Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP quân đội (tt)

TĨM TẮT LUẬN VĂN Tín dụng hoạt động kinh doanh truyền thống, chiếm tỷ lệ chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam Do đó, rủi ro tín dụng xảy gây thiệt hại lớn đến thu nhập, uy tín ngân hàng thương mại (NHTM) Cuộc suy thối kinh tế tồn cầu năm 2008 khủng hoảng thị trường tài Việt Nam năm 2010 khiến cho hoạt động tín dụng đóng băng, nợ xấu NHTM tăng cao khơng kiểm sốt- kết việc NHTM Việt Nam tập trung tăng trưởng tín dụng mức cao, chưa trọng quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn trước Bên cạnh đó, điều kiện kinh tế xã hội biến động liên tục nay, rủi ro tín dụng xảy ngày phức tạp, tinh vi Vì vậy, việc tăng cường quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM vấn đề cấp bách giai đoạn Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Quân đội phận hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nên gặp nhiều tổn thất rủi ro tín dụng gây giai đoạn vừa qua Với mong muốn góp phần hỗ trợ ngân hàng TMCP Quân đội hoàn thiện sở hạ tầng sách quản trị rủi ro tín dụng đại nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng mức cho phép tăng cường chất lượng tín dụng, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu “ Tăng cường Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội” cho luận văn thạc sĩ Trên sở nghiên cứu lý thuyết, phương pháp luận quản trị rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế số NHTM Việt Nam; phân tích, đánh giá thực trạng triển khai quản trị rủi ro tín dụng định hướng ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Quân đội, tác giả đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội, hỗ trợ ngân hàng TMCP Quân đội phát triển theo chiến lược kinh doanh mà ban lãnh đạo ngân hàng đề CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 - Rủi ro tín dụng NHTM Định nghĩa: Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả không trả đầy đủ vốn lãi - Nguyên nhân khách quan + Môi trường tự nhiên: có thiên tai, dịch họa xảy ra, khách hàng ngân hàng có nguy tổn thất lớn, ảnh hưởng đến khả toán khách hàng + Mơi trường pháp lý: Khi có bất lợi môi trường pháp lý, yếu tố pháp lý không phù hợp với thực tế phát triển kinh tế khiến cho hoạt động sản xuất kinh doanh bên liên quan hợp đồng tín dụng bị kìm hãm, hoạt động hiệu gây ảnh hưởng đến việc thực cam kết hợp đồng tín dụng + Mơi trường kinh tế: Trong giai đoạn khủng hoảng, tình hình kinh doanh người vay bị giảm sút chậm thu hồi khoản phải thu, sức mua giảm, hàng tồn kho tăng cao, kéo theo suy giảm tiêu tài – nhân tố đảm bảo cho an tồn khoản tín dụng ngân hàng, khả toán khoản nợ bị yếu đi, rủi ro tín dụng tăng cao + Mơi trường thông tin: Do bất cân xứng thông tin ngân hàng khách hàng hoạt động cho vay, ngân hàng đưa phán tín dụng điều kiện không đầy đủ thông tin thơng tin khơng có khả xác thực - Ngun nhân chủ quan + Nguyên nhân từ phía khách hàng: khách hàng cố ý tạo thông tin sai lệch để phù hợp với tiêu chí đánh giá cho vay ngân hàng; sử dụng vốn sai mục đích; khách hàng vay vốn khơng có thiện chí trả nợ, chây ỳ khơng trả nợ cố tình lừa đảo chiếm dụng vốn; hoạt động kinh doanh khách hàng sa sút + Nguyên nhân từ phía ngân hàng: đơn vị kinh doanh ngân hàng không thực sách cho vay mà ngân hàng đề ra; sách chiến lược kinh doanh ngân hàng không cập nhật thường xuyên; chất lượng cán yếu kém, không đủ khả thẩm định khách hàng, phương án vay vốn cố tình làm sai nguyên nhân gây rủi ro tín dụng; kiểm tra nội ngân hàng tồn dạng hình thức, cơng tác kiểm tra, kiểm soát chưa quan tâm mức - Hậu rủi ro tín dụng + Đối với ngân hàng: gây tổn thất lợi nhuận ngân hàng, làm giảm khả toán ngân hàng, ảnh hưởng xấu đến uy tín lực cạnh tranh ngân hàng thị trường tài + Đối với kinh tế: Tổn thất ngân hàng gia tăng lớn tạo hiệu ứng dây chuyền ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng; nguồn vốn lưu thông kinh tế bị tắc nghẽn, hoạt động kinh tế phải gánh chịu tác động tiêu cực 1.2 - Quản trị rủi ro tín dụng NHTM Khái niệm: Quản trị rủi ro tín dụng q trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững Đồng thời, tăng cường biện pháp phòng ngừa hạn chế giảm thấp nợ hạn, nợ xấu kinh doanh tín dụng, từ tăng doanh thu giảm chi phí, nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn NHTM - Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ƣớc Basel II ủy ban giám sát ngân hàng quốc tế: xây dựng mơi trường tín dụng thích hợp; thực quy trình cấp tín dụng lành mạnh; trì q trình quản lý, đo lường theo dõi tín dụng phù hợp; kiểm soát đầy đủ nợ xấu - Điều kiện quản trị rủi ro tín dụng: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện; sách quán quản trị rủi ro tín dụng; đội ngũ cán quản trị rủi ro tín dụng đủ tiêu chuẩn; hoạt động xử lý rủi ro tín dụng phát triển - Nội dung quản trị rủi ro tín dụng + Nhận diện rủi ro tín dụng: Phịng ngừa giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng xảy Dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng bao gồm dấu hiệu nội ngân hàng (rủi ro đạo đức cán nhân viên tham gia hoạt động tín dụng, rủi ro khe hở quy trình sách) dấu hiệu từ phía khách hàng (tài phi tài chính) Nội dung nhận diện rủi ro: phân tích danh mục tín dụng phân tích đánh giá khách hàng cụ thể + Đo lường rủi ro tín dụng: khoản vay: sử dụng mơ hình phân tích định tính 6C, mơ hình điểm số Z, mơ hình xếp hạng tín dụng (bao gồm mơ hình xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp chấm điểm tín dụng khách hàng cá nhân), mơ hình xếp hạng tín nhiệm Moody’s Standard&Poor’s Đối với danh mục cho vay lường:sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng vay cụ thể, xếp loại khách hàng vào nhóm nợ theo tiêu chí phân loại (tại Việt Nam thực theo thông tư 02/2013 NHNN) + Kiểm sốt rủi ro tín dụng việc ngân hàng sử dụng phương pháp để đánh giá quản lý hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro xảy Kiểm sốt rủi ro tín dụng bao gồm kiểm sốt rủi ro tín dụng trước cho vay sau cho vay Kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng: né tránh rủi ro, ngăn ngừa rủi ro, giảm thiểu tổn thất, đa dạng hóa sản phẩm nhằm phân tán rủi ro + Xử lý tính tốn tổn thất gây rủi ro tín dụng: tính tốn tổn thất ước tính: ngân hàng sử dụng hệ thống sở liệu nội theo phương pháp xác xuất thống kê để đánh giá RRTD, từ xác định hệ số an toàn vốn tối thiểu, khả tổn thất tín dụng Xử lý tổn thất tùy theo tính chất loại tổn thất, ngân hàng sử dụng nguồn vốn thích hợp đề bù đắp - Các tiêu chí đánh giá kết thực quản trị rủi ro tín dụng + Mức thay đổi tỷ lệ nợ hạn = + Mức thay đổi tỷ lệ nợ xấu = Tỷ lệ NQH năm N−tỷ lệ NQH năm N−1 Tỷ lệ NQH năm N−1 Tỷ lệ nợ xấu năm N−tỷ lệ nợ xấu năm N−1 Tỷ lệ nợ năm N−1 x 100% x 100% + Mức thay đổi tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (DPRRTD) % thay đổi DPRRTD = + Tỷ lệ xóa nợ rịng = Tỷ lệ DPRRTD năm N−tỷ lệ DPRRTD năm N−1 Nợ xóa rịng Tổng dư nợ cho vay Tỷ lệ DPRRTD năm N−1 x 100% x 100% + Mức thay đổi tỷ lệ tổn thất cho vay (P) P = Tỷ lệ tổn th ất cho vay năm N−tỷ lệ tổn th ất cho vay năm N−1 Tỷ lệ tổn th ất cho vay năm N−1 + Hiệu sử dụng vốn cho hoạt động tín dụng = x100% Lợi nhu ận từ ho ạt động tín dụng Tổng dư nợ + Tỷ lệ quỹ dự phòng so với tổng nợ xấu đo tỷ lệ tổng số dư quỹ dự phòng rủi ro cụ thể tổng dư nợ xấu NHTM + Các tiêu khác: đa dạng danh mục cho vay; khả phân tích, đo lường rủi ro xảy ra; khả lựa chọn biện pháp quản lý kiểm soát rủi ro tối ưu với mức chi phí thấp; tính linh hoạt chiến lược quản trị rủi ro tín dụng; quy trình, sách tín dụng NHTM tuân thủ sách, chế độ cho vay theo quy định NHNN - Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng + Các yếu tố bên ngân hàng: Trình độ, kinh nghiệm cán làm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng; sách quản trị tín dụng ngân hàng; mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng áp dụng quy trình thủ tục cấp tín dụng; cấu tổ chức máy cấp tín dụng máy quản trị rủi ro tín dụng; hệ thống thơng tin xử lý thơng tin q trình quản trị; cơng tác kiểm sốt sau cho vay; danh mục cho vay khơng đa dạng hóa; trang thiết bị kỹ thuật, cơng nghệ + Các yếu tố bên ngồi ngân hàng: Mơi trường kinh tế chu kỳ kinh tế, biến động sách, tình hình lạm phát, lãi suất, thị trường bất động sản; khách hàng vay vốn: yếu tố thuộc nội khách hàng tình hình tài chính, đạo đức khách hàng, tài sản đảm bảo…; yếu tố khách quan ngồi ý chí khách hàng thiên tai, hỏa hoạn, trộm cắp CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) thành lập vào hoạt động thức vào ngày 04/11/1994 Trải qua 20 năm hoạt động, MB ngày phát triển lớn mạnh với định hướng trở thành tập đoàn với ngân hàng mẹ MB với việc mở rộng mạng lưới giao dịch lên 224 chi nhánh điểm giao dịch nước, đồng thời hình thành 05 công ty thành viên hoạt động lĩnh vực khác MB bước khẳng định thương hiệu có uy tín ngành dịch vụ tài (ngân hàng, bảo hiểm, chứng khốn) bất động sản Việt Nam MB xây dựng mô hình máy tổ chức thể lược ngân hàng quản trị rủi ro chặt chẽ với việc tổ chức quản trị rủi ro cấp từ cấp điều hành, cấp quản lý đến hệ thống đơn vị kinh doanh thực thi 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội 2.2.1 Kết đạt Một 10 ngân hàng tiên phong triển khai quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II, hai tảng quan trọng chiến lược kinh doanh MB giai đoạn 2011-2015 giai đoạn Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng theo ba vịng kiểm sốt cho phép tách bạch chức kinh doanh, quản lý rủi ro tín dụng kiểm toán nội hỗ trợ phát triển kinh doanh đồng thời đảm bảo nguyên tắc quản trị rủi ro Giai đoạn 2011-2014 hàng loạt giải pháp triển khai nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức quy định Ngân hàng Nhà nước theo thời kỳ dự án xây dựng phần mềm quản lý thu hồi nợ xấu, dự án quản trị hạn mức, limits core banking, dự án xây dựng phần mềm xếp hạng phê duyệt tín dụng khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ Công tác giám sát rủi ro, dự báo sớm phòng ngừa rủi ro triển khai sâu rộng năm 2014 để đảm bảo danh mục tín dụng có chất lượng tốt Các mơ hình định lượng rủi ro tín dụng theo phương pháp tiên tiến nghiên cứu, triển khai xây dựng bước đầu thử nghiệm có hiệu Cơng tác đào tạo, truyền thông nhận thức quản trị rủi ro đại củng cố mạnh mẽ nhằm xây dựng văn hóa quản trị rủi ro lành mạnh rộng khắp 2.2.2 Hạn chế Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu MB nằm giới hạn cho phép nhiên có dấu hiệu tăng giá trị tuyệt đối Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng: chưa có liên kết thống phận để cung cấp thông tin đầy đủ kịp thời xử lý rủi ro tín dụng Cơng tác thẩm định, tái thẩm định cịn số điểm chưa thống phận MB q trình chuyển đổi mơ hình tín dụng từ phân tán sang tập trung Bộ phận sách giám sát tín dụng chưa có tách bạch nội dung công việc Chưa xây dựng dấu hiệu rủi ro tín dụng làm sở cho đơn vị kinh doanh né tránh rủi ro tín dụng thường gặp với khách hàng Việc nhận diện dấu hiệu rủi ro đạo đức từ cán tín dụng chưa triển khai Việc đo lường đánh giá rủi ro tín dụng chưa thực phát huy hiệu quả: Việc đo lường thiếu cơng cụ hộ trợ thiếu tính đồng Hầu hết nằm dự án xây dựng giai đoạn thử nghiệm, chưa triển khai áp dụng thực tế hoạt động nhiều Hệ thống xếp hạng tín dụng nội chưa phản ánh đặc thù ngành nghề; chưa đưa quy trình đầy đủ cho việc xếp hạng bao gồm bước tiến hành, bắt đầu tư đâu, kết thúc, chịu trách nhiệm bước thực hiện; việc xếp hạng dựa tiêu phi tài dựa quan điểm chủ quan nhân viên quan hệ khách hàng Đội ngũ nhân viên thực công tác quản trị rủi ro tín dụng tuổi đời trẻ, thiếu kinh nghiệm thực tế việc quản lý tín dụng, đặc biệt dự án vay vốn mang tính kỹ thuật cao- thực thẩm định giấy tờ, khơng có khả đánh giá tính thực tiễn dự án so với kế hoạch vẽ Ngoài ra, xử lý sai phạm khách hàng q trình vay vốn, cán tín dụng cịn nhiều lúng túng 2.2.3 Ngun nhân Chính sách, quy định liên quan đến tín dụng cịn chồng chéo, số điểm chưa phù hợp Số lượng văn phịng ngừa rủi ro tín dụng liên tục ban hành chưa tận dụng phát huy văn trước Bộ phận thực thi khơng theo kịp sách tạo khe hở rủi ro tín dụng Việc xác định, kiểm tra, kiểm sốt tài sản bảo đảm ngân hàng không đạt mức độ an tồn cần có Q trình kiểm sốt, giám sát sau vay ngân hàng chưa thực quy trình, quy định đề Hệ thống công nghệ thông tin chưa hỗ trợ công tác quản trị rủi ro tín dụng MB, chủ yếu thực thủ công theo dõi tổng hợp số liệu Khách hàng cố tình lừa đảo cán thẩm định thông đồng với số thẩm định tín dụng cố tình lừa đảo ngân hàng để rút vốn vay sau khơng có khả trả nợ Khách hàng thiếu thiện chí việc trả nợ vay, có khả trả nợ cố tình chây ì, kéo dài thời gian trả nợ để sử dụng tiền vào mục đích khác với kỳ vọng lợi nhuận cao Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Khách hàng sử dụng vốn không hiệu việc đầu tư tràn lan Môi trường kinh doanh: Thế giới bước vào thời kỳ suy thoái kinh tế khiến cho kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng bị ảnh hưởng nghiêm trọng Bên cạnh đó, Việt Nam cịn phải đối mặt với khủng hoảng tài 2011-2012 khiến cho hệ thống ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn Mơi trường pháp lý: Ngân hàng Nhà nước chưa có quy định, hướng dẫn cụ thể hoạt động quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Quy định ban ngành liên quan đến hoạt động tín dụng cịn gây nhiều vướng mắc q trình cấp tín dụng CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 3.1 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng - Hoàn thiện hệ thống văn quy định, quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng + Chính sách tín dụng, quy định sản phẩm cho vay đầu tư, quy định nhận tài sản bảo đảm cập nhật, sửa đổi bổ sung thường xuyên để đáp ứng với thay đổi môi trường kinh tế xã hội + Các đơn vị nghiệp vụ liên quan phối hợp với khối Quản trị rủi ro tiến hành rà sốt, đánh giá tính đầy đủ, thống đảm bảo đầy đủ biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro xảy quy định ngân hàng liên quan đến hoạt động tín dụng Trường hợp văn có chồng chéo, mâu thuẫn cần có hướng dẫn thực cụ thể theo quy trình thống tồn hệ thống + Đối với văn bản, quy trình quản trị rủi ro tín dụng, Khối Quản trị rủi ro chủ trì, phối hợp với đơn vị nghiệp vụ liên quan (khối vận hành, khối thẩm định, kênh phân phối) đo lường, giám sát vị rủi ro tín dụng đơn vị để điều chỉnh giới hạn giới hạn tín dụng phù hợp cho thời kỳ tồn hệ thống, phân tiêu tín dụng phù hợp với kênh phân phối - Hoàn thiện máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng + Tại phịng quản trị rủi ro tín dụng thuộc khối quản trị rủi ro: phân tách nhiệm vụ rõ ràng tổ giám sát tín dụng tổ sách tín dụng; tăng cường thực tế kênh phân phối tồn hệ thống để nắm bắt tình hình thực tế phát triển tín dụng khu vực nhằm đưa sách quản trị rủi ro tín dụng hợp lý + Tại đơn vị liên quan, xây dựng đội ngũ nhân quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh báo cáo kịp thời rủi ro tiềm ẩn xảy hoạt động tín dụng chi nhánh, để có biện pháp ngăn ngừa xử lý trước tổn thất xảy - Giải pháp hoàn thiện đội ngũ cán tín dụng: sách tuyển dụng nhân phải phù hợp để đảm bảo nguồn cán có chất lượng từ đầu vào; thường xuyên tổ chức đào tạo, tập huấn kiến thức nghiệp vụ chuyên môn nâng cao nghiệp vụ thẩm định, tọa đàm tình rủi ro tín dụng xảy phát sinh tương lai, đào tạo kiến thức biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng, kiến thức lĩnh vực khác cách thức kiểm tra hồ sơ mang tính chất kỹ thuật cao; xây dựng KPI (Key perfomance indicator) cụ thể với chức danh quy trình tín dụng, lượng hóa cơng việc cách hợp lý; thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cán yếu nghiệp vụ suy thối đạo đức nhằm - Tăng cƣờng cơng tác nhận biết rủi ro: tổ chức riêng phận chuyên trách thuộc phịng quản trị rủi ro tín dụng chịu trách nhiệm nghiên cứu phân tích loại rủi ro; tiếp tục hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để áp dụng vào thực tế; xây dựng hệ thống giám sát quy định liên quan đến việc nhận dạng rủi ro xuất phát từ phía ngân hàng - Tiếp tục nghiên cứu, xây dựng đƣa vào triển khai thực tế mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng phù hợp với tình hình MB: hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo phương pháp thống kê; tiếp tục nghiên cứu xây dựng hoàn thiện phương pháp đo lường rủi ro tín dụng đại theo thông lệ quốc tế phù hợp với thực tế tình hình quản trị rủi ro tín dụng MB - Tăng cƣờng phát huy hiệu hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ: + Bộ phận kiểm toán nội hội sở thực giám sát từ xa cần linh hoạt để phát rủi ro tín dụng tiềm tàng cách nhanh chóng + Ngân hàng thƣờng xuyên tổ chức đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm soát + Tăng cƣờng đợt kiểm tra thực tế đột xuất chi nhánh thực tế kiểm tra tình hình khách hàng - Tăng cƣờng văn hóa nhận thức quản trị rủi ro tín dụng + Nâng cao trách nhiệm tất cán nhân viên công tác phát hiện, báo cáo rủi ro hoạt động phát sinh, chủ động nhận diện phòng ngừa rủi ro + Nâng cao ý thức cảnh giác rủi ro hoạt động từ cán lãnh đạo đến tất nhân viên ngân hàng + Đào tạo, truyền thông nguyên tắc nhận diện, chấp nhận xử lý rủi ro + Thống nguyên tắc trao đổi, chia sẻ thông tin phận nội ngân hàng công tác quản trị rủi ro hoạt động 3.2 Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc - Hoàn thiện hệ thống pháp luật lĩnh vực ngân hàng liên quan đến hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM - Nghiên cứu sớm ban hành quy định lộ trình áp dụng khuyến nghị Ủy ban Basel quản lý rủi ro Ngân hàng - Tăng cường biện pháp giải nợ xấu - Hoàn thiện quy định liên quan đến xếp hạng khách hàng hệ thống cảnh báo rủi ro sớm ngân hàng thương mại - Củng cố đẩy mạnh hệ thống thông tin tín dụng ngành ngân hàng - Điều chỉnh sách tiền tệ phù hợp thời kỳ nhằm định hướng linh hoạt cho ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh - Nâng cao hoạt động tra, giám sát ngân hàng Nhà nước để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro tín dụng phát sinh ngân hàng thương mại - Ngân hàng Nhà nước cần đóng vai trị đầu mối phối hợp với bộ, ngành có liên quan Tư pháp, Tài nguyên môi trường, Xây dựng chỉnh sửa quy định có liên quan nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý tài sản đảm bảo, tài sản chấp, góp phần giải dứt điểm nợ xấu, đảm bảo quyền nghĩa vụ hợp pháp chủ nợ người vay nợ  ... quản trị rủi ro tín dụng + Các yếu tố bên ngân hàng: Trình độ, kinh nghiệm cán làm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng; sách quản trị tín dụng ngân hàng; mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng. .. tín dụng phù hợp; kiểm sốt đầy đủ nợ xấu - Điều kiện quản trị rủi ro tín dụng: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện; sách qn quản trị rủi ro tín dụng; đội ngũ cán quản trị rủi ro. .. LÝ THUYẾT RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 - Rủi ro tín dụng NHTM Định nghĩa: Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không