Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần dầu khí toàn cầu,

LV.002075 Ớ c VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỘC VIỆN NGÂN HÀNG - z_ u g u u a Thư viện - Học viện Ngàn Hàng v ũ THỊ THANH THỦY TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN DẦU KHÍ TOÀN CẦU LUẬN VĂN THẠC sl KINH TÉ HÀ NỘI —2015 w NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO m HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - HOC VIỆN NGÂN HANG KHOA SAU ĐẠI HOC VŨ THI THANH THỦY TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Người hưóng dẫn khoa học: TS ĐẶNG NGỌC ĐÚC HỌC VIÊN NGÂN HÀNG TRUNG1 ÂM THÒNG TIN- THƯVIỆN so: HÀ N Ộ I-2 m LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan tồn luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tơi, số liệu, trích dẫn nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng Kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Học viên Vũ Thị Thanh Thủy MỤC LỤC MỞ ĐẦU ; CHƯƠNG l ĩ NHỮNG VẤN ĐÈ c BẢN VÈ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 TỔNG QUAN VÊHOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M AI 1.1.1 Khái niệm đặc điểm 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng thương m ại 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I .10 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương m i 17 13 CÁC THƠNG LỆ QC TẾ VÈ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 26 1.3.1 Nợ xấu nguyên tắc quản lý nợ xấu Hiệp ước Basel 26 1.3.2 Chuẩn mực kế toán quốc tế IAS 39 tính tốn trích lập dự phòng 27 1.3.3 Một số tiêu chuẩn quản trị rủi ro tín dụng theo Basel I I 28 CHƯƠNG 2: TH ựC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU 33 2.1 TỔNG QUAN VỀ GP.BANK 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 33 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn cầ u giai đoạn 2011 - 34 2.1.3 Hoạt động tín dụng GP.Bank giai đoạn 2011 - 2013 36 2.2 THỤC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU 39 2.2.1 Bộ máy quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn c ầ u 39 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn cầ u giai đoạn 2011 - 42 2.2.3 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn c ầ u 49 2.3 ĐÁNH GIÁ TH ỤC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẰU KHÍ TỒN CẦU 63 2.3.1 Những kết đạt đ ợ c .63 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU ĐẾN NĂM 2020 70 3.2 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU VỀ CỒNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN NĂM 2020 .72 3.2.1 Định hướng chung 72 3.2.2 Mục tiêu 73 3.3 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU 73 3.3.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 73 3.3.2 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng tổng thể mang tính dài h n 75 3.3.3 Tăng cường công tác hỗ trợ khách hàng sau v ay 86 3.3.4 Hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 87 3.3.5 Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán quản trị cán tác nghiệp ! 88 3.3.6 Các giải pháp hỗ trợ 91 3.4 KIẾN N G H I 92 3.4.1 Với p h ủ 92 3.4.2 Với Ngân hàng nhà nước Việt N am 93 3.4.3 Kiến nghị với ban ngành liên qu an .94 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM K H Ả O 97 DANH MỤC TỪ VIÉT TẮT Từ viết tắt r J • /V lê n tiêng Việt r p A ANTT An ninh thông tin CNTT Cơng nghệ thơng tin CSTD Chính sách tín dụng CP Chính phủ GP.Bank 7* ^ A Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn cầu HĐQT Hội đồng quản trị HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội KTNB Kiểm toán nội NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHDN Ngân hàng doanh nghiệp QLRR Quản lý rủi ro QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC S ĐỒ, BẢNG, BIỂU H ÌN H Hình 1.1: Đồ thị minh họa tổn thất tín d ụ n g 22 Hình 3.1: Mơ hình định lượng đo lường RRTD theo thông lệ Quốc tế 79 S ĐỒ Sơ đồ 2.1: Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng GP.Bank 40 Sơ đồ 2.2: Quy trình chấm điểm tín dụng doanh nghiệp .53 BẢNG Bảng 2.1: Một số tiêu tài GP.BANK từ 2011 đến năm 2013 35 Bảng 2.2: Dư nợ theo thời gian khoản vay năm 2011 - 2013 36 Bảng 2.3: Dư nợ theo loại hình khách hàng năm 2011 - 39 Bảng 2.4: Tình hình nợ hạn GP.Bank giai đoạn 2011 - 2013 44 Bảng 2.5: Phân loại nợ GP.Bank giai đoạn 2011 - 45 Bảng 2.6: Tỷ lệ trích lập dự phịng GP.Bank 2011 - 2013 48 Bảng 2.7: Ma trận rủi ro tín dụng N H D N .50 Bảng 2.8: x ếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 53 Bảng 2.9: Chính sách tín dụng nhóm khách hàng doanh nghiệp54 Bảng 2.10: x ếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 56 Bảng 2.11: Chính sách tín dụng nhóm khách hàng cá nhân 57 Bảng 2.12: Tỷ lệ trích lập dự phịng theo nhóm nợ 61 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Dư nợ theo thời gian khoản vay năm 2011 - 2013 38 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu năm 2011 - 46 Biểu đồ 2.3: Tình hình nợ hạn nợ xấu GP.Bank 47 giai đoạn 2011 - 2013 47 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại trung gian tài quan trọng kinh tế, tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, tín dụng hoạt động xương sống NHTM Tín dụng hoạt động thu nhiều lợi nhuận cho ngân hàng hoạt động mang lại nhiều rủi ro, tổn thất ngân hàng Tổn thất xảy làm giảm thu nhập dự tính gây thua lỗ, phá sản cho ngân hàng Do vậy, an tồn tín dụng nội dung quản trị rủi ro NHTM Cho đến nay, quản trị rủi ro tín dụng NHTM nước ta nhiều bất cập ảnh hưởng khơng nhỏ đến thu nhập tính an tồn hệ thống ngân hàng Tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM nước ta nhằm lành mạnh hoá hoạt động hệ thống ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh NHTM yêu cầu cấp thiết Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn cầu (GP.Bank) thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng tồn hệ thống chưa kiêm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính vậy, u cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiêm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Nhận thấy tầm quan trọng công quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, với năm kinh nghiệm phòng Quản lý rủi ro GP.Bank, tác giả chọn đề tài: "Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngăn hàng thương mại cổ phần Dầu K hí Tồn cầu " làm đề tài cho luận văn thạc sỹ với mong muốn đề tài góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng cho hệ thống ngân hàng thương mại nói chung cho GP.Bank nói riêng Mục tiêu nghiền cứu đề tài Đe tài tập trung nghiên cứu vấn đề sau: Thứ nhất, tổng hợp cở lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Thứ hai, Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng từ đánh giá ưu, nhược điểm hoạt động quản trị rủi ro tín dụng GP.Bank Thứ ba, Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng GP.Bank hệ thống ngân hàng Đối tưọng phạm vi nghiên cứu Đối tưọng nghiên cứu: Nghiên cứu quy trình cấp tín dụng, hoạt động số phòng ban liên quan đến hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, chức nhiệm vụ đối tượng liên quan đến xét duyệt cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn cầu Phạm vi nghiên cứQuản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn cầu năm 2011,2012,2013 Phương pháp nghiền cứu Phươngpháp luận phương pháp tư (diễn dịch, quy nạp) Phương pháp tong hợp, phân tích, so sánh thống kê sở từ lý luận đến thực 84 g i c h o c c c ô n g c ụ tà i c h í n h p h i s in h k h c n h a u , v i ệ c đ n g b ộ h ó a c n g k h a i c h ấ t lư ợ n g d a n h m ụ c tín d ụ n g g iữ a c c N H T M v i n h a u p h ù h ọ p v i q u y đ ịn h q u ố c t ế v ề x ế p h n g tí n d ụ n g s ẽ g i ú p c c c ô n g c ụ p h i s in h t í n d ụ n g h o n t h i ệ n h n K ế t h ợ p , h i ệ n đ i h ó a c n g n g h ệ n g â n h n g , p d ụ n g c ô n g n g h ệ th a n h t o n đ i ệ n t g i ú p c h o q u t r ì n h t h a n h t o n c h ín h x c v h i ệ u q u ả h a y v iệ c c ậ p n h ậ t t h ô n g ti n d i ễ n b iế n c ủ a th ị t r n g v ề c c lo i h n g h ó a g ia o d ị c h t r ê n th ị t r n g s ẽ g i ú p c h o G P B a n k c ó q u y ế t đ ị n h đ ú n g đ ắ n tr o n g v iệ c s d ụ n g c c c ô n g c ụ p h i s in h tí n d ụ n g h i ệ u q u ả , p h ò n g n g a r ủ i r o t r o n g k i n h d o a n h 'P' X lý RRTD thơng qua kết hợp chứng khốn hóa khoản nợ xấu có tài sản bảo đảm mua bán chứng khoán nợ xấu Đ ố i v i c c k h o ả n n ợ x ấ u c ó tà i s ả n đ ả m b ả o v c o n n ợ d o a n h n g h i ệ p c ó k h ả n ă n g p h ụ c h i n ế u c ó s ự h ỗ trợ , n g â n h n g c ó th ể k ế t h ọ p c h ứ n g k h o n h ó a c c k h o ả n n ợ x ấ u v m u a b n c h ứ n g k h o n n ợ x ấ u T h ự c tế c h o th ấ y , đ ố i v i n h ữ n g k h o ả n n ợ x ấ u c ó tà i s ả n đ ả m b ả o , v iệ c b n tà i s ả n đ ả m b ả o m ấ t r ấ t n h i ề u th i g i a n m k h ô n g h i ệ u q u ả , c c T C T D r ấ t k h ó x lý tà i s ả n đ ả m b ả o , t h i g i a n x lý t h n g k é o d i, t ố n k é m v ề tà i c h í n h , n ế u x lý đ ợ c c ũ n g c h ỉ t h u h ô i m ộ t p h ầ n n ợ D o đ ó , đ ố i v i n h ữ n g t r n g h ọ p n y , v iệ c c h ứ n g k h o n h ó a c c k h o ả n n ợ x ấ u s a u đ ó b n c h ứ n g k h o n n ợ n y c h o c c d o a n h n g h iệ p , t ổ c h ứ c c ó n h u c ầ u r ấ t h ọ p lý , b i lẽ v iệ c c h ứ n g k h o n h ó a n ợ x ấ u g iả i q u y ế t n h a n h , d ứ t đ iể m c c k h o ả n n ợ x ấ u c ủ a T C T D , t o đ i ề u k i ệ n c h o d o a n h n g h i ệ p n ợ k h i t h ô n g n g u n v ố n , c ó c h ộ i p h ụ c h i s ả n x u ấ t B ê n c n h đ ó , v i ệ c b n c h ứ n g k h o n n ợ x ấ u c h o c c b ê n m u a n h ữ n g b ê n h i ể u v ề h o t đ ộ n g k i n h d o a n h c ủ a d o a n h n g h i ệ p n ợ , c ó v ố n , c ó n ă n g lự c x o a y c h u y ể n t ì n h t h ế đ ể t o r a g i tr ị g i a t ă n g s ẽ m a n g lạ i h i ệ u q u ả h n s o v i v iệ c T C T D v ẫ n tiế p tụ c ô m n h ữ n g c h ứ n g k h o n đ ó T iế n h n h m u a b n c c c h ứ n g k h o n sa u k h i đ ợ c c h ứ n g k h o n h ó a n ợ x ấ u g iú p k h i th ô n g n g u n v ố n c h o d o a n h n g h i ệ p n ợ , g iả i q u y ế t n ợ x ấ u t r ê n b o c o tà i c h ín h c ủ a c c T C T D , đ n g th i c ó 85 t h ể t h u lạ i v ố n t v iệ c b n c h ứ n g k h o n n ợ t c c d o a n h n g h iệ p c ó n h u c ầ u T r o n g k h i đ ó n ế u c h ỉ c h ứ n g k h o n h ó a n ợ x ấ u th ì T C T D c ũ n g c ó th ể g ặ p r ủ i r o t r o n g t r n g h ợ p d o a n h n g h i ệ p n ợ s a u k h i đ ợ c c h ứ n g k h o n h ó a k h ô n g th ể p h ụ c h i h o ặ c n ế u k h ô n g c h ứ n g k h o n h ó a n ợ x ấ u m t h ự c h iệ n m u a b n n ợ l u n th ì th i g ia n g iả i q u y ế t đ ợ c h ệ t h ố n g n ợ x ấ u s ẽ m ấ t r ấ t n h i ề u th i g ia n C h í n h v ì th ế , t r o n g lú c đ ể c h o th ị t r n g m u a b n n ợ c ó t h ể đ i v o q u ỹ đ o th ì v i ệ c c h ứ n g k h o n h ó a n ợ x ấ u s a u đ ó th ự c h i ệ n b n c c c h ứ n g k h o n n ợ x ấ u n y t h ô n g q u a c c h ế s n g i a o d ị c h s ẽ g iả i q u y ế t đ ợ c v n g m ắ c đ ợ c đ ặ t T h ê m n ữ a , v i ệ c k ế t h ợ p h a i g iả i p h p t r ê n c ó lợ i c h o c ả b a p h ía : p h í a d o a n h n g h i ệ p n ợ , g i ú p đ n v ị m a n g n ợ p h ụ c h i h o t đ ộ n g , t h a n h lý n ợ x ấ u v c â n đ ố i c c ấ u t i c h í n h ; p h í a n g â n h n g , c ó t h ể g iả i q u y ế t d ứ t đ i ể m n ợ x ấ u m k h ô n g m ấ t n h i ề u th i g i a n ; p h í a d o a n h n g h i ệ p m u a c h ứ n g k h o n n ợ , c ó c h ộ i m u a lạ i c c d o a n h n g h i ệ p c ó t h ế h ỗ t r ợ h o t đ ộ n g k i n h d o a n h c h o m ì n h v i g i h i , p h ụ c h i h o t đ ộ n g c c d o a n h n g h i ệ p c o n n ợ c ũ n g c ó th ể m a n g lạ i lợ i n h u ậ n c h o d o a n h n g h iệ p m u a , th ậ m c h í n g a y c ả tro n g trư n g h ọ p d o a n h n g h i ệ p n ợ k h ô n g c ò n m ộ t c s p h ụ c h i n o d o a n h n g h i ệ p n ợ c ũ n g c ó th ế m u a v ì v i ệ c s d ụ n g c i “ x c ” đ a n g h o t đ ộ n g t h u a lỗ s a u đ ó c h u y ế n đ ố i m h ì n h h o t đ ộ n g s ẽ đ e m lạ i lợ i íc h v ề t i ế t k i ệ m t h u ế t h u n h ậ p d o a n h n g h i ệ p m ua n ợ T u y n h iê n , đ ế c c tố c h ứ c tí n d ụ n g c ó th ế th ự c h iệ n h iệ u q u ả g iả i p h p x lý n ợ x ấ u t r ê n c ầ n c ó s ự c a n th i ệ p c ủ a c c c q u a n n h n c c ó th ẩ m q u y ề n T h i ế t n g h ĩ đ ể h o t đ ộ n g m u a b n c h ứ n g k h o n n ợ c ó th ể d ễ d n g th ự c h iệ n n ê n c h ă n g n h n c đ a c h ú n g v o m u a b n tr ê n th ị t r n g c h ứ n g k h o n M ặ t k h c , đ ể c h ứ n g k h o n n ợ x ấ u c ó th ể đ ế n v i đ ợ c c c c h ủ th ể c ó n h u c ầ u th ì v iệ c c n g k h a i t h ô n g tin c h ứ n g k h o n n ợ x ấ u h ế t s ứ c c ầ n th iế t P h p lu ậ t c ầ n đ ặ t r a n h ữ n g q u y đ ịn h b ắ t b u ộ c v ề c ô n g k h a i th ô n g tin n ợ x ấ u v c h ứ n g k h o n n ợ x ấ u c ủ a c c N H T M c ù n g n h ữ n g c h ế tà i đ ủ m n h , c ó n h v ậ y th ị t r n g c h ứ n g k h o n n ợ x ấ u m i c ó c h ộ i p h t tr iể n 86 3.3.3 Tăng cường công tác hỗ trợ khách hàng sau vay H ỗ t r ợ k h c h h n g s a u v a y c ó t h ể d i n h i ề u h ì n h th ứ c k h c n h a u , c h ủ đ ộ n g từ p h ía n g â n h n g d i n h ữ n g h ìn h th ứ c sa u : Thứ nhất, c n b ộ tín d ụ n g c ầ n th n g x u y ê n tra o đ ổ i v c u n g c ấ p th ô n g tin v i k h c h h n g T r o n g b ố i c ả n h k in h d o a n h h iệ n n a y đ ố i v i m ọ i th n h p h ầ n k i n h tế , th í i g t i n l u ô n v ấ n đ ề h ế t s ứ c n h y c ả m T h i ế u t h ô n g t i n c ó t h e đ a c c d o n h n g h i ệ p v o t ì n h t r n g l m ă n g i ả m s ú t, x a h n c ó t h ể d ẫ n đ ế n t ì n h t r n g p h s ả n T r o n g k h i đ ó , k h c h h n g t h n g tậ p t r u n g h ế t th i g i a n v n g u n lự c c h o h o t đ ộ n g k i n h d o a n h t h n g n g y c ủ a h ọ n ê n đ a s ố th iế u c c th ô n g tin v ề m ô i trư n g k in h d o a n h n ó i c h u n g v v ề c h ín h s c h c ủ a n g â n h n g n ó i riê n g T r o n g rấ t n h iề u c c trư n g h ợ p th iệ t h i c ủ a v iệ c th iế u t h ô n g t i n k h ô n g n h ỏ c h o k h c h h n g n ế u n g â n h n g k h ô n g c ó c c k ê n h t r a o đ ố i t h ô n g ti n h i ệ u q u ả N g ợ c lạ i, v i ệ c c ó đ ợ c c c t h ô n g t i n c ủ a k h c h h n g c c l ĩn h v ự c k h c n h a u s ẽ g i ú p c h o n g â n h n g c ó c i n h ì n đ a d i ệ n h n , g ầ n h n v i th ự c tế đ ể từ đ ó đ a đ ợ c n h ữ n g c h ín h s c h ứ n g x p h ù h ợ p Thứ hai, n g â n h n g c ầ n trự c tiế p th a m g ia k h ó k h ă n v v n g m ắ c c ù n g k h c h h n g K h i m ô i t r n g k i n h d o a n h t h u ậ n lợ i, v i ệ c n g â n h n g tạ o đ iề u k iệ n c h o c c k h c h h n g d ễ d n g tiế p c ậ n c c k h o ả n v a y g iú p c ả h b ê n c ù n g p h t t r i ể n T u y n h i ê n t r ê n t h ự c tế , k h ô n g p h ả i lú c n o m ọ i v i ệ c c ũ n g t r n ê n c ó lợ i n h v ậ y , r ấ t n h i ề u k h c h h n g p h ả i đ ố i d i ệ n v i n h ữ n g k h ó k h ă n , th ấ t b i b i c ả n g u y ê n n h â n c h ủ q u a n v k h c h q u a n V i tìn h h u ố n g n y , n g â n h n g c ầ n p h ả i x lý đ ể v a đ ả m b ả o h o ặ c tố i t h i ể u t h i ệ t h i c ủ a m ìn h t r o n g k h i đ ó v ẫ n g i ú p đ ợ c k h c h h n g g iả i q u y ế t m ộ t p h ầ n k h ó k h ă n V i k h ả n ă n g tà i c h í n h d i d o , q u a n h ệ r ộ n g , n g â n h n g c ó t h ể đ a r a r ấ t n h iề u g iả i p h p n h ằ m t h o g ỡ n h ữ n g k h ó k h ă n c h o k h c h h n g V í d ụ n h : th i g ia n q u a k h i th ị t r n g n g o i t ệ c ó n h i ề u b iế n đ ộ n g , n g â n h n g c ó th ể đ ứ n g r a m t r u n g g i a n v i n h ữ n g k h c h h n g c ó n h u c ầ u m u a , b n n g o i tệ G i m u a , b n n g o i t ệ d o c c k h c h h n g t ự t h ỏ a t h u ậ n v c h ắ c c h ắ n t h ấ p h n s o v i th ị trư n g tự d o 87 3.3.4 Hoàn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng T h ô n g tin đ ợ c x e m y ế u tố đ ầ u v o q u a n trọ n g tro n g h o t đ ộ n g q u ả n tr ị R R T D , k h i t h ô n g t i n đ ợ c c u n g c ấ p đ ầ y đ ủ v ề s ố l ợ n g v c h í n h x c k ị p t h i v ề c h ấ t lư ợ n g th ì s ẽ g ó p p h ầ n n â n g c a o t í n h k h ả t h i c ủ a c h i ế n lư ợ c q u ả n trị R R T D , g iú p c h o h o t đ ộ n g tổ c h ứ c th ự c h iệ n , đ iề u k h iể n , k iể m s o t đ ợ c h iệ u q u ả T r c t ì n h t r n g n g u n t h ô n g ti n b ấ t c â n x ứ n g ( đ ó t ì n h t r n g m ộ t t r o n g h a i b ê n t r o n g q u a n h ệ t í n d ụ n g c ó đ ợ c t h ô n g t i n í t h n b ê n k ia ) , đ ò i h ỏ i n g â n h n g c â n p d ụ n g n h i ê u b i ệ n p h p h ữ u h i ệ u đ ể n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g th ô n g tin s d ụ n g tro n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g n ó i riê n g v tro n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h n g â n h n g n ó i c h u n g T h e o đ ó , n g â n h n g c ầ n h o n th i ệ n v n â n g c a o h n n ữ a h iệ u q u ả c ủ a h ệ th ố n g x ế p h n g rủ i ro d o a n h n g h iệ p ; đ n h g iá d ự a trê n n h iề u n g u n th ô n g tin k h c n h a u v c ầ n đ ả m b ả o s ự c h ín h x c c ủ a th ô n g t i n k h i đ n h g iá H i ệ n n a y t í n h k é m m i n h b c h t h ô n g ti n đ ố i v i h o t đ ộ n g k i n h d o a n h c ủ a c c d o a n h n g h i ệ p tạ i V i ệ t N a m c ò n k h p h ổ b iế n , y ê u c ầ u t h i ế t lậ p k h o d ữ l i ệ u t h ô n g t i n s d ụ n g c h o h o t đ ộ n g k i n h d o a n h l h ế t s ứ c c ầ n t h i ế t M ặ c d ù t r o n g th i g i a n q u a C I C c ủ a N H N N v G P B a n k đ ã c ó n h i ề u n ỗ lự c t r o n g v i ệ c t o lậ p k h o d ữ l iệ u v ề c c d o a n h n g h i ệ p v a y v ố n c ũ n g n h x â y d ự n g đ n h g i v ề c c n g n h s ả n x u ấ t k i n h d o a n h , m c s t r o n g v iệ c th â m đ ịn h , p h â n tíc h tín d ụ n g n h n g k h ả n ă n g đ p ứ n g c c y ê u c â u n y c ò n n h i ề u h n c h ế T h n g t i n t í n d ụ n g k h ô n g đ a r a c c d ự b o , c c g iả i p h p p h ò n g n g a D o đ ó k h ả n ă n g s d ụ n g th ô n g tin n y c h o c ô n g tá c th ẩ m đ ịn h tín d ụ n g c h a c a o v c h a đ p ứ n g đ ợ c p h ò n g n g a rủ i ro , v ì v ậ y c ầ n p h ả i x â y d ự n g h ệ th ố n g th ô n g tin th e o h n g tíc h c ự c h n G P B a n k c ầ n c h ủ đ ộ n g p h ố i h ợ p c ù n g N H N N v i v a i t r ò l đ ầ u m ố i, t h ự c h i ệ n k ế t n ố i k h o t h ô n g t i n d ữ l iệ u g i ữ a c c N H T M đ ể b ổ s u n g , n â n g c a o s ố lư ợ n g c ũ n g n h đ ộ c h ín h x c c ủ a k h o d ữ liệ u , k h ô n g c h ỉ c c d ữ liệ u v ề 88 k h c h h n g m c ị n t h n g t i n d ự b o v ề lĩn h v ự c n g n h n g h ề , th ị t r n g m c s tr o n g v iệ c p h â n tíc h tín d ụ n g T rê n c s th ô n g tin v ề c c d o a n h n g h iệ p , d ự n đ ã c ấ p t í n d ụ n g , G P B a n k c ầ n t ổ n g h ọ p v đ a r a c c đ n h g iá , p h â n t í c h v c u n g c ấ p c c t h ô n g t i n h ữ u íc h c h o t o n b ộ h ệ t h ố n g đ ể s d ụ n g t r o n g v i ệ c t h ẩ m đ ị n h t í n d ụ n g B ê n c n h đ ó , t h i ế t lậ p c c m ố i l i ê n h ệ v i c c tổ c h ứ c , d ịc h v ụ c u n g c ấ p th ô n g tin n c n g o i, đ ể c ó th ể k h a i th c c c th ô n g t i n v ề t ì n h h ì n h tà i c h í n h , h o t đ ộ n g c ủ a c c c ô n g t y m ẹ , đ ố i t c n c n g o i c ủ a c c d o a n h n g h i ệ p , đ ặ c b i ệ t d o a n h n g h i ệ p c ó v ố n đ ầ u t n c n g o i đ n g th i c ó n h ữ n g b iệ n p h p k iể m đ ịn h v ề tín h c h ín h x c v đ ầ y đ ủ c ủ a th ô n g tin th u th ậ p đ e từ đ ó đ a c c p h â n tíc h , đ n h g iá đ ú n g đ ắ n , h n c h ế rủ i ro tín d ụ n g 3.3.5 Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán quản trị cán tác nghiệp C o n n g i y ế u tố t r u n g t â m , q u y ế t đ ị n h h i ệ u q u ả t r o n g m ọ i h o t đ ộ n g k i n h d o a n h n ó i c h u n g v h i ệ u q u ả h o t đ ộ n g t í n d ụ n g N H n ó i r iê n g Đ ể n â n g c a o c h ấ t l ợ n g c n b ộ t í n d ụ n g , c n b ộ th ẩ m đ ị n h v q u ả n lý r ủ i r o tín d ụ n g , G P B a n k c ầ n p d ụ n g đ n g th i c c b i ệ n p h p đ ẩ y m n h c ô n g tá c đ o t o s o n g s o n g v i b i ệ n p h p q u ả n lý h n h c h ín h , c ụ t h ể n h s a u : y Biện pháp mạnh công tác đào tạo V i ệ c đ o tạ o đ ợ c m ộ t đ ộ i n g ũ c n b ộ tí n d ụ n g v c n b ộ q u ả n t r ị r ủ i ro t í n d ụ n g c ó t r ì n h đ ộ n g h i ệ p v ụ c a o , c ó đ o đ ứ c v t in h t h ầ n t r c h n h i ệ m t ố t đ ổ i v i c ô n g v i ệ c l m ộ t t r o n g n h ữ n g b iệ n p h p r ấ t q u a n t r ọ n g đ ể h n c h ế rủ i r o t r o n g h o t đ ộ n g tí n d ụ n g M ặ c d ù tí n d ụ n g c ũ n g n h r ủ i r o t r o n g h o t đ ộ n g t í n d ụ n g đ ã t n tạ i t r ấ t lâ u v c c N g â n h n g c ũ n g đ ã t r i ể n k h a i n h i ề u b i ệ n p h p đ ế h n c h ế r ủ i r o t í n d ụ n g t u y n h i ê n v i ệ c q u ả n trị r ủ i r o t í n d ụ n g t h e o đ ú n g c c t i ê u c h u ẩ n q u ố c tế đ ể m a n g lạ i lợ i íc h th ự c s ự t c ô n g t c q u ả n tr ị r ủ i r o t í n d ụ n g th ì k h n g p h ả i n g â n h n g n o c ũ n g m đ ợ c v v i ệ c t u y ể n 89 d ụ n g c ũ n g n h đ o t o n h ữ n g c n b ộ c ó t ầ m a m h i ể u s â u r ộ n g v ề lĩn h v ự c n y k h ô n g p h ả i l đ i ê u đ o n g iả n C h í n h v ì v ậ y , t r o n g n h ữ n g n ă m g ần đây, G P B a n k đ ã c ó n h ữ n g b iệ n p h p đ o tạ o c n b ộ n h c c n b ộ th a m g ia c c c h u ô n g t r ì n h t ậ p h u ấ n , h ộ i t h ả o d o N H N N V i ệ t N a m h a y c c t ổ c h ứ c q u ố c tế t ổ c h ứ c , n h ữ n g b u ổ i h ọ c t ậ p n g h i ệ p v ụ tạ i c h ỗ d o t r u n g t â m đ o t o G P B a n k g i ả n g d y Đ ó n h ữ n g d ấ u h i ệ u đ n g m ù n g c h ứ n g tỏ ý t h ứ c c ủ a b a n lã n h đ o N H t r o n g c ô n g tá c đ o tạ o , b i d ỡ n g đ ể n â n g c a o c h ấ t l ợ n g n g h i ệ p v ụ c h o c n b ộ , n h â n v iê n N h ữ n g v i ệ c m n y c ầ n t i ế p tụ c đ ợ c p h t h u y T u y n h iê n c ũ n g c ầ n p h ả i n h ậ n th ấ y r ằ n g h iệ u q u ả c ủ a c c c ô n g v iệ c trê n c ò n h n c h ế d o th i g i a n t ậ p h u ấ n n g ắ n v p h ầ n n o c ò n m a n g t í n h p h ổ c ậ p c h a t h ậ t c h u y ê n s â u , c h i p h í đ ầ u t th ấ p D o đ ó , N H c ầ n t u y ể n d ụ n g v đ o t o c c c h u y ê n g i a g iỏ i c h u y ê n n g h i ê n c ứ u v ề r ủ i r o v q u ả n tr ị r ủ i r o t r o n g v n g o i n c m h t n h â n t r o n g v i ệ c t h a m m u c h o l ã n h đ o N H v t r o n g v iệ c p h ổ c ậ p k i ế n th ứ c v k i n h n g h i ệ m c ủ a c n b ộ c ô n g n h â n v i ê n v ề r ủ i r o v q u ả n tr ị R R T D K h i b a n h n h q u y đ ịn h m i h a y v b ố s u n g , s a đ ổ i c c q u y c h ế , q u y trìn h c ầ n c ậ p n h ậ t v ề q u ả n trị rủ i r o , B a n l ã n h đ o N H c ầ n t h i ế t lắ n g n g h e ý k i ế n c ủ a c c c h u y ê n g ia , c o i trọ n g n h ữ n g đ ề x u ấ t k h c h q u a n v k h o a h ọ c M u ố n c ó c h u y ê n g ia g iỏ i v n g u n n h â n lự c c ó c h ấ t l ợ n g t ố t , t r c h ế t N H c ầ n đ ầ u t k i n h p h í đ ể c m ộ t s ố c n b ộ c ó n ă n g lự c đ i h ọ c t ậ p n g ắ n h n c c n c , c c N H đ i đ ầ u t r o n g q u ả n tr ị r ủ i ro ; h o ặ c to c h ứ c b i d ỡ n g n g h i ệ p v ụ tạ i c h ỗ d o c c c h u y ê n g ià u k in h n g h iệ m đ ả m n h iệ m S a u đ ó s d ụ n g c h ín h n h ữ n g c n b ộ đ ã đ ợ c đ o tạ o n y v o v iệ c g iả n g d y n â n g c a o k iế n th ứ c v ề rủ i ro v p h ò n g n g a rủ i r o đ ổ i v i đ ộ i n g ũ c n b ộ n g h i ệ p v ụ t r o n g N H Đ â y m ộ t t r o n g n h ữ n g p h o m g th ứ c n h ằ m n â n g c a o trìn h đ ộ k ỹ th u ậ t n g h iệ p v ụ v ý th ứ c p h ò n g c h ố n g r ủ i r o c h o c n b ộ N H m ộ t c c h c ó h i ệ u q u ả v t r o n g th i g i a n n g ắ n n h ấ t B ê n c n h đ ó , c ầ n th ự c h iệ n lu â n c h u y ể n c n b ộ t r o n g q u ả n lý k h c h 90 h n g , c ũ n g n h lu â n c h u y ể n g i ữ a c c b ộ p h ậ n n g h i ệ p v ụ k h c n h a u đ ể g iả m t r n h ữ n g t i ê u c ự c d o n h ữ n g m ố i q u a n h ệ đ ợ c t o lậ p q u d i, đ n g th i g i ú p tạ o đ iề u k iệ n c h o c c c n b ộ tiế p c ậ n n h ữ n g k h c h h n g v n h ữ n g n g h iệ p v ụ k h c n h a u , t đ ó c n b ộ s ẽ c ó k h ả n ă n g x lý c ô n g v i ệ c đ ợ c n h a n h c h ó n g v c ó đ iề u k iệ n n â n g c a o v n ắ m v ữ n g đ ợ c n h iề u n g h iệ p v ụ n g â n h n g ^ Biện pháp quản lý hành B ê n c n h v i ệ c đ o t o , b i d ỡ n g c n b ộ , b a n lã n h đ o N H c ầ n c â n n h ắ c t h ậ n t r ọ n g k h i b ố tr í n h â n s ự đ ể p h t h u y đ ợ c t h ế m n h v h n c h ế đ ợ c n h ợ c đ iế m c ủ a m ỗ i c n b ộ Đ iề u đ ó đ ị i h ỏ i b a n lã n h đ o p h ả i th n g x u y ê n th e o s t h o t đ ộ n g c ủ a n h â n v iê n đ ế c ó n h ữ n g đ n h g iá đ ợ c c h ín h x ác B ộ m y tố c h ứ c N H p h ả i s ắ p x ế p m ộ t c c h k h o a h ọ c , đ ả m b ả o s ự p h ố i h ọ p c h ặ t c h ẽ , n h ị p n h n g g i ữ a b ộ p h ậ n q u ả n t r ị r ủ i r o v i c c b ộ p h ậ n t r o n g từ n g đ n v ị k in h d o a n h , tr o n g to n h ệ th ố n g c ủ a N H trê n c s c ô n g n g h ệ h iệ n đ i s ẽ g i ú p N H q u ả n lý t ố t c c h o t đ ộ n g n g h i ệ p v ụ , q u ả n lý đ ợ c r ủ i r o tí n d ụ n g v c c h o t đ ộ n g k h c c ủ a N H X c đ ịn h rõ rà n g v a i trò v trá c h n h iệ m c ủ a b a n lã n h đ o v n h â n v i ê n t r o n g h o t đ ộ n g t í n d ụ n g v q u ả n tr ị r ủ i ro tí n d ụ n g n h ằ m đ ả m b ả o n h ữ n g q u y ế t đ ị n h q u a n t r ọ n g l iê n q u a n tớ i c c c h i ế n lư ợ c tín d ụ n g , c h o đ i ế m t í n d ụ n g v q u ả n lý r ủ i r o t í n d ụ n g đ ợ c đ a r a m ộ t c c h th íc h h ọ p b i m ộ t t ậ p t h ể c c c n h â n v i k i n h n g h i ệ m v k i ế n th ứ c p h ù h ọ p ; n h ữ n g t r c h n h i ệ m d o B a n T ổ n g g i m đ ố c g i a o p h ó đ ợ c th ự c h i ệ n đ ú n g v i s ự u ỷ n h i ệ m đ ó ; c c c n h â n đ ợ c g i a o n h ữ n g v a i tr ị th í c h h ợ p c h o p h é p đ ả m b ả o p h â n t c h n h i ệ m v ụ m ộ t c c h p h ù h ọ p n h ằ m t o r a m ô i t r n g tí n d ụ n g c ó k i ể m s o t N g o i r a , N H c ầ n đ ề r a m ộ t c h ế đ ộ t h n g p h t h ọ p lý đ ể v a k h u y ế n k h í c h c n b ộ q u ả n tr ị r ủ i r o p h t h u y h i ệ u q u ả c ô n g v iệ c , c ó s n g tạ o c ả i t i ế n t r o n g c ô n g v iệ c N g â n h n g c ũ n g c ầ n c ó c h ế đ ộ đ ã i n g ộ đ ặ c b i ệ t đ ố i v i n h ữ n g c n b ộ q u ả n tr ị r ủ i r o c ó n h i ề u k i n h n g h i ệ m , c ó t r ì n h đ ộ c h u y ê n m ô n t ố t đ ể h ọ c ó th ể m v i ệ c lâ u d i v c ố n g h i ế n h ế t m ì n h v ì N g â n h n g 91 3.3.6 Các g iả i pháp hỗ trợ 3.3.6 ỉ.X ây dựng văn hóa quản trị rủi ro V ă n h ó a q u ả n trị r ủ i ro tồ n tạ i tr o n g to n b ộ tổ c h ứ c n g â n h n g , n ó b ắ t n g u n từ H Đ Q T v đ ợ c d u y trì th n g q u a m ỗ i m ứ c đ ộ q u ả n trị v g iá m s t q u ả n lý V ă n h ó a q u ả n t r ị r ủ i r o l m ộ t c h ỉ s ố t ố t c h o c ô n g t c q u ả n l ý r ủ i r o C c y ế u tố th e n c h ố t c ủ a v ă n h ó a r ủ i ro b a o g m : (i) n h ữ n g n g i k iể m s o t rủ i ro k h ô n g b ị p h â n b iệ t đ ố i x s o v i n h ữ n g n g i c h ấ p n h ậ n ; (ii) c ầ n th iế t p h ả i tă n g c n g m ố i q u a n h ệ c h ủ đ ộ n g v m a n g tín h x â y d ự n g g iữ a n h ữ n g n g i c h ấ p n h ậ n rủ i ro v n g i k iể m s o t rủ i ro n h ằ m tr a o đ ổ i th ô n g tin , p h â n t í c h c c h i ệ n t ợ n g , p h t h i ệ n v x lý c c v ấ n đ ề ; ( i i i ) c ó m ộ t đ ộ i n g ũ n h â n v iê n tr o n g c c b ộ p h ậ n q u ả n lý r ủ i ro p h ù h ọ p v i c n g đ ộ v m ứ c đ ộ p h ứ c tạ p c ủ a c c c ô n g v iệ c v k h u y ế n k h íc h k ế t h ọ p v i n h ữ n g n g i c ó c h u y ê n m ô n k h c n h a u ; (iv ) b ê n c n h đ ó , n g â n h n g c ũ n g c ầ n th n g x u y ê n c h ia s ẻ v tr u y ề n đ t c c k in h n g h iệ m v ề q u ả n trị rủ i ro th ô n g q u a c c c u ộ c h ộ i th ả o , k h ó a đ o tạ o T h e o đ ó , v ă n h ó a q u ả n trị rủ i ro đ ợ c x â y d ự n g tr ê n c s to n h n g , đ ó tấ t c ả c c th n h v iê n tro n g h ệ th ố n g đ ề u th a m g ia v o q u tr ìn h q u ả n trị rủ i ro , tạ o n ê n v ă n h ó a , ý th ứ c k iể m s o t rủ i ro tr o n g m ỗ i n h â n v iê n n g â n h n g M ỗ i c n h â n t c h u y ê n v iê n k h c h h n g tớ i n h â n v iê n c c k h ố i h ỗ tr ợ đ ề u p h ả i tu â n th ủ q u y đ ịn h , q u y tr ìn h v ý th ứ c đ ợ c tr c h n h iệ m đ n h g iá , p h t h iệ n s m rủ i ro v tìm c c h n g ă n n g a c c rủ i ro p h t s in h đ ả m b ả o v iệ c q u ả n trị r ủ i ro đ ợ c th ự c h iệ n b i c ả h ệ th ố n g c h ứ k h ô n g c h ỉ r iê n g tr c h n h iệ m c ủ a K h ố i q u ả n trị r ủ i ro 3.3.6.2 Hiện đại hóa ngân hàng H ệ t h ố n g c ô n g n g h ệ t h ô n g t i n l c ô n g c ụ đ ắ c l ự c t r o n g c ô n g t c q u ả n tr ị rủ i ro N g â n h n g c ầ n ứ n g d ụ n g c ó h iệ u q u ả h ệ th ố n g p h ầ n m ề m n g â n h n g c o r e - b a n k i n g n h ằ m h ỗ t r ợ tíc h c ự c c h o c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro , đ ả m b ả o p h ụ c v ụ k h c h h n g n h a n h c h ó n g , c h í n h x c , t i ệ n lợ i v a n to n C ô n g n g h ệ n g â n 92 h n g c ầ n g iú p c u n g c ấ p k ịp th i c c th ô n g tin , b o c o g iá m s t v tìn h trạ n g r ủ i ro c h o c c c ấ p q u ả n tr ị, c ũ n g n h h ỗ tr ợ đ ắ c lự c c h o c ô n g tá c t h ố n g k ê d ự b o T ín d ụ n g h iệ n đ i s d ụ n g th ô n g tin đ a d n g trự c tu y ế n v tậ p tru n g , v i h ệ t h ố n g c ô n g n g h ệ x lý tậ p t r u n g s ẽ g iú p c h o c c c ấ p lã n h đ o k iể m s o t đ ợ c c h ấ t lư ợ n g v h iệ u q u ả tr o n g đ ầ u tư tín d ụ n g c ũ n g n h c h ấ p h n h c c đ ịn h h n g v m ụ c tiê u tín d ụ n g đ ợ c đ ề r a tr o n g từ n g th i k ỳ c ủ a to n h ệ th ố n g , n g o i r a c ũ n g g iú p c h o đ ộ i n g ũ c n b ộ c ó đ ủ th n g tn đ ể th a m m u tr o n g q u y ế t đ ịn h c h o v a y N g â n h n g c ũ n g n ê n đ ầ u tư m u a s ắ m h ệ th ố n g p h ầ n m ề m h ỗ tr ợ th ẩ m đ ịn h d ự n , p h ầ n m ề m th e o d õ i q u ả n lý k h o ả n v a y c ủ a k h c h h n g , c ó n h v ậ y c n b ộ tín d ụ n g s ẽ c ó s ự h ỗ t r ợ đ ắ c lự c tr o n g h o t đ ộ n g q u ả n tr ị rủ i ro tín d ụ n g n ó i r iê n g v h o t đ ộ n g q u ả n trị rủ i r o n ó i c h u n g H ệ th ố n g q u ả n trị rủ i ro ( R is k M a n a g e m e n t S y s te m - R M S ) b a o g m h ệ th ố n g đ ầ y đ ủ c c c ô n g c ụ tậ p h ợ p d ữ liệ u từ c c h ệ th ố n g c u n g c ấ p d ữ liệ u (c o re -b a n k in g , T re a s u ry , T d e F i n a n c e ) , t ô c h ứ c k h o d ữ l i ệ u p h ụ c v ụ c ô n g t c p h ò n g n g a r ủ i r o , c c c ô n g c ụ p h â n tíc h d ữ liệ u ( D a ta A n a ly s is O , h ệ th ố n g c ả n h b o v c c c ô n g c ụ tạ o b o c o ( R e p o r t T o o l) lin h h o t, k ịp th i, c h ín h x c th e o c c m ô h ìn h q u ả n trị r ủ i ro c h u ẩ n q u ố c tế v đ ặ c th ù q u ả n trị rủ i ro c ủ a từ n g n g â n h n g 3.4 K IÉ N N G H Ị 3.4.1 Với phủ Thứ nhất, C P c ầ n ti ế p tụ c h o n t h i ệ n m ô i tr n g p h p lý , đ ả m b ả o s ự m in h b c h , ổ n đ ịn h v ữ n g c h ắ c v th ô n g th o n g c h o h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a tấ t c ả c c n g n h k in h tế tr o n g đ ó c ó n g â n h n g Thứ hai, C P c ầ n tiế p tụ c đ a c c g iả i p h p p h ố i h ợ p v i N H N N tậ p tr u n g p h t tr iể n c c th ị tr n g n h th ị tr n g c h ứ n g k h o n , th ị tr n g c c s ả n p h ẩ m p h i s in h Thứ ba, C P c ầ n k ị p t h i p h ố i h ợ p v i c c n g n h l i ê n q u a n x lý c c 93 v ấ n đ ề p h ứ c tạ p n h đ ă n g k ý g ia o d ịc h b ả o đ ả m , q u ả n lý đ ấ t đ a i, q u y h o c h x â y d ự n g l n h ữ n g v ấ n đ ề c ó tí n h đ a n g n h tr o n g x lý R R T D Thứ tư, C P c ầ n c ả i th iệ n m ô i trư n g th u h ú t đ ầ u tư b a o g m c ả đ ầ u tư n c n g o i v o n ề n K T n ó i c h u n g v lĩn h v ự c N H n ó i riê n g s a o c h o p h ù h ọ p v i c s h tầ n g , tà i c h ín h tr o n g n c 3.4.2 Với Ngăn hàng nhà nước việ t Nam Thứ nhất, N H N N c ầ n tiế p tụ c n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g h o t đ ộ n g đ iề u h n h v ĩ m ô ti ề n tệ , tí n d ụ n g N H N N c q u a n đ ầ u m ố i q u ả n lý v ĩ m ô n h n c tr o n g lĩn h v ự c tiề n tệ V ì v ậ y c ầ n c ó n h ữ n g p h â n tíc h d ự b o v ề th ị tr n g tr o n g từ n g th i k ỳ T h n g q u a đ ó g iú p đ n h g iá v d ự b o v ĩ m ô v ề d iễ n b iế n ti ề n tệ , T D v i c h ấ t lư ợ n g c a o đ ể c c N H T M c ó s s k h i th a m k h ả o m ộ t c c h tin c ậ y k h i h o c h đ ịn h c h iế n lư ợ c c ủ a m ìn h Thứ hai, N H N N c ầ n tă n g c n g h o t đ ộ n g th a n h tra , g iá m s t v đ n h g iá a n to n đ ố i v i h ệ th ố n g n g â n h n g th e o c c c h ỉ tiê u m th ế g iớ i đ a n g s d ụ n g n h đ n h g iá th e o tiê u c h u ẩ n c ủ a C A M E L S , p h t h iệ n c c d ấ u h iệ u , n g ă n c h ặ n v x lý R R T D h ệ t h ố n g N H T M Thứ ba, N H N N c ầ n h o n th iệ n h ệ th ố n g p h p lu ậ t c ủ a n g â n h n g v ề R R T D th e o tiê u c h u ẩ n Q u ố c tế n h q u y đ ịn h v ề s d ụ n g c c c ô n g c ụ đ o lư n g R R T D , c ô n g c ụ p h i s in h tín d ụ n g , c ô n g c ụ c h ứ n g k h o n h ó a n ợ x ấ u v m u a b n c h ứ n g k h o n n ợ x ấ u , c c c ô n g c ụ b ả o h iể m tín d ụ n g Thử tư, NHNN c ầ n c ó n h ữ n g c h ín h s c h đ ế tr u n g tâ m th ô n g tin tín d ụ n g C IC h o t đ ộ n g h iệ u q u ả h n n h ằ m c u n g c ấ p th ô n g tin c h o to n b ộ h ệ th ố n g N H Đ n g th i c ầ n n g h iê n c ứ u đ ể h ìn h th n h c ô n g ty x ế p h n g tín d ụ n g c c d o a n h n g h iệ p n h ằ m p h ụ c v ụ c h o h o t đ ộ n g p h â n tíc h , đ n h g iá tín d ụ n g Thứ năm, N H N N n ê n p h ố i h ợ p v i c c đ n v ị liê n q u a n đ ể th n g x u y ê n tố c h ứ c c c k h ó a đ o tạ o v b i d ỡ n g n â n g c a o n ă n g lự c c h o c c c n b ộ tín d ụ n g 94 Thứ sáu, N H N N c ầ n x â y d ự n g c c b iệ n p h p k iể m s o t lu n g v ố n q u ố c tế v n ợ n c n g o i, tr o n g đ ó tậ p tr u n g v o c c h ế g iá m s t c h o v a y v v a y b ằ n g n g o i tệ c ủ a c c N H T M đ ể t r n h r ủ i r o v ề tỉ g iá , n g o i h ố i k ỳ h n , q u a đ ó c ó n h ữ n g d ự b o trư c c h o c c N H T M Thứ bảy, tiế p tụ c p h t h u y v a i trò c ủ a h iệ p h ộ i n g â n h n g n h ằ m b ả o v ệ lợ i íc h g iữ a c c th n h v iê n tr o n g v iệ c đ ố i th o i v i c h ín h p h ủ , c h ia s ẻ th ô n g tin g i ữ a c c t h n h v iê n , v ậ n đ ộ n g h n h la n g đ m p h n q u ố c tế 3.4.3 Kiến nghị với ban ngành liên quan V iệ c th ự c h iệ n c c c a m k ế t q u ố c tế v ề m c a th ị tr n g tà i c h ín h v d ị c h v ụ n g â n h n g l m c h o m ô i t r n g c n h t r a n h t r ê n t h ị t r n g tà i c h í n h n c ta n g y c n g tr n ê n g a y g ắ t, rủ i ro tr o n g h o t đ ộ n g c ủ a c c tổ c h ứ c th a m g ia B H T G v ì th ế c ũ n g t ă n g lê n T r o n g b ố i c ả n h đ ó , y ê u c ầ u đ ặ t r a đ ố i v i c c c q u a n g iá m s t là m th ế n o đ ể th ị tr n g tà i c h ín h h o t đ ộ n g ổ n đ ị n h v p h t t r i ể n b ề n v ữ n g , b ả o v ệ t ố t q u y ề n l ợ i n g i g i t i ề n v n h đ ầ u tư Đ ể m đ ợ c đ iề u đ ó c ầ n x lý tố t m ộ t s ố v ấ n đ ề s a u đ â y : Thứ nhất, x â y d ự n g L u ậ t G iá m s t, L u ậ t B H T G đồng với L uật N H N N , L u ậ t c c T C T D , L u ậ t k in h d o a n h c h ứ n g k h o n , L u ậ t k in h d o a n h b ả o h iể m đ ể h o t đ ộ n g g iá m s t đ ợ c th ự c th i th e o lu ậ t; đ n g th i đ ể g iá m s t h iệ u q u ả h o t đ ộ n g c ủ a c c đ ịn h c h ế tà i c h ín h th ì tổ c h ứ c B H T G c ầ n c ó v a i trị đ ộ c lậ p v i c c c q u a n q u ả n lý N h n c Thứ hai, x â y d ự n g h ệ th ố n g tiê u c h í g iá m s t đ ả m b ả o c h o h o t đ ộ n g g iá m s t tà i c h ín h , n g â n h n g c ó h iệ u q u ả v th ố n g n h ấ t; x â y d ự n g h ệ th ố n g c ả n h b o v h ệ t h ố n g t h ô n g t i n q u ả n lý đ ể k ị p t h i c h ấ n c h ỉ n h h o t đ ộ n g c ủ a c c đ ị n h c h ế tà i c h ín h Thứ ba, h o n th iệ n c s h tầ n g k ỹ th u ậ t, p h t triể n h ệ th ố n g c ô n g n g h ệ t h ô n g ti n đ ả m b ả o đ ủ m n h đ ể h ỗ tr ợ to n d iệ n h o t đ ộ n g g iá m s t, đ ặ c b iệ t p h ầ n m ề m g iá m s t p h â n tíc h số liệ u , đ n h g iá h o t đ ộ n g c ủ a c c đ ịn h 95 c h ế tà i c h ín h p h ụ c v ụ c h o v iệ c c ả n h b o s m c ủ a c c c q u a n g iá m s t; x â y d ự n g k h o d ữ liệ u đ ể c c c q u a n g iá m s t k h a i th c c h u n g n h ằ m đ ả m b ả o t h ố n g n h ấ t v k h ô n g g â y p h i ề n h c h o c c c q u a n c h ị u s ự g i m s t Thứ tư, tă n g c n g c c h ế p h ố i h ợ p h iệ u q u ả g iữ a c c c q u a n g iá m s t v ề p h â n c ô n g n h iệ m v ụ g iá m s t c ụ th ể th e o từ n g lĩn h v ự c , c h u y ê n n g n h ; v iệ c tr a o đ ổ i, c u n g c ấ p th ô n g tin , s d ụ n g k ế t q u ả g iá m s t c ủ a c c c q u a n g iá m s t; c ô n g tá c đ o tạ o c n b ộ n g h iệ p v ụ n h ằ m n â n g c a o h iệ u q u ả g iá m s t, tr n h c h n g c h é o h o ặ c b ỏ s ó t tr o n g v iệ c g iá m s t h o t đ ộ n g tà i c h ín h ngân hàng Tóm tắt chương T r ê n c s lý l u ậ n v ề q u ả n t r ị r ủ i r o t í n d ụ n g v p h â n t í c h q u ả n t r ị r ủ i r o tín d ụ n g tạ i G P B a n k , c h n g đ ã đ a r a c c g iả i p h p tă n g c n g q u ả n trị rủ i r o t í n d ụ n g đ ó : N â n g c ấ p q u y t r ì n h q u ả n t r ị r ủ i r o t í n d ụ n g , t ă n g c n g c ô n g tá c th ấ m đ ịn h tín d ụ n g , tă n g c n g c ô n g tá c k iể m tr a k iể m s o t n ộ i b ộ , n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g th n g tin tín d ụ n g , n â n g c a o n ă n g lự c c ủ a c n b ộ tín d ụ n g v q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g th ô n g q u a đ ấ y m n h c ô n g tá c đ o tạ o v tu y ể n d ụ n g 96 KẾT LUẬN Q u ấ n trị rủ i ro tín d ụ n g k h n g c h ỉ m ố i q u a n tâ m h n g đ ầ u c c n g â n h n g V iệ t N a m m c ò n đ ố i v i tấ t c ả c c n g â n h n g tr o n g k h u v ự c v tr ê n th ế g iớ i C c N H T M V iệ t N a m đ a n g t r o n g t ì n h t r n g n ợ q u h n v tỷ lệ n ợ x ấ u t n g đ ố i c a o , c ó x u h n g g ia tă n g tr o n g n h ữ n g n ă m tớ i T r c th ự c tr n g rủ i ro tín d ụ n g tạ i N g â n h n g T M C P D ầ u k h í to n c ầ u , v i m ụ c tiê u tă n g t r n g v n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g , n h m n h h o n ă n g lự c tà i c h ín h m G P B a n k đ ã đ ặ t r a th ì c ô n g tá c tă n g c n g p h ò n g n g a v h n c h ế rủ i ro tín d ụ n g th ự c s ự c ầ n th i ế t v lu ô n đ ợ c lã n h đ o N g â n h n g q u a n tâ m T r ê n c s v ậ n d ụ n g c c p h n g p h p n g h iê n c ứ u , b m s t m ụ c tiê u , p h m v i n g h iê n c ứ u , lu ậ n v ă n đ ã h o n th n h c c n h iệ m v ụ sa u : - T ì m h iể u c c lý lu ậ n c b ả n v ề r ủ i ro tí n d ụ n g , q u ả n tr ị rủ i r o tí n d ụ n g N H TM - L u ậ n v ă n n g h iê n c ứ u tố n g q u t v ề tố c h ứ c v h o t đ ộ n g c ủ a G P B a n k , đ i s â u p h â n tíc h th ự c tr n g c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g tạ i G P B a n k g ia i đ o n 1 - , q u a đ ó đ n h g iá đ ợ c n h ữ n g n g u y ê n n h â n d ẫ n đ ế n n h ữ n g tồ n tạ i tr o n g q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g c ủ a G P B a n k - T r ê n c s đ n h g iá th ự c tr n g q u ả n trị r ủ i r o tín d ụ n g tạ i G P B a n k , lu ậ n v ă n đ ã đ ề x u ấ t m ộ t s ố g iả i p h p , k iế n n g h ị n h ằ m tă n g c n g q u ả n trị rủ i r o tín d ụ n g đ ố i v i G P B a n k tr o n g th i g ia n tớ i Đ e tà i đ ợ c v i ế t t r ê n c s k ế t h ợ p g iữ a lý th u y ế t, th ự c t r n g c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g tạ i G P B a n k v k in h n g h iệ m th ự c tiễ n c ủ a tá c g iả tro n g c ô n g tá c tín d ụ n g T u y n h iê n d o n h ữ n g h n c h ế v ề k iế n th ứ c v s ự th a y đ ổ i n h a n h c h ó n g c ủ a m i tr n g k in h d o a n h , n ê n k h ó tr n h k h ỏ i n h ữ n g th iế u s ó t h n c h ế n h ấ t đ ịn h , tá c g iả r ấ t m o n g n h ậ n đ ợ c ý k iế n đ ó n g g ó p c ủ a n h ữ n g n g i q u a n tâ m đ ể c ó th ể tiế p tụ c h o n th iệ n đ ề tà i m ứ c c a o h n C u ố i c ù n g tá c g iả x in c h â n th n h c ả m n T S Đ ặ n g N g ọ c Đ ứ c c ù n g c c c n b ộ lã n h đ o n g â n h n g G P B a n k đ ã tạ o đ iề u k iệ n , n h iệ t tìn h h n g d ẫ n tá c g iả h o n th iệ n b i n g h iê n c ứ u E m x in c h â n th n h c ả m n ! 97 DANH M ỤC TÀI LIỆU TH A M K H ẢO T iếng Việt H D i ệ u ( 0 ) , T í n d ụ n g N g â n h n g , N X B T h ố n g k ê , H N ộ i P G S T S P h a n T h ị T h u H (2 0 ), Quản trị Ngân hàng Thưong mại N x b G ia o th ô n g v ậ n tả i, H N ộ i T S N g u y ễ n V ăn H (2 ), với kỉnh tể ”, T p Đ ỗ H u y H iệ p (2 ), BIDV Vĩnh Phúc, “Giải pháp mở rộng tín dụng an tồn đổi c h í N g â n h n g , s ố , tr - Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhảnh ngân hàng L u ậ n v ă n th c s ĩ Đ H K in h tế Q u ố c d â n , H N ộ i T S N g u y ễ n V ăn H (2 ), với kinh tế ”, T p “Giải pháp mở rộng tín dụng an tồn đổi c h í N g â n h n g , s ố 13, tr - T h S N g u y ê n T h ị Q u ỳ n h H c m g ( 2 ) , “ Mô giới - thực tiên Việt Nam ”, T p P h m T h ị N g ọ c M in h ( 2 ), hình xử lý nợ xấu c h í N g â n h n g , s ố 13, tr 5 - Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàngTMCP Dầu khỉ tồn cầu, L u ậ n v ă n th c s ĩ H ọ c v iệ n tà i c h ín h , H N ộ i T h S N g u y ê n T h ị M L ê (2 ), “ Cái khó bó kỳ vọng”, T ạp chí T ài c h ín h & Đ ầ u tư , s ố T , tr.2 -2 T S N g u y ê n T h ị L o a n (2 ), “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam ”, T ạp chí N gân hàng số 1+ 2, tr.8 -9 10 N g â n h n g T M C P D ầu K h í T o àn c ầ u (2 1 ), Báo cáo tài chính, Báo cảo thường niên, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tơng giám đốc 11 N g â n h n g T M C P D ầ u K h í T o n c ầ u (2 ), Báo cáo tài chỉnh, Báo cáo thường niên, Báo cáo tín dụng, Báo cảo Tổng giám đốc N g â n h n g T M C P D ầu K h í T o n c ầ u (2 ), Báo cảo tài chính, Báo cáo thường niên, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc N g â n h n g T M C P D â u K h í T o n C â u (2 ), s ổ tay tín dụng N g â n h n g T M C P D ầ u K h í T o n c ầ u (2 ), Quy trình tín dụng 98 15 N h iề u tá c g iả (2 1 ), Luật tố chức tín dụng, N x b ló N g â n h n g N h N c V iệ t N a m (2 0 ), P h n g Đ ô n g , H N ộ i Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng đế xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tơ chức tín dụng N g â n h n g N h N c V iệ t N a m (2 0 ), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN - việc sủa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng đế xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Thông tư 02/2013/TT-NHNN - Quy định 18 N g â n h n g N h n c (2 ), phân loại tài sản cỏ, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động tơ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 19 P e t e r R o s e ( 0 ) , Quản trị Ngân hàng thương mại, N X B T i c h ín h , H N ộ i T S N g u y ễ n T r ọ n g T i , V ũ Q u a n g H u y ( 0 ) , “ Kinh phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng ” , nghiệm nước T ạp chí k hoa học đào tạ o n g â n h n g , s ố , tr.6 -7 N g u y ễ n V ă n T iế n (2 0 ), doanh ngân hàng, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh G iá o tr ìn h N x b T h ố n g k ê , H N ộ i 2 Đ ặ n g T h ế T ù n g (2 0 ), “Một sổ vấn đề cần ỷ áp dụng định 493 định 18 phân loại nợ, trích lập sử dụng phịng to chức tín dụng ” , T p c h í k h o a h ọ c v đ o tạ o N g â n h n g , s ố 8 , tr.2 -3 23 W e b s ite : gpbank.com.vn ; saga.com.vn\ vnba.org.vn\ W i k i p e d i a orz T iếng Anh B asel c o m m itte on b a n k in g s u p e rv is io n (2 0 ), S tu d ie s on v a lid a tio n o f in te rn a l r a tin g s y s te m s , B a n k fo r I n te rn a tio n a l s e ttle m a n t th e