Hiệu quả hoạt Động huy Động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh vĩnh phúc

Nhận thức được vai trò to lớn của vốn trong hoạt động kinh doanh, các Ngân hàng Thương mại luôn tìm cách phát triển nguồn vốn của mình, tìm mọi biện pháp để đẩy mạnh hiệu quả của công tá

NGUYỄN THỊ HỒNG YẾN

HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM- CHI NHÁNH VĨNH PHÚC

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Hà Nội - 2023

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

NGUYỄN THỊ HỒNG YẾN

HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM- CHI NHÁNH VĨNH PHÚC

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC

TS PHẠM THỊ VÂN HUYỀN

Hà Nội - 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của bản thân Các số liệu đƣợc sử dụng và phân tích trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đã công bố theo đúng quy định và kết quả trình bày trong luận văn đƣợc thu thập trong quá trình nghiên cứu là trung thực, khách quan

Tác giả

Nguyễn Thị Hồng Yến

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành, sâu sắc tới TS Phạm Thị Vân Huyền, là người trực tiếp hướng dẫn khoa học, đã tận tình hướng dẫn, chỉ bảo

cho tôi cả chuyên môn và phương pháp nghiên cứu trong thời gian thực hiện đề tài

Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu Học viện Ngân hàng, các Thầy cô giáo, những nhà nghiên cứu đang công tác tại Học viện Ngân hàng đã trang bị cho tôi những kiến thức quý báu để tôi có thể hoàn thành chương trình thạc sĩ

Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới lãnh đạo, các phòng ban của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- chi nhánh Vĩnh Phúc đã cung cấp thông tin phục vụ cho việc phân tích cũng như những lời góp ý để tôi hoàn thành bài luận văn

Tôi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã động viên giúp đỡ, đóng góp những ý kiến quý báu giúp tôi hoàn thành khóa học đào tạo thạc sỹ

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Tác giả

Nguyễn Thị Hồng Yến

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi

MỞ ĐẦU 9

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LÝ LUẬN CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN TẠI 15

1.1 Tổng quan về huy động vốn tại ngân hàng thương mại 15

1.1.1 KHÁI NIỆM VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15

1.1.2 NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15

1.2 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỒN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20

1.2.1 Khái niệm về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại 20

1.2.2 VAI TRÒ CỦA VỐN ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22

1.2.3 CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 24

1.3 Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại……… 30

1.3.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn……… 30

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của NHTM…… 32

1.3.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 40

1.4 Kinh nghiệm huy động vốn của một số ngân hàng THƯƠNG MẠI” 49

1.4.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM –CHI NHÁNH VĨNH PHÚC” 49

1.4.2 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 50

1.4.3 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TIÊN SƠN 50

1.4.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 51

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 53

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 54

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 54

2.1.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂ 54

2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức và chức năng nhiệm vụ……… 55

2.1.3 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 58

2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 60

2.2.1 Thực trạng hiệu quả huy động vốn theo các chỉ tiêu định lượng 60

2.2.2 Thực trạng hiệu quả huy động vốn thông qua chỉ tiêu định tính Khảo sát sự hài lòng của khách hàng 69

2.3 Đánh giá THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 80

2.3.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC 80

2.3.2 NHỮNG HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN 80

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 84

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 85

3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT

NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 85

3.1.1 Định hướng nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc………85

3.1.2 Mục tiêu nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc……… 87

3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC………88

3.2.1 TĂNG CƯỜNG CHIẾN LƯỢC MARKETING NGÂN HÀNG 88

3.2.2 THÀNH LẬP TỔ CHĂM SÓC KHÁCH HÀNG 90

3.2.3 GIẢI PHÁP LIÊN QUAN ĐẾN QUY TRÌNH GIAO DỊCH VÀ CHẤT LƯỢNG DỊCH VỤ 90

3.2.4 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG NGUỒN NHÂN LỰC 92

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 93

3.3.1 KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ 93

3.3.2 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 93

3.3.3 KIẾN NGHỊ VỚI VIETINBANK……… 94

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 96

KẾT LUẬN CHUNG 98

Phúc

Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- chi nhánh Vĩnh Phúc

DANH MỤC BẢNG, HÌNH VẼ

Bảng 2.1: Tăng trưởng vốn huy động Vietinbank Vĩnh Phúc 2020 - 2022 59

Bảng 2.2: Thực trạng cho vay, thu nợ Vietinbank Vĩnh Phúc 2020 - 2022 59

Bảng 2.3: Tình hình lợi nhuận của Vietinbank Vĩnh Phúc 2020 - 2022 60

Bảng 2.4: Quy mô vốn huy động tại Vietinbank Vĩnh Phúc từ 2020-2022 61

Bảng 2.5: Cơ cấu vốn huy động theo thành phần kinh tế Vietinbank Vĩnh Phúc 2020 - 2022 62

Bảng 2.6: Cơ cấu vốn huy động phân theo loại tiền gửi 63

Bảng 2.7 Chi phí huy động vốn của Vietinbank Vĩnh Phúc từ năm 2020-2022 64

Bảng 2.8 Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của Vietinbank Vĩnh Phúc giai đoạn 2020-2022 65

Bảng 2.9 Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn theo kỳ hạn tại Vietinbank Vĩnh Phúc năm 2020-2022 66

Bảng 2.10 Thị phần HĐV của các NHTM trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc giai đoạn 2020-2022………67

Bảng 2.11 Thu nhập từ hoạt động huy động vốn tại Vietinbank Vĩnh Phúc……… 68

Bảng 2.12 Đánh giá sự thuận tiện của khách hàng về giao dịch tại các phòng giao dịch và mạng lưới giao dịch của Vietinbank Vĩnh Phúc 71

Bảng 2.13 Đánh giá của khách hàng về sự đa dạng của các hình thức huy động vốn tại Vietinbank Vĩnh Phúc .72

Bảng 2.14 Đánh giá của khách hàng về mức độ an toàn đối với vốn huy động tại Vietinbank Vĩnh Phúc 72

Bảng 2.15 Đánh giá của khách hàng về mức độ an toàn, bảo mật thông tin của khách hàng và độ chính xác của mỗi giao dịch 73

Bảng 2.16 Đánh giá của khách hàng về ngân hàng chấp hành chính xác nội dung đã thoả thuận với khách hàng 74

Bảng 2.17 Đánh giá của khách hàng về uy tín của ngân hàng 75

Bảng 2.18 Đánh giá của khách hàng về khả năng giải quyết tốt các yêu cầu, khiếu nại của khách hàng 75 Bảng 2.19 Đánh giá của khách hàng về tác phong làm việc của nhân viên, nhân viên quan tâm và hiểu rõ nhu cầu khách hàng, nhân viên phục vụ công bằng với tất

cả khách hàng 77 Bảng 2.20 Đánh giá của khách hàng về các chương trình ưu đãi 77 Bảng 2.21 Đánh giá của khách hàng về thời gian chờ đến lượt GD 77 Bảng 2.22 Đánh giá của khách hàng về sắp xếp các quầy giao dịch, bảng biểu, kệ tài liệu khoa học 78 Bảng 2.23 Đánh giá của khách hàng về sự hài lòng khi sử dụng dịch vụ huy động vốn và sự sẵn sàng giới thiệu cho người thân và bạn bè về dịch vụ huy động vốn tại Vietinbank Vĩnh Phúc 79

Sơ đồ 1.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức Vietinbank Vĩnh Phúc……….56

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của chủ đề nghiên cứu

“Trong môi trường kinh doanh ngày nay sự cạnh tranh diễn ra gay gắt thì vốn

là một yếu tố giúp các ngân hàng thắng thế trong cạnh tranh Nguồn vốn huy động không chỉ chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu vốn của ngân hàng mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc đầu tư phát triển nền kinh tế Nếu ngân hàng huy động được nguồn vốn dồi dào với chi phí lớn thì sẽ góp phần gia tăng lợi nhuận Giai đoạn hiện nay, nguồn vốn còn là cơ sở tạo lập niềm tin cho khách hàng đến giao dịch và góp phần phòng ngừa rủi ro hoạt động Nhận thức được vai trò to lớn của vốn trong hoạt động kinh doanh, các Ngân hàng Thương mại luôn tìm cách phát triển nguồn vốn của mình, tìm mọi biện pháp để đẩy mạnh hiệu quả của công tác huy động vốn.”

“Huy động vốn là một nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng Từ khi có các ngân hàng ra đời thì nghiệp vụ huy động vốn đã gắn liền với các hoạt động của nó, trải qua quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng thì nghiệp vụ huy động vốn cũng được đổi mới cho phù hợp với sự phát triển của xã hội Hiệu quả công tác huy động vốn được các ngân hàng quan tâm không chỉ vì nó là một nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng mà còn vì nó là một trong những hoạt động chủ yếu và mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Do đó trong mọi giai đoạn, nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn luôn là vấn đề được các Ngân hàng Thương mại (NHTM) chú trọng.”

“Trước tình hình này, để có thể đứng vững và thực hiện tốt nhiệm vụ kinh doanh đã đề ra, Ngân hàng Thương mại cổ phần (TMCP) Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc (Vietinbank Vĩnh Phúc) là một trong những đơn vị của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã coi việc huy động vốn là một trong số những nhiệm vụ quan trọng trong những năm sắp tới Trong thời gian vừa qua nguồn vốn của Vietinbank Vĩnh Phúc về thị phần và tốc độ tăng trưởng vẫn còn khiêm tốn so với các đối thủ khác trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc Mặt khác, đối với cơ chế điều chuyển vốn nội bộ hiện nay, nếu nguồn vốn huy động không đủ cho

vay thì chi nhánh ngân hàng phải trả chi phí điều chuyển vốn cao hơn hẳn so với tự huy động nguồn tại chỗ Ngược lại, nếu nguồn vốn huy động tại chỗ tốt, quy mô nguồn vốn cho dù cao hơn hẳn so với quy mô dư nợ thì toàn bộ vốn huy động được vẫn được điều chuyển về trụ sở chính và chi nhánh sẽ nhận được lãi điều hòa Chính

vì vậy là nguồn vốn huy động sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận kinh doanh của chi nhánh ngân hàng Tóm lại, việc nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Vietinbank Vĩnh Phúc giai đoạn sắp tới là vô cùng cấp thiết để đồng thời nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh và giảm bớt phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ trụ

sở chính Xuất phát từ những vấn đề lý luận và thưc tiễn nói trên tôi quyết định lựa

chọn đề tài “Hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc” làm đề tài luận văn thạc sĩ

cho mình với hi vọng có thể đóng góp một số giải pháp cho việc huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc.”

2 Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài

Việc huy động vốn của Ngân hàng thương mại không phải là vấn đề mới, ở nhiều nước trên thế giới, nội dung này là chủ đề nghiên cứu trong các môn khoa học như kinh tế học, quản lý kinh tế Vấn đề này đã được nhiều nhà khoa học, nhà quản

lý, hoạch định chính sách nghiên cứu, tìm tòi và khảo sát Đã có rất nhiều công trình nghiên cứu được công bố dưới các góc độ khác nhau, ở khắp các tỉnh thành trên cả

nước, tiêu biểu của các tác giả sau

Nguyễn Thị Phương Duy “Nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Phú Yên”

luận văn cao học Tài chính – Ngân hàng, trường Học viện Ngân hàng năm 2019 Đề tài đã nghiên cứu và làm rõ việc Nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thông qua đó tác giả đã đưa ra các biện pháp giải pháp phát triển hoạt động huy động vốn tại ngân hàng”

Nguyễn Thị Thanh Trang “Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Hòa Bình” luận văn

cao học Tài chính – Ngân hàng, trường Học viện Ngân hàng năm 2019 Tác giả đã

nghiên cứu việc Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Bên cạnh đó tác giả đã đưa ra các biện pháp giải pháp phát triển hoạt động huy động vốn tại ngân hàng”

Nguyễn Thị Hải Yến “Quản trị huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hải Dương” luận văn cao học Tài

chính – Ngân hàng, trường Học viện Ngân hàng năm 2019 Thông qua đề tài tác giả

đã làm nổi bật lên việc Quản trị huy động vốn tại ngân hàng Qua đó tác giả đã đưa

ra các biện pháp giải pháp phát triển quản trị huy động vốn tại ngân hàng”

Nguyễn Thị Hồng Linh “Mở rộng huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Yên Khánh, Ninh Bình” luận

văn cao học Tài chính – Ngân hàng, trường Học viện Ngân hàng năm 2019 Tác giả

đã đưa ra các thuận lợi và khó khăn trong mở rộng huy động vốn tại ngân hàng Qua đó tác giả đã đưa ra các giải pháp phát triển Mở rộng huy động vốn tại ngân hàng.”

Dương Văn Bôn và cộng sự (2021), “Một số lưu ý về hoạt động huy động vốn

và cho vay của ngân hàng thương mại”, đăng trên Tạp chí Tài chính ngày

16/01/2021 Do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19, nên từ đầu năm 2020 đến nay, hoạt động huy động và cho vay vốn của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam diễn biến trái chiều Trong khi tiền gửi của dân cư bắt đầu tăng chậm lại kể từ tháng 6/2020 thì tiền gửi của DN lại tăng rất mạnh trong những tháng trở lại đây Bài viết phân tích các điểm cần lưu ý về hoạt động huy động vốn và cho vay của NHTM trong bối cảnh này

Nguyễn Hồng Yến và cộng sự với bài, “Nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của các Ngân hàng thương mại” đăng trên Tạp chí Công thương ngày

17/05/2017 cho rằng: Nguồn huy động vốn có vai trò rất lớn trong hoạt động của Ngân hàng, đặc biệt trong nền kinh tế thị trường Do đó, việc mở rộng các sản phẩm tiền gửi tới các tổ chức kinh tế cũng như các tầng lớp dân cư là vấn đề hàng đầu của Ngân hàng Thông qua nghiên cứu, nhóm tác giả đã đề xuất 07 giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của các NHTM Trong đó, giải pháp tăng

cường cơ chế điều hành huy động vốn và KD vốn là giải pháp cần được thực hiện ngay Theo đó các NHTM cần xây dựng chính sách huy động nguồn vốn đúng với

cơ chế chính sách của Nhà nước, phù hợp diễn biến thị trường, nhu cầu KH và định hướng chiến lược KD của các Ngân hàng Bên cạnh đó, thực hiện cơ chế điều hành lãi suất theo hướng linh hoạt, tạo quyền tự chủ cho các Chi nhánh của Ngân hàng Nghiên cứu thị trường nguồn huy động vốn để đưa ra chính sách lãi suất huy động mềm dẻo, linh hoạt hấp dẫn khách hàng, phù hợp với diễn biến lãi suất thị trường trong từng thời kỳ

“Đề tài đã nghiên cứu việc hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Bên cạnh

đó tác giả đã đưa ra các biện pháp giải pháp nâng cao hoạt động huy động vốn tại ngân hàng

“Sau khi tham khảo các đề tài của các tác giả tôi nhận thấy hoạt động huy động vốn là hoạt động cốt lõi và được sự quan tâm của nhiều tác giả Tại Vietinbank chi nhánh Vĩnh Phúc, hoạt động huy động vốn là một hoạt động quan trọng, chưa có đề tài nào nghiên cứu sâu về vấn đề này để đưa ra sự khác biệt và cải tiến tại chi nhánh Chính vì vậy tôi nhận thấy việc nghiên cứu đề tài này là cần thiết.”

3 Mục tiêu nghiên cứu

- Mục tiêu tổng quát: Hệ thống hóa những vấn đề về huy động vốn trong ngân hàng

- Mục tiêu cụ thể: Phân tích thực trạng huy động vốn qua các năm của Ngân

hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc qua đó rút ra những kết quả đạt được, hạn chế, nguyên nhân Đề xuất những kiến nghị , giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng

4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động huy động vốn tại NHTM

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Phạm vi không gian: Nghiên cứu được thực hiện tại Vietinbank Vĩnh Phúc + Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thực tiễn huy động vốn và hiệu quả huy động vốn tại chi nhánh trong giai đoạn 2020-2022

5 Phương pháp nghiên cứu

“Đề tài kết hợp phương pháp nghiên cứu định tính và phương pháp nghiên cứu định lượng nhằm làm rõ hoạt động huy động vốn tại Vietinbank Vĩnh Phúc Cụ thể:

5.1 Nguồn dữ liệu

+ Nguồn dữ liệu thứ cấp

Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các nguồn sau:

Thu thập các thông tin, tài liệu cơ bản từ các nguồn chính thống như: thu thập từ các báo cáo thường niên, các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh (HĐKD), báo cáo quyết toán năm, báo cáo tổng kết theo chuyên đề của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- chi nhánh Vĩnh Phúc giai đoạn 2020-

2022 Thu thập phản ánh của khách hàng (KH) thông qua hộp thư, đường dây nóng của Vietinbank Vĩnh Phúc

Số liệu chọn lọc từ các cơ quan thống kế; tạp chí chuyên ngành kinh tế, tài chính Ngân hàng, phương tiện truyền thông, báo mạng liên quan đến huy động vốn tại Ngân hàng thương mại Ngoài ra, đề tài sử dụng các công trình nghiên cứu

đã công bố có liên quan đến cơ sở lý luận của đề tài, trong đó tập trung vào các tài liệu, công trình nghiên cứu về huy động vốn của hệ thống NHTM

+ Nguồn dữ liệu sơ cấp:

Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua khảo sát KH sử dụng dịch vụ gửi tiền của Vietinbank Vĩnh Phúc

5.2 Phương pháp thu thập dữ liệu

+ Đối với dữ liệu thứ cấp

Dữ liệu thứ cấp được thu thập thông qua phương pháp đọc tài liệu và tổng hợp tài liệu theo mục tiêu nghiên cứu của đề tài

+ Đối với dữ liệu sơ cấp

Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua khảo sát KH sử dụng dịch vụ gửi tiền của Vieitinbank Vĩnh Phúc Mẫu khảo sát được lựa chọn theo phương pháp thuận tiện Thời gian khảo sát được thực hiện vào tháng 2 và tháng 3 năm 2023 Phương thức khảo sát là phát và thu phiếu trực tiếp đối với cán bộ nhân viên của Vietinbank

Vĩnh Phúc và KH đến thực hiện giao dịch Số lượng phiếu khảo sát phát ra là 150 phiếu Số lượng phiếu khảo sát thu về và hợp lệ là 137 phiếu, đạt tỷ lệ 91,3%

5.3 Phương pháp xử lý dữ liệu

+ Đối với dữ liệu thứ cấp

Phương pháp tổng hợp nhằm tổng hợp số liệu qua các năm tạo cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng huy động vốn tại Vietinbank Vĩnh Phúc

Phương pháp so sánh theo thời gian và không gian giữa các năm nhằm đánh giá hiệu quả huy động vốn tại Vietinbank Vĩnh Phúc qua các năm

Phương pháp phân tích chi tiết: phân tích chi tiết nhằm tìm hiểu xác định nguyên nhân, yếu tố ảnh hưởng đến đối tượng nghiên cứu của đề tài

+ Đối với dữ liệu sơ cấp

Phương pháp thống kê mô tả nhằm thống kê các số liệu thu thập được từ khảo sát về các nội dung và yếu tố ảnh hưởng đến huy động vốn tại Vietinbank Vĩnh Phúc Số liệu được tập hợp và tính toán qua phần mềm Excel để có kết quả tính toán Từ đó, bổ sung vào đánh giá nội dung và yếu tố ảnh hưởng đến huy động vốn tại Vietinbank Vĩnh Phúc

6 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, các bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương

mại

Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng

Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam- chi nhánh Vĩnh Phúc

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại tại

Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam- chi nhánh Vĩnh Phúc

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại

“Ngân hàng thương mại có lịch sử phát triển từ rất sớm, gắn liền với quá trình phát triển của nền kinh tế Ngày nay, ngân hàng thương mại là một trong những tổ chức quan trọng nhất của nền kinh tế và thường chiếm tỷ trọng lớn về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng Ngân hàng thương mại là một định chế tài chính kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ khác.”z

“Ngân hàng được định nghĩa theo nhiều khía cạnh khác nhau Theo các nhà kinh tế học: “Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính với chức năng chính là chuyển vốn từ người không có cơ hội đầu tư sang người có cơ hội đầu tư,

từ người tiết kiệm sang người có nhu cầu chi tiêu, và được phân biệt với các trung gian tài chính khác ở chức năng thanh toán riêng có của ngân hang thương mại” Các nhà quản lý thì cho rằng: “Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ”.”

“Theo Luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam: “Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”, trong đó:

“Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng”.”

1.1.2 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại

Vốn luôn là một trong những yếu tố đầu vào cơ bản của quá trình hoạt động kinh doanh của mỗi doanh nghiệp Chúng ta cần khẳng định rằng không thể thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội nói chung của nhà nước, cũng như các mục tiêu kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng nếu như không có vốn

Theo Nguyễn Văn Tiến (2014), nguồn vốn của NHTM là các giá trị của chính

NHTM, do NHTM huy động hay đi vay, được dùng để tổ chức các hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhu cho vay, đầu tư tài chính, bảo lãnh và các dịch vụ ngân hàng khác

Về thực chất, vốn của NHTM là bao gồm các nguồn tiền tệ của chính bản thân ngân hàng và của những người có vồn tạm thời nhàn rỗi Họ chuyển tiền vào ngân hàng với mục đích khác nhau, hoặc lấy lãi, hoặc nhờ chi, nhờ thu hay là dùng các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng Đây chính là họ chuyển quyền sở hữu vốn cho ngân hàng và số tiền mà ngân hàng phải trả hay làm các dịch vụ chính là cái giá của quyền sử dụng các giá trị tiền tệ đó Nhờ việc có được nguồn vốn, các ngân hàng có thể tiến hành kinh doanh: cho vay, bảo lãnh, cho thuê,…Nói chung vốn của ngân hàng chi phối toàn bộ và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Nguồn vốn chủ sở hữu

“Đây là nguồn vốn thuộc quyền sở hữu của chính ngân hàng, ngân hàng có toàn quyền sử dụng gồm các trang thiết bị, cơ sở vật chất, trang thiết bị, nhà cửa…Đây là nguồn vốn khá quan trọng, trước hết nó tạo uy tín cho chính ngân hàng Ngân hàng có to, đẹp, bề thế thì mới tạo được cảm giác an toàn cho khách hàng khi đến giao dịch Đối với mỗi ngân hàng, nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn rất đa dạng tùy theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trường Nguồn vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn (10%) nhưng đây là điều kiện pháp lý bắt buộc để được thành lập ngân hàng

Nguồn vốn hình thành ban đầu

“Trước khi tiến hành kinh doanh, theo quy định của pháp luật, ngân hàng phải

có một lượng vốn nhất định, đó là vốn pháp định (hay vốn điều lệ) Tùy theo hình thức sở hữu, do nhà nước cấp nếu là ngân hàng quốc doanh, do cổ đông đóng góp nếu là ngân hàng cổ phần, do các bên đóng góp nếu là ngân hàng liên doanh và của

cá nhân nếu là ngân hàng tư nhân.”

Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động

“Vốn chủ sở hữu của ngân hàng không ngừng tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Nguồn vốn bổ sung này có thể từ lợi nhuận hay từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm Nguồn vốn bổ sung này tuy không thường xuyên song đối với các ngân hàng lớn từ lâu đời thì nguồn bổ sung này chiếm một

tỷ lệ rất lớn.”

Các quỹ

“Trong quá trình hoạt động, ngân hàng có nhiều quỹ Mỗi quỹ có một mục đích riêng: quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng…Nguồn để hình thành nên các quỹ là từ lợi nhuận Các quỹ này thuộc toàn quyền sử dụng của ngân hàng.”

Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần

“Các khoản vay nợ trung và dài hạn, ổn định có khả năng chuyển đổi thành cổ phần thì được coi là một bộ phận vốn chủ sở hữu của ngân hàng Ngân hàng có thể

sử dụng vốn theo các mục đích kinh doanh của mình như có thể đầu tư vào nhà cửa, đất đai và có thể không phải hoàn trả khi đến hạn.”

1.1.2.2 Nguồn vốn huy động

“Vốn huy động là bộ phận lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại Với việc huy động vốn, ngân hàng có được quyền sử dụng vốn và có trách nhiệm phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho người gửi Ngân hàng có thể huy động vốn từ dân cư, các tổ chức kinh tế - xã hội …với nhiều hình thức khác nhau.”

“Tiền gửi thanh toán ( tiền gửi giao dịch)”

“Đây là khoản tiền của các doanh nghiệp và cá nhân gửi vào ngân hàng với mục đích là sử dụng các dịch vụ thanh toán của ngân hàng Khoản tiền gửi thanh toán này có thể được trả lãi (trả lãi thấp) hoặc không được trả lãi tùy thuộc vào mỗi ngân hàng Hiện nay, các NHTM trả lãi suất cho tiền gửi không

kỳ hạn này, do áp lực cạnh tranh về nguồn vốn, nên các ngân hàng ngày càng

để ý nhiều hơn đến nguồn vốn giá rẻ này, khiến cho lãi suất của nó càng trở nên linh hoạt Người gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thu hộ tiền, trả hộ tiền … với một mức phí thấp Các ngân hàng có thể sử dụng các số dư tiền gửi

khách hàng vào các hoạt động của mình.”

Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội

“Nhiều doanh nghiệp và tổ chức xã hội có hoạt động thu, chi tiền theo các chu

kỳ xác định Họ gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãi Tuy nhiên khoản tiền này không tiện lợi bằng tiền gửi thanh toán (do khi cần tiền phải đến ngân hàng để rút) nhưng bù lại tiền gửi có kỳ hạn lại có lãi suất cao hơn tùy theo độ dài của kỳ hạn được ghi trên hợp đồng.”

Tiền gửi tiết kiệm của dân cư

“Trong cộng đồng dân cư luôn có những người có khoản tiền nhàn rỗi tạm thời Họ gửi tiền vào ngân hàng nhằm thực hiện các mục đích bảo toàn và sinh lời đối với những khoản tiền đó Người gửi tiết kiệm sẽ có sổ tiết kiệm xác định rõ thời gian và hình thức trả lãi đã thỏa thuận với ngân hàng Hiện nay tiền gửi tiết kiệm là khu vực tiềm năng đồng thời là nơi cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, để thu hút nguồn tiền này các ngân hàng luôn đưa ra các hình thức huy động đa dạng như tiết kiệm bằng VNĐ, bằng vàng và bằng ngoại tệ, với lãi suất cạnh tranh hấp dẫn và với nhiều kỳ hạn để người gửi có nhiều cơ hội lựa chọn cho phù hợp, tiện ích nhất.”

Tiền gửi của các ngân hàng khác

“Đây là nguồn tiền gửi có quy mô thường nhỏ, giữa các ngân hàng luôn có tiền gửi của nhau Mục đích của việc gửi tiền này là để đảm bảo thanh toán thuận tiện, phục vụ tối đa lợi ích cho khách hàng của mình.”

Tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn quan trọng nhất của NHTM Đây là nguồn vốn tương đối ổn định vì ngân hàng nắm được những kì luân chuyển vốn, vì vậy ngân hàng có thể dùng để cho vay ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn đều được Vốn tiền gửi là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số nguồn vốn, là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng kinh doanh Nó phản ánh bản chất của ngân hàng là huy động tiền gửi để cho vay

1.1.2.3 Nguồn vốn vay

“Bên cạnh việc huy động tiền gửi, nhiều lúc các ngân hàng cũng phải đi vay

để đảm bảo thanh toán, đảm bảo dự trữ bắt buộc… Các ngân hàng có thể vay ở:”

Vay ngân hàng nhà nước (ngân hàng trung ương)

“Khi các ngân hàng thương mại có nhu cầu cấp bách về vốn thì người dang tay cứu giúp sẽ là ngân hàng trung ương Hình thức vay chủ yếu là tái chiết khấu ( hay tái cấp vốn) Các ngân hàng thương mại sẽ mang các trái phiếu mà mình đã chiết khấu lên ngân hàng trung ương để tái chiết khấu Thông thường các ngân hàng trung ương chỉ cho tái chiết khấu những trái phiếu có chất lượng, thời hạn ngắn và phù hợp với mục tiêu của Nhà nước trong từng thời kỳ.”

Vay các tổ chức tín dụng khác

“Đây là các khoản vay mượn lẫn nhau giữa các ngân hàng hoặc giữa ngân hàng với các tổ chức tín dụng khác trên thị trường lien ngân hàng Hình thức vay này rất đơn giản, ngân hàng vay chỉ cần lien hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay thông qua ngân hàng đại lý Các khoản vay có thể không cần thế chấp hoặc thế chấp bằng các chứng khoán của kho bạc Các khoản vay này thông thường có thời hạn ngắn chủ yếu là chỉ để giải quyết những nhu cầu tức thời.”

Vay trên thị trường vốn

“Các ngân hàng có thể phát hành giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trường vốn để huy động vốn trung và dài hạn nhằm đáp ứng các nhu cầu cho vay trung , dài hạn và các nhu cầu đầu tư khác Những ngân hàng lớn có uy tín hặc trả lãi cao sẽ có khả năng vay được nhiều hơn các ngân hàng nhỏ Các ngân hàng nhỏ thường vay gián tiếp thông qua các ngân hàng đại lý hoặc được sự bảo lãnh của ngân hàng đầu tư Khả năng vay mượn này phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển của thị trường tài chính, các hình thức phát hành, chuyển đổi, thời hạn của các công

cụ nợ…”

1.1.2.4 Nguồn vốn khác

Nguồn vốn ủy thác

“Ngân hàng thực hiện các dịch vụ ủy thác như ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư,

ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân và thu hộ Đây là nguồn vốn mà ngân hàng có được do làm đại lý nhận uỷ thác của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện đầu tư cho những chương trình, dự án Trong thời gian vốn đã được ngân hàng tiếp

nhận nhưng chưa giải ngân hết theo kế hoạch, hoặc vốn cho vay đã thu hồi về nhưng chưa đến hạn chuyển lại cho chủ đầu tư, ngân hàng có được một số vốn để kinh doanh Mặt khác, khi thực hiện nghiệp vụ này, ngân hàng còn được hưởng hoa hồng phí.”

“Ngoài ra, ngân hàng còn làm đại lý bán cổ phiếu, trái phiếu cho các doanh nghiệp cũng như thu hộ lợi tức đầu tư chứng khoán cho khách hàng Cùng với sự phát triển của các mối quan hệ đa phương, rất nhiều các tổ chức kinh tế xã hội có cùng mục tiêu phát triển như của ngân hàng, có nguồn tài chính đã sử dụng mạng lưới ngân hàng như các kênh dẫn vốn tới các mục tiêu Kết quả đã hình thành nguồn

ủy thác làm tăng nguồn vốn của ngân hàng.”

Nguồn trong thanh toán

“Các khoản thanh toán không dùng tiền mặt như:L/C, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi… hay ngân hàng là đầu mối trong đồng tài trợ cũng giúp ngân hàng làm tăng ngồn vốn của mình Những ngân hàng là đầu mối trong hợp đồng đồng tài trợ có kết

số dư từ tiền của các ngân hàng thành viên chuyển về để thực hiện cho vay Cụ thể:”

* “Số vốn trong thời gian đã trích khỏi tài khoản của người trả nhưng chưa chuyển vào tài khoản của người hưởng do phải luân chuyển, xử lý chứng từ thanh toán.”

* “Số vốn trong thời gian khách hàng lưu ký tại ngân hàng nhưng chưa thanh toán như séc bảo chi, thư tín dụng, thẻ thanh toán ký quỹ ”

Nguồn vốn khác: Tiền đặt cọc của khách hàng, tiền phong toả theo lệnh của toà án, nợ thuế, nợ lương và các khoản phải trả khác Nguồn vốn này có thể không nhiều, thời gian sử dụng ngắn nhưng lại không tốn kém chi phí huy động, hơn nữa lại có thể phát triển thêm các sản phẩm dịch vụ khác phục vụ tốt đa dạng các nhu cầu của khách hàng

1.2 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỒN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Theo khoản 13 điều 4 chương 1- Luật các Tổ chức tín dụng (47/2010/QH12)

hoạt động huy động vốn là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền “gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận

Theo Trần Huy Hoàng (2007), huy động vốn là các hoạt động của pháp nhân thương mại để tạo vốn cho hoạt động KD của mình dưới các hình thức như vay vốn, huy động vốn, phát hành, chào bán chứng khoán, liên doanh, liên kết trong và ngoài nước; hình thành quỹ tín thác bất động sản

Như vậy có thể hiểu: Huy động vốn là thu hút những khoản vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế , thúc đẩy lưu thông tiền tệ Với chức năng và nhiệm vụ của mình, các pháp nhân thương mại đã thu hút, tập trung huy động các nguồn vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng của các doanh nghiệp và dân cư Trên cơ sở đó, NHTM sẽ tiến hành hoạt động sử dụng nguồn vốn huy động được phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh của các cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp,… , mục tiêu phát triển kinh tế của vùng, ngành nhằm thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Mục tiêu quản lý vốn huy động nhằm vào mục tiêu quản lý chung của NHTM là an toàn và sinh lời, số lượng và chất lượng của nguồn vốn huy động ảnh hưởng đến số lượng và chất lượng các khoản cho vay và đầu tư

Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài, tác giả sử dụng khái niệm huy động vốn của NHTM là việc ngân hàng nhận các khoản tiền từ khách hàng trên nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi để hình thành nên nguồn vốn huy động đáp ứng cho các hoạt động kinh doanh của NHTM Từ những khái niệm trong các nghiên cứu trước

đó, tác giả tổng hợp một số đặc điểm nổi bật của hoạt động huy động vốn tại NHTM như sau:

- Một là, huy động vốn là các hoạt động thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của các

cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội

- Hai là, huy động vốn được thực hiện dưới các hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hành các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ

có giá khác

- Ba là, huy động vốn phải dựa trên nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi cho khách hàng

- Bốn là, huy động vốn nhằm tạo nên một nguồn tài chính để Ngân hàng sử dụng kinh doanh sinh lời

1.2.2 Vai trò của vốn đối với hoạt động của ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Vốn là cơ sở nền tảng để NHTM hoạt động kinh doanh

“Như đã biết, vốn là điều kiện tiên quyết để các doanh nghiệp duy trì và phát triển sản xuất kinh doanh, đồng thời là cơ sở để phân phối và đánh giá hiệu quả các hoạt động kinh tế Đối với Ngân hàng, vốn còn là cơ sở nền tảng để tiến hành tổ chức mọi hoạt động kinh doanh Thật vậy, với đặc trưng của Ngân hàng là tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt trên thị trường tiền tệ và thị trường vốn thì vốn không còn đơn thuần là phương tiện kinh doanh mà nó còn là đối tượng kinh doanh chính của NHTM, trực tiếp quyết định tới quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Như vậy, những Ngân hàng có vốn lớn sẽ có nhiều thế mạnh trong kinh doanh, ngược lại những Ngân hàng không có hoặc có ít vốn cũng đồng nghĩa với việc gặp nhiều khó khăn khi tiến hành kinh doanh Việc huy động vốn có hiệu quả

sẽ tạo ra lượng vốn lớn , từ đó tạo điều kiện cho các NHTM thực hiện chính sách tín dụng linh hoạt hơn, có thể giảm lãi suất để tăng quy mô tín dụng Nếu nguồn vốn của NHTM dồi dào thì NHTM có điều kiện phát triển cơ sở vật chất , nghiên cứu đầu tư phát triển công nghệ, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ của mình nhằm phục vụ khách hàng, nâng cao khả năng cạnh tranh và uy tín trên thị trường

1.2.2.2 Đảm bảo khả năng thanh toán và uy tín của ngân hàng

Một trong những điều quan trọng nhất để ngân hàng tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường là xây dựng được lòng tin của Khách hàng đối với Ngân hàng Sự tín nhiệm trước hết thể hiện ở mức độ sẵn sàng thanh toán khi có yêu cầu

từ phía khách hàng Theo Nguyễn Đăng Dờn (2014) nguồn vốn huy động lớn sẽ giúp ngân hàng đầu tư hệ thống Chi nhánh, Phòng giao dịch hiện 15 đại, gây dựng được lòng tin trong quần chúng Nguồn vốn huy động càng mạnh thì khả năng trải qua giai đoạn khó khăn của Ngân hàng càng lớn“

Khả năng sẵn sàng thanh toán, chi trả cho khách hàng phán ảnh quy mô và uy tín của ngân hàng thương mại trên thị trường Như đã biết, phần lớn nguốn vốn của ngân hàng là vốn tiền gửi và vốn đi vay, do vậy ngân hàng phải sẵn sàng trà cho các khách hàng khi họ yêu cầu rút tiền.”

“Khả năng huy động vốn tạo khả năng thanh toán của ngân hàng thương mại, phản ánh tính thanh khoản của nguồn vốn Khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn Nếu loại trừ các nhân tố khác, khả năng thanh toán của ngân hàng tỉ lệ thuận với vốn của ngân hàng nói chung và với vốn khả dụng của ngân hàng nói riêng.”

Như vậy, với khả năng cung ứng vốn lớn, các NHTM có thể tiến hành hoạt động kinh doanh với quy mô ngày càng mở rộng, cạnh tranh có hiệu quả nhưng đồng thời lại giữ được chữ tín và nâng cao danh tiếng của ngân hàng.”

1.2.2.3 Góp phần mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng”

“Vốn của ngân hàng quyết định việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng Với tiềm năng vốn lớn, ngân hàng có thể hoạt động kinh doanh với quy mô ngày càng mở rộng, tiến hành các hoạt động cạnh tranh có hiệu quả nhẵm giữ chữ tín và nâng cao vị thế của ngân hàng Thông thường, những ngân hàng có tiềm lực và quy

mô vốn nhỏ, phạm vi hoạt động kinh doanh, khoản mục đầu tư, khối lượng cho vay

ít và kém đa dạng hơn Điều này cũng làm ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của các tổ chức kinh tế và các tầng lớp dân cư, thậm chí không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng Như vậy, sẽ mất khách hàng và không tận dụng được cơ hội kinh doanh Nếu là ngân hàng có tiềm lực và nguồn vốn dồi dào, họ sẽ đáp ứng được các nhu cầu về vốn, có điều kiện mở rộng quan hệ tín dụng với nhiều khách hàng và thị trường tín dụng.”

“Nguốn vốn lớn còn giúp ngân hàng hoạt động kinh doanh với nhiều loại hình khác nhau như: liên doanh liên kết, dịch vụ cho thuê tài chính, kinh doanh chứng khoán,…nhằm phân tán rủi to và tạo thêm vốn cho ngân hàng Qua đó, nâng cao uy tín và tăng sức cạnh tranh trên thị trường.”

1.2.2.4 Góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh cho các NHTM

“Theo Olivier H (2021) khẳng định khối lượng vốn huy động dồi dào sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng KD đa lĩnh vực Nguồn vốn huy động dồi dào là điều kiện

để NHTM mở rộng khối lượng tín dụng , chủ động về thời gian, thời hạn cho vay và khả năng quyết định mức lãi suất phù hợp cho từng đối tượng khách hàng khác nhau Quy mô, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật của ngân hàng là tiền đề cho việc thu hút vốn Nguồn vốn lớn sẽ giúp các NHTM thu hút ngày càng nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và ngân hàng có có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh Đây là điều kiện để bổ sung thêm vốn tự có của ngân hàng, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật và quy mô hoạt động của ngân hàng.”

“Ngoài ra, vốn của ngân hàng lớn sẽ tạo thuận lợi cho việc sử dụng tổng hòa các nguồn vốn khác Trên cơ sở đó giúp ngân hàng có đủ khả năng tài chính để kinh doanh

đa năng trên thị trường Thông qua đó góp phần phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh và tăng sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.”

“Tóm lại, nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và vốn huy động nói riêng phải thường xuyên được bảo toàn và không ngừng mở rộng quy mô để phục vụ hoạt động kinh doanh Vì vậy, tăng cường huy động vốn là sự cần thiết cho thành công trong quá trình hoạt động của các ngân hàng thương mại.”

1.2.3 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Phân loại theo thời gian

“Phân loại theo tiêu chí thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì

nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động cũng như thời gian phải hoàn trả khách hàng Theo thời gian, hình thức huy động được chia thành:”

“Huy động ngắn hạn”

“Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các ngân hàng thương mại thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và các nghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán… Phần lớn số này được dùng để cho vay ngắn hạn (dưới 1 năm) hoặc được chuyển hoán kỳ hạn để thực hiện cho vay

trung hạn Do thời gian ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp, tuy nhiên tính ổn định lại kém.”

“Huy động trung hạn”

“Đây là nguồn huy động vốn ngân hàng qua phát hành các công cụ nợ trung hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn ( từ 1 đến 5 năm) Vốn huy động này ngân hàng có thể sử dụng tương đôi dài và thuận tiện Tuy nhiên lãi suất huy động nguồn này thường cao hơn nguồn ngắn hạn Nguồn huy động trung hạn rất quan trọng

và cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt động đầu tư, thay đôi công nghệ và cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao.”

khiến cho việc huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội gắn liền với việc mở rộng, cải tiến các dịch vụ ngân hàng

“Huy động dài hạn:

Đây là hoạt động huy động vốn dài hạn của ngân hàng trên thị trường vốn, với nguồn huy động này ngân hàng có thể sử dụng dễ dàng, có tính ổn định cao (từ

5 năm trở lên) Do vậy lãi suất ngân hàng phải trả cũng rất cao

1.2.3.2 Phân loại theo đối tượng huy động

”“Huy động vốn từ dân cư

Đây là một khu vực huy động đầy tiềm năng cho các ngân hàng Toàn bộ thu nhập quốc dân ở tình trạng tạm thời nhàn rỗi, các khoản thu nhập tích luỹ sử dụng trong tương lại hoặc các khoản dự phòng biến cố của cá nhân, các gia đình được gửi vào ngân hàng vừa là nơi giữ hộ, vừa là nơi sinh lãi, đem lại một phần thu nhập Ngân hàng huy động từ các khoản tiền nhàn rỗi này của dân cư sau đó chuyển cho những người cần vốn để mở rộng đầu tư, kinh doanh Đây là nguồn vốn quan trọng của ngân hàng với ưu thế là nguồn vốn ổn định tương đối cao và lâu dài, hơn nữa tiềm năng huy động từ dân cư là rất lớn Chính vì vậy mà các ngân hàng luôn chạy đua và tìm mọi cách như đa dạng hoá về sảm phẩm, dịch vụ, lãi suất để thu hút loại đối tượng khách hàng này Tuy nhiên chi phí của nguồn này cũng khá cao so với loại nguồn huy động từ các đối tượng khác

”“Huy động vốn từ các doanh nghiệp và tổ chức xã hội khác

Đây là nguồn huy động được đánh giá là rất lớn, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn Để tiết kiệm thời gian và chi phí trong thanh toán, các doanh nghiệp dù lớn hay nhỏ đều có tài khoản trong ngân hàng Các doanh nghiệp khi bán được hàng hoá đều gửi tiền vào ngân hàng và rút ra khi cần Chu kỳ rút tiền của các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội không giống nhau Vì vậy mà các NHTM luôn

có trong tay một khoản tiền lớn mà mình có thể sử dụng một cách tương đối thuận lợi Tuy nhiên độ lớn của khoản tiền này phụ thuộc nhiều vào các dịch vụ, các tiện ích mà ngân hàng mang lại khi khách hàng sử dụng dịch vụ

1.2.3.3 Phân loại theo phương thức huy động vốn

Trong quá trình hoạt động, các doanh nghiệp, cá nhân bao giờ cũng có một

bộ phận tiền nhàn rỗi tạm thời chưa có nhu cầu sử dụng hoặc thanh toán Các cá nhân, doanh nghiệp có thể gửi các khoản tiền này vào ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn khác nhau, đồng thời ngân hàng sẽ cung cấp cho khách hàng một tài khoản để đảm bảo có thể sử dụng thuận tiện trong quá trình thanh toán

Hơn nữa tiền gửi là nền tảng cho sự thịnh vượng của ngân hàng, là nguồn tài nguyên quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng thương mại Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có nguồn tiền gửi chất lượng cao, các ngân hàng thương mại đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau Các hình thức huy động bao gồm:

”“Huy động tiền gửi giao dịch

Đây là tiền của cá nhân, doanh nghiệp gửi vào ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của cá nhân, doanh nghiệp một cách thuận tiện và nhanh chóng thông qua các phương tiện thanh toán như séc, uỷ nhiệm chi, thư chuyển tiền,… Tiền gửi thanh toán là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi chờ thanh toán mà không phải các khoản tiền gửi tiết kiệm, loại tiền gửi mà khách hàng có thể gửi vào hoặc rút ra bất cứ lúc nào Ngân hàng sử dụng nguồn vốn này để kinh doanh thì sẽ rủi ro hơn, do phải dự trữ nhiều hơn so với các loại tiền gửi khác

Do mục đích của khách hàng khi gửi loại tiền gửi này không phải để hưởng lợi tức mà để sử dụng các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt với mức phí thấp

của ngân hàng Các doanh nghiệp và cá nhân có thể phát hành séc trên tài khoản tiền

gửi thanh toán này Vì vậy, lãi suất của khoản tiền này thường rất thấp (hoặc bằng không) Người sử hữu các khoản tiền gửi thanh toán này thường là các doanh nghiệp nhằm phục vụ nhu cầu chi trả thanh toán thường xuyên và thuộc vốn lưu động của các doanh nghiệp Các cá nhân thường chiếm tỷ trọng ít hơn trong nguồn vốn huy động tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng

Như vậy, tiền gửi thanh toán không kỳ hạn là nguồn vốn huy động với chi phí thấp nhất và tăng thu phí dịch vụ cho các ngân hàng thương mại; đồng thời tài khoản tiền gửi thanh toán đã đem lại cho khách hàng sự an toàn trong việc bảo quản vốn và nhanh chóng, thuận tiện trong quá trình thanh toán chi trả tiền hàng hóa, dịch vụ và một số dịch vụ tiện ích miễn phí

Ngày nay, công nghệ ngân hàng ngày càng phát triển, các cá nhân, doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng ngày càng nhiều, làm cho lượng tiền gửi loại này ngày càng gia tăng Do vậy, đây là nguồn vốn hết sức quan trọng cần được tăng cường phát triển và mở rộng

 Huy động tiền gửi có kỳ hạn

Nhiều khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội sẽ được chi trả sau một thời gian nhất định Tiền gửi có kỳ hạn đáp ứng được nhu cầu tăng thu của người gửi tiền do có mức lãi suất cao hơn tiền gửi thanh toán Tuy vậy, người gửi tiền không được sử dụng các hình thức thanh toán đối với tiền gửi thanh toán để

áp dụng đối với loại tiền gửi này Nếu cần chi tiêu, người gửi tiền phải đến ngân hàng để rút tiền ra

Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn tương đối ổn định Ngân hàng có thể sử dụng loại tiền gửi này một cách chủ động cho họat động kinh doanh của mình Vì vậy, để thu hút lượng tiền gửi này, ngân hàng thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng Kỳ hạn thông thường: 1,2,3 tháng,

6 tháng, 9 tháng, 12 tháng,… Thông thường kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao

Về nguyên tắc, người gửi tiền chỉ có thể rút tiền ra theo thời hạn đã thỏa thuận Tuy nhiên, trên thực tế để tạo thuận tiện nhất cho người gửi và để thu hút tiền gửi, các ngân hàng thương mại cho phép người gửi tiền được rút tiền ra trước hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn

 Huy động tiền gửi tiết kiệm

Tài khoản tiền gửi tiết kiệm được lập ra để thu hút vốn của người muốn dành riêng một khoản tiền cho những mục tiêu hay cho một nhu cầu về tài chính được dự tính trong tương lai Tài khoản này cũng để đáp ứng nhu cầu của tầng lớp dân cư có các khoản thu nhập tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng, họ có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện mục tiêu bảo toàn và sinh lời các khoản tiền tiết kiệm, đặc biệt là nhu cầu bảo toàn

Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn như tiền gửi tiết kiệm với các kỳ hạn khác nhau, tiết kiệm bằng ngoại tệ, bằng vàng, tiết kiệm dự thưởng… Ngân hàng có thể mở cho mỗi khách hàng nhiều sổ tiết kiệm cho mỗi kỳ hạn và mỗi lần gửi khác nhau

Nguồn tiền gửi này mang tính ổn định, chiếm tỷ trọng lớn so với tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng và nó phụ thuộc rất lớn vào thu nhập của các cá nhân, tỷ lệ tiết kiệm trên tổng thu nhập của dân cư, chất lượng dịch vụ của ngân hàng, sự ổn định của đồng tiền và sự phát triển bền vững của nền kinh tế

 Phát hành giấy tờ có giá

Đây là hình thức huy động vốn có hiệu quả khá cao của các ngân hàng thương mại Trong quá trình hoạt động, ở những thời điểm nhất định, ngân hàng thấy cần phải huy động them vốn trước những cơ hội kinh doanh đầy hấp dẫn Điều đó có nghĩa là ngân hàng huy động vốn ở thế chủ động, có nghĩa là có đầu ra mới tính đầu vào Ngân hàng xác định rõ quy mô huy động, loại tiền huy động và đưa ra mức chi phí hợp lý làm cho việc tạo vốn của ngân hàng thành công nhanh chóng Để vay trên thị trường, ngân hàng có thể phát hành kỳ phiếu và trái phiếu

Trái phiếu ngân hàng là một giấy tờ có giá xác nhận khoản nợ của khách hàng đối với người chủ ngân hàng với những cam kết như thanh toán một số tiền xác định vào một ngày xác định trong tương lai với thời hạn xác định cho trước Trái phiếu được phát hành trong toàn bộ hệ thống ngân hàng, chủ yếu là để huy động vốn trung và dài hạn

Kỳ phiếu: kỳ phiếu ngân hàng là một loại giấy tờ nhận nợ ngắn hạn do ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn trong dân, chủ yếu là để phục vụ cho những kế hoạch kinh doanh xác định của ngân hàng như một dự án, một chương trình kinh tế…

1.2.3.4 Phân loại theo loại tiền huy động

 Huy động vốn bằng nội tệ

Huy động bằng nội tệ của các tầng lớp dân cư: đây chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm, nguồn này có quy mô, cơ cấu lớn trong tổng nguồn huy động bằng nội tệ nhưng tăng trưởng không ổn định Nhược điểm huy động tiền gửi tiết kiệm có lãi suất huy động bình quân cao, kì hạn tiền gửi danh nghĩa của người dân thường ngắn (kì hạn nhỏ hơn 12 tháng) Điều này làm ảnh hưởng đến khả năng sử dụng vốn, khả năng dịch chuyển kì hạn dư nợ, kết quả kinh doanh và giảm sức cạnh tranh của ngân hàng thương mại

Tiền gửi bằng nội tệ của các tổ chức kinh tế- xã hội: nguồn tiền này cũng có quy mô, cơ cấu lớn trong tổng nguồn huy động Tiền gửi này thường là tiền gửi giao dịch hoặc có kì hạn ngắn, hưởng lãi suất thấp Nếu ngân hàng huy động được nhiều

để cho vay và đầu tư thì không những kéo dài được chênh lệch lãi suất hai đầu trần

và sàn, mà còn giảm được chi phí vốn bình quân và tăng lợi nhuận

Tiền gửi bằng nội tệ của các tổ chức tín dụng khác: nguồn này có quy mô, cơ cấu nhỏ trong tổng nguồn tiền gửi bằng nội tệ Nguồn tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác thường có mức độ tăng trưởng khá cao, nhưng chủ yếu là nguồn trong thanh toán, ngân hàng cũng không sử dụng nguồn này để cho vay và đầu tư

Đi vay bằng nội tệ: tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của NHTM Tuy nhiên khi cần, ngân hàng có thể vay mượn thêm Tại nhiều nước ngân hàng trung ương thường quy định tỷ lệ giữa nguồn huy động và vốn chủ sở hữu Do vậy nhiều ngân

hàng thương mại vào những giai đoạn cụ thể phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế Việc đi vay bằng đồng nội tệ chủ yếu

là để đáp ứng sự thiếu hụt dự trữ

 Huy động vốn bằng ngoại tệ

Tiền gửi bằng ngoại tệ của các tầng lớp dân cư chiếm tỷ trọng nhỏ Việc huy động vốn bằng ngoại tệ luôn bị tác động mạnh bởi lãi suất trên thị trường quốc tế và tình trạng khan hiếm VNĐ

Đối với các khoản tiền gửi bằng ngoại tệ, hầu hết các ngân hàng đều áp dụng lãi suất 0%/năm, hệ quả là người dân chuyển sang dùng đồng tiền có giá (đổi USD sang VNĐ chuyển sang gửi tiết kiệm bằng VNĐ để hưởng lãi cao hơn)

Tiền gửi tiết kiệm của các tổ chức kinh tế - xã hội: đây chủ yếu là các khoản tiền gửi thanh toán , tiền gửi có kì hạn ngắn thường từ 1-3 tháng

Tiền gửi bằng ngoại tệ của các tổ chức tín dụng khác: nguồn tiền này thường chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ Tại Việt Nam đối tượng cho vay chủ yếu là các ngân hàng thương mại nhà nước

Tiền vay bằng ngoại tệ: cũng giống như tiền vay bằng nội tệ, chỉ khi thật sự cần thiết NHTM mới đi vay nhất là bằng ngoại tệ với lãi suất cao và đầy biến động

Do vậy lượng vay này cũng rất nhỏ

1.3 Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn

Như đã phân tích ở trên, vốn của Ngân hàng thương mại là một trong những

nhân tố quan trọng đảm bảo Ngân hàng hoạt động hiệu quả Vì vậy, hoạt động huy động vốn của các NHTM cũng là một trong những nghiệp vụ quan trọng, có ý nghĩa quyết định đến hiệu quả hoạt động của Ngân hàng

NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ, với đặc trưng là nguồn vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn, do vậy để đáp ứng nhu cầu kinh doanh ngân hàng phải đi huy động vốn thêm vốn bên ngoài Nguồn vốn huy động bên ngoài có thể hình thành từ nhiều nguồn với tính chất và sự ổn định khác nhau Để huy động được vốn, ngân hàng phải bỏ ra những chi phí nhất định như lãi suất trả cho

khách hàng, tiền lương nhân viên, chi phí quảng cáo, chi phí xây dựng cơ sở hạ tầng v.v để thu hút khách hàng Do vậy khi đánh giá hiệu quả huy động vốn, ta cần xem xét xem quy mô thời hạn vốn có phù hợp với mục đích sử dụng không, chi phí huy động vốn đã hợp lý hay chưa, việc huy động vốn và sử dụng vốn phù hợp về mặt kỳ hạn đã tốt hay chưa

Hiệu quả huy động vốn là phạm trù phản ánh trình độ, khả năng đảm bảo thực hiện công tác huy động vốn có kết quả và hiệu quả cao với chi phí thấp nhất

Có nghĩa là, về lượng: hiệu quả huy động vốn biểu hiện giữa kết quả thu được và chi phí bỏ ra Còn về chất: nó phản ánh năng lực và trình độ quản lý của ngân hàng Tính hiệu quả của một hoạt động thể hiện ở việc nó mang lại một lợi ích nhất định cho chủ thể thực hiện hoạt động đó cũng như các đối tượng khác có liên quan Trên giác độ ngân hàng, để đạt được hiệu quả huy động vốn cao ngân hàng cần bám sát nhu cầu sử dụng vốn Huy động vốn không những phải đáp ứng nhu cầu mà còn cần phù hợp về cơ cấu, kỳ hạn và loại tiền gửi với chi phí huy động Có như vậy mới hạn chế được rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất và gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng

Để đạt được điều đó, ngân hàng phải có công tác huy động vốn phù hợp và có hiệu quả Hiệu quả huy động vốn phải được đánh giá qua các khía cạnh sau:

Thứ nhất, vốn huy động phải xuất phát từ nhu cầu kinh doanh của ngân hàng,

vốn này phải có sự tăng trưởng, ổn định về số lượng để có thể thỏa mãn nhu cầu cho vay, thanh toán cũng như các hoạt động khác Tuy nhiên, vốn huy động phải ổn định về mặt thời gian, nếu không, việc sử dụng không hiệu quả và ngân hàng còn phải đối mặt với vấn đề thanh khoản

Thứ hai, việc huy động vốn phải gắn với nhu cầu thực tế của ngân hàng, huy động

được ít lại không đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, không đa dạng hóa được các dịch vụ, mức cạnh tranh trên thị trường kém từ đó giảm uy tín đối với các khách hàng tiềm năng, ngược lại huy động vốn quá nhiều mà không sử dụng hết, vốn sẽ bị đóng băng khiến lợi nhuận giảm sút do vẫn phải trả lãi các chi phí kèm theo như chi phí bảo quản, kế toán, kho quỹ,…mà không có khoản nào bù đắp lại

Thứ ba, việc huy động vốn phải gắn với hoàn cảnh kinh tế từng thời kỳ của xã

hội

Để hoạt động kinh doanh đạt được lợi nhuận cao, các ngân hàng phải đảm bảo cho các hoạt động đạt được hiệu quả Huy động vốn là một hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, hiệu quả trong huy động vốn góp phần quan trọng trong hoạt động ngân hàng nói chung và trong việc tạo nên lợi nhuận nói riêng Là một hoạt động kinh doanh nên có thể hiểu hiệu quả huy động vốn với ngân hàng là mối tương quan so sánh giữa các kết quả và chi phí bỏ ra Hiệu quả này càng cao khi kết quả đạt được càng cao và chi phí bỏ ra càng thấp Hiệu quả huy động vốn góp phần quan trọng tạo nên lợi nhuận ngân hàng, tạo sự ổn định của nguồn vốn, thúc đẩy tăng trưởng và hạn chế rủi ro trong kinh doanh ngân hàng

Vì vậy, việc nâng cao hiệu quả huy động vốn có ý nghĩa quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các NHTM Nguồn vốn huy động có hiệu quả là nguồn vốn huy động với chi phí thấp nhất và hiệu quả sử dụng vốn cao nhất Việc nâng cao hiệu quả huy động vốn không chỉ có ý nghĩa quan trọng trong hoạt động kinh doanh của NHTM mà còn mang lại lợi ích cho khách hàng và đầu tư phát triển kinh tế xã hội

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của NHTM

1.3.2.1 Các chỉ tiêu định lượng

a) Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động

Quy mô vốn huy động:

Vấn đề đầu tiên được quan tâm đến khi xem xét khả năng huy động vốn của một NHTM chính là quy mô vốn ngân hàng đó huy động được Quy mô vốn là chỉ tiêu phản ánh số lượng nguồn vốn huy động của ngân hàng Với quy mô nguồn vốn huy động ngày càng tăng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng được hỗ trợ tốt về vốn, ngân hàng có điều kiện phát triển và mở rộng phạm vi hoạt động Quy mô vốn cũng tạo điều kiện nâng cao tính thanh khoản, tính ổn định và niềm tin của khách hàng Nguồn vốn huy động có quy mô khác nhau theo từng giai đoạn Các ngân hàng có quy

mô lớn thì thường có ưu thế huy động hơn các ngân hàng có quy mô nhỏ Trong tình

hình cạnh tranh nhau về thị phần khách hàng, lãi suất thường không có sự khác biệt nhiều giữa các ngân hàng, do vậy khách hàng thường lựa chọn những ngân hàng có quy mô lớn để đảm bảo tính an toàn, thanh khoản cho khoản tiền gửi của mình

Quy mô vốn là một chỉ số tuyệt đối và nếu chỉ được dùng đơn lẻ, nó không phản ánh được đầy đủ khả năng huy động vốn của một ngân hàng Dựa vào chỉ tiêu quy mô vốn, nhiều chỉ số tương đối được xác định Các chỉ tiêu này cho thấy một cách đầy đủ hơn khả năng huy động vốn của NHTM

Tốc độ tăng trưởng vốn huy động:

Nếu quy mô vốn cho biết độ lớn của lượng vốn ngân hàng huy động được thì tốc độ tăng trưởng phản ánh sự tăng (giảm) của vốn tại các thời điểm khác nhau cũng như mức độ tăng (giảm) vốn là nhiều hay ít Khối lượng vốn huy động phản ánh quy mô vốn và lợi thế cạnh tranh của Ngân hàng Vốn lớn sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh.Trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng thì vốn huy động là một bộ phận chiếm tỷ trọng cao nhất và có vai trò quan trọng nhất đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Vì vậy, sự biến động của quy mô vốn huy động sẽ ảnh hưởng đến quyết định cho vay, đầu tư của ngân hàng Tốc độ tăng trưởng dương và ổn định thể hiện ngân hàng quản lý việc huy động và sử dụng vốn hiệu quả, an toàn Với số vốn ổn định và tăng trưởng dương, ngân hàng sẽ chủ động hơn trong kiểm soát dòng tiền vào ra và lập kế hoạch sử dụng vốn trong thời gian tới đảm bảo tính thanh khoản và an toàn trong hoạt động kinh doanh

Tuy nhiên, huy động vốn lớn có thể mang lại nhiều rủi ro Lượng vốn dư thừa

so với nhu cầu làm tăng chi phí trả lãi, chi phí quản lý Ngược lại, nếu lượng vốn huy động nhỏ thì Ngân hàng đánh mất nhiều cơ hội kinh doanh và có thế gây ra rủi

ro thanh khoản khi thị trường biến động Vì vậy, ngoài chỉ tiêu về giá trị độ lớn, chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng quy mô huy động vốn cũng phản ánh hiệu quả công tác huy động vốn của Ngân hàng

Vốn của ngân hàng gia tăng với những tỷ lệ xấp xỉ nhau trong nhiều năm thể hiện một sự tăng trưởng vốn ổn định, công tác huy động vốn đạt hiệu quả Điều đó giúp ngân hàng thuận lợi hơn trong việc dự kiến lượng vốn huy động được để có kế

hoạch điều hoà vốn, tạo được sự phù hợp giữa phương án mở rộng huy động vốn với mở rộng tín dụng Ngoài ra, sự tăng trưởng vốn ổn định còn cho thấy phần nào hình ảnh tốt của ngân hàng trong mắt công chúng

Để đánh giá hiệu quả huy động vốn, chúng ta quan tâm đến tốc độ tăng trưởng tổng nguồn vốn huy động và tốc độ tăng trưởng từng loại vốn cụ thể trong tổng nguồn vốn huy động Sự biến động của từng loại vốn có thể trái chiều nhau và không giống chiều biến động của tổng nguồn vốn, nó cho biết ngân hàng đang có thế mạnh trong việc huy động loại vốn nào Chỉ tiêu này kết hợp với chỉ tiêu tỷ trọng vốn (được đề cập sau đây) giúp sự đánh giá về khả năng huy động vốn của NHTM được sâu sắc hơn và toàn diện hơn

Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn được tính như sau:

Tốc độ tăng trưởng

Quy mô vốn năm i – Quy mô vốn năm (i-1)

× 100% Quy mô vốn năm i-1

b) Cơ cấu nguồn vốn huy động//

Một yếu tố quan trọng khác được đưa ra để đánh giá khả năng huy động vốn của NHTM là cơ cấu vốn Cơ cấu vốn được phản ánh thông qua tỷ trọng của từng loại vốn trong tổng vốn của NH Quy mô của loại vốn i được sử dụng để tính tỷ trọng của nó trong tổng vốn huy động

Tỷ trọng loại vốn nào cao phản ánh ưu thế của Ngân hàng trong việc huy động loại vốn đó Mặt khác, nó cũng cho thấy sự chú trọng của Ngân hàng vào những

hình thức huy động nhất định Qua đó, người ta có thể nhận thấy chính sách huy động vốn của Ngân hàng và đánh giá được Ngân hàng có đạt được mục tiêu trong trường hợp thực hiện thay đổi cơ cấu vốn hay không

Việc nhận xét cơ cấu vốn, cả cơ cấu VCSH hay cơ cấu vốn nợ, của một Ngân hàng không phải là vấn đề đơn giản Sự đánh giá đó, ngoài việc phải căn cứ trên cơ

sở các số liệu đã có, còn cần được đặt trong sự nhìn nhận đặc điểm cũng như môi trường kinh doanh cụ thể của Ngân hàng Mỗi Ngân hàng duy trì cho mình một cơ cấu vốn riêng, tuỳ vào điều kiện của Ngân hàng đó Sự áp đặt cơ cấu vốn giống các Ngân hàng khác có thể gây bất lợi hoặc không phát huy được thế mạnh của bản thân Ngân hàng

c) Chi phí huy động vốn

NH là DN kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn chủ sở hữu của các ngân hàng thường không thể đáp ứng được nhu cầu sử dụng, do vậy ngân hàng phải huy động vốn để sử dụng với một chi phí nhất định Do chi phí huy động vốn tác động trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng nên khi đưa ra chiến lược huy động vốn, các NHTM luôn luôn phải tính chi phí huy động vốn:

Chi phí huy

Lãi trả cho nguồn huy động +

Chi phí huy động khác

Trong đó,

Lãi trả nguồn huy động = Số dư vốn huy động * Lãi suất huy động

Chi phí huy động khác trong hệ thống vốn rất đa dạng và không ngừng gia tăng trong điều kiện các ngân hàng gia tăng cạnh tranh phi lãi suất Nó bao gồm chi phí trả trực tiếp cho người gửi tiền (quà tặng, quay số trúng thưởng, kèm bảo hiểm…), chi phí tăng tính tiện ích cho người gửi tiền (mở chi nhánh, quầy phòng, điểm huy động, trang bị máy đếm tiền, soi tiền cho khách hàng kiểm tra, huy động tại nhà, tại cơ quan…), chi phí lương cán bộ phòng nguồn vốn, chi phí bảo hiểm tiền gửi…Một số chi phí khác được tính chung vào chi phí quản lý và rất khó phân

bổ cho hoạt động huy động vốn

Công tác huy động vốn được coi là hiệu quả xét trên phương diện chi phí khi: (i) Ngân hàng huy động được vốn với chi phí thấp để sử dụng, trong khi vẫn đạt được yêu cầu về sự phù hợp giữa huy động và sử dụng vốn (ii) Ngân hàng quản lý chi phí thường xuyên, coi đây là công việc quan trọng vì khi có thay đổi cơ cấu nguồn vốn hay lãi suất đều làm thay đổi chi phí trả lãi

Thông thường các ngân hàng chịu chi phí thấp với nguồn vốn có thời hạn ngắn

do tính ổn định không cao và ngược lại chịu chi phí cao với nguồn vốn có thời hạn dài do tính ổn định của nó

Ngân hàng huy động vốn trên cơ sở tổng hợp của nhiều nguồn khác nhau Để đánh giá tổng quát chi phí huy động vốn cần tính toán lãi suất huy động bình quân Lãi suất huy động bình quân là chi phí trả lãi mà ngân hàng bỏ ra để có được một đồng vốn, được tính bằng công thức:

Lãi suất huy động bình quân =

Chi phí trả lãi

× 100 % Tổng nguồn vốn phải trả lãi

Lãi suất huy động bình quân là cơ sở xác định lãi suất cho vay Ngân hàng cho vay với lãi suất càng cao thì càng thu được lợi nhuận cao Tuy nhiên, lãi suất cho vay cao sẽ không thu hút được khách hàng, vốn không sinh lời, hiệu quả sử dụng vốn giảm Do đó, ngân hàng cần đưa ra mức lãi suất phù hợp vừa thu hút được nguồn tiền gửi, vừa tăng trưởng dư nợ nhằm thu được lợi nhuận cao nhất

Để xác định hiệu quả số vốn huy động được, các ngân hàng thường sử dụng chỉ tiêu:

Chênh lệch thu chi

Chênh lệch lãi suất = Lãi suất cho vay - Lãi suất huy động

bình quân bình quân bình quân

Trong đó:

Lãi suất cho vay bình quân =

Thu từ lãi cho vay, đầu tư

x 100 % Tổng tài sản sinh lời

Chênh lệch lãi suất bình quân là chênh lệch giữa lãi suất bình quân đầu ra và lãi suất bình quân đầu vào Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của nguồn vốn huy động và cho vay của ngân hàng Chênh lệch lãi suất bình quân càng cao, khả năng sinh lời của ngân hàng càng lớn, hiệu quả huy động vốn của ngân hàng càng cao Đây là cơ

sở để ngân hàng tính toán đưa ra mức lãi suất hợp lý nhằm tối thiểu hóa chi phí huy động, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

d) Phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Một chiến lược huy động vốn đúng đắn, phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn trong từng thời kỳ sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng đạt được mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn kinh doanh và mục tiêu lợi nhuận tối đa Sự hài hòa giữa huy động vốn

và sử dụng vốn chính là công tác cân đối vốn của ngân hàng Công tác cân đối vốn

là hết sức quan trọng và cần thiết đối với bất cứ hoạt động của ngân hàng nào Đó là một biện pháp nghiệp vụ, là một công cụ quản lý của nhà lãnh đạo ngân hàng, thông qua bảng cân đối vốn đã lập, các cán bộ ngân hàng sẽ xem xét, phân tích cơ cấu, tỷ trọng các nguồn và từng khoản sử dụng để dự đoán nhu cầu vốn biến động trong tương lai, từ đó có chính sách huy động vốn thích hợp

Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn phản ánh hiệu quả huy động vốn thông qua ba khía cạnh:

Phù hợp về quy mô

Quy mô vốn huy động phải phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng Huy động vốn quá nhiều sẽ gây lãng phí, trong khi huy động vốn quá ít sẽ ảnh hưởng đến chất lượng đầu tư, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng Quy mô vốn huy động phải đủ lớn để đáp ứng các nhu cầu về tín dụng, thanh toán cũng như các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng Để đảm bảo cân đối vốn trong quá trình kinh doanh các ngân hàng nên coi sử dụng vốn là điều kiện để huy động vốn Các ngân

hàng cần phải dựa vào kế hoạch sản xuất kinh doanh trong kỳ để ước lượng nhu cầu vốn, từ đó lên kế hoạch huy động cho phù hợp

Thực tế, ngân hàng không thể sử dụng toàn bộ lượng vốn huy động để cho vay hết mà phải giữ lại một phần theo tỷ lệ nhất định trên số vốn huy động để làm dự trữ bắt buộc theo qui định của NHNN và để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khách hàng có nhu cầu rút tiền, do vậy tỷ lệ vốn sử dụng cho vay trên tổng nguồn vốn huy động luôn nhỏ hơn 1 Mục đích của ngân hàng là huy động để đáp ứng hoạt động cho vay, do vậy ngân hàng phải tìm mọi cách và sử dụng tối đa trên tổng vốn huy động,

vì vậy tỉ lệ này càng cao chứng tỏ hoạt động càng có hiệu quả

Phù hợp về kỳ hạn

Nguồn vốn huy động phải có kỳ hạn phù hợp với kỳ hạn sử dụng, đồng thời tạo sự ổn định của nguồn Sau khi huy động vốn, vốn sẽ hình thành nên tài sản có của ngân hàng Do vậy cần xem xét dưới khía cạnh sự phù hợp về thời hạn giữa tài sản có và tài sản nợ (nguồn vốn huy động)

Sự không cân xứng về kỳ hạn của tài sản có và tài sản nợ sẽ tiềm ẩn những rủi ro cho ngân hàng như: rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro hối đoái

Rủi ro lãi suất xảy ra dưới hai dạng: rủi ro tái tài trợ tài sản nợ và rủi ro tái đầu

tư tài sản có Khi thời hạn của nguồn vốn huy động ngắn hơn thời hạn của các khoản đầu tư, nếu lãi suất thị trường có xu hướng tăng lên, ngân hàng sẽ phải huy động vốn với mức lãi suất cao hơn để tiếp tục tài trợ cho các khoản đầu tư Ngược lại, khi thời hạn sử dụng vốn ngắn hơn thời hạn của nguồn vốn huy động thì ngân hàng sẽ đứng trước rủi ro giảm lợi nhuận khi lãi suất thị trường giảm xuống

Thông thường các ngân hàng vẫn sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn để đầu tư vào các tài sản có thời hạn dài hơn nhưng ngân hàng chỉ sử dụng một tỷ lệ nhất định do phải tuân theo pháp luật qui định cũng như những yêu cầu về đảm bảo khả năng thanh toán, chi trả Nếu ngân hàng sử dụng quá nhiều vốn ngắn hạn để đầu

tư vào các khoản tín dụng dài hạn thì ngân hàng sẽ đứng trước rủi ro thanh khoản.Trong khi kỳ hạn của các khoản nợ chưa đến hạn thu hồi, áp lực thanh khoản

từ khách hàng sẽ buộc ngân hàng phải chấp nhận huy động vốn bổ sung với lãi suất