nhân viên của Ngân

hàng đạt tới hơn 27 nghìn người, được đào tạo với phong cách làm việc chuyên nghiệp, nghiêm túc và hiệu quả luôn đem đến cho khách hàng lợi ích và sự tin cậy

- Về kết quả kinh doanh: Tính đến 31/12/2022, tổng tài sản BIDV đạt trên

2,08 triệu tỷ đồng, tăng trưởng 20,8% so với năm 2021, tiếp tục là Ngân hàng thương mại cổ phần có quy mô tài sản lớn nhất Việt Nam Tổng nguồn vốn huy động năm

2022 đạt 1,95 triệu tỷ đồng; trong đó huy động vốn tổ chức, dân cư đạt 1,62 triệu tỷ đồng, tăng trưởng 8,8% so với đầu năm, thị phần tiền gửi khách hàng chiếm hơn 13,7% toàn ngành Tổng dư nợ tín dụng và đầu tư năm 2022 đạt trên 1,95 triệu tỷ đồng; trong đó, dư nợ tín dụng đạt 1,5 triệu tỷ đồng, tăng trưởng 12,65% so với năm

2021, tuân thủ giới hạn tín dụng NHNN giao (tối đa 12,7%), chiếm hơn 12,6% dư nợ tín dụng toàn nền kinh tế, đứng đầu về thị phần cho vay TCKT và dân cư trong khối NHTMCP Lợi nhuận trước thuế đạt trên 22,5 nghìn tỷ đồng, tăng 79,4% so với năm

2021, hoàn thành 112% kế hoạch

Năm 2021, BIDV xuất sắc vượt qua các tiêu chí đánh giá của Hội đồng bình chọn và được trao đồng thời 4 giải thưởng quan trọng là: “Ngân hàng bán lẻ tiêu biểu 2021”; “Ngân hàng chuyển đổi số tiêu biểu 2021”; “Sản phẩm dịch vụ sáng tạo tiêu biểu” và “Ngân hàng tiêu biểu vì cộng đồng” Đây là 4 giải thưởng nằm trong bộ Giải thưởng Ngân hàng Việt Nam Tiêu biểu (Vietnam Outstanding Banking Awards – VOBA), bao gồm các hạng mục giải thưởng uy tín trong nước với sự phối hợp tổ chức giữa Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam – VNBA và Tập đoàn dữ liệu Quốc tế tại Việt Nam – IDG Vietnam Việc giành được các giải thưởng uy tín trên là sự ghi nhận những nỗ lực của BIDV đã vượt qua khó khăn và thửu thách để giữ vững vị thế số 1 thị trường về quy mô, hiệu quả hoạt động, bứt phá ngoạn mục trong chuyển đổi số và luôn đề cao trách nhiệm với cộng đồng nhất là trong giai đoạn dịch Covid-19 diễn biến phức tạp

Dù phải đối mặt với nhiều khó khăn và biến động không thể đoán định, năm

2022, toàn hệ thống BIDV đã quán triệt và thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của Đảng, Nhà nước, Chính phủ, chỉ đạo của Đảng ủy Khối Doanh nghiệp Trung ương

và NHNN; quyết tâm và nỗ lực cao hoàn thành thắng lợi toàn diện các mục tiêu đã đề

ra Với những nỗ lực và kết quả mà BIDV đã đạt được trong năm 2022, BIDV đã góp phần cùng toàn ngành Ngân hàng đóng góp vào việc thực hiện thành công chính sách tiền

tệ, hỗ trợ nền kinh tế vượt qua khó khăn, phục hồi và phát triển Kết quả đó, đã góp phần tích cực vào sự phát triển của ngành Ngân hàng và nền kinh tế - xã hội đất nước và là cơ

sở tạo đà để BIDV cất cánh trong giai đoạn mới

2.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của BIDV Thanh Hóa

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa ra đời

và phát triển có mối quan hệ với sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa (BIDV Thanh Hóa) là một trong 11 chi nhánh đầu tiên trong hệ thống BIDV được thành lập theo Quy định số 233-NĐ-TC-TCCB ngày 27/5/1957 của Bộ Tài chính

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa đóng trên địa bàn thành phố Thanh Hóa tại số 26 Đại lộ Lê Lợi, Phường Điện Biên, Thành phố Thanh Hóa, tỉnh Thanh Hóa, đây là vị trí khá thuận lợi thế để thực hiện hoạt động phát triển tín dụng đối với các DNNVV, bởi hầu hết phần lớn DNNVV được đóng trên địa bàn thành phố Thanh Hóa

Lúc mới thành lập năm 1957, đội ngũ nhân sự của BIDV Thanh Hóa mới có 17 cán bộ Lượng cấp vốn cho 30 công trình xây dựng với tổng số vốn chỉ là 8,7 triệu đồng Trải qua năm tháng, Ngân hàng BIDV Thanh Hóa ngày càng phát triển diện mạo mới, số vốn đầu tư tăng dần lên 15 triệu đồng, cấp phát cho 50 công trình vào năm 1960 Vốn được tập trung chủ yếu cho các công trình phục vụ đời sống và sản xuất của nhân dân và góp phần khôi phục, thúc đẩy phát triển kinh tế trong khu vực địa phương

Cùng với xu hướng chung, các Ngân hàng của Việt Nam không ngừng được mở rộng và phát triển, BIDV Thanh Hóa cũng đã phát triển mạnh với hoạt động cho vay vốn lưu động trở thành trụ cột từ năm 1976 đến 1980 Với thời gian là 5 năm, tổng số vốn đầu tư xây dựng cơ bản đạt 841.223 nghìn tỷ đồng với số lượng trên 500 công trình trên khắp toàn tỉnh và 88 công trình viện trợ trên đất Lào

Giai đoạn từ năm 1981-1985 là giai đoạn có nhiều khó khăn của nền kinh tế bao cấp, đòi hỏi phải có những đổi mới về tư duy và chính sách kinh tế Do đó đến tháng 11/1986, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Thanh Hóa được tiến hành tái cơ cấu tổ chức

để đạt được hiệu quả cao Kết quả là trong giai đoạn từ 1986-1990, nguồn vốn huy động đã tăng lên 13 tỷ, tốc độ luân chuyển vốn từ 2.4 vòng tăng lên 3.5 vòng

Dấu mốc quan trọng vào năm 1995, BIDV đã chuyển đổi hoàn toàn thành một Ngân hàng Thương mại do nhà nước sở hữu 100% Trong những năm đầu tiên đi vào hoạt động với mô hình Ngân hàng thương mại, Chi nhánh Thanh Hóa đã nhanh chóng thích ứng và mở rộng mạng lưới hoạt động để nâng cao hiệu quả huy động vốn Đến năm 2000, đội ngũ nhân viên của chi nhánh là 108, tổng nguồn vốn đạt 547.023 triệu đồng, tăng 9.7 lần so với năm 1995, tổng dư nợ tín dụng đạt 619.890 triệu đồng, tăng gấp 4.56 lần so với năm 1995

Vào năm 2012, BIDV hoàn thành việc cổ phần hóa, trở thành Ngân hàng TMCP với Nhà nước là cổ đông chính, BIDV Thanh Hóa cùng với hệ thống BIDV chính thực hoạt động dưới mô hình Ngân hàng thương mại cổ phần, sau 5 năm từ khi cổ phần hóa BIDV Thanh Hóa đã đạt được những bước tiến vượt bậc Quy mô huy động vốn tăng 2.07 lần từ 2.278 tỷ đồng lên 4.737 tỷ đồng, quy mô tín dụng tăng 2.12 lần từ 1.909 tỷ đồng lên 4.043 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế tăng 1.61 lần từ 62.8 lên 101 tỷ đồng

Năm 2022, BIDV Thanh Hóa liên tục phát triển hầu hết các chỉ tiêu KHKD đều hoàn thành; hoàn thành vượt mức kế hoạch giao đặc biệt toàn bộ các chỉ tiêu KHKD chính như: Lợi nhuận trước thuế, thu nợ hạch toán ngoại bảng, huy động vốn cuối kỳ,

dư nợ tín dụng bán lẻ cuối kỳ, thu nhập ròng hoạt động bán lẻ, lợi nhuận trước thuế bình quân đầu người đều hoàn thành vượt mức kế hoạch và có mức tăng trưởng mạnh

so với năm 2021 Kết quả đến 31/12/2022, quy mô huy động vốn tăng trưởng bình quân 4,26%/năm, đạt 5.697 tỷ đồng; quy mô tín dụng tăng trưởng bình quân 14,94%/năm, đạt 7.348 tỷ đồng; thu dịch vụ ròng tăng trưởng bình quân 9,95%/năm, đạt 47,61 tỷ đồng; chênh lệch thu chi tăng trưởng bình quân 22,10%/năm; tỷ trọng cơ cấu quy mô và nguồn thu chuyển dịch theo hướng tích cực Hiện tại, với 02 phòng khách hàng tại trụ sở Chi nhánh, 08 phòng giao dịch, đáp ứng được nhu cầu giao dịch cho một lượng lớn khách hàng trong khu vực Thanh Hóa

Những hoạt động chính của Chi nhánh Thanh Hóa:

- Nhận tiền gửi của các cá nhân, tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế xã hội bằng VND và ngoại tệ

- Cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn bằng VND và ngoại tệ đối với các doanh nghiệp, cá nhân theo quy định của Nhà nước và HSC

- Cho vay xuất nhập khẩu, chiết khấu giấy tờ có giá và các chương trình dự án kinh tế

- Thực hiện bảo lãnh cho các doanh nghiệp, cá nhân trong nước

- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước giữa các khách hàng

- Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt như séc, ủy nhiệm chi

- Thực hiện thanh toán lương cho các đơn vị, thu hộ tiền điện, thu ngân sách nhà nước, thu hộ học phí, gạch cước viễn thông…

- Các dịch vụ tư vấn tài chính và dịch vụ khác như: BSMS, Smartbanking, Banking, Western Union…

I-Cơ cấu tổ chức:

Hiện nay BIDV Thanh Hóa được tổ chức theo sơ đồ sau:

Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức BIDV - Chi nhánh Thanh Hóa

(Nguồn: Phòng Tổ chức hành chính – BIDV Thanh Hóa)

2.1.2 Hoạt động kinh doanh của BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2020 - 2022

BAN GIÁM ĐỐC

Khối QLKH

Phòng KHDN

Phòng KHCN

Khối QLRR Phòng QLRR

Khối tác nghiệp

Phòng QTTD

Phòng GDKH

Phòng Kho quỹ

Khối quản

lý nội

bộ Phòng Tổ chức hành chính

Khối trực thuộc Các Phòng giao dịch

Phòng Kế hoạch tài chính