Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín (sacombank phú thọ)

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––––– ĐÀM XUÂN YÊN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN (SACOMBANK PHÚ THỌ) Chun ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Phạm Quý Long Thái Nguyên, năm 2012 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! http://www.lrc-tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực, chưa sử dụng để bảo vệ học vị Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn cám ơn Các thơng tin, tài liệu trình bày luận văn ghi rõ nguồn gốc TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đàm Xuân Yên Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh, Phòng Quản lý đào tạo sau đại học giảng dạy, giúp đỡ tơi hồn thành khóa học 2010-2013 Trong thời gian học tập nhận đƣợc quan tâm, bảo nhiệt tình tập thể giáo viên, thầy hƣớng dẫn thực luận văn tốt nghiệp đảm bảo kế hoạch tiến độ đề Đặc biệt, xin bày tỏ biết ơn sâu sắc tới thầy giáo TS Phạm Quý Long ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn giúp đỡ tơi q trình thực luận văn Tôi xin chân thành Cảm ơn anh chị cán nhân viên Sacombank tạo điều kiện giúp đỡ cung cấp thông tin giúp hoàn thành luận văn Xin Chân thành Cảm ơn! Phú Thọ, Ngày tháng 12 năm 2012 Tác giả Đàm Xuân Yên Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục từ viết tắt iv Danh mục bảng vi Danh mục biểu đồ vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Kết cấu tiểu luận Chƣơng 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.2 Căn theo thời hạn vay 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.3 Các tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng Ngân hàng 15 1.3 Quản lý rủi ro NHTM 16 1.3.1 Khái niệm 16 1.3.2 Mục đích 17 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iv 1.3.3 Nội dung quản lí rủi ro tín dụng 19 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 28 2.2 Các phƣơng pháp nghiên cứu 28 2.2.1 Phƣơng pháp tiếp cận 28 2.2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 29 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 32 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK 33 3.1 Giới thiệu chung Sacombank 33 3.1.1 Qúa trình hình thành phát triển Sacombank 33 3.1.2 Sacombank Phú Thọ 33 3.2 Thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng Sacombank 35 3.2.1 Quy trình tín dụng Sacombank 35 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng 37 3.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Sacombak 42 3.4 Thực trạng quản ly rủi ro tín dụng 46 3.4.1 Tình hình dƣ nợ phân theo thời gian 46 3.4.2 Chất lƣợng tín dụng thơng qua tiêu phản ánh mức độ an toàn 47 3.4.3 Chất lƣợng tín dụng thơng qua tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay 51 3.4.4 Chất lƣợng tín dụng thơng qua tiêu phù hợp nguồn vốn huy động cho vay 52 3.4.5 Đánh giá thực trạng 56 3.4.5.1 Những kết đạt đƣợc 56 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 60 4.1 Giải pháp đối tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng 60 4.1.1 Chấp hành nghiêm chỉnh chế độ quy trình tín dụng 60 4.1.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định 60 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn v 4.1.3 Nâng cao chất lƣợng bảo đảm tín dụng 61 4.1.4 Nâng cao chất lƣợng cán làm cơng tác tín dụng 62 4.1.5 Thực tốt phƣơng thức san sẻ rủi ro tín dụng 63 4.1.6 Tăng cƣờng kiểm tra giám sát vốn vay 63 4.1.7 Những giải pháp khác 65 4.2 Một số kiến nghị 66 4.2.1 Đối với Sacombank 66 4.2.2 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 66 4.3.3 Đối với quan hữu quan 67 KẾT LUẬN 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn CN Phú Thọ 38 Bảng 3.2: Bảng cấu tín dụng theo thời gian 40 Bảng 3.3: Bảng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 41 Bảng 3.4: Tình hình dƣ nợ phân theo thời gian 46 Bảng 3.5: Bảng tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo 47 Bảng 3.6: Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ 48 Bảng 3.7: Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ 50 Bảng 3.8: Thu nhập từ hoạt động cho vay 51 Bảng 3.9: Tình hình phù hợp nguồn vốn huy động cho vay 52 Bảng 4.1: Mức trích lập dự phịng rủi ro theo thông lệ chuẩn mực quốc tế 65 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Tình hình huy động vốn CN Phú Thọ 39 Biểu đồ 3.2: Cơ cấu cho vay CN Phú Thọ 40 Biểu đồ 3.3:Kết kinh doanh CN Phú Thọ 41 Biểu đồ 3.4:Tình hình dƣ nợ theo thời gian CN Phú Thọ 46 Biểu đồ 3.5: Tỷ lệ dƣ nợ có TSĐB 47 Biểu đồ 3.6: Tỷ lệ nợ hạn 49 Biểu đồ 3.7: Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ 50 Biểu đồ 3.8: Tỷ trọng thu nhập từ cho vay tổng thu nhập 52 Biểu đồ 3.9: NV huy động tổng dƣ nợ năm 2008, 2009, 2010 2011 53 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn viii BẢNG CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT CP : Cổ phần CSTD : Chính sách tín dụng HĐQT : Hội đồng quản trị NHTM : Ngân hàng Thƣơng mại NHHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc STB: SacomBank : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín GSTD&QLN : Giám sát tín dụng quản lý nợ QLTD&ĐT : Quản lý tín dụng đầu tƣ TCTD : Tổ chức tín dụng RR : Rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động NHTM tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà doanh nghiệp kinh tế Vì vậy, tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại (NHTM) thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy đứng quan điểm quản lý toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln đƣợc xác định chiến lƣợc hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công lĩnh vực quản lý rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trƣởng Tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp, khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008-2009 vừa qua ảnh hƣởng sâu sắc tới toàn kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng Đứng trƣớc tình hình đó, địi hỏi NHTM Việt Nam có NHTM cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín, chi nhánh Phú Thọ (Sacombank Phú Thọ) phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Thực tiễn hoạt động tín dụng Sacombank Phú Thọ năm gần cho thấy rủi ro tín dụng tồn hệ thống có phát sinh rủi Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 64 ngăn chặn kịp thời vi phạm cam kết, nghĩa vụ khách hàng trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ, sai phạm, tiêu cực gây thất thoát vốn cán ngân hàng; giúp cán tín dụng lãnh đạo Chi nhánh nắm bắt đánh giá thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh, việc sử dụng vốn vay khách hàng, tồn tại, khó khăn q trình quản lý cho vay để có biện pháp điều chỉnh thích hợp; Đƣa định đắn việc mở rộng, thu hẹp dừng cho vay xử lý TSBĐ, áp dụng biện pháp phù hợp khách hàng đƣợc kiểm tra Quy trình kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng: Thƣờng xuyên theo dõi diễn biến dƣ nợ khách hàng (tăng, giảm), trạng thái nợ hợp đồng tín dụng (trong hạn, nợ hạn, nợ liên vụ án), phân loại nhóm nợ khách hàng (nhóm 1, nhóm ) Đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch đƣợc thoả thuận khách hàng ngân hàng, chậm ngày trƣớc đến hạn trả nợ gốc, lãi, Chi nhánh phải gửi thông báo nhắc nhở khách hàng thu xếp nguồn trả nợ hạn Kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng công việc định kỳ đột xuất phát khách hàng có dấu hiệu bất bình thƣờng việc kiểm tra sử dụng vốn doanh nghiệp phải trả lời đƣợc câu hỏi: Khách hàng có vi phạm nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, tính trung thực tài liệu khách hàng? Thực tế khách hàng sử dụng số tiền rút vốn từ ngân hàng nhƣ (chỉ số tiền giá trị tài sản chi phí tƣơng ứng), tài sản đƣợc hình thành chi phí hình thành vốn vay đâu? bảo quản nhƣ nào? Định kỳ tháng lần, cán tín dụng nắm bắt tình hình tài chính, đồng thời phân tích tình hình sản xuất kinh doanh quan hệ tín dụng khách hàng, kết hợp với việc phân tích bảo đảm nợ vay, đánh giá, chấm điểm Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 65 sở để xếp hạng khách hàng, đƣa lời cảnh báo rủi ro xảy giúp ban Giám đốc có sách, định hƣớng định xử lý quan hệ tín dụng khách hàng Trong trình kiểm tra, giám sát vốn vay, ngân hàng đánh giá mức tín nhiệm khách hàng Nếu phát khách hàng thông tin sai thật, vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, khơng có khả trả nợ hạn, khơng có thiện chí trả nợ, ngừng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ, có nguy phá sản lừa đảo Thì ngân hàng phải thực xử lý theo quy chế cho vay NHNN hƣớng dẫn SACOMBANK, áp dụng chế tài tín dụng nhƣ: ngừng cho vay mới, ngừng giải ngân, thu nợ trƣớc hạn, truy đòi bảo lãnh, yêu cầu bổ sung TSBĐ, chuyển nợ hạn, xử lý TSBĐ để thu hồi nợ, khởi kiện 4.1.7 Những giải pháp khác Để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, Sacombank Chi nhánh Phú Thọ phải xây dựng cho chiến lƣợc quản lý rủi ro triển khai cách có hệ thống hoạt động kinh doanh ngân hàng lựa chọn áp dụng phƣơng pháp cơng cụ phịng ngừa, hạn chế rủi ro thích hợp theo thông lệ chuẩn mực quốc tế Cụ thể xem bảng 4.1 Bảng 4.1: Mức trích lập dự phịng rủi ro theo thông lệ chuẩn mực quốc tế Khoản tín dụng Mức trích lập Đạt tiêu chuẩn (tốt) 0-1% Cần đƣợc theo dõi 5-10% Không đạt tiêu chuẩn (xấu) 10-30% Khó địi 50-75% Mất mát, thua lỗ 100% Có biện pháp xử lý nợ xấu cho đạt hiệu cao Nâng cao tính tự chịu trách nhiệm khách hàng vay vốn ngân hàng Chi nhánh cần thƣờng xuyên thực bổ sung hoàn chỉnh quy trình giám sát thẩm định tín dụng khâu trƣớc sau cho vay Quy Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 66 trình cần đƣợc thống cách toàn diện phạm vi ngân hàng có tính đến đặc trƣng hoạt động Chi nhánh Chi nhánh cần mạnh dạn thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn liến với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp cho Chi nhánh 4.2 Một số kiến nghị 4.2.1 Đối với Sacombank Nâng cao hiệu trung tâm phòng ngừa rủi ro NHTMCP, thƣờng xuyên cung cấp thông tin cho chi nhánh khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng, phân tích đánh giá khách hàng từ thông tin thu thập đƣợc Thƣờng xuyên tổ chức lớp huấn luyện nghiệp vụ tín dụng, thẩm định luật pháp để nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng Ban hành hƣớng dẫn kịp thời chủ trƣơng, sách Chính phủ NHNN cho chi nhánh NHNN nên tăng cƣờng việc kiểm sốt NHTMCP thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ 4.2.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Là quan chuyên trách quản lý nhà nƣớc lĩnh vực tiền tệ tín dụng, NHNN cần phối hợp với Bộ, ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn Nâng cao chất lƣợng hoạt động điều hành vĩ mơ tiền tệ, tín dụng Tăng cƣờng hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn hệ thống NHTM Xây dựng hoàn thiện chế định cơng cụ bảo hiểm tín dụng NHNN cần rà soát văn hành có liên quan đến việc xử lý nợ tồn đọng tham khảo thêo ý kiến NHTM để ban hành văn sửa đổi, bổ sung thay thể văn cho phù hợp với định 149 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 67 nói Hiện nay, Quyết định số 488/2000/QĐ-NHNN5 ngày 27/11/2000 thống đốc NHNN có nhiều điểm bất cập so với thực tiễn Quyết định số 149 nói trên, gây khó khăn cho NHTM trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro Do đó, văn cần đƣợc sửa đổi, bổ sung thay văn khác cho phù hợp với tình hình NHNN nên thay đổi cách trích lập dự phịng rủi ro, ví dụ theo dƣ nợ có tài sản bảo đảm (có TSBĐ trích dự phịng rủi ro thấp ngƣợc lại trích cao) dựa sở chất lƣợng khoản tín dụng tốt hay xấu Trung tâm tín dụng (CIC) NHNN cần phát huy vai trị việc cung cấp thơng tin cách đầy đủ, xác, kịp thời 4.3.3 Đối với quan hữu quan Hiện tình hình nợ đọng lĩnh vực xây dựng lớn có ảnh hƣởng đến hoạt độg kinh tế doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng Chính phủ cần quy định rõ trách nhiệm chủ đầu tƣ, ngƣời định đầu tƣ, phê duyệt dự án Đối với nợ đọng Chính phủ nên có biện pháp xử lý dứt điểm, đơn vị vay vốn ngân hàng để thi cơng Chính phủ nên có biện pháp cho dãn thời gian vay cấp bù lãi suất Tình hình nợ đọng xây dựng số tỉnh thành phố cao, UBND tỉnh, thành phố có biện pháp bố trí vốn cho cơng trình hồn thành để doanh nghiệp xây dựng ổn định sản xuất Đến Bộ Tài bãi bỏ thuế VAT tài sản Ngân hàng bán đấu giá, phát tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM xử lý tài sản đảm bảo tiền vay để thu nơ Tuy nhiên, vấn đề thuế sử dụng đất, quan thuế yêu cầu ngân hàng phải nộp thuế sử dụng đất thời gian đất đƣợc giao cho ngân hàng chí tiền thuế sử dụng đất mà chủ sử dụng đất cũ chƣa nộp Vì đề nghị Bộ Tài thời gian tới tiếp tục hƣớng dẫn việc khơng tính thuế sử dụng đất hàng năm đất giao cho Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 68 ngân hàng (tính từ thời điểm giao đến ngân hàng xử lý thu hồi đợc nợ) ngân hàng không sử dụng đất thời gian Đối với số tiền thuế sử dụng đất mà ngƣời sử dụng chƣa nộp trƣớc giao cho ngân hàng đề nghị BộTài có hƣớng dẫn miễn, giảm chủ sử dụng đất cũ khơng cịn tƣ cách pháp nhân, giải thể, phá sản tạo điều kiện cho NHTM xử lý khoản nợ cách có hiệu Bộ tƣ pháp cần ban hành văn hƣớng dẫn phịng cơng chứng địa phƣơng UBND cấp thựchiện công chứng, chứng thực hợp đồng mua bán tài sản mà ngân hàng đƣợc giao từ vụ án Bộ Tƣ pháp cần hƣớng dẫn, đạo, đôn đốccác quan thi hành án bàn giao nhanh cho NHTM tài sản đảm bảo nợ vay đƣợc án tuyên giao cho NHTM để xử lý thu hồi nợ Tổng cục Địa Bộ xây dựng cần xác định rõ việc xử lý nợ tồn đọng trách nhiệm riêng ngành ngân hàng mà trách nhiệm chung ngành có liên quan để lành mạnh hố hệ thống ngân hàng, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Trên sở đó, hai quan phải coi tài sản đảm bảo nợ vay chƣa có đủ giấy chứng nhận quyền sở hữu quyền sử dụng hợp pháp hậu lịch sử để lại để ban hành văn hƣớng dẫn thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng, chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất cho phù hợp với điều kiện kinh tế NHTM bán tài sản đảm bảo nợ vay bất động sản Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 69 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng Ngân hàng ln đóng vai trị quan trọng kinh tế Trong thời gian qua hoạt động Sacombank Phú Thọ góp phần tích cực việc thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế địa phƣơng cách ổn định Thực mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa bàn tỉnh giai đoạn 2010 -2020 địi hỏi phải có phấn đấu nỗ lực cấp, ngành Trong Ngân hàng cần phải tìm biện pháp mở rộng tín dụng cao chất lƣợng tín dụng cho vay, tạo động lực thúc đẩy kinh tế tỉnh Phú Thọ phát triển Tuy nhiên muốn thúc đẩy kinh tế phát triển phải có phối hợp đồng Ngân hàng với cấp Uỷ Đảng, quyền địa phƣơng ngành, cấp, giải ách tắc khó khăn phạm vi ngành mình, cấp Tạo điều kiện hỗ trợ Ngân hàng môi trƣờng kinh doanh, hành lang pháp lý Nhƣng có cố gắng cấp, ngành khơng chƣa đủ mà phải có cố gắng thân doanh nghiệp, đơn vị kinh doanh nơi trực tiếp đƣa đồng vốn vào sản xuất, kinh doanh thực nghĩa vụ quan hệ tín dụng Với giải pháp đƣợc kết hợp đồng chắn việc đầu tƣ vốn đƣợc mở rộng, thúc đẩy phát triển kinh tế địa phƣơng Việc quản lý rủi ro tín dụng điều cần thiết TCTD nói chung Sacombank Chi nhánh Phú Thọ nói riêng Rủi ro tín dụng vấn đề cấp thiết đặt cho ngân hàng phải có biện pháp quản lý rủi ro nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Trong q trình tìm hiểu phân tích vấn đề: “Quản lí rủi ro tín dụng Sacombank chi nhánh Phú Thọ” giúp em có đƣợc hiểu biết rõ hoạt động tín dụng ngân hàng giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng, quản lí rủi ro Tuy nhiên, biện pháp mà em đề cập đến nhiều vấn đề chƣa phù hợp với quy mô hoạt động ngân hàng Có biện pháp ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 70 áp dụng thực tế đem lại kết tốt, nhƣng có biện pháp lý thuyết chƣa mạng tính thực tiễn Trong thời gian tới cần tập trung phân tích mơ hình giải pháp mang tính hiệu cao giải pháp có tính hỗ trợ cho để áp dụng cho việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nhƣng nhận thấy nội dung thẩm định dự án đầu tƣ, tài sản bảo đảm hay việc kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn khách hàng điều kiện quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng Vì vậy, việc xây dựng hệ thống quản lý, giám sát hữu hiệu quy trình cấp tín dụng phù hợp đƣợc NHTMCP nghiên cứu để đƣa biện pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, tạo điều kiện cho phát triển NHTMCP tƣơng lai Đây thực thách thức to lớn Việt Nam bối cảnh tồn cầu hố kinh tế, tài Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 71 PHIẾU ĐIỀU TRA TÌNH HÌNH SỬ DỤNG DỊCH VỤ TÍN DỤNG CỦA CÁC KHÁCH HÀNG SACOMBANK PHÚ THỌ Xin lưu ý: - Mọi thông tin Quý khách hàng cung cấp Phiếu điều tra sử dụng vào mục đích nghiên cứu cải tiến sản phẩm, dịch vụ, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng - Khi trả lời câu hỏi sẵn có phương án trả lời, xin chọn câu trả lời thích hợp cách đánh dấu √ vào ô ô ○: chọn câu trả lời; Ký hiệu ○ tương ứng Trong ký hiệu : chọn nhiều câu trả lời; câu hỏi sẵn phương án trả lời Quý khách hàng cho phương án sẵn chưa đầy đủ, phù hợp, xin vui lịng trình bày rõ thêm ý kiến I/ Thông tin khách hàng Tên Doanh nghiệp: Ngƣời đại diện theo pháp luật: Chức vụ: Mã số thuế: Địa chỉ: II/ Hệ thống câu hỏi Vấn đề cung cấp hồ sơ 1.1 Về hồ sơ pháp lý ○Đơn giản, đầy đủ ○ Rƣờm rà, phức tạp ○Ý kiến khác (ghi cụ thể): .……………………………………………… 1.2 Về hồ sơ tài Bảng cân đối kế toán Báo cáo thuế Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo chi tiết tồn kho Báo cáo chi tiết công nợ phải thu, phải trả Bảng cân đối tài khoản Sổ tài sản cố định Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 72 1.3 Về tài sản bảo đảm Bất động sản Động sản Hàng tồn kho Nguồn thu Máy móc thiết bị Khơng có tài sản bảo đảm Vấn đề thẩm định 2.1 Về tài chính: ○ Đánh giá tình hình tài ○ Phải chỉnh sửa theo yêu cầu ○Ý kiến khác (ghi cụ thể): .…………………………………………… 2.2 Về tài sản bảo đảm ○Định giá theo giá thị trƣờng ○ Định giá cao giá thị trƣờng ○Định giá theo giá nhà nƣớc ○Định giá thông qua đơn vị thứ ba ○Ý kiến khác (ghi cụ thể): .…………………………………………… Vấn đề sử lý hồ sơ, thông báo kết 3.1 Thời gian sử lý hồ sơ: ○ Trong ngày làm việc ○ Trong thời gian tuần ○ Trong thời gian ngày làm việc ○ Lâu tuần 3.2 Thông báo kết Thông báo văn Thông báo qua điện thoại Từ chối cấp TD với lý phù hợp Từ chối cấp TD với lý không phù hợp Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 73 DANH SÁCH CHỌN MẪU TT Tên doanh nghiệp Địa trụ sở giao dịch Công ty TNHH Dệt Phú Thọ Khu CN Thuỵ Vân, Vân Cơ, Việt Trì Cơng ty TNHH Hàn Việt Lơ B6, KCN Thụy Vân, Việt Trì CP tƣ vấn xây lắp điện nƣớc Hải Hà Hai Bà Trƣng Thọ Sơn, Việt Trì Chi nhánh CTCP gốm sứ Đông Dƣơng Tổ 7, Khu Tân Phƣơng, Minh Phƣơng CN Công ty CP vận tải thuỷ Cảng Việt Trì, Bến Gót, Việt Trì CN CT CP bia rƣợu Sài Gịn Phƣờng Gia Cẩm, Việt Trì CN CT CP Gas PETROLIMEX Khu CN Thuỵ Vân, TP Việt Trì CN Cty CP LILAMA 3, Hùng Vƣơng, Thọ Sơn, Việt Trì CN CTy CP thƣơng mại xi măng Hùng Vƣơng, Gia Cẩm, Việt Trì 10 Cty CPXD PT nông thôn Vĩnh Phúc Hùng Vƣơng, Vân Cơ, Việt Trì 11 CN Điện lực Phú Thọ Hùng Vƣơng, Gia Cẩm, Việt Trì 12 CN thƣơng mại tổng hợp Hồ Phong Hùng Vƣơng, Nơng Trang, Việt Trì 13 Cty CP bia rƣợu Hùng Vƣơng Lô B6, KCN Thuỵ Vân, Việt Trì 14 CN Trung tâm KT truyền hình cáp VN Hùng Vƣơng, Nơng Trang, Việt Trì 15 Công ty cổ phần Đức Tuấn SN 2757, Khu 3, Vân Cơ, Việt Trì 16 Cơng ty cổ phần may Sơng Hồng Phố Hồng Hà, Tiên Cát, Việt Trì 17 Công ty cổ phần thép Sông Hồng Phƣờng Bạch Hạc, Việt Trì 18 Cơng ty CP cấp nƣớc Phú Thọ Trần Phú, Tân Dân, TP Việt Trì 19 Cơng ty CP CMC Phố Anh Dũng, Tiên Cát, Việt Trì 20 Công ty CP dệt may Thành Long Lô 6, KCN Thuỵ Vân, TP Việt Trì 21 Cơng ty CP dƣợc Phú Thọ SN 2201, Hùng Vƣơng, Gia Cẩm 22 Công ty CP giầy Vĩnh Phú Phƣờng Gia Cẩm, Việt Trì 23 Cơng ty CP hố chất Việt Trì Phố Sơng Thao, Thọ Sơn, TP Việt Trì 24 Cơng ty CP may & XKLĐ Phú Thọ Số nhà 16, đƣờng Hoà Phong, Gia Cẩm 25 Công ty CP may Hùng Vƣơng Nguyễn Thái Học, Gia Cẩm, Việt Trì 26 Cơng ty CP nhơm Sơng Hồng Phƣờng Bến Gót, thành phố Việt Trì 27 Cơng ty CP vật liệu XD Sơng Lơ Phố Mới, phƣờng Dữu Lâu, Việt Trì 28 Cơng ty CP vật tƣ Phú Thọ Hùng Vƣơng, Gia Cẩm, Việt Trì 29 Cơng ty CP vật tƣ XNK Phú Thọ SN 3, Trần Nuyên Hãn, Bến Gót Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 74 30 Cơng ty CP Việt Trì VIGLACERA Phố Hồng Hà, phƣờng Tiên Cát 31 Công ty TNH Sơn Hiền SN 768, phố Thanh Bình, Thanh Miếu 32 Cơng ty TNHH A&E Hồ Phong, Nơng Trang, Việt Trì 33 Cơng ty TNHH Anh Đức Phƣờng Bến Gót, Việt Trì, Phú Thọ 34 Công ty TNHH Cát Vàng Tổ 13, phố đồn Kừt, Bạch Hạc 35 Cơng ty TNHH Đại Phú Khu 9, Xã Hùng Lơ, Việt Trì 36 Cơng ty TNHH Dũng Phúc SN 1483, Minh Hà, Tiên Cát 37 Cơng ty TNHH Hồ Bình SN 122, Phố Kiến Thiết, Thanh Miếu 38 Cơng ty TNHH Hồ Mến Tổ 74, Nơng Trang, Việt Trì, Phú Thọ 39 Cơng ty TNHH VL XD Ngà Đào Việt Hƣng, phƣờng Bến Gót, Việt Trì 40 Cơng ty TNHH May Vĩnh Phú Hƣờng Hùng Vƣơng, Nông Trang 41 Công ty TNHH Sơn Hải Hùng Vƣơng, Gia Cẩm, Việt Trì 42 Cơng ty TNHH Sơn Tùng Hùng Vƣơng, Gia Cẩm, Việt Trì 43 Cơng ty TNHH Thắm Thuỷ Phố Đoàn kết, Tiên Cát, Việt Trì 44 Cơng ty TNHH Thanh Linh ĐL Hùng Vƣơng, Tiên Cát, Việt Trì 45 Cơng ty TNHH thể thao Trung Huệ Khu 7, phƣờng Gia Cẩm, Việt Trì 46 Công ty TNHH thƣơng mại Đại Hƣng Khu 6, xã Vân Phú, Việt Trì 47 Cơng ty TNHH thƣơng mại Long Liễu Tổ 16, khu 4, xã Vân Phú, Việt Trì 48 Cơng ty TNHH thƣơng mại Việt Nhật ĐL Hùng Vƣơng, Gia Cẩm, Việt Trì 49 Cơng ty TNHH Long Thành Phong Châu Bạch Hạc, Việt Trì 50 Cơng ty TNHH TMDL Khánh Ly Khu 7, phố Thanh Bình, Bến Gót 51 Cơng ty TNHH TM Nghĩa Nhung ĐL Hùng Vƣơng, Vân Cơ, Việt Trì 52 Cơng ty TNHH TM- Dịch vụ Việt Lâm Hùng Vƣơng, Gia Cẩm, Việt Trì 53 Cơng ty TNHH Tuấn Hiền Tổ 15B, khu 7, Gia Cẩm, Việt Trì 54 Cơng ty TNHH vải sợi Nghĩa Hƣng Xã Minh Phƣơng, Việt Trì, Phú Thọ 55 Cơng ty TNHH vận tải Bạch Hạc Đồn Kết, phƣờng Tiên Cát, Việt Trì 56 Cơng ty TNHH vận tải Dun Hải Khu cơng nghiệp Thuỵ Vân, Việt Trì 57 Công ty TNHH Việt Vƣơng Khu 3, phƣờng Vân Cơ, TP Việt Trì 58 Cơng ty TNHH VT & TM Bảo Hƣng Khu cơng nghiệp Thuỵ Vân, Việt Trì 59 Công ty TNHH XD TM Tiến Thọ Hùng Vƣơng, Nơng Trang, Việt Trì 60 Cơng ty TNHH XNK KOSNAL Khu 2B, Nơng Trang, Việt Trì 61 Cơng ty TNHH XNK ĐT TM Vũ Gia Khu 4, xã Vân Phú, Việt Trì Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 75 62 Công ty Trí Đức Phú Thọ Hồng Hà, phƣờg Bến Gót, Việt Trì 63 Cty cổ phần vận tải tơ Phú Thọ Phƣờng Vân Cơ, Việt Trì 64 Cty CP bia rƣợu VIGER Hồng Hà, phƣờng Bến Gót, Việt Trì 65 Cty CP chè Phú Thọ Nguyễn Tất Thành, Thọ Sơn, Việt Trì 66 Cty CP đầu tƣ XD Phú Thọ Trung Phƣơng, Minh Phƣơng, Việt Trì 67 Cty CP Dệt Vĩnh Phú Nơng Trang, Việt Trì, Phú Thọ 68 Cty CP gạch tuynel Thuỵ Vân Xã Thuỵ Vân, Việt Trì 69 Cty CP giấy Việt Trì Sơng Thao, phƣờng Bến Gót, Việt Trì 70 Cty CP gốm sứ mỹ nghệ XK Việt Trì Xã Vân Phú, Thành phố Việt Trì 71 Cty CP in Phú Thọ Nguyễn Thái Học, Gia Cẩm, Việt Trì 72 Cty CP kim khí Hƣng Thịnh Phát Đồn Kết, phƣờng Bạch Hạc, Việt Trì 73 Cty CP Thiên Ân Phố Đồn Kết, Tiên Cát, Việt Trì 74 Cty CP truyền thơng truyền hình cáp ĐL Hùng Vƣơng, Gia Cẩm, Việt Trì 75 Cty CP ván nhân tạo Việt Trì Phố Hồng Hà, Bến Gót, Việt Trì 76 Cty CP Việt Vƣơng Khu CN Thuỵ Vân, TP Việt Trì 77 Cty CP XD vận tải TM Đại Dƣơng ĐL Hùng Vƣơng, Tiên Cát, Việt Trì 78 Cty CP xi măng Hữu Nghị Khu CN Thuỵ Vân, TP Việt Trì 79 Cty TNHH Hội Sen Liên Phƣơng, Minh Phƣơng, Việt Trì 80 Cty TNHH ROPE khu 1A, phƣờng Nơng Trang, Việt Trì 81 Cty TNHH thƣơng mại OSAKA Thanh Xuân, Gia Cẩm, TP Việt Trì 82 Cty TNHH thƣơng mại Sen Việt phố Thi Đua, Tiên Cát, Việt Trì 83 Cty TNHH vận tải Việt Trì phƣờng Bến Gót, Việt Trì 84 Cty TNHH VIET TECH Tổ 1, Khu 4, xã Vân Phú, Việt Trì 85 Doanh nghiệp TN Hải Đăng Tổ 7A, Phố Bạch Hạc, Việt Trì 86 Tổng CT CP XM Hữu Nghị Khu Cơng nghiệp Thụy Vân, Việt Trì 87 Tổng Cty CP Đầu tƣ Vƣơng Ngọc Anh Khu 5, phƣờng Vân Cơ, Việt Trì 88 Trung tâm PIAGIO SN 35, Phố Gát, Việt Trì 89 BQLKDTLS Đền Hùng Hy Cƣơng, Việt Trì 90 Công ty CP SX & TM Hữu Nghị Đƣờng 20/7, Khu 6B, Nông Trang 91 Công ty TNHH Vĩnh Phát Khu 8, xã Phù Ninh, huyện Phù Ninh 92 Công ty TNHH ETIEMS Khu CN Đồng Lạng 93 Công ty TNHH Deasung Khu CN Đồng Lạng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 76 94 CN Cty CP XNK Hà Anh Việt Trì Trần Ngun Hãn, Bến Gót, Việt Trì 95 Cơng ty CP Quack Khu CN Thụy Vân 96 Công ty TNHH TM- DV Dung Thọ Khu 8, xã Phú Hộ, TX Phú Thọ 97 Công ty TNHH Việt Trung Âu Cơ, TX Phú thọ 98 Công ty TNHH Trinh Nga SN 37, Phố Phú Hà, P.Phong Châu 99 Công ty TNHH Hà Đô Xã Hà Lộc, TX Phú Thọ 100 Cty TNHH XD thuỷ lợi Diên Hồng SN 41, Phố Phú Hà, P.Phong Châu Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ tài chính, NHNN (2008) Nghiệp vụ đầu tư hoạt động tổ chức tín dụng ngân hàng theo quy luật thị trường Việt Nam, NXB Thống kê - Phú Thọ Vĩnh Phúc TS Vũ Thị Dậu (2009), Hoàn thiện phát triển thị trường tín dụng Việt Nam hội nhập kinh tế, Tạp chí Khoa học Kinh tế Kinh doanh, Số TS Hồ Diệu (Chủ biên) (2001), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê TS Hồ Diệu (2002), Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, TP HCM PGS TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên) (2002), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê TS Trần Đình Định (Chủ biên) (2006), Những quy định pháp luật Họat động tín dụng, NXB Tƣ Pháp TS Phan Thị Thu Hà (2006), Rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Nhà nước Việt Nam - cách tiếp cận từ tính chất sở hữu, Tạp chí Ngân hàng TS Ngơ Quang Hn (1998), Quản trị rủi ro, Nhà xuất giáo dục TP HCM TS Lê Văn Hùng (2007), Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng - nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí Ngân hàng 10 TS Trịnh Thanh Huyền (2007), “ Để Ngân hàng vươn biển lớn Điều trị “căn bệnh” nợ xấu NHTM”, Tạp chí tài 11 TS Nguyễn Minh Kiều (2010), Nghiệp vụ NHTM, Giáo trình, NXB Thống kê 12 TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài (Lý thuyết tập), Giáo trình – NXB Thống kê 13 Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quyến (2002), Rủi ro tài Thực tiễn phương pháp đánh giá, Nhà xuất tài chính, Phú Thọ Vĩnh Phúc Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 78 14 Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hang 15 Phan Minh Ngọc (2007), “Nợ khó địi ngành Ngân hàng Trung Quốc - Một số liên hệ với Việt Nam”,Tạp chí Ngân hàng 16 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá Phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Phú Thọ Vĩnh Phúc 17 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Sacombank 18 Sacombank Phú Thọ (2009, 2010, 2011), Báo cáo thường niên Sacombank 19 Sacombank Phú Thọ (2009, 2010, 2011), Tình hình tăng trưởng tín dụng, Báo cáo hàng năm 20 Sacombank Phú Thọ (2009, 2010, 2011), Kết kinh doanh, Báo cáo hàng năm 21 Sacombank Phú Thọ (2009, 2010, 2011), Phương hướng kinh doanh, Báo cáo hàng năm Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn