Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại tnhh mtv dầu khí toàn cầu

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGU QU N N TH H NG HÀ R I RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI TNHH MTV D U H TOÀN C U (GPBANK) UẬN VĂN THẠC SĨ INH TẾ HÀ NỘI - 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128829581000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGU QU N N TH H NG HÀ R I RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI TNHH MTV D U H TOÀN C U (GPBANK) Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 UẬN VĂN THẠC SĨ INH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS MAI HƯ NG GIANG HÀ NỘI - 2022 i ỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ: “ ” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi hướng dẫn tận tình TS Mai Hương Giang Các thông tin, số liệu kết nghiên cứu luận văn khách quan, trung thực không trùng lặp với cơng trình nghiên cứu cơng bố Tơi cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn trân trọng cảm ơn Hà Nội, ngày tháng 10 năm 2022 Học viên N T H H ii ỜI C M N Để hoàn thành khóa học thạc sĩ này, tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình quý báu nhiều cá nhân tập thể Trước hết xin chân thành cảm ơn tồn thể Thầy giáo, nhà nghiên cứu công tác Học viện Ngân hàng trang bị cho kiến thức, tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Đặc biệt tơi gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Mai Hương Giang tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi suốt q trình thực hồn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin bày tỏ lịng cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng Thương mại TNHH MTV Dầu khí Tồn Cầu tạo điều kiện giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày … tháng 10 năm 2022 Học viên N T H H iii MỤC ỤC ỜI CAM ĐOAN i ỜI C M N ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC B NG, S Đ , BIỂU Đ vii MỞ Đ U CHƯ NG 1: UẬN CHUNG V QU N R I RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI 1.1 T NG QUAN HOẠT ĐỘNG T N DỤNG TẠI NHTM 1.1.1 Khái niệm tín d ng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín d ng ngân hàng 1.1.3 C .11 1.2 T NG QUAN V R I RO T N DỤNG 12 Khái niệm rủi ro tín d ng 12 Phân loại rủi ro tín d ng 13 S 1.1: P RRTD 13 1.2.3 Nguyên nhân hậu rủi ro tín d ng 14 1.3 QU N R I RO T N DỤNG TẠI NHTM 18 Khái niệm quản lý rủi ro tín d ng 18 Nội dung quản lý rủi ro tín d ng .19 B 1.1 M B 1.2 D B 1.3 C B 1.4 S s S 1.2 Q S 1.3 C S 1.4 Q 19 20 s 22 số S P 24 ố s 25 26 27 Các nhân tố ảnh hư ng đến quản lý rủi ro tín d ng NHTM 28 ẾT UẬN CHƯ NG 31 CHƯ NG 2: THỰC TRẠNG QU N R I RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG iv THƯ NG MẠI TNHH MTV D U H TOÀN C U 32 2.1 HÁI QUÁT V NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI TNHH MTV D U H TOÀN C U 32 T ng quan GPBank 32 Cơ cấu t chức máy 33 S 2.1 M GPB 33 2.1.3 Tình hình hoạt động giai đoạn 2019 - 2021 34 B 2.1: T B 2.2: D B 2.3: ộ ố GPB 2019 - 2021 34 GPB ậ 2019 - 2021 35 GPB 2019 - 2021 36 2.2 THỰC TRẠNG QU N R I RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI TNHH MTV D U H TOÀN C U 36 Thực trạng sách quản lý rủi ro tín d ng GPBank .36 T chức quản lý rủi ro tín d ng GPBank 37 S 2.2 M Q RRTD GPB 38 Nhận biết rủi ro tín d ng GPBank .39 Đo lường rủi ro tín d ng GPBank 41 B 2.4 T , ậ DPRR GPB 2019-2021 41 B 2.1 T B 2.5 C B 2.6 H ọ 42 số RRTD GPB 2019-2021 42 44 Quản lý xử lý rủi ro tín d ng GPBank 45 S 2.3 Q 46 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG V THỰC TRẠNG QU N R I RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI TNHH MTV D U H TOÀN C U 50 Những kết đạt .50 Những điểm hạn chế nguyên nhân .52 ẾT UẬN CHƯ NG 62 CHƯ NG 3: Đ U T BIỆN PHÁP VÀ IẾN NGH ĐỂ HOÀN THIỆN C NG v TÁC QU N R I RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI TNHH MTV D U H TOÀN C U 63 3.1 Đ NH HƯỚNG PHÁT TRIỂN T N DỤNG VÀ QU N R I RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI TNHH MTV D U H TOÀN C U ĐẾN NĂM 2024 .63 Định hướng phát triển tín d ng GPBank đến năm 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín d ng GPBank đến năm 3.2 MỘT S 63 .63 GI I PHÁP HOÀN THIỆN C NG TÁC QU N R I RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI TNHH MTV D U H TOÀN C U ĐẾN NĂM 2024 .64 Hồn thiện sách quản lý rủi ro tín d ng 64 Tập trung công tác xử lý nợ xấu .65 Nâng cao th m định tín d ng, đặc biệt th m định phương án, dự án đầu tư 67 Tăng cường kiểm tra, giám sát rủi ro tín d ng 68 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, kiểm toán nội .68 Nâng cao chất lượng ngu n nhân lực 69 Xây dựng mô hình cảnh báo sớm rủi ro 70 Hoàn thiện phương thức đo lường rủi ro tín d ng 71 B 3.1 C ự ọ ự 72 Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin 72 3.3 MỘT S IẾN NGH .73 Kiến nghị Chính Phủ quan có th m quyền liên quan 73 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .74 ẾT UẬN CHƯ NG 77 ẾT UẬN 78 DANH MỤC TÀI IỆU THAM H O 79 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT C ữ ắ D DMTD Danh m c tín d ng DPRR Dự phịng rủi ro GPBank Ngân hàng thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu HĐQT Hội đ ng quản trị HĐTV Hội đ ng thành viên NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRR Quản lý rủi ro QLRRTD Quản lý rủi ro tín d ng RRTD Rủi ro tín d ng TCTD T chức tài TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn thành viên TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTDNB Xếp hạng tín d ng nội XLN Xử lý nợ vii DANH MỤC B NG, S Đ , BIỂU Đ B NG Bảng Mơ hình quản lý rủi ro lớp phịng vệ 19 Bảng Dấu hiệu rủi ro khách hàng 20 Bảng Ch tiêu chất lượng tài sản 22 Bảng So sánh ch số Z điều ch nh hạng tín d ng S P 24 Bảng : Tình hình huy động vốn GPBank giai đoạn Bảng : Dư nợ tín d ng GPBank giai đoạn Bảng : Lợi nhuận GPBank giai đoạn - 2021 34 - 2021 35 - 2021 36 Bảng Tình hình phân loại nợ, trích lập DPRR GPBank giai đoạn Bảng Các ch số đo lường RRTD GPBank giai đoạn -2021 41 -2021 42 Bảng Hạng tín d ng khách hàng 44 Bảng Các biến lựa chọn xây dựng mơ hình 72 S Đ Sơ đ : Phân loại RRTD 13 Sơ đ Quy trình tín d ng t ng khoản tín d ng riêng l 25 Sơ đ Các cơng c kiểm sốt danh m c cho vay 26 Sơ đ Quy trình xử lý nợ có vấn đề 27 Sơ đ Mơ hình t chức GPBank 33 Sơ đ Mơ hình t chức QLRRTD GPBank 38 Sơ đ Quy trình cấp tín d ng chung 46 BIỂU Đ Biểu đ T trọng nhóm nợ t ng dư nợ 42 MỞ Đ U ọ Hiện Ngân hàng thương mại Việt Nam có xu hướng m rộng hoạt động kinh doanh theo hướng tăng t trọng dịch v , giảm t trọng tín d ng Tuy nhiên, khơng thể phủ nhận rằng, tín d ng đem lại ngu n lợi nhuận hoạt động ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tín d ng ln tiềm n rủi ro, rủi ro tín d ng k m với nhau, ngân hàng khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín d ng mà ch phịng ng a, hạn chế rủi ro tín d ng mức độ chấp nhận Do quản lý rủi ro tín d ng vấn đề ngân hàng thương mại quan tâm đầu tư nhiều ngu n lực để quản trị Hoạt động kinh doanh GPBank nhiều t n t trước thời điểm chuyển đ i mơ hình sang Ngân hàng TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu để lại mà chưa khắc ph c được, tài sản có sinh lời chiếm t lệ thấp t ng tài sản, nợ xấu, nợ t n đọng nợ v án chiếm t lệ cao t ng tài sản, gặp nhiều khó khăn việc thu h i, xử lý nợ xấu, khoản phải thu Theo Báo cáo tài sau kiểm toán, T ng tài sản GPBank thời điểm nợ xấu t đ ng, giảm t đ ng, chiếm , t đ ng so với , giảm , t ng dư nợ chủ yếu khoản nợ xấu t n đọng t trước chuyển đ i mơ hình tập tập trung doanh nghiệp quốc doanh Tại thời điểm t đ ng, l lũy kế khách hàng , vốn chủ s hữu âm t đ ng Việc phát sinh nợ hạn, nợ xấu GPBank xuất phát t nhiều nguyên nhân khách quan, chủ quan như: chất lượng th m định chưa cao dẫn đến cho vay khách hàng yếu k m, không đủ khả trả nợ định giá tài sản bảo đảm thiếu xác, định giá cao so với thị trường dẫn đến việc xử lý TSBĐ khó khăn, khơng đảm bảo nghĩa v trả nợ cơng tác quản lý rủi ro tín d ng hiệu chưa cao ảnh hư ng đại dịch Covid-19 Đại dịch Covid- bùng phát gây cú sốc chưa t ng có tới tồn mặt Y tế – Kinh tế – Văn hóa - Xã hội Hoạt động kinh doanh Ngân hàng