Cùng với những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng, hội nhập tài chính ngày càng rộng đang đặt ra những cơ hội sinh lợi và những thách thức to lớn cho việc quản trị rủi ro ở các doan
Tổng quan nghiên cứu
Quản trị rủi ro tín dụng ngày càng trở nên quan trọng và thu hút sự chú ý của nhiều nhà nghiên cứu trong nước Nhiều bài viết và nghiên cứu đã được công bố trên các tạp chí chuyên ngành, tập trung vào quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay Các học giả đã tiến hành nghiên cứu sâu rộng về tín dụng và các biện pháp quản lý rủi ro liên quan, góp phần nâng cao hiểu biết và ứng dụng trong lĩnh vực này.
Hoàng Minh Tiến (2019) trong luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại NHTM quốc tế chi nhánh Huế” đã nêu rõ mức độ rủi ro liên quan đến các khoản cho vay KHCN, tiềm ẩn nhiều nguy hiểm đối với tổ chức cho vay Tại chi nhánh ngân hàng nghiên cứu, vốn vay KHCN chiếm 50% tổng vốn vay, nhưng quản lý rủi ro vẫn còn nhiều hạn chế, bao gồm quy định và chính sách chưa hoàn thiện Hành lang pháp lý hiện tại có nhiều lỗ hổng, dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng trong cho vay KHCN Tác giả đã cung cấp dữ liệu phân tích để đánh giá các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng cho KHCN, giúp xác định cách vượt qua khó khăn Một số biện pháp khắc phục được đề xuất bao gồm tăng cường kiểm soát khoản vay, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường chính sách tín dụng.
Trần Anh Quân (2018) đã phân tích rằng trong bối cảnh môi trường cạnh tranh khốc liệt, nhiều doanh nghiệp, bao gồm cả khách hàng truyền thống của BIDV - Chương Dương trong lĩnh vực xây dựng, đã gặp khó khăn và thua lỗ Nhiều doanh nghiệp trước đây có khả năng vay vốn lớn giờ không thể hoàn trả cả gốc lẫn lãi, dẫn đến tổn thất cho ngân hàng Thêm vào đó, các công ty hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác, dù có tình hình tài chính tốt và được xếp vào nhóm I, cũng đã vi phạm thời hạn trả nợ, có nguy cơ không trả hết nợ quá hạn và bị chuyển xuống các nhóm nợ 2, 3, 4, 5 Điều này đã khiến tỷ lệ nợ xấu của BIDV - Chương Dương tăng cao, và tác giả đã đề xuất các biện pháp để giải quyết vấn đề này.
Luận văn của tác giả Trần Quốc Vỹ tập trung vào việc quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín Nghiên cứu này nhằm phân tích các phương pháp và chiến lược hiệu quả để giảm thiểu rủi ro tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay và đảm bảo an toàn tài chính cho ngân hàng.
Nghiên cứu năm 2022 đã chỉ ra thực trạng áp dụng Basel II tại Việt Nam thông qua các phương pháp tổng hợp, thống kê và so sánh, nhằm làm rõ sự cần thiết cũng như những khó khăn trong lộ trình thực hiện Bài viết cũng đề xuất một số giải pháp và xây dựng hệ thống quản lý rủi ro, nhằm đảm bảo việc áp dụng thành công Basel II cho sự phát triển an toàn, lành mạnh và bền vững của hệ thống ngân hàng Việt Nam, đặc biệt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín, nơi tác giả đang thực hiện nghiên cứu thí điểm.
Trong luận văn "Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại BIDV Chi nhánh Vũng Tàu - Côn Đảo", tác giả Nguyễn Cao Sơn đã phân tích và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, tập trung vào việc cải thiện quy trình đánh giá và kiểm soát rủi ro cho khách hàng cá nhân.
Năm 2022, nghiên cứu định tính và định lượng đã được thực hiện để đề xuất mô hình nghiên cứu với 10 yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại BIDV Chi nhánh Vũng Tàu - Côn Đảo Các yếu tố này bao gồm: giới tính, trình độ học vấn, độ tuổi, hình thức vay, kinh nghiệm đi vay, nghề nghiệp khách hàng, lãi suất vay, mục đích sử dụng vốn, thời hạn vay và xếp hạng tín dụng Tác giả đã xác định được 6 yếu tố chính có tác động đến rủi ro tín dụng.
Mười yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến việc cấp tín dụng cá nhân bao gồm kinh nghiệm vay, mục đích sử dụng vốn, hình thức vay, nghề nghiệp, trình độ học vấn và xếp hạng tín dụng, dựa trên khảo sát 150 khoản vay tại chi nhánh.
Quản lý rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là trong cho vay khoa học công nghệ (KHCN) Mặc dù có nhiều nghiên cứu chứng minh tính hiệu quả của quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng TNHH MTV Dầu khí Toàn cầu - chi nhánh Thủ Đô vẫn chưa thực hiện nghiên cứu nào về vấn đề này Đề tài nghiên cứu của học viên sẽ kế thừa các lý thuyết cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng này.
Mục tiêu nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu tập trung vào việc khái quát những vấn đề lý thuyết cơ bản và phổ biến liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại các ngân hàng thương mại.
Bài viết phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - chi nhánh Thủ Đô trong giai đoạn 2021-2023 Qua đó, học viên xác định các kết quả đạt được và nhận diện sớm các nguy cơ tiềm ẩn, đồng thời làm rõ các yếu tố gây ra rủi ro tín dụng trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng này.
Để hạn chế tác hại xấu và nâng cao quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - chi nhánh Thủ Đô, cần đề xuất một số giải pháp hiệu quả Những giải pháp này sẽ giúp cải thiện quy trình đánh giá rủi ro, tăng cường giám sát và kiểm soát các khoản vay, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng và bảo vệ lợi ích của ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu
Dựa trên lý thuyết về hoạt động của ngân hàng thương mại và rủi ro tín dụng, nghiên cứu này tập trung vào quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại ở Việt Nam, áp dụng một số phương pháp xuyên suốt trong quá trình nghiên cứu.
Tác giả thu thập thông tin sơ cấp về rủi ro tín dụng và rủi ro tín dụng KHCN tại Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - chi nhánh Thủ Đô trong giai đoạn 2021-2023 từ hệ thống T24 Thông tin thứ cấp được lấy từ Báo cáo thực trạng rủi ro của chi nhánh này.
Phương pháp phân tích dữ liệu: Các phương pháp phân tích dữ liệu cụ thể như sau:
Phương pháp thống kê mô tả được áp dụng để phân tích và trình bày số liệu thứ cấp liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - chi nhánh Thủ Đô.
Phương pháp phân tích tổng hợp được áp dụng để đánh giá xu hướng biến động của dữ liệu theo thời gian, từ đó phân tích các kết quả đạt được và những tồn tại trong quản lý rủi ro tín dụng KHCN tại Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - chi nhánh Thủ Đô Qua việc xác định nguyên nhân của các hạn chế, bài viết đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
TM TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - chi nhánh Thủ Đô
Phương pháp so sánh được áp dụng để phân tích tình hình quản lý rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Trách nhiệm hữu hạn Qua việc sử dụng dữ liệu đã thu thập, nghiên cứu này sẽ giúp làm rõ những điểm mạnh và điểm yếu trong quy trình quản lý rủi ro tín dụng, từ đó đưa ra những giải pháp cải thiện hiệu quả hơn.
MTV Dầu khí toàn cầu - chi nhánh Thủ Đô đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong giai đoạn 2021-2023, tuy nhiên vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục Bài viết sẽ phân tích và so sánh kết quả hoạt động của chi nhánh theo không gian và thời gian, đồng thời sử dụng các chỉ số số tuyệt đối và số tương đối để làm rõ những điểm mạnh và điểm yếu trong hoạt động của Ngân hàng.
Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung luận văn được chia làm 3 chương:
Chương 01 Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với
KHCV tại Ngân hàng Thương mại
Chương 02 phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương Mại TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - chi nhánh Thủ Đô Bài viết nêu rõ các phương pháp hiện tại trong việc đánh giá và kiểm soát rủi ro tín dụng, cũng như những thách thức mà ngân hàng đang đối mặt Đồng thời, các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng cũng được đề xuất nhằm cải thiện chất lượng cho vay và giảm thiểu tổn thất.
Chương 03 trình bày các giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng bán lẻ tại Ngân hàng Thương Mại TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - chi nhánh Thủ Đô Các giải pháp này bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro, và đào tạo nhân viên để nâng cao nhận thức về rủi ro tín dụng Đồng thời, ngân hàng cần thiết lập hệ thống giám sát và đánh giá rủi ro thường xuyên để đảm bảo an toàn tài chính và tăng cường sự tin tưởng của khách hàng.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
Hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm Hoạt động tín dụng
Tín dụng, một thuật ngữ có nguồn gốc từ chữ Latin "Creditium", mang ý nghĩa "tin tưởng, tín nhiệm" Trong lĩnh vực tài chính, tín dụng được hiểu qua nhiều khía cạnh khác nhau.
Việc chuyển vốn vay từ người cho vay sang người đi vay được gọi là tín dụng (xét trên góc độ chuyển dịch quỹ)
Khi được tính đến trong bối cảnh của một mối quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch tài sản có thể hoàn trả
Theo nghĩa hẹp, tín dụng được định nghĩa là số tiền mà các tổ chức tài chính cho khách hàng vay
Tín dụng trong ngân hàng được hiểu là giao dịch tài sản giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác) Trong giao dịch này, bên đi vay nhận tài sản từ bên cho vay và sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Hoạt động tín dụng là một trong những chức năng chính và lâu dài của các tổ chức tín dụng, thường bị nhầm lẫn với hoạt động cho vay Thực tế, hoạt động tín dụng của ngân hàng phong phú và đa dạng hơn, trong đó cho vay chỉ là một hình thức Mặc dù cho vay có nội dung hẹp hơn tín dụng, nhưng đây vẫn là hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thể hoạt động tín dụng của ngân hàng Do đó, thuật ngữ tín dụng thường được hiểu theo nghĩa hẹp là cho vay Ngoài ra, bảo lãnh ngân hàng, bao thanh toán và phát hành thẻ tín dụng đang trở thành xu hướng tương lai cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
1.1.2 Khách hàng cá nhân tại NHTM
Khách hàng cá nhân bao gồm các đối tượng như cá nhân, chủ trang trại, hộ gia đình và tổ hợp tác, với số lượng lớn và nhu cầu vay nhỏ lẻ Khái niệm này phân biệt với khách hàng doanh nghiệp, là các tổ chức được thành lập hoặc cho phép bởi cơ quan nhà nước Khách hàng cá nhân có thể là cá nhân độc thân hoặc đã kết hôn có giấy chứng nhận, hộ kinh doanh đã đăng ký và nộp thuế đầy đủ, cùng với chủ hộ kinh doanh có đủ năng lực hành vi dân sự.
Các giấy tờ pháp lý một cá nhân có đủ tư cách giao dịch với ngân hàng bao gồm:
Căn cước công dân gắn chips hoặc chứng minh nhân dân, hộ chiếu còn hiệu lực
Giấy xác nhận tình trạng hôn nhân là tài liệu cần thiết cho cá nhân đang độc thân, ly thân hoặc ly dị Đối với các cặp vợ chồng, giấy chứng nhận đăng ký kết hôn hoặc trích lục kết hôn cũng rất quan trọng.
Sổ hộ khẩu hiện nay đã hết hiệu lực nhưng vẫn có giá trị tham khảo và xác nhận cư trú tại công an phường, xã Để thay thế, định danh điện tử trên VNEID cấp độ 2 đang được áp dụng.
Ngoài ra, đối với hộ kinh doanh cần Đăng ký kinh doanh, giấy xác nhận nộp thuế môn bài,
Hoạt động cho vay cá nhân chủ yếu nhằm hỗ trợ tài chính cho việc mua ôtô, nhà ở, trang thiết bị gia đình, và vật liệu xây dựng để sửa chữa hoặc hiện đại hóa nhà cửa Ngoài ra, các khoản vay này còn giúp chi trả viện phí, đầu tư cho sản xuất kinh doanh hộ gia đình và các chi phí cá nhân khác.
Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) là hình thức ngân hàng chuyển nhượng quyền sở hữu vốn cho cá nhân hoặc hộ gia đình nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng và hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh nhỏ Các điều kiện cho vay sẽ được thỏa thuận cụ thể trong hợp đồng giữa ngân hàng và khách hàng.
1.1.3 Các đặc điểm của hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng
Khoản vay tiêu dùng là loại vay thông thường với các điều khoản, lãi suất, và thời hạn tương tự như các khoản vay khác Tuy nhiên, cho vay tiêu dùng còn có những đặc điểm riêng biệt, tạo nên sự khác biệt so với các hình thức vay khác.
Mục đích của tín dụng chủ yếu là để mua sắm hàng hóa và dịch vụ phục vụ nhu cầu tiêu dùng, thay vì cho mục đích sản xuất kinh doanh Các mặt hàng và dịch vụ được ưu tiên bao gồm nhà ở, đồ dùng gia đình, phương tiện đi lại, giáo dục, y tế và du lịch.
Quy mô các khoản vay thường nhỏ nhưng số lượng lại lớn, chủ yếu do đối tượng vay là cá nhân và hộ gia đình với mục đích tiêu dùng Nhu cầu vay nhỏ lẻ để đáp ứng các chi phí cá nhân hoặc gia đình dẫn đến quy mô khoản vay không lớn Tuy nhiên, giá trị khoản vay nhỏ làm tăng chi phí tổ chức cho vay, là một trong những nguyên nhân khiến lãi suất cho vay khách hàng cá nhân thường cao.
Cho vay khách hàng cá nhân thường có rủi ro cao hơn so với cho vay khách hàng doanh nghiệp Khoản vay này không chỉ chịu tác động từ các yếu tố khách quan mà còn bị ảnh hưởng bởi tình hình tài chính của cá nhân hoặc hộ gia đình, có thể bị suy giảm do bệnh tật, tai nạn, thất nghiệp hoặc các bi kịch gia đình Chính những rủi ro này là nguyên nhân khiến lãi suất cho vay khách hàng cá nhân thường cao hơn so với cho vay doanh nghiệp.
Thời hạn cho vay ngắn dẫn đến lãi suất cố định cho khách hàng cá nhân, không phản ánh biến động thị trường và tạo ra rủi ro lãi suất lớn cho hợp đồng vay tiêu dùng Tuy nhiên, đối với những hàng hóa đặc biệt như bất động sản, ngân hàng có thể kéo dài thời hạn cho vay lên đến 10-30 năm.
Mối tương quan giữa thu nhập và trình độ học vấn với nhu cầu vay vốn là rất rõ ràng: thu nhập cao dẫn đến chi tiêu lớn hơn, khiến vay mượn trở thành công cụ để nâng cao mức sống Người có thu nhập và trình độ học vấn cao thường có khả năng trả nợ tốt hơn, nhờ vào nhận thức và tư cách đạo đức cao Điều này làm cho các khoản vay của họ trở nên an toàn hơn, đồng thời ngân hàng cũng tin tưởng hơn vào những người thành đạt, tạo điều kiện thuận lợi cho họ trong việc vay vốn và khuyến khích vay nhiều hơn.
Chất lượng thông tin đánh giá năng lực tài chính của khách hàng thường không cao, gây khó khăn trong việc xác định dòng tiền và thu nhập cụ thể, đồng thời có nguy cơ giả mạo hoặc cấu kết tư lợi giữa khách hàng và nhân viên ngân hàng Ở Việt Nam, Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC) cung cấp thông tin về các khoản vay nhưng không ghi nhận các khoản vay qua app tín dụng đen Độ chính xác của thông tin thấp do khách hàng cung cấp phần lớn thông tin Nhân viên tại các doanh nghiệp và cơ quan hành chính có thu nhập ổn định là đối tượng ưu tiên của ngân hàng khi cho vay cá nhân, vì họ thường mở tài khoản tại ngân hàng, giúp ngân hàng dễ dàng kiểm tra thông tin và theo dõi khoản vay.
Quản trị Rủi ro tín dụng KHCN tại ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng trong ngân hàng đề cập đến khả năng mất mát từ các khoản nợ do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ thanh toán Đây là một trong những rủi ro chính trong hoạt động ngân hàng, nằm trong nhóm rủi ro tài chính, bên cạnh rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường và rủi ro thanh khoản Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn tác động trực tiếp đến lợi nhuận của các chủ sở hữu.
Theo Thông tư số 11/2021/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài Rủi ro này xảy ra khi khách hàng không có khả năng trả một phần hoặc toàn bộ nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận đã ký kết.
Theo Uỷ ban Basel (2006), rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng mà khách hàng vay hoặc bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ theo các điều khoản đã cam kết Rủi ro thất thoát đối với ngân hàng xảy ra khi có sự vỡ nợ từ bên giao ước trong hợp đồng, được xác định là bất kỳ vi phạm nghiêm trọng nào liên quan đến nghĩa vụ hoàn trả nợ và lãi.
Rủi ro tín dụng là một phần không thể tách rời trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, phản ánh bản chất kinh doanh dựa trên rủi ro của ngành này Mục tiêu chính của các ngân hàng thương mại là tối đa hóa lợi nhuận, do đó, việc quản lý rủi ro tín dụng trở nên vô cùng quan trọng Mỗi ngân hàng cần xác định khẩu vị rủi ro phù hợp, dựa trên mục tiêu, chiến lược kinh doanh và sứ mệnh đã được xác định rõ ràng trong từng giai đoạn phát triển.
Việc xây dựng tiêu chí phân loại rủi ro tín dụng là rất quan trọng cho quy trình và chính sách quản lý tín dụng Phân loại này giúp xác định các biến số liên quan và phân biệt các rủi ro ở từng giai đoạn cấp tín dụng Một trong những yếu tố cần xem xét là nguyên nhân phát sinh rủi ro.
Rủi ro giao dịch là mối nguy hiểm liên quan đến từng khoản vay hoặc từng khách hàng, phát sinh từ những hạn chế và thiếu sót trong quy trình tác nghiệp như thẩm định phê duyệt tín dụng, giải ngân, kiểm tra sau vay và công tác bảo đảm tiền vay Rủi ro này có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của tổ chức tài chính.
Rủi ro lựa chọn: Do thông tin bất cân xứng tạo ra khi phê duyệt tín dụng
Rủi ro bảo đảm trong hợp đồng tín dụng xuất phát từ các yếu tố như loại tài sản bảo đảm, chủ sở hữu bảo đảm, mức cho vay và hình thức bảo đảm Những yếu tố này có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ và an toàn tài chính của các bên liên quan.
Rủi ro nghiệp vụ trong lĩnh vực cho vay xuất phát từ việc kiểm soát khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng hiệu quả và kỹ năng xử lý nợ xấu cũng như nợ có vấn đề.
Rủi ro danh mục tín dụng xuất phát từ những hạn chế trong quản lý danh mục tín dụng của ngân hàng, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Việc kiểm soát các yếu tố này là cần thiết để đảm bảo an toàn tài chính và giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng.
Rủi ro nội tại: do các đặc điểm yếu tố riêng bên trong (nội tại) của khách hàng hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế riêng biệt
Rủi ro tập trung: Do ngân hàng tập trung tín dụng quá nhiều vào một số khách hàng chủ yếu (hoặc ngành lĩnh vực, vùng địa lý nhất định)
1.2.2.2 Căn cứ vào mức độ tổn thất
Rủi ro đọng vốn là tình trạng xảy ra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn, dẫn đến việc các khoản vốn bị chậm Tình trạng này không chỉ ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn mà còn gây khó khăn trong quản lý thanh khoản của ngân hàng.
Rủi ro mất vốn xảy ra khi khách hàng không có khả năng trả nợ gốc và/hoặc lãi, buộc ngân hàng phải xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Tình trạng này không chỉ làm tăng chi phí giám sát và nợ khó đòi, mà còn giảm lợi nhuận do cần phải dự phòng rủi ro tín dụng cao hơn.
1.2.2.3 Căn cứ nguyên nhân khách quan hay chủ quan
Rủi ro khách quan xuất phát từ các yếu tố không thể kiểm soát như thiên tai, chiến tranh, sự mất tích hoặc qua đời của người vay, cùng với những sự kiện bất khả kháng khác, có thể dẫn đến việc mất tín dụng.
Rủi ro chủ quan trong lĩnh vực ngân hàng xuất phát từ nguyên nhân do chính ngân hàng hoặc khách hàng gây ra, có thể là do sự bất cẩn hoặc hành vi cố ý, dẫn đến việc thất thoát vốn vay Những yếu tố chủ quan này có thể bao gồm sự quản lý kém, thiếu sót trong quy trình kiểm soát, hoặc hành động không trung thực từ phía khách hàng.
1.2.2.4 Căn cứ vào giai đoạn phát sinh rủi ro
Trước khi vay vốn, người vay cần nhận thức rõ về rủi ro trong quá trình lập hồ sơ và đánh giá tín dụng Việc phê duyệt cho vay đối với các khách hàng tài chính yếu, có khả năng trả nợ kém, có thể dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng.
Rủi ro khi vay vốn có thể phát sinh trong quá trình giải ngân, bao gồm các sai sót trong quy trình này, việc giải ngân không đúng tiến độ, và khả năng không lường trước được những rủi ro tiềm ẩn Ngoài ra, việc không cập nhật thường xuyên thông tin về người tiêu dùng cũng góp phần làm tăng nguy cơ rủi ro trong giải ngân.
Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Ngân hàng Thương Mại Thương Mại TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - Chi nhánh Thủ đô
2.2.1 Khái quát về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Ngân hàng Thương Mại TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - Chi nhánh Thủ đô
2.2.1.1 Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - Chi nhánh Thủ đô
GPBank đã thiết lập một mô hình quản lý rủi ro tín dụng và rủi ro tập trung trong hoạt động cấp tín dụng, được quy định tại Quyết định 1361/2018/QĐ-HDTV ngày 30/11/2018 Mô hình này phù hợp với quy mô và hoạt động kinh doanh của ngân hàng, bao gồm ba tuyến bảo vệ độc lập.
Hình 4: Sơ đồ các tuyến phòng vệ GP Bank
Nguồn: Công văn nội bộ của GP Bank
Tuyến bảo vệ thứ nhất đóng vai trò quan trọng trong việc nhận diện, đo lường và theo dõi rủi ro tín dụng, nhằm giảm thiểu rủi ro cho từng khoản cấp tín dụng cũng như trên cấp độ danh mục Ngoài ra, tuyến này còn giúp kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tập trung trong hoạt động cấp tín dụng Các bộ phận trong tuyến bảo vệ thứ nhất bao gồm các đơn vị kinh doanh, Khối Kinh doanh và Trung tâm.
Hỗ trợ tín dụng (bao gồm cả Phòng Hỗ trợ tín dụng tại các Đơn vị kinh doanh), Phòng Xử lý và thu hồi nợ, Phòng Định giá TSBĐ
Tuyến bảo vệ thứ hai đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng chính sách quản lý rủi ro và quy định nội bộ về quản trị rủi ro Nó chịu trách nhiệm đo lường và theo dõi rủi ro tín dụng trong danh mục tín dụng cũng như rủi ro tập trung trong hoạt động cấp tín dụng Đồng thời, tuyến này cũng đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật và quy định của GPBank Các phòng ban tham gia vào tuyến bảo vệ thứ hai bao gồm Phòng quản lý rủi ro, Phòng Chế độ chính sách, Phòng kiểm toán kiểm soát nội bộ, và Phòng Pháp chế và Tuân thủ.
Tuyến bảo vệ thứ ba có chức năng kiểm toán nội bộ do kiểm toán nội bộ thực hiện theo quy định của NHNN và pháp luật
2.2.1.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng
Chi nhánh Thủ Đô đóng vai trò là tuyến bảo vệ đầu tiên trong hệ thống phòng ngừa rủi ro tín dụng Mỗi cá nhân tại GP Bank Thủ Đô có trách nhiệm theo dõi và phát hiện các rủi ro tiềm ẩn, bên cạnh việc phòng ngừa từ trung tâm HTTD – TSC Mặc dù quy mô chi nhánh lớn trong hệ thống GP Bank, nhưng vẫn nhỏ hơn so với các chi nhánh ngân hàng thương mại khác Ban giám đốc đã phân bổ trách nhiệm cho các cán bộ kinh doanh theo từng chức năng cụ thể.
Bộ phận Thẩm định hồ sơ, bao gồm 2 lãnh đạo và 2 nhân viên, có nhiệm vụ tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ các cán bộ QHKH Họ kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ cấp tín dụng, đảm bảo sự phù hợp và nhất quán giữa các loại hồ sơ mà khách hàng cung cấp, đồng thời thực hiện việc thẩm định thực tế tại địa điểm của khách hàng.
Tại chi nhánh Thủ Đô, chức năng xử lý và thu hồi nợ có vấn đề không được đảm nhiệm bởi một Phòng riêng, mà thuộc trách nhiệm của cán bộ quan hệ khách hàng và cán bộ kiểm soát khoản vay Ban lãnh đạo chi nhánh đã phân công một lãnh đạo cùng hai nhân viên chuyên trách để quản lý hồ sơ khởi kiện và báo cáo các dấu hiệu rủi ro, đồng thời gửi thông tin về nợ xấu đến phòng Xử lý và thu hồi nợ thuộc khối rủi ro và tuân thủ.
Nhận diện rủi ro thông qua các hồ sơ pháp lý của khách hàng
Phương thức phân tích Kết quả
Giấy đề nghị vay vốn - của khách hàng
Hộ chiếu khách hàng cung cấp;
Giấy tạm trú, xác nhận cư trú, đăng ký kinh doanh Các hồ sơ tương ứng của người đồng trả nợ
Để thu thập thông tin khách hàng, cần xem xét các hồ sơ pháp lý mà khách hàng cung cấp, giấy đề nghị vay vốn và thông tin từ tiếp xúc thực tế với khách hàng cũng như những người liên quan trong quá trình thẩm định khoản vay Các yếu tố cần chú ý bao gồm độ tuổi, giới tính, trình độ học vấn, công việc hiện tại, tôn giáo và nơi ở Ngoài ra, cần kiểm tra các khoản vay khác hiện có tại các tổ chức tín dụng và ước lượng sơ bộ tổng tài sản của khách hàng.
Người phụ thuộc, chi phí sinh hoạt hàng tháng,
Qua việc trao đổi với khách hàng, QHKH thu thập thông tin cần thiết để đánh giá uy tín, nhân cách và khả năng điều hành kinh doanh của khách hàng Điều này giúp nhận định tính khả thi của khoản vay Đồng thời, việc đánh giá rủi ro khoản vay thông qua các mối quan hệ liên quan và tình hình tín dụng của khách hàng với các tổ chức tín dụng khác cũng rất quan trọng Đặc biệt, cần lưu ý đến rủi ro nếu khách hàng có ý định vay GPBank để trả nợ cho ngân hàng khác, từ đó đánh giá chính xác uy tín của khách hàng trong quan hệ tín dụng.
Nhận diện rủi ro thông qua lịch sử giao dịch tại GP Bank, hệ thống xếp hạng tín dụng
Phương thức phân tích Kết quả
Bank thông qua hệ thống core
Nếu khách hàng có quan hệ với ĐVKD khác, CB QHKH cần liên hệ với
Để đánh giá tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng với GPBank, cần phân tích thông tin tín dụng, bao gồm cả thông tin tín dụng xấu và xếp hạng tín dụng từ các ĐVKD cũ Việc này giúp hiểu rõ hơn về mối quan hệ tín dụng của khách hàng.
Thời gian quan hệ tại GPBank Ưu tiên những khách hàng có thời gian quan hệ lâu, uy tín, được coi là khách hàng truyền thống
Cập nhật thông tin đầy đủ về điểm tín dụng của khách hàng, đảm bảo rằng khách hàng không có nợ xấu Khách hàng cần đáp ứng các điều kiện cho vay tại cùng một địa bàn và không được sử dụng vốn sai mục đích hoặc lệch nguồn.
Sàng lọc được các khách hàng đen
Chấm điểm KH để đưa ra hạng xếp hạng
Nhận diện rủi ro thông qua nguồn thu nhập của khách hàng
Phương thức phân tích Kết quả Đăng ký kinh doanh của khách hàng
Quan sát tại địa điểm kinh doanh của khách hàng
Thông tin trao đổi với KH
Các căn cứ khác chứng minh cho nhận định của minh
Lịch sử hình thành và phát triển Lĩnh vực hoạt động kinh doanh Quy trình hoạt động sản xuất kinh doanh
Quy mô sản xuất của khách hàng Năng lực sản xuất của khách hàng Cơ sở vật chất, máy móc, thiết bị công nghệ
Sản phẩm dịch vụ của khách hàng
Thị trường nguyên vật liệu hàng hóa đầu vào
Nguồn lao động phục vụ hoạt động SXKD
Hiểu rõ quá trình hình thành và phát triển của khách hàng là yếu tố quan trọng để đánh giá khả năng kinh doanh Việc thẩm định khách hàng giúp đưa ra các kết luận định tính, từ đó hỗ trợ quyết định chiến lược kinh doanh hiệu quả.
Cho vay dành cho khách hàng có hoạt động kinh doanh ổn định và hiệu quả Đối với những khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh và quản lý, CB QHKH có quyền từ chối cho vay, đặc biệt nếu địa điểm kinh doanh gây ô nhiễm.
Thị trường đầu ra: nặng cho môi trường xung quanh, máy móc thiết bị quá lạc hậu, ; Năng lực người quản trị điều hành yếu kém
- Tài sản hiện có của khách hàng
- Các khoản mục hàng tồn kho, nợ phải thu, nợ phải trả của khách hàng
-Sao kê tài khoản thanh toán của các ngân hàng mà khách hàng có quan hệ tín dụng
Khai thác thông tin từ tài khoản thanh toán của khách hàng tại các ngân hàng giúp xác định lượng tiền lưu trữ thường xuyên và các dữ liệu liên quan đến khách hàng.
- Tìm hiểu qua số sách ghi chép nợ của khách hàng: chú ý các khoản phải thu lớn
-Ngày đến hạn của các khoản phải thu Đánh giá chất lượng các khoản phải thu
Việc thẩm định chính xác các hạng mục tài sản và nợ của khách hàng là rất quan trọng để đánh giá đúng tài sản ròng của họ, từ đó hỗ trợ trong việc tham gia vào các hoạt động kinh doanh hiệu quả.
- Đồng thời cũng biết được tỉnh hình tài chính của khách hàng
- Từ tình hình hoạt động SXKD và tỉnh hình tài chính của khách hàng đưa ra |được nhận định tổng quan về khách hàng
Xác nhận thu nhập, Hợp đồng cho thuê nhà tài sản, các tài liệu chứng minh hoạt động sản xuất kinh doanh
Nhận xét chung về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Ngân hàng Thương Mại TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - Chi nhánh Thủ đô
2.3.1 Những kết quả đạt được
Tính đến tháng 9 năm 2023, Chi nhánh đã đạt chỉ tiêu tín dụng đề ra bởi Ban Tổng giám đốc trong 3 năm liên tiếp, với dư nợ năm 2022 tăng 15% so với năm 2021 Mặc dù có sự chững lại trong phát triển dư nợ đầu năm 2023, tốc độ phát triển đạt 9% tính đến tháng 9, chi nhánh vẫn là một trong những đơn vị phát triển dư nợ tốt nhất của GP Bank Với khả năng huy động vốn tốt, chi nhánh luôn cung ứng nguồn vốn giá rẻ và tỷ lệ dư nợ cho vay trên nguồn tiền gửi huy động thấp (28.83% tính đến tháng 9/2023), cho thấy tiềm năng lớn trong phát triển hoạt động cho vay.
Bảng 2.11: Top 5 chi nhánh phát triển dư nợ và quỹ dự phòng rủi ro tính đến
THỦ ĐÔ ĐÔNG ĐÔ BA ĐÌNH HÀ NỘI VŨNG TÀU
Dư nợ cho vay KHCN 946,459,522,330 694,492,024,674 496,764,041,290 607,611,551,149 408,460,176,783
Tỷ lệ nợ quá hạn 10.82% 15.94% 62.24% 77.88% 3.44%
Trích lập dự phòng phải trích lập
Nguồn: Tác giả tự tổng hợp từ SBV, PD của GP Bank Thủ Đô
Chi nhánh Thủ đô của GP Bank là chi nhánh có dư nợ cao nhất, chỉ sau Hội sở, tính đến hết năm 2022 Quỹ dự phòng rủi ro tại chi nhánh này cũng tương đối thấp so với các chi nhánh cùng quy mô Các khoản vay tại GP Bank Thủ đô có mức độ bảo đảm cao với tài sản đảm bảo có giá trị lớn, dẫn đến giá trị phải trích lập dư phòng tương đối thấp.
Tài sản đảm bảo tại GP Bank chủ yếu là bất động sản, chiếm hơn 85% tổng giá trị thế chấp Những bất động sản này đều có đầy đủ giấy tờ chứng minh quyền sở hữu rõ ràng, giữ giá tốt và tiềm năng tăng giá cao trong tương lai Do đó, bất động sản được xem là phương án khả thi hơn để ngân hàng giải quyết và thu hồi nợ xấu so với các tài sản khác như máy móc hay ô tô.
Bảng 2.12: Giá trị tài sản đảm bảo được thế chấp tại GP Bank Thủ Đô từ năm
Theo cơ cấu Năm 2021 Năm 2022 Đến tháng
9/2023 sổ tiết kiệm 104,952,272,512 278,266,811,829 302,795,470,513 xe ô tô 125,945,137,762 117,767,142,873 78,667,504,916 xe ô tô con 108,571,217,174 90,239,395,818 56,923,149,435
Xe ô tô tải 11,497,834,372 12,344,474,070 7,233,593,206 phương tiện vận tải khác 5,876,086,216 15,183,272,985 14,510,762,275
Bất động sản tại đô thị 931,551,953,583 1,190,649,200,252 1,224,646,550,000 Bất động sản tại nông thôn 677,604,828,625 1,142,358,125,062 1,252,631,378,458 quyền sở hữu căn hộ chung cư 70,263,081,671 64,488,048,686 90,376,339,217
Nguồn: Tác giả tự tổng hợp từ SBV, PD của GP Bank Thủ Đô
Hầu hết các khoản vay lớn tại GP Bank Thủ Đô đều được đảm bảo bằng bất động sản, với tỷ lệ này chiếm hơn 85% tổng giá trị tài sản thế chấp của khách hàng.
Ngân hàng GP cho biết, so với phương tiện vận tải, bất động sản có tính thanh khoản thấp hơn nhưng đảm bảo giá trị an toàn hơn, với tỷ lệ trượt giá thấp và không có khấu hao theo thời gian hoặc chỉ rất nhỏ.
Chi nhánh đã tập trung vào việc phát triển dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh, với mức tăng gần 8 lần so với năm 2021, chiếm gần 6% tổng dư nợ Ban giám đốc đã chỉ đạo nhân viên thực hiện nghiêm túc định hướng tín dụng theo công văn 919/2022/QĐ-HĐTV ngày 22 tháng 8 năm 2022, ưu tiên lựa chọn khách hàng trong lĩnh vực sản xuất và cung ứng hàng hóa, dịch vụ thiết yếu, đồng thời thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh, phù hợp với định hướng phát triển kinh tế xã hội của Đảng, Quốc hội và Chính phủ.
Mô hình quản trị rủi ro tại Chi nhánh Thủ Đô tuân thủ nguyên tắc 3 lớp phòng vệ, với chi nhánh này đóng vai trò là lớp phòng vệ đầu tiên Chi nhánh có trách nhiệm theo dõi và quản lý rủi ro tín dụng trong quá trình kinh doanh, phát hiện các dấu hiệu rủi ro tín dụng và thực hiện đánh giá rủi ro theo quy trình đã được thiết lập Để đảm bảo an toàn, Chi nhánh Thủ Đô luôn tuân thủ các quy trình cho vay, chấm điểm tín dụng nội bộ cho khách hàng cá nhân trước khi đưa ra quyết định cho vay hoặc thông báo chấp thuận.
Chi nhánh hiện đang gặp vấn đề về phân tán rủi ro danh mục khi mà dư nợ phụ thuộc quá nhiều vào sản phẩm cho vay mua bất động sản, chiếm tới 56.73% tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân Sản phẩm cho vay xây dựng và sửa chữa nhà ở cũng chiếm một tỷ lệ đáng kể từ 22-25% Hơn 87.9% tổng giá trị tài sản đảm bảo cho các khoản vay khách hàng cá nhân là bất động sản, cho thấy sự tác động mạnh mẽ của thị trường bất động sản đến quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh Biến động giá bất động sản không chỉ ảnh hưởng đến khả năng phát triển dư nợ mà còn tác động đến khả năng trả nợ và niềm tin của các nhà đầu tư cá nhân Hơn nữa, sự giảm giá bất động sản còn làm tăng giá trị phải trích lập dự phòng cho các khoản vay quá hạn, ảnh hưởng đến chính sách và chiến lược quản trị tín dụng của chi nhánh cũng như toàn bộ GP.
Nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng đáng kể trong giai đoạn cuối năm 2022 đến đầu năm 2023, với dư nợ quá hạn nhóm 2-5 tại chi nhánh tăng cao Tình hình này xảy ra trong bối cảnh thị trường bất động sản chững lại và lãi suất huy động tăng mạnh, kéo theo lãi suất cho vay cũng tăng phi mã Nhiều khách hàng tại chi nhánh đã mất khả năng trả lãi và niềm tin vào thị trường bất động sản Đặc biệt, tỷ lệ dư nợ từ khách hàng vay sản phẩm chuyển nhượng quyền sử dụng đất chiếm tới 56.73% tổng dư nợ cho vay của khách hàng cá nhân.
Lãi suất tăng đã dẫn đến sự chững lại của giá thị trường bất động sản, làm gia tăng chi phí kinh doanh cho khách hàng Hệ quả là nhiều khách hàng không thể thực hiện nghĩa vụ trả lãi đúng hạn, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn và thậm chí nợ xấu.
GP Bank hiện đang áp dụng phương pháp xử lý nợ xấu theo quyết định số 255/2020/QĐ-TGD, nhưng thực tế còn nhiều hạn chế Chi nhánh chỉ thực hiện được 2-3 biện pháp như khởi kiện, cơ cấu lại thời hạn trả nợ và cấp tín dụng duy trì hoạt động, trong khi các biện pháp khác còn thiếu hướng dẫn cụ thể Quy trình báo cáo và xin phê duyệt xử lý nợ tốn nhiều thời gian do không thuộc thẩm quyền của chi nhánh Hầu hết các khoản nợ xấu đều được khởi kiện tại tòa án nhân dân sơ thẩm, dẫn đến thời gian tiếp nhận và xét xử kéo dài Bản án sau đó phải chuyển sang thi hành án, gây tốn kém thời gian và công sức cho cán bộ chi nhánh.
2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế
Thị trường bất động sản ảm đạm đang gây ra nhiều hạn chế trong quản trị tín dụng tại chi nhánh Thủ Đô Sự giảm giá bất động sản ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng phát triển dư nợ tín dụng, dẫn đến việc khách hàng tất toán trước hạn các khoản vay đầu tư bất động sản, từ đó làm tăng tỷ lệ nợ quá hạn Hơn nữa, giá bất động sản giảm cũng tác động trực tiếp đến giá trị phải trích lập dự phòng cho các khoản vay quá hạn được thế chấp bằng bất động sản, khiến quỹ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng gia tăng.
Sự bất ổn của thị trường lãi suất huy động giai đoạn giữa đến cuối năm
Năm 2022, sự tăng lãi suất của FED đã tạo áp lực buộc Ngân hàng trung ương phải nâng lãi suất để kiểm soát lạm phát và ổn định nguồn vốn cho hệ thống ngân hàng, qua đó hỗ trợ tỷ giá và tăng sức hấp dẫn cho đồng VND Tại GP Bank, lãi suất đã được điều chỉnh 6 lần trong 5 tháng cuối năm, với lãi suất cho vay dài hạn đạt kỷ lục 13.6%/năm, cao hơn 2.3% so với giai đoạn chống dịch COVID-19 Nhiều khách hàng truyền thống của GP Bank, đặc biệt là chi nhánh Thủ Đô, đã phải tất toán trước hạn khoản vay và thu hẹp sản xuất do không thể trả lãi hàng tháng Đồng thời, lãi suất tăng cao cũng khiến các khách hàng mới trở nên e dè hơn trong việc quyết định vay vốn ngân hàng.
Cơ chế pháp luật hiện hành gặp nhiều bất cập, đặc biệt trong việc xử lý tài sản liên quan đến khoản vay thế chấp động sản Công tác đăng ký thế chấp động sản và quy trình nhận - trả đăng ký xe còn tồn tại nhiều lỗ hổng, tạo cơ hội cho kẻ gian lợi dụng, tráo đổi đăng ký xe giả mạo Hiện nay, chưa có biện pháp răn đe hiệu quả đối với những đối tượng cố tình tẩu tán tài sản đảm bảo như ô tô và máy móc thiết bị đã thế chấp tại ngân hàng Đối với tài sản đảm bảo là bất động sản, cơ quan pháp luật cũng gặp khó khăn trong việc giải quyết tranh chấp liên quan đến tài sản trên đất, khi tài sản là quyền sử dụng đất thuộc sở hữu riêng nhưng tài sản trên đất lại là tài sản chung, cùng với việc xử lý các tài sản bất động sản thuộc quyền sở hữu của hộ gia đình.
Sản phẩm cho vay cá nhân cho hộ kinh doanh hiện nay đang gặp khó khăn do tính hấp dẫn thấp và quy trình thủ tục phức tạp Ngân hàng chỉ chấp nhận cho vay đối với những hộ kinh doanh đã nộp thuế đầy đủ trong ít nhất 12 tháng, có hóa đơn giá trị gia tăng cho hàng hóa nhập khẩu, và cung cấp bảng kê thu chi chi tiết qua tài khoản ngân hàng Mặc dù những quy định này nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay, nhưng chúng cũng cản trở sự phát triển của dư nợ cho sản phẩm này.
Công tác nhân sự còn hạn chế về mặt đạo đức cùng với hiệu suất lao động
Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Ngân hàng Thương Mại TNHH MTV Dầu khí toàn cầu - Chi nhánh Thủ đô
3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro trong cho vay KHCN
Nghiên cứu và phân tích thông tin khách hàng là yếu tố quan trọng hàng đầu trong quyết định cấp tín dụng Việc tìm hiểu thông tin khách hàng giúp ngăn chặn rủi ro tín dụng, bất kể với khách hàng mới hay truyền thống Các cán bộ kinh doanh, thẩm định và kiểm soát tại chi nhánh cần thực hiện tốt công tác thẩm định để xác định chính xác thông tin khách hàng.
Thẩm định tư cách pháp lý và lịch sử tín dụng là quy trình quan trọng để thu thập thông tin cần thiết nhằm đánh giá uy tín, nhân cách và tính trung thực của khách hàng Quá trình này giúp xác định rủi ro khoản vay thông qua việc xem xét người có liên quan và lịch sử tín dụng của họ Đặc biệt, cần lưu ý nếu khách hàng có ý định vay vốn từ GPBank để trả nợ cho ngân hàng khác hoặc vay hộ người có liên quan có lịch sử tín dụng nợ xấu Hơn nữa, việc đánh giá tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng với các tổ chức tín dụng khác cũng rất cần thiết để xác định uy tín của họ trong các giao dịch tín dụng.
Thẩm định khả năng trả nợ của khách hàng là quá trình đánh giá dựa trên kinh nghiệm làm việc, nguồn thu nhập và các khoản thu nhập không thường xuyên của khách hàng Nhân viên thẩm định sẽ tính toán chi phí hàng tháng bao gồm chi phí sinh hoạt, học hành, đi lại và các khoản chi tiêu khác Dựa vào sự chênh lệch giữa tổng thu nhập và chi phí, cũng như các khoản nợ tại ngân hàng khác, sẽ xác định khả năng trả nợ tại GP Bank Thủ Đô Đối với khách hàng có thu nhập từ hoạt động kinh doanh, cán bộ thẩm định cần xem xét quy mô sản xuất, năng lực sản xuất và các yếu tố như địa điểm, cơ sở vật chất, thiết bị công nghệ, và nguồn lao động Ngoài ra, việc đánh giá các rủi ro trong sản xuất kinh doanh và đối thủ cạnh tranh cũng rất quan trọng Tất cả các phân tích này đều dựa trên khả năng thu thập hồ sơ, phân tích dữ liệu và tuân thủ quy trình hướng dẫn.
Nâng cao khả năng nhận diện rủi ro trong vay vốn là cần thiết, với cán bộ thẩm định cần linh hoạt trong việc đánh giá theo nhu cầu vay của khách hàng Đối với các khoản vay mua sắm đồ dùng hoặc bất động sản, cần đảm bảo giá trị giao dịch phù hợp với giá thị trường và tìm hiểu thông tin qua internet Đặc biệt, đối với hợp đồng mua bán trước khi vay, cần đánh giá chính xác giá trị thực tế tại thời điểm đó Khi vay mua ô tô, cần thu thập đầy đủ hồ sơ như hợp đồng, giấy đăng ký, và chứng từ nguồn gốc xe, đồng thời kiểm tra số khung và số máy Cuối cùng, cán bộ thẩm định cần kiểm tra mối quan hệ giữa khách hàng và người nhận tiền để tránh trường hợp lừa đảo hoặc hồ sơ giả mạo.
3.2.2 Hoàn thiện quy trình, hệ thống xếp hạng tín dụng, phê duyệt tín dụng
Để hỗ trợ ngân hàng đưa ra lựa chọn đầu tư thông minh, việc nâng cao khả năng thẩm định là rất quan trọng, giúp cải thiện chất lượng khoản vay, giảm nợ quá hạn và đảm bảo hiệu quả tín dụng Để rút ngắn thời gian quyết định tín dụng, cần nâng cấp hệ thống xếp hạng khách hàng và thiết lập quy trình phê duyệt tín dụng tập trung, tiến gần hơn đến các tiêu chuẩn ngân hàng quốc tế.
Để phát huy đúng vai trò của xếp hạng tín dụng nội bộ, việc chấm điểm tín dụng cần được thực hiện nghiêm ngặt trước khi phê duyệt tín dụng, với sự tham gia của cán bộ thẩm định và sự kiểm soát của trưởng phó phòng kinh doanh, cùng với sự phê duyệt của Giám đốc và phó giám đốc chi nhánh Tuy nhiên, hiện tại, các thông số chấm điểm vẫn mang tính định tính cao, phụ thuộc vào đánh giá và quan điểm cá nhân của cán bộ thẩm định và kiểm soát Do đó, việc hoàn thiện công tác đào tạo kỹ năng cho cán bộ thẩm định là cần thiết, nhằm giảm thiểu sai sót trong quá trình nhập liệu và tránh việc điều chỉnh nhiều lần, từ đó ảnh hưởng đến độ chính xác của số điểm xếp hạng.
Xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng mang tính định lượng:
Việc thẩm định và nhập liệu các tiêu chí chấm điểm yêu cầu thông tin phải đáng tin cậy và được đo lường, lượng hóa Cần thiết lập một hệ thống xếp hạng tín dụng có khả năng khai thác thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm hệ thống gốc của ngân hàng, cơ sở dữ liệu khách hàng, báo cáo từ khách hàng, các đối tác và ngân hàng khác, cũng như từ các cơ quan quản lý liên quan.
Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng logic là cần thiết để tính điểm cho nhiều chỉ tiêu tổng hợp Hệ thống này phải có tính liên kết chặt chẽ, giúp từ yếu tố này suy ra yếu tố khác, tạo điều kiện cho việc phát hiện những bất hợp lý trong thông tin khách hàng Nhờ đó, ngân hàng có thể đánh giá lại khách hàng một cách hiệu quả, ngay cả khi có trường hợp khách hàng cung cấp thông tin sai lệch, điều này cũng không làm ảnh hưởng lớn đến kết quả chung.
Quy trình chấm điểm và phê duyệt tín dụng cần được xây dựng và hoàn thiện để đảm bảo tính độc lập, minh bạch và trách nhiệm Ngoài ra, quy trình này cũng phải bao gồm việc đánh giá lại và tuân thủ các quy định nội bộ nhằm nâng cao hiệu quả và độ tin cậy trong việc ra quyết định tín dụng.
3.2.3 Tăng cường kiểm soát nội bộ, kiểm soát sau vay, xử lý rủi ro tín dụng
Lãnh đạo chi nhánh tổ chức họp định kỳ để đánh giá toàn bộ hoạt động và quy trình nghiệp vụ của các phòng ban, đảm bảo cán bộ kinh doanh và thẩm định tuân thủ quy định pháp luật và nội bộ Đối với những cán bộ vi phạm quy định hoặc có dấu hiệu suy giảm đạo đức, cần thực hiện hình thức khiển trách và áp dụng chế độ phạt nội bộ nhằm làm gương cho nhân viên khác Bên cạnh đó, lãnh đạo chi nhánh yêu cầu chấn chỉnh nhân viên kinh doanh và lãnh đạo phòng kinh doanh trong công việc của họ.
Tuân thủ hạn mức rủi ro tín dụng và rủi ro tập trung trong hoạt động cấp tín dụng là biện pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng và quản trị rủi ro Biện pháp này đòi hỏi sự tự giác của chi nhánh Thủ Đô và chuẩn mực đạo đức từ nhân viên tín dụng Đồng thời, các phòng ban hội sở cần phối hợp chặt chẽ với chi nhánh thông qua việc trao đổi trực tiếp và đối thoại, nhấn mạnh trách nhiệm và vai trò của phòng hỗ trợ tín dụng trong việc cảnh báo khi có dấu hiệu vượt trần nợ xấu sản phẩm.
Nghiêm túc thực hiện công tác định giá tài sản đảm bảo định kỳ theo quy định của GP Bank, với tần suất 6 tháng cho động sản và 12 tháng cho bất động sản Việc định giá lại tài sản đảm bảo thuộc thẩm quyền của chi nhánh, do tổ định giá của chi nhánh Thủ Đô đảm nhiệm, bao gồm cán bộ kinh doanh, thẩm định và trưởng ban Cần chú trọng đến trách nhiệm và tính công tâm trong công tác này, đặc biệt là đối với động sản, nhằm cảnh báo sớm nguy cơ khách hàng tẩu tán tài sản Cán bộ tín dụng cần liên hệ chặt chẽ với khách hàng, cảnh giác và thông báo kịp thời khi phát hiện dấu hiệu suy giảm nguồn thu Khi khách hàng gặp khó khăn tài chính, cần báo cáo lãnh đạo để tìm biện pháp xử lý như tạm dừng hợp đồng tín dụng hoặc giảm hạn mức tín dụng Đồng thời, thực hiện kiểm tra sau vay và đánh giá tín dụng định kỳ để xây dựng mối quan hệ thân thiện với khách hàng, từ đó nâng cao hình ảnh và thương hiệu của GP Bank, đồng thời phát hiện nguồn khách hàng tiềm năng.
Để xử lý nợ xấu và nợ khó đòi một cách linh hoạt, cần chú ý đến các khoản nợ nhóm 2 bằng cách theo dõi và đôn đốc khách hàng thanh toán nợ quá hạn, đồng thời thuyết phục họ tất toán trước hạn Đối với nợ nhóm 3 trở lên, nên khởi kiện khách hàng và phối hợp với phòng Xử lý và thu hồi nợ để tư vấn và đề xuất giải pháp thu hồi qua tài sản đảm bảo Nếu các khoản vay đã xử lý tài sản đảm bảo nhưng vẫn không đủ thanh toán dư nợ tại GP Bank, cần sử dụng dự phòng RRTD để bù đắp tổn thất hoặc đề xuất xóa nợ lên cấp có thẩm quyền.
3.2.4 Hiện đại hóa hệ thống thông tin trong hoạt động tín dụng
Hệ thống thông tin và cơ sở dữ liệu số tại GP Bank đã tồn tại lâu, trong bối cảnh hiện đại hóa công nghệ thông tin đang trở thành xu hướng tất yếu cho các ngân hàng thương mại ở Việt Nam và trên thế giới Để nâng cao và hiện đại hóa hệ thống thông tin của GP Bank, cần thực hiện một số biện pháp cụ thể.
Xây dựng và hoàn thiện hệ thống mới: Hệ thống core banking của GP Bank
Hệ thống T24, được xây dựng từ năm 2006 và hỗ trợ người dùng qua Service Desk Plus từ năm 2011, hiện đã trở nên lỗi thời và cần được nâng cấp Việc cải thiện hệ thống thông tin trong lĩnh vực tín dụng là rất quan trọng, giúp gắn kết khách hàng, tạo sự tiện lợi và nâng cao khả năng quản lý thông tin Điều này không chỉ tạo ấn tượng về sự chuyên nghiệp mà còn thể hiện sự hiện đại và kết nối trong mối quan hệ với khách hàng.
Kiến nghị
3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý các ngân hàng thương mại tại Việt Nam và là đại diện cho chủ sở hữu trong việc quản trị và điều hành GP Bank Tác giả đề xuất một số biện pháp nhằm nâng cao quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại GP Bank.
Hoàn thiện chức năng và vai trò của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) nhằm nâng cao khả năng thu thập, lưu trữ, phân tích, xử lý và dự báo thông tin tín dụng cá nhân Cần xác thực và tích hợp thông tin cá nhân của khách hàng từ các giấy tờ tùy thân như căn cước công dân, chứng minh nhân dân và hộ chiếu Đồng thời, phát triển hạ tầng và công nghệ thông tin để cải thiện hệ thống tra cứu, xuất báo cáo tự động, từ đó giảm thiểu thời gian tra cứu.
Cần kiểm soát chặt chẽ các tổ chức tín dụng cho vay qua ứng dụng, đồng thời quản lý các hình thức tín dụng mới Các ngân hàng cũng cần được thông báo về các khoản vay thực hiện trên các ứng dụng cho vay để đảm bảo tính minh bạch và an toàn trong hoạt động tín dụng.
Việc cho vay qua các ứng dụng tín dụng đang ngày càng trở nên phổ biến tại Việt Nam Tuy nhiên, hiện tại chưa có kênh nào phản ánh lịch sử tín dụng của khách hàng trên các ứng dụng này, dẫn đến việc quản lý các công ty tín dụng đen trở nên khó khăn Điều này gây nhiễu thông tin và ảnh hưởng đến công tác quản trị tín dụng, đặc biệt đối với những khách hàng cá nhân thiếu hiểu biết, từ đó có thể làm tổn hại đến tư cách pháp lý của họ.
Hỗ trợ đào tạo cán bộ là việc tổ chức các khóa học và hướng dẫn nghiệp vụ liên quan đến thông tư 02/2023/TT-NHNN, nhằm giúp các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ Điều này nhằm hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn trong giai đoạn khó khăn, theo các văn bản nghiệp vụ khác mà Ngân hàng Nhà nước triển khai.
3.3.2 Đối với các cơ quan nhà nước
Tác giả đề xuất một số biện pháp để các cơ quan nhà nước hỗ trợ ngân hàng thương mại, đặc biệt là GP Bank, trong việc cải thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp.
Tăng cường hỗ trợ trong việc thụ lý và xử lý nợ có vấn đề, đẩy nhanh tiến trình hòa giải và xét xử, đồng thời chuyển hồ sơ sang thi hành án để phát mại tài sản đảm bảo Tòa án nhân dân sơ thẩm cần đẩy mạnh công tác kiểm tra và giám sát thời gian giải quyết vụ án, thu thập tài liệu và chứng cứ, cũng như thẩm định tài sản thế chấp tại chỗ Cơ quan thi hành án cần đảm bảo thời gian thực hiện bản án, đơn giản hóa các quy trình thông báo và đơn đề nghị, đồng thời tăng cường chỉ đạo hoạt động cưỡng chế thi hành án, đặc biệt là trong các vụ án tín dụng ngân hàng phức tạp và kéo dài, nhằm giải quyết dứt điểm các bản án và quyết định có điều kiện thi hành.
Bộ phận một cửa thực hiện nghiêm túc việc đăng ký tài sản thế chấp, phối hợp với phòng tài nguyên và địa chính để nhận diện các tài sản tranh chấp và kiến nghị với ngân hàng Họ không đăng ký thế chấp đối với tài sản có dấu hiệu giả mạo, đang tranh chấp hoặc pháp lý không rõ ràng Công tác kiểm tra thông tin tài sản thế chấp được thực hiện để phát hiện dấu hiệu giả mạo Đồng thời, việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất được rà soát và quản lý chặt chẽ, chỉ cấp một bộ duy nhất cho khách hàng nhằm tránh rủi ro cho ngân hàng khi tài sản thế chấp ở nhiều tổ chức tín dụng.
Tăng cường quản lý và chấn chỉnh hoạt động tại các phòng công chứng, đảm bảo thực hiện nghiệp vụ một cách nghiêm túc, công tâm và liêm chính Cần tránh ký thế chấp với các tài sản đảm bảo có pháp lý không rõ ràng hoặc có dấu hiệu tranh chấp Đồng thời, cần cảnh báo các ngân hàng về những tài sản có phụ lục hoặc điều khoản hợp đồng cho tặng mà có nội dung "không cho phép mua bán, chuyển nhượng, tặng cho người thứ ba."
Để nâng cao nghiệp vụ trong việc kiểm tra thông tin tài sản đảm bảo, cần sử dụng hệ thống UCHI để xác minh thông tin chủ sở hữu Việc này bao gồm nhận diện khuôn mặt và dấu vân tay của chủ sở hữu, đồng thời đối chiếu với giấy tờ tùy thân của khách hàng.
Xây dựng hành lang pháp lý hỗ trợ công tác thu hồi nợ là cần thiết do nhiều vướng mắc liên quan đến tài sản bảo đảm thi hành án Các vấn đề như tài sản không kê biên được, tài sản bán nhiều lần không có người mua, và người phải thi hành án cố tình trốn tránh, chống đối hay tẩu tán tài sản cần được giải quyết Do đó, việc hoàn thiện quy định về chủ thể của quan hệ thế chấp tài sản và xây dựng luật đăng ký giao dịch bảo đảm thống nhất là rất quan trọng.
3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương Mại TNHH MTV Dầu khí toàn cầu
Ngân hàng Thương Mại TNHH MTV Dầu khí toàn cầu (GP Bank) là một trong số ít ngân hàng vẫn áp dụng mô hình quản trị rủi ro phân tán Với sự kiểm soát đặc biệt từ ngân hàng nhà nước, GP Bank duy trì phong cách và phương pháp quản trị của một đơn vị nhà nước Do đó, các kiến nghị dưới đây nhằm cải thiện quản trị rủi ro tín dụng cho GP Bank Thủ Đô và toàn hệ thống GP Bank.
Cập nhật các văn bản nội bộ về hạn mức rủi ro tín dụng và rủi ro tập trung trong hoạt động cấp tín dụng của GP Bank, được ban hành vào ngày 31/12/2019, đã trở nên lỗi thời sau 3 năm Ngân hàng Thương Mại TNHH MTV Dầu khí Toàn cầu, đặc biệt là ban tổng giám đốc, cần xem xét lại xu hướng thị trường và sự phát triển của một số ngành mới, đồng thời điều chỉnh quy mô và cơ cấu tín dụng của GP Bank để thiết lập các hạn mức phù hợp hơn.
Nâng cao vai trò và trách nhiệm của phòng xử lý và thu hồi nợ trực thuộc Ban Tổng giám đốc là cần thiết để tích cực kết nối, tư vấn xử lý nợ xấu cho chi nhánh Phòng cần chủ động tiếp xúc, tổ chức các buổi làm việc để lắng nghe và hỗ trợ chi nhánh trong việc giải quyết khó khăn Đồng thời, yêu cầu chi nhánh hợp tác làm việc trực tiếp với khách hàng và các cơ quan hữu quan Việc thực hiện trung thực trong khai báo và đánh giá các cá nhân, chi nhánh không tuân thủ phương án xử lý nợ cũng rất quan trọng Cuối cùng, tự rà soát hệ thống văn bản nội bộ để phát hiện và khắc phục những khó khăn trong quá trình thực hiện nhiệm vụ là một bước đi cần thiết.
Nâng cao vai trò của phòng định giá tài sản là rất quan trọng, với nhiệm vụ thực hiện công tác một cách công tâm và liêm chính Tài sản đảm bảo không chỉ là nguồn trả nợ thứ cấp cho khoản vay mà còn cần được đánh giá đúng giá trị, tính thanh khoản, rủi ro và các tranh chấp có thể xảy ra Kinh nghiệm từ việc xử lý nợ quá hạn cho thấy rằng, các tài sản có tính thanh khoản cao và tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản đảm bảo thấp sẽ giúp nâng cao hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu.