Hoạt Động tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh hà thành

TCTD có thể khuyến khích các dự án xanh, thân thiện với môi trường, có hiệu quả về mặt kinh tế và xã hội thông qua các chính sách hỗ trợ và ưu đãi trong hoạt động tín dụng, đồng thời TCT

-

PHẠM ANH TUẤN

HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ THÀNH

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI - 2023

-

PHẠM ANH TUẤN

HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ THÀNH

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG

MÃ SỐ: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN THỊ XUÂN ANH

HÀ NỘI - 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi tên là: Phạm Anh Tuấn

Sinh ngày: 18 tháng 08 năm 1996 - tại Hà Nội

Quê quán: Hà Nội

Số điện thoại: 0904559398

Là học viên cao học khóa 23 của trường Học viện Ngân Hàng

Tôi xin cam đoan mọi số liệu tại luận văn tốt nghiệp cao học chuyên

ngành Tài chính – Ngân hàng với đề tài: “Hoạt động tín dụng xanh tại

Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành” do cá nhân tôi thực hiện Kết quả nêu trong luận văn là

trung thực và chưa từng được công bố trong bất kỳ bài nghiên cứu nào trước đây Các nguồn thông tin và số liệu sử dụng trong luận văn đều được chỉ rõ nguồn gốc

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Tác giả luận văn

Phạm Anh Tuấn

LỜI CẢM ƠN

Tác giả xin được trân trọng cảm ơn các thầy giáo, cô giáo khoa Tài chính – Ngân hàng đã khuyến khích, động viên, truyền đạt kiến thức chuyên môn và trao đổi thông tin khoa học trong suốt quá trình học tập và thực hiện luận văn

Đồng thời, tác giả xin chân thành cảm ơn, quý thầy cô khoa Sau đại học trường Học viện Ngân Hàng đã hỗ trợ và tạo điều kiện tốt nhất cho tác giả trong quá trình nghiên cứu khoa học

Đặc biệt, tác giả xin được bày tỏ lòng biết ơn chân thành và sâu sắc tới

cô giáo PGS.TS Trần Thị Xuân Anh đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn và chỉ dẫn những kiến thức có giá trị giúp tác giả hoàn thành luận văn cũng như nâng cao năng lực nghiên cứu khoa học

Cuối cùng, tác giả xin được gửi lời cảm ơn đến bạn bè, đồng nghiệp và những người thân trong gia đình, đã tạo điều kiện, chia sẻ, động viên tác giả trong suốt thời gian học tập và thực hiện nghiên cứu luận văn

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Tác giả luận văn

Phạm Anh Tuấn

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ i

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI NHTM 10

1.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng xanh 10

1.1.1 Khái niệm về tín dụng xanh 10

1.1.2 Mục tiêu của hoạt động tín dụng xanh 11

1.1.3 Vai trò của tín dụng xanh 12

1.1.4 Phân loại tín dụng xanh 14

1.1.5 Nguyên tắc và điều kiện cấp tín dụng xanh 16

1.1.6 Quy trình cấp tín dụng 17

1.2 Hoạt động tín dụng xanh tại các NHTM 19

1.2.1 Quan điểm về hoạt động tín dụng xanh của các NHTM 19

1.2.2 Tiêu chí đánh giá hoạt động tín dụng xanh tại NHTM 20

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển TDX 27

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 31

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ THÀNH 32

2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 32

2.1.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – CN Hà Thành 32

2.1.2 Kết quả họat động kinh doanh chính của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát

triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hà Thành từ năm 2018 – 2022 35

2.2 Khái quát chung hoạt động TDX tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 39

2.2.1 Các quy định về hoạt động TDX của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 39

2.2.2 Bộ máy tổ chức thực hiện hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành 41

2.2.3 Quy trình hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành 43

2.3 Thực trạng hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành 45

2.3.1 Nhóm chỉ tiêu đánh giá về chất 45

2.3.2 Nhóm chỉ tiêu đánh giá về về lượng 56

2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động Tín dụng xanh tại BIDV Hà Thành 61

2.4.1 Những kết quả đạt được 61

2.4.2 Hạn chế 63

2.4.3 Nguyên nhân những hạn chế 64

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 65

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ THÀNH 67

3.1 Định hướng hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành 67

3.2 Giải pháp phát triển hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành 68

3.2.1 Giải pháp chung cải thiện hoạt động tín dụng tại BIDV Hà Thành 68

3.2.2 Giải pháp riêng phát triển hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành 70

3.3 Các kiến nghị nhằm phát triển TDX tại các NHTM 73

3.3.1 Kiến nghị với Các Bộ, Ban ngành 73

3.3.2 Kiến nghị với BIDV 76

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 77

KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

Bảng 2.1: Số liệu dư nợ tại BIDV Hà Thành giai đoạn 2018 - 2022 36Bảng 2.2 Xếp hạng tại BIDV Hà Thành 40Bảng 2.3 Cơ cấu đội ngũ CBNV của bộ máy tổ chức hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành 43Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn tại BIDV Chi nhánh Hà Thành giai đoạn 2020 – 2022 46Bảng 2.5 Cơ cấu TDX theo TSĐB tại BIDV Chi nhánh Hà Thành giai đoạn

2020 – 2022 47Bảng 2.6 Dư nợ hoạt động TDX tại các đơn vị của BIDV Chi nhánh Hà Thành giai đoạn 2020 – 2022 48Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành 50Bảng 2.8: Số liệu trích dự phòng rủi ro trong hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành 50Bảng 2.9: Thống kê câu hỏi khảo sát 52Bảng 2.10: Kết quả khảo sát sự hài lòng khách hàng trong hoạt động TDX năm 2022 54Bảng 2.11: Tình hình dư nợ tín dụng xanh tại BIDV Hà Thành 56Bảng 2.12: Danh mục Dự án lĩnh vực xanh tại BIDV CN Hà Thành 59Bảng 2.13: Số liệu thu lãi từ hoạt động tín dụng xanh tại BIDV Hà Thành 60Bảng 2.14: Số liệu khách hàng tín dụng xanh tại chi nhánh giai đoạn 2018 –

2022 61Bảng 2.15: Xếp hạng về phát triển tín dụng xanh của BIDV CN Hà Thành 62

Biểu đồ 2.1 Thu ròng và chi phí hoạt động giai đoạn 2018-2022 38Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ hoạt động TDX theo thời hạn tại BIDV Chi nhánh

Hà Thành giai đoạn 2020 – 2022 (tỷ đồng) 46

Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ hoạt động TDX theo TSĐB tại BIDV Chi nhánh

Hà Thành giai đoạn 2020 – 2022 47

Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ hoạt động TDX theo mạng lưới hoạt động tại BIDV Chi nhánh Hà Thành giai đoạn 2020 – 2022 (%) 49

Biểu đồ 2.5: Cơ cấu đơn vị phục vụ khách hàng của các đối tượng khảo sát 53

Biểu đồ 2.6: Cơ cấu thời gian quan hệ tín dụng của các đối tượng khảo sát 53

Biểu đồ 2.7: Cơ cấu dư nợ tín dụng xanh tại BIDV Hà Thành 58

Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hà Thành 35

Hình 2.2 Bộ máy tổ chức hoạt động TDX tại BIDV Chi nhánh Hà Thành 42

Hình 2.3: Quy trình hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành 44

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Biến đổi khí hậu ngày càng ảnh hưởng mạnh đến môi trường sống của con người và các hệ sinh thái trên toàn cầu Thời gian vừa qua, biến đổi khí hậu là một vấn đề đang được quan tâm rộng rãi trên toàn thế giới Các tổ chức quốc tế như Liên Hợp Quốc và các tổ chức phi chính phủ đã cùng nhau nỗ lực đưa ra những giải pháp để giải quyết vấn đề này Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến biến đổi khí hậu được xác định do hiệu ứng nhà kính, khí thải từ các ngành công nghiệp và giao thông vận tải, sự gia tăng dân số và thời tiết ngày càng cực đoan Do đó, để có thể ứng phó với vấn đề biến đổi khi hậu, cộng đồng quốc tế đang hợp tác với nhau để thực hiện nhiều biện pháp nhằm giảm thiểu các tác nhân gây ô nhiễm môi trường và Việt Nam cũng không nằm ngoài xu hướng này

Nền kinh tế Việt Nam hiện vẫn phụ thuộc nhiều vào việc khai thác và xuất khẩu dạng thô chưa qua chế biến các loại tài nguyên như dầu mỏ, than

đá, khí đốt, quặng kim loại… với giá trị chưa cao do vậy hiệu quả kinh tế còn thấp, ngoài ra, các ngành công nghiệp của Việt Nam hiện vẫn đang sử dụng các công nghệ tương đối lạc hậu dẫn đến quá trình khai thác, sản xuất tạo ra lượng phát thải, chất ô nhiễm và khí thải nhà kính rất lớn Vì vậy, Việt Nam cần phải có các biện pháp chuyển đổi mô hình kinh tế dịch chuyển sang mô hình kinh tế xanh, đây là một xu hướng được các quốc gia trên thế giới đang theo đuổi

Để thúc đẩy xu hướng này tại Việt Nam, Chính phủ, các bộ, ngành, địa phương đã ban hành nhiều văn bản quy phạm pháp luật, chương trình, kế hoạch hành động và văn bản chỉ đạo điều hành về phát triển kinh tế xanh, tăng trưởng bền vững và bảo vệ môi trường như Quyết định số 2139/QĐ-TTg ngày 05/12/2011 phê duyệt Chiến lược quốc gia về biến đổi khí hậu; Quyết

định số 1474/QĐ-TTg ban hành Kế hoạch hành động quốc gia về biến đổi khí hậu giai đoạn 2012 - 2020 nhằm hiện thực hóa các nhiệm vụ của Chiến lược; Quyết định số 622/QĐ-TTg ngày 10/5/2017 ban hành Kế hoạch hành động quốc gia thực hiện Chương trình nghị sự 2030 vì sự phát triển bền vững

Trong quá trình chuyển đổi sang kinh tế xanh, các tổ chức tín dụng có vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ cho các doanh nghiệp và cá nhân chuyển đổi sang mô hình kinh tế xanh, bền vững thông qua việc điều tiết, định hướng các nguồn vốn TCTD có thể khuyến khích các dự án xanh, thân thiện với môi trường, có hiệu quả về mặt kinh tế và xã hội thông qua các chính sách hỗ trợ và

ưu đãi trong hoạt động tín dụng, đồng thời TCTD cũng đóng vai trò là đầu mối trung gian để nhận các nguồn vốn ủy thác từ các tổ chức quốc tế đầu tư vào mô hình kinh tế xanh tại Việt Nam

Là một trong những ngân hàng có quy mô về tài sản và dư nợ lớn nhất trong hệ thống ngân hàng tại Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) cũng tiên phong trong việc đưa ra các chính sách hỗ trợ, sản phẩm tín dụng xanh đặc thù phục vụ cho nền kinh tế, đặc biệt trong các lĩnh vực gồm: Năng lượng tái tạo, nông nghiệp bền vững, du lịch xanh và

xử lý chất thải Trong quá trình làm việc, tác giả có tham gia thực hiện thẩm định tài trợ một số dự án xanh và nhìn nhận vẫn còn những hạn chế trong việc thẩm định, đề xuất cấp tín dụng đối với các dự án này Ngoài ra, danh mục lĩnh vực xanh, ngành nghề xanh được chi nhánh tài trợ chưa đa dạng, chủ yếu

là ngành năng lượng tái tạo Tác giả đã nhận thấy tín dụng xanh đang là một

xu hướng, một loại hình tín dụng trọng tâm các NHTM tại Việt Nam cũng như BIDV nói riêng nên chú trọng phát triển để hướng tới hoạt động kinh doanh bền vững trong trung, dài hạn Trong phạm vi luận văn này, tác giả sẽ nghiên cứu thực trạng và các giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xanh tại BIDV Chi nhánh Hà Thành, một trong những chi nhánh đứng đầu hệ thống

của BIDV, đầu mối đề xuất nhiều chính sách phát triển tín dụng của hệ thống

Vì vậy, đề tài “Hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành” đã được tác giả lựa chọn để nghiên cứu

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Các ý tưởng về kinh tế xanh đã bắt đầu xuất hiện từ những năm đầu thế

kỷ 20 nhằm đối phó với các biến đổi khí hậu và tác động tiêu cực từ môi trường Tuy nhiên, đến thế kỷ 21, phát triển kinh tế xanh đã có sự tiến bộ đáng kể Hiện nay, trên toàn cầu, kinh tế xanh và tín dụng xanh được xem như

là một xu hướng tất yếu của nền kinh tế, nhằm giải quyết các vấn đề về ô nhiễm môi trường và tài nguyên thiên nhiên ngày càng khan hiếm Nhiều nghiên cứu và bài viết đã đề cập đến tăng trưởng xanh và tín dụng xanh là hướng đi tất yếu của ngành tài chính toàn cầu:

Maya Forstater, Mark Halle and Simon Zadek from the UNEP (May,

2016): Green finance for developing countries: Need, concerns and

inovations: báo cáo này cung cấp một cái nhìn tổng quan về các kinh nghiệm

và quan điểm của các bên liên quan từ các quốc gia đang phát triển không thuộc G20 về tài chính xanh Báo cáo cũng nêu ra các đổi mới, đặc biệt là từ các biện pháp do cơ quan quản lý của các nước như Việt Nam, Thái Lan, Bangladesh, Ai Cập, Colombia, Honduras, Kenya, Jordan, Philippines, Mông

Cổ và những kết quả thu được từ hoạt động nghiên cứu các quốc gia của UNEP

Ulrich Volz, Head of the Department of Economics of SOAS University,

Asian Development Bank Institute (March, 2018): Fostering green finance

for sustainable development in Asia: Bài viết xác định các nền kinh tế châu

Á muốn phát triển bền vững phải đòi hỏi một sự chuyển đổi chưa từng có trong đầu tư, rời xa khỏi các ngành công nghiệp tiêu thụ khí nhà kính, năng

lượng hóa thạch và tài nguyên thiên nhiên đến các công nghệ và mô hình kinh doanh tối đa hóa hiệu quả tài nguyên Và ngành tài chính sẽ đóng vai trò trung tâm trong lĩnh vực chuyển đổi xanh này Bài viết đánh giá tình trạng cho vay, đầu tư xanh ở châu Á và cung cấp tổng quan về các sáng kiến quản trị tài chính xanh trên toàn châu Á cũng như các rào cản đối với đầu tư đầu tư xanh

và chính sách tài chính

Hongmin Zhang, Cong Qin (2021) đánh giá việc thực hiện tín dụng xanh

có một vai trò tích cực trong việc thúc đẩy hiệu quả hoạt động của ngân hàng Tín dụng xanh đã có sự phát triển nhất định tuy nhiên vẫn còn tồn tại một số trở ngại Bài viết cho rằng để thúc đẩy phát triển tín dụng xanh cần tăng cường hệ thống pháp lý và quy định liên quan, cải thiện hệ thống đánh giá môi trường và cung cấp động lực cho các ngân hàng thương mại để phát triển dịch vụ tín dụng xanh Ngoài ra, bài viết nhấn mạnh việc cần bồi dưỡng văn hóa tín dụng xanh và nâng cao nhận thức của công chúng về tầm quan trọng của bảo vệ môi trường

Zhiqing Wang (2022) cho rằng để thúc đẩy phát triển tín dụng xanh tốt hơn cần phải kết hợp với trách nhiệm xã hội và liên tục cải thiện các luật và quy định liên quan, để tín dụng xanh có thể phát triển ổn định trên cơ sở của các luật pháp hoàn thiện Ngân hàng thương mại nên chủ động đổi mới, thúc đẩy thêm sự chuyển đổi và nâng cấp cơ cấu kinh tế, đồng thời khuyến khích

sự phát triển của tín dụng xanh cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Cuối cùng, cần tăng cường trao đổi và hợp tác với các ngân hàng quốc tế để đặt nền tảng vững chắc cho tín dụng xanh và nâng cao sự cạnh tranh quốc tế

Kinh tế xanh là một chủ đề được quan tâm ngày càng nhiều tại Việt Nam trong những năm gần đây Chính phủ và các tổ chức quốc tế đang đẩy mạnh các chính sách và chương trình hỗ trợ phát triển kinh tế xanh, nhằm đóng góp vào việc giảm thiểu tác động của hoạt động kinh tế đến môi trường và nâng

cao chất lượng cuộc sống của người dân Nhiều doanh nghiệp tại Việt Nam cũng đã bắt đầu chuyển đổi sang mô hình kinh doanh xanh, thực hiện các hoạt động sản xuất và kinh doanh tiết kiệm năng lượng, sử dụng nguồn năng lượng tái tạo và các sản phẩm thân thiện với môi trường Tuy nhiên, việc thực hiện

kế hoạch và mục tiêu phát triển kinh tế xanh tại Việt Nam vẫn đang gặp nhiều thách thức, bao gồm các rào cản về chính sách, thiếu nguồn vốn và nhận thức còn hạn chế của người dân về lợi ích của kinh tế xanh Một số nghiên cứu, bài viết mới đang đánh giá ở mức độ tổng quát và xác nhận ảnh hưởng của kinh tế xanh, đánh giá thực trạng phát triển tín dụng xanh tại Việt Nam và đề xuất các giải pháp để hoàn thiện các tồn tại, hạn chế Sau đây là một số nghiên cứu và bài viết:

Nguyễn Thị Thanh Tâm (2019) đã phân tích đánh giá tổng quan về thực hiện tăng trưởng xanh tại Việt Nam và những vấn đề đặt ra cần giải quyết Trong giai đoạn 2011 – 2020, Việt Nam cũng thu được một số kết quả như: hình thành hệ thống văn bản quy phạm pháp luật cho việc triển khai thực hiện tăng trưởng xanh, xây dựng kế hoạch hành động tăng trưởng xanh, giảm cường độ phát thải khí nhà kính và tăng tỷ lệ sử dụng năng lượng tái tạo Tuy nhiên, trong quá trình chuyển đổi vẫn còn một số khó khăn thách thức như: các dự liên quan đến Chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh đều dựa trên sự hỗ trợ về tài chính và kỹ thuật của các tổ chức quốc tế, các tổ chức phi Chính phủ; nguồn lực thực hiện Chiến lược tăng trưởng xanh hiện nay chưa

rõ ràng Vì vậy, tác giả đưa ra các biện pháp để đẩy mạnh thực hiện Chiến lược tăng trưởng xanh: hoàn thiện khung chính sách kế hoạch và đầu tư, hoàn thiện khung chính sách tài chính tăng trưởng xanh và nghiên cứu ban hành các định mức, tiêu chuẩn, hướng dẫn kỹ thuật xanh

Thực trạng hoạt động tín dụng xanh tại Việt Nam đến hết năm 2022 là các khoản tín dụng xanh tại hệ thống ngân hàng có sự tăng trưởng trong giai

đoạn vừa qua, tuy nhiên “tỉ trọng tín dụng xanh vẫn còn rất khiêm tốn, dư nợ tín dụng xanh chỉ chiếm 4,32% tổng dư nợ toàn nền kinh tế do đây là lĩnh vực mới Các khoản vay tín dụng xanh chủ yếu được tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp xanh (chiếm khoảng 46%), lĩnh vực quản lí nước bền vững (chiếm khoảng 13%), gần đây có xu hướng dịch chuyển sang một số lĩnh vực khác

như năng lượng tái tạo, năng lượng sạch” (“Tín dụng xanh tại Việt Nam: Thực trạng và một số khuyến nghị”, Nguyễn Thị Ánh Ngọc, 2023) Trong bài

viết, tác giả cũng đề cập đến một số rào cản trong quá trình phát triển tín dụng xanh tại Việt Nam và đưa ra một số khuyến nghị nhằm góp phần thúc đẩy hoạt động tín dụng xanh tại các NHTM Việt Nam

Phan Thị Hoàng Yến – Trần Thị Châu (2021) cho rằng “đẩy mạnh tín dụng xanh là giải pháp để ngành ngân hàng có thể thực hiện đồng thời nhiệm

vụ cung ứng vốn cho nền kinh tế và nhiệm vụ đảm bảo sự phát triển bền vững của đất nước” Trong thời gian qua, việc triển khai TDX tại các NHTM còn rất chậm, nguồn vốn tín dụng ưu tiên cho TDX từ NHNN là rất thấp đồng thời các NHTM cũng chưa có nhiều kinh nghiệm để đánh giá, thẩm định các yếu

tố liên quan đến môi trường xã hội… Do đó, cần có sự cải tiến đồng bộ từ các NHTM, NHNN và các bộ ban ngành, Chính Phủ để tạo ra được một cơ sở phát triển kinh tế nhanh và bền vững

Trần Thị Kim Liên (2022) viết về thực trạng hoạt động tín dụng xanh tại BIDV, những hạn chế trong quá trình thực hiện và đề xuất các giải pháp đồng

bộ để nâng cao hiệu quả chiến lược kinh doanh của BIDV hướng tới tăng trưởng xanh Theo đó, dư nợ TDX tại BIDV trong giai đoạn vừa qua đã có có

sự tăng trưởng nhất định, đồng thời tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức thấp tuy nhiên tỷ lệ thu từ TDX vẫn còn thấp so với tổng thu nhập của BIDV Nguyên nhân do các tồn tại trong hoạt động phát triển TDX tại BIDV như: quy trình, chính sách, năng lực … và tác giả đã đưa ra một số kiến nghị để có

thể gia tăng hiệu quả TDX hơn

Có thể thấy, các nghiên cứu và bài viết trước đây đã đưa ra định hướng

và một số kiến nghị để nền kinh tế cũng như hệ thống ngân hàng Việt Nam có thể phát triển TDX Tuy nhiên, việc đẩy mạnh phát triển TDX cần phải có sự

cố gắng, khả năng sáng tạo của từng TCTD, từng chi nhánh ngân hàng, từng

bộ phận cũng như cán bộ nhân viên bên cạnh các chủ trương, chính sách được quan tâm từ Nhà nước, Chính Phủ Do vậy, việc nhìn nhận thực tế tại từng đơn vị kinh doanh về thực trạng triển khai TDX để đưa ra đánh giá các điểm mạnh, điểm yếu từ đó triển khai các giải pháp cải thiện để có sự phát triển từ những đơn vị kinh doanh là rất cần thiết

3 Mục tiêu nghiên cứu:

- Mục tiêu chung: Luận văn tập trung tìm hiểu thực trạng hoạt động TDX tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành để đưa ra những giải pháp tối ưu giúp phát triển hoạt động tín dụng xanh tại BIDV Chi nhánh Hà Thành

- Mục tiêu cụ thể:

+ Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng xanh của NHTM + Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành trong giai đoạn 2018-

2022

+ Đề xuất các giải pháp để phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành trong tương lai

4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tƣợng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng xanh tại BIDV Chi nhánh

Hà Thành

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Phạm vi thời gian: đề tài lấy số liệu nghiên cứu trong khoảng thời gian

từ năm 2018 – 2022, đồng thời bổ sung thêm các định hướng và kế hoạch hành động trong các năm tiếp theo

+ Phạm vi không gian: Phạm vi nghiên cứu là Ngân hàng TMCP Đầu tư

và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành

5 Phương pháp nghiên cứu

- Hoạt động tín dụng xanh tại BIDV Hà Thành trong giai đoạn 2018 –

2022 đang được triển khai, thực hiện như thế nào?

- Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển hoạt động TDX tại BIDV Hà Thành trong giai đoạn 2018 – 2022 là những nhân tố nào?

- Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành cần thực hiện các giải pháp nào để có thể nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng xanh?

* Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp thu thập số liệu: Trong bài nghiên cứu này, tác giả sử dụng các số liệu thứ cấp và việc thu thập dữ liệu này được thực hiện thông qua phương pháp nghiên cứu tại bàn Tác giả sẽ thu thập dữ liệu từ các báo cáo tổng kết hoạt động của các phòng ban tại chi nhánh, các công văn, thông báo, quy trình, quy định của Chi nhánh, Trụ sở chính và Ngân hàng nhà nước Bên cạnh đó, tác sẽ sẽ thu thập thêm dữ liệu thập từ sách báo, tạp chí, từ trang web của các ngân hàng như thông tin về tình hình chính trị, kinh tế, văn hóa,

xã hội Ngoài ra các báo cáo khoa học, luận văn của những người đi trước cũng được sử dụng làm nguồn tài liệu tham khảo quý giá và đã được kế thừa một cách hợp lý trong bài nghiên cứu

- Phương pháp xử lý số liệu: tác giả sẽ sử dụng các phương pháp thống kê

mô tả, phương pháp phân tích và phương pháp so sánh để đưa ra những nhận định khoa học, đồng thời đề xuất các giải pháp thực tế cho vấn đề nêu ra

6 Kết cấu luận văn

Luận văn gồm các cấu phần: mở đầu, danh mục các chữ viết tắt, danh mục bảng, biểu đồ, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục và ba chương chính:

- Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại

- Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành

- Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành

CHƯƠNG 1:

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI NHTM

1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH

1.1.1 Khái niệm về tín dụng xanh

Hiệp hội thị trường tín dụng và Hiệp hội thị trường Tín dụng châu Á - Thái Bình Dương (2018) cho rằng “Tín dụng xanh được định nghĩa là bất kì loại cho vay nào được cung cấp riêng để cấp vốn hoặc tái cấp vốn toàn bộ hoặc một phần các dự án xanh đủ điều kiện mới và/hoặc hiện có.” Danh mục tín dụng xanh theo

02 tổ chức trên bao gồm: “Năng lượng tái tạo; sử dụng năng lượng hiệu quả; giao thông xanh; sản phẩm, các công nghệ sản xuất thân thiện với môi trường và/hoặc thích nghi với nền kinh tế; quản lí nước bền vững và xử lí nước thải; tòa nhà xanh; nông lâm nghiệp bền vững; ngăn chặn và kiểm soát ô nhiễm”

“Tín dụng xanh là chiến lược tín dụng của các ngân hàng, không ủng hộ các doanh nghiệp gây ô nhiễm môi trường Tín dụng xanh điều chỉnh cơ cấu tỉ

lệ tín dụng dài hạn và ngắn hạn đối với các doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng đến cơ cấu đầu tư và hiệu quả đầu tư của các doanh nghiệp gây ô nhiễm nặng.” (Wang và cộng sự, 2019)

Tại Việt Nam, “Tín dụng xanh là tín dụng được cấp cho các dự án đầu tư sau: Sử dụng hiệu quả tài nguyên thiên nhiên; Ứng phó với biến đổi khí hậu; Quản lý chất thải; Xử lý ô nhiễm, cải thiện chất lượng môi trường; Phục hồi

hệ sinh thái tự nhiên; Bảo tồn thiên nhiên và đa dạng sinh học; Tạo ra lợi ích khác về môi trường” (Luật bảo vệ môi trường, 2020)

Trên đây là các khái niệm về tín dụng xanh được các nhà nghiên cứu, tổ chức cũng như văn bản pháp luật đề cập tới Khái quát lại, tín dụng xanh được hiểu là những khoản tín dụng tổ chức tín dụng cấp cho các dự án đầu tư, sản xuất không gây rủi ro hoặc nhằm bảo vệ môi trường, nói cách khác là những

khoản cấp tín dụng trong đó, các phương án, dự án đã có tính toán tác động đến môi trường và tăng cường bền vững môi trường

Tín dụng xanh là một loại hình tín dụng đặc biệt vì vậy tín dụng xanh cũng có các đặc điểm của TDNH như:

“- Thực hiện cho vay dưới hình thức tiền tệ: Cho vay bằng tiền tệ là loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt và đáp ứng mọi đối tượng trong nền kinh tế quốc dân

- Cho vay chủ yếu bằng nguồn vốn đi vay của các thành phần trong xã hội chứ không phải hoàn toàn là vốn thuộc sở hữu của chính mình như tín dụng đen hay tín dụng thương mại

- Quá trình vận động và phát triển của TDNH độc lập tương đối với sự vận động và phát triển của quá trình tái sản xuất xã hội Trong thời kỳ kinh

tế khủng hoảng, sản xuất và lưu thông hàng hóa đình trệ tuy nhiên nhu cầu TDNH không những không giảm và vẫn được duy trì để ngăn chặn tình trạng phá sản Ngược lại trong thời kỳ kinh tế hưng thịnh, các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, hàng hoá lưu chuyển tăng mạnh nhưng TDNH lại không đáp ứng kịp nhu cầu” (Lê Huyền Trang, 2017)

Ngoài các đặc điểm trên, TDX có một số đặc điểm riêng, cụ thể như sau:

“- Tín dụng xanh là những khoản cấp tín dụng dưới dạng tài trợ vốn, cho vay và các hình thức cấp tín dụng khác, trong đó có tính đến tác động của dự

án, phương án vay vốn đối với môi trường, bởi bảo vệ môi trường là góp phần quan trọng vào quá trình phát triển bền vững của nền kinh tế

- Tín dụng xanh ưu tiên các dự án, phương án vay vốn chú trọng đến giảm thiểu khủng hoảng sinh thái và sự khan hiếm tài nguyên thiên nhiên”

(Tống Nhật Linh, 2020)

1.1.2 Mục tiêu của hoạt động tín dụng xanh

TDX với hệ thống các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đảm bảo sự phát

triển kinh tế bền vững thông qua hỗ trợ và khuyến khích các hoạt động, dự án, sản phẩm, dịch vụ có tác động tích cực đến môi trường và xã hội Điều này bao gồm cả việc hạn chế tác động tiêu cực đến môi trường, giảm lượng khí thải và chất thải, đảm bảo sử dụng tài nguyên bền vững và đồng thời nâng cao trách nhiệm xã hội của các bên liên quan

Ngoài ra, tín dụng xanh giúp nâng cao chất lượng cuộc sống của người dân bằng cách thúc đẩy việc đầu tư vào các dự án thuộc nhóm nguồn vốn tín dụng xanh trong các ngành công nghiệp, nông nghiệp, dịch vụ xanh và phát triển hạ tầng xanh Bên cạnh đó, “tín dụng xanh là công cụ chính sách quan trọng để tiến hành thực hiện rộng rãi mô hình tài chính xanh và ngân hàng xanh, tiến tới xây dựng và hoàn thiện nền kinh tế xanh thông qua việc áp dụng tiêu chuẩn về môi trường khi cấp vốn vay cho các dự án vì môi trường, giảm thiểu khí thải ô nhiễm, hướng tới một nền kinh tế các-bon thấp, phát triển kinh tế bền vững” (Phan Thị Hoàng Yến – Trần Thị Châu, 2021)

1.1.3 Vai trò của tín dụng xanh

1.1.3.1 Đối với nền kinh tế

- Khuyến khích đầu tư vào các dự án, sản phẩm và hoạt động có lợi cho môi trường: Với tín dụng xanh, các hoạt động kinh doanh có ảnh hưởng tích cực đến môi trường, bảo vệ tài nguyên thiên nhiên như: dự án năng lượng tái tạo, sản xuất thiết bị tiết kiệm năng lượng, xử lý chất thải, vận chuyển công cộng, sẽ được ưu tiên hơn khi các doanh nghiệp cần tài trợ vốn

- Tín dụng xanh cũng giúp thúc đẩy sự chuyển đổi sang nền kinh tế xanh Khi các tổ chức tài chính và ngân hàng cung cấp tín dụng xanh cho các

dự án, sản phẩm và hoạt động có ảnh hưởng tích cực đến môi trường, chúng

ta đang tạo ra một tác động lớn đến nền kinh tế Những doanh nghiệp có trách nhiệm với môi trường sẽ đầu tư vào các hoạt động có ảnh hưởng tích cực đến môi trường giúp đảm bảo sự phát triển bền vững của kinh tế và xã hội

- Nguyễn Việt Dũng (2022) cho rằng tín dụng xanh “sẽ đẩy nhanh quá trình phân chia các nguồn lực trong nền kinh tế thông qua việc tăng cường đầu tư vào các lĩnh vực quan trọng như giáo dục, y tế, hạ tầng giao thông và công nghệ thông tin Những đầu tư này sẽ giúp tăng năng lực lao động và nâng cao chất lượng cuộc sống của người dân, đồng thời cải thiện môi trường kinh doanh và thu hút vốn đầu tư nước ngoài.” Ngân hàng sẽ đóng vai trò quan trọng trong quá trình này bằng cách cung cấp nguồn vốn cho các công ty

và cá nhân để phát triển sản xuất kinh doanh Việc tăng cường đầu tư này sẽ cải thiện khả năng cạnh tranh của các công ty trong nước, giúp họ mở rộng quy mô hoạt động sản xuất và phát triển đa dạng hơn các sản phẩm và dịch

vụ Tăng cường phát triển thị phần không chỉ trong nước, mở rộng ra khu vực

và toàn cầu bằng cách hợp tác, liên kết và liên doanh với các tập đoàn kinh tế lớn trên thị trường quốc tế Điều này sẽ giúp Việt Nam đạt được mục tiêu hội nhập kinh tế toàn cầu

1.1.3.2 Đối với khách hàng

Hoạt động TDX giúp cho các cá nhân, doanh nghiệp tiếp cận vốn vay ngân hàng dễ dàng và nhanh chóng, hiệu quả để thực hiện đầu tư các dự án xanh, dự án thân thiện với môi trường giúp giảm thiểu ảnh hưởng tiêu cực từ các tác nhân xấu trong đời sống và hoạt động sản xuất đến môi trường - xã hội Từ đó, giúp khách hàng cá nhân, doanh nghiệp phát triển được hoạt động kinh doanh bền vững, nâng cao chất lượng cuộc sống

1.1.3.3 Đối với ngân hàng

Thứ nhất, Tăng lợi nhuận của Ngân hàng

Dư nợ hoạt động TDX đang có xu hướng tăng đồng nghĩa với sự tăng trưởng nguồn thu nhập của NHTM

Thứ hai, Nâng cao năng lực cạnh tranh của NHTM

Tống Nhật Linh (2022) cho rằng hoạt động tín dụng xanh không chỉ giúp

ngân hàng gia tăng về tín dụng, hoạt động này còn thúc đẩy các sản phẩm dịch vụ đi kèm của NHTM Bởi vì đối tượng hướng đến đầu tiên của các sản phẩm dịch vụ do NHTM cung cấp là các chủ thể đang có sẵn các quan hệ tín dụng với NHTM “Ngoài ra, trong trường hợp tín dụng được phát triển một cách thuận lợi sẽ cung cấp một dòng tiền từ các nguồn vốn thu hút được để phục vụ tài trợ hoạt động khác của ngân hàng, và cùng với đó là gia tăng nguồn lợi nhuận để có thể tái đầu tư nâng cấp chất lượng của dịch vụ cũng như cơ sở hạ tầng phục vụ khách hàng.” Vì vậy, nếu ngân hàng tạo được độ

uy tín cũng như thu hút được các khách hàng trong lĩnh vực xanh, bản thân nội tại giá trị của NHTM cũng ngày càng được cải thiện, thị phần tín dụng xanh cũng được ổn định, nâng cao năng lực cạnh tranh cao so với các NHTM khác trên thị trường

Thứ ba, Mở rộng danh mục sản phẩm dịch vụ của NHTM nhằm tăng

khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Để phục vụ nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, NHTM phải nghiên cứu đa dạng hóa các sản phẩm mới, nhu cầu vay vốn mới, nâng cao chất lượng dịch vụ… Đặc biệt trong thời kỳ biến động khí hậu ngày càng có những ảnh hưởng tiêu cực tới đời sống người dân, sự phát triển của hoạt động tín dụng xanh là điều bắt buộc nếu muốn thu hút thêm các khách hàng mới

1.1.4 Phân loại tín dụng xanh

1.1.4.1 Phân loại theo thời hạn cho vay

Theo thời gian cấp tín dụng, có thể chia TDNH nói chung và TDX nói riêng thành ba hình thức phổ biến:

- Tín dụng ngắn hạn: là hình thức tín dụng có thời hạn tối đa là 01 năm Tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng với mục đích huy động và bổ sung vốn lưu động của doanh nghiệp, cá nhân trong ngắn hạn

- Tín dụng trung hạn: là hình thức tín dụng có thời hạn từ 01 đến 5 năm,

được sử dụng để cung cấp vốn cho mục đích mua sắm tài sản cố định, cải tiến

kỹ thuật, đổi mới công nghệ sản xuất, mở rộng hoặc xây dựng các công trình nhỏ có thời gian hoàn vốn ngắn

- Tín dụng dài hạn: là hình thức tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để đầu tư phát triển hạ tầng cơ sở của nền kinh tế như các dự án năng lượng với tổng mức đầu tư lớn và thời gian đầu tư xây dựng mất nhiều thời gian

1.1.4.2 Phân loại theo phương thức cấp tín dụng

Theo phương thức cấp tín dụng, các khoản vay được phân loại như sau:

- Cho vay từng lần: Là hình thức cho vay mà NHTM sẽ căn cứ vào từng phương án vay vốn cụ thể của khách hàng để giải ngân Mỗi lần vay vốn khách hàng sẽ cung cấp hồ sơ đầy đủ cụ thể cho mục đích đó

- Cho vay theo hạn mức: “Tổ chức tín dụng xác định và thỏa thuận với khách hàng một mức dư nợ cho vay tối đa được duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Trong hạn mức cho vay, tổ chức tín dụng thực hiện cho vay từng lần Một năm ít nhất một lần, tổ chức tín dụng xem xét xác định lại mức

dư nợ cho vay tối đa và thời gian duy trì mức dư nợ này” (Ngân hàng Nhà nước, 2016) Phương thức này thường được áp dụng đối với khách hàng bổ sung vốn sản xuất kinh doanh, đều đặn, vòng quay vốn nhanh và NHTM sẽ

mở tài khoản thanh toán, yêu cầu khách hàng chuyển toàn bộ dòng tiền qua tài khoản này để giám sát mục đích sử dụng vốn của khách hàng

- Cho vay thấu chi: Là hình thức khách hàng được chi tiêu, sử dụng vượt

số tiền trong tài khoản thanh toán của khách hàng với hạn mức nhất định được ngân hàng cấp trong một thời gian nhất định, tối đa 01 năm Phương thức cấp tín dụng này này tạo ra sự linh hoạt và thuận lợi cho khách hàng trong quá trình sử dụng vốn vay Tuy nhiên, NHTM không thể dự đoán trước được dòng tiền của khách hàng nên hình thức này thường chỉ áp dụng cho những doan nghiệp, cá nhân có độ uy tín lớn và dòng tiền ổn định

1.1.4.3 Phân loại theo tính chất bảo đảm tín dụng

Các khoản cho vay thường được phân loại theo tính chất bảo đảm tiền vay như sau:

- Cho vay có tài sản đảm bảo, còn gọi là cho vay thế chấp: Là hình thức khách hàng sẽ thế chấp TSBĐ để đảm bảo cho khoản vay vốn và nghĩa vụ trả

nợ cho NHTM Số tiền vay mà NHTM đồng ý giải ngân cho khách hàng thường sẽ dựa trên giá trị của TSBĐ mà khách hàng thế chấp TSĐB có thể là bất động sản, động sản, máy móc thiết bị của khách hàng và NHTM phải thực hiện đầy đủ các thủ tục theo quy định của pháp luật về hoạt động bảo đảm tiền vay

- Cho vay không có tài sản bảo đảm toàn bộ hay cho vay tín chấp là hình thức cấp vốn của ngân hàng các khoản vay không yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản để đảm bảo, chủ yếu dựa vào năng lực và uy tín của khách hàng NHTM

sẽ đánh giá dựa trên yếu tố tài chính và phi tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng để đưa ra quyết định phù hợp Số tiền cấp tín dụng đối với hình thức này thường không cao và thường sẽ áp dụng đối với các khách hàng có độ uy tín cao,

là khách hàng truyền thống đối với NHTM Lãi suất của hoạt động cho vay tín chấp thường sẽ cao hơn nhiều so với hoạt động cho vay thế chấp

1.1.5 Nguyên tắc và điều kiện cấp tín dụng xanh

1.1.5.1 Nguyên tắc cấp tín dụng xanh

Tín dụng xanh cũng là một hình thức tín dụng, vì vậy tín dụng xanh cũng phải đáp ứng nguyên tắc của các khoản cấp tín dụng, cho vay do các TCTD thực hiện Cụ thể:

“- Hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng được thực hiện theo thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và khách hàng, phù hợp với quy định tại Thông tư 39/2016/TT-NHNN và các quy định của pháp luật có liên quan bao gồm cả pháp luật về bảo vệ môi trường

- Khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thỏa thuận với tổ chức tín dụng” (Ngân hàng Nhà nước, 2016)

1.1.5.2 Điều kiện cấp tín dụng xanh

- “Khách hàng là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự theo quy định của pháp luật Khách hàng là cá nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật hoặc từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật” (Ngân hàng Nhà nước, 2016)

- Bên vay vốn cần có hoạt động kinh doanh hiệu quả, khả năng tài chính tốt đảm bảo trả nợ đầy đủ và đúng hạn theo các thỏa thuận với ngân hàng

- Vốn vay phải được sử dụng vào các lĩnh vực, ngành nghề được pháp luật cho phép và đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích theo phương án vay vốn

- Phương án đầu tư dự án, sản xuất kinh doanh cần được xây dựng có tính khả thi, hiệu và đảm bảo khả năng trả nợ

- Phương án đầu tư và sản xuất kinh doanh đã có đánh giá tác động đến môi trường hoặc giảm thiểu các yếu tố, tác nhân gây ô nhiễm môi trường

- Tuân thủ đầy đủ các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của ngân hàng cấp tín dụng và quy định của pháp luật

1.1.6 Quy trình cấp tín dụng

1.1.6.1 Khái niệm quy trình cấp tín dụng

Thanh Hoa (2019) cho rằng “Quy trình cấp tín dụng là bảng tổng hợp mô

tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lí hợp đồng tín dụng”

1.1.6.2 Ý nghĩa của quy trình cấp tín dụng

Đối với một ngân hàng thương mại, việc xây dựng và liên tục cải tiến

quy trình cấp tín dụng là rất quan trọng Quy trình cấp tín dụng hiệu quả sẽ giúp ngân hàng cải thiện chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, quy trình cấp tín dụng còn giúp phân bổ trách nhiệm cho các bộ phận liên quan đến hoạt động cấp tín dụng và cung cấp cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn

1.1.6.3 Nội dung của quy trình cấp tín dụng

Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn

Sau khi gặp gỡ khách hàng, bước tiếp theo sẽ được thực hiện bởi cán bộ tín dụng Nhiệm vụ của họ là thu thập các thông tin cần thiết để lập một bộ hồ

sơ vay vốn, bao gồm thông tin về năng lực pháp lý và hành vi dân sự của khách hàng, mục đích vay vốn, phương án sử dụng vốn vay và đánh giá khả năng trả nợ gốc và lãi

Bước 2: Thẩm định hồ sơ

Thẩm định hồ sơ là quá trình đánh giá toàn diện về các yếu tố liên quan đến pháp lý, năng lực khách hàng, phương án kinh doanh, sử dụng vốn vay và khả năng trả nợ trong tương lai Mục đích của việc đánh giá này là:

+ Đảm bảo rằng khoản vay được pháp lý hóa đầy đủ theo quy định của pháp luật và từng tổ chức tín dụng Đồng thời, việc đánh giá còn giúp nhận diện các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh của khách hàng và đề xuất các biện pháp phòng ngừa và kiểm soát rủi ro nhằm bảo vệ vốn của ngân hàng + Rà soát, xác định tính chính xác của thông tin được cung cấp bởi khách hàng, đánh giá năng lực tài chính, năng lực chuyên môn và uy tín của khách hàng để quyết định về việc phê duyệt tín dụng

Bước 3: Phê duyệt tín dụng

Trong bước này, cấp có thẩm quyền của từng TCTD sẽ dựa trên các báo cáo đánh giá từ các cấp dưới để đưa ra quyết định phê duyệt hoặc từ chối cấp tín dụng đối với khách hàng cụ thể theo từng khoản vay Quyết định này được

đưa ra với mục đích đảm bảo tính phù hợp, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng của ngân hàng

Bước 4: Giải ngân

Nếu khoản đề xuất cấp tín dụng được phê duyệt, ngân hàng sẽ dựa trên các yêu cầu cụ thể và giới hạn được phê duyệt trong hợp đồng tín dụng để thực hiện thanh toán theo đề nghị của khách hàng

Nguyên tắc giải ngân: Quá trình giải ngân và thanh toán trong hoạt động tín dụng cần tuân thủ đúng quy trình quy định Việc thanh toán tiền phải đi kèm với việc cung cấp hàng hoá hoặc dịch vụ để đảm bảo đúng mục đích vay Sau khi giải ngân, ngân hàng cần thực hiện các công tác kiểm soát sau vay và giám sát hoạt động kinh doanh để đảm bảo thu hồi nợ đúng thời hạn Ngoài

ra, việc giải ngân cần hỗ trợ thuận lợi cho khách hàng, đồng thời đảm bảo hoạt động kinh doanh của khách hàng được thông suốt và thuận lợi

Bước 5: Kiểm soát sau vay

Sau khi cấp vốn cho khách hàng, ngân hàng cần thực hiện các hoạt động kiểm tra định kỳ để đánh giá tình hình sử dụng vốn, định giá tài sản đảm bảo

và cập nhật thông tin tài chính định kỳ Nhờ đó, ngân hàng sẽ nắm được tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng và có thể phát hiện các rủi ro sớm nhằm đưa ra các biện pháp ứng xử phù hợp

Bước 6: Thanh lý tín dụng

Sau khi khách hàng đã hoàn trả đủ khoản vay, ngân hàng thực hiện thu hồi nợ và thanh lý tín dụng

1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI CÁC NHTM

1.2.1 Quan điểm về hoạt động tín dụng xanh của các NHTM

Hoạt động TDX được hiểu là các hoạt động của hệ thống NHTM tìm cách tăng lợi nhuận của Ngân hàng thông qua gia tăng số lượng cũng như chất lượng dịch vụ của hoạt động cho vay trong lĩnh vực xanh, nhằm đảm bảo tính an toàn

và hiệu quả Hoạt động tín dụng xanh muốn phát triển cần phải được thực hiện theo 2 hướng: phát triển theo chiều rộng và phát triển theo chiều sâu

Thứ nhất, Hoạt động TDX phát triển theo chiều rộng là việc NHTM

phải tham gia và mở rộng ở các thị phần khách hàng chưa biết đến sản phẩm của ngân hàng Có thể là mở rộng về mặt địa lý hoặc theo từng đối tượng khách hàng

Thứ hai, Hoạt động TDX phát triển theo chiều sâu là việc NHTM sẽ tập

trung khai thác tối đa tiềm năng ở thị trường hiện tại đang phục vụ “Các NHTM dựa vào cải thiện chất lượng, hiệu quả, gắn với tăng trưởng quy mô hợp lý Chuyển dịch cơ cấu thu nhập, cải thiện thu nhập ngoài lãi dựa trên cơ

sở nền tảng ngân hàng hiện đại và đa dịch vụ Thay đổi mạnh mẽ phương thức kinh doanh từ cung ứng đơn lẻ sản phẩm, dịch vụ sang phát triển và ứng dụng giải pháp ngân hàng tài chính tổng thể cho khách hàng/nhóm khách hàng, phát triển mạnh mẽ theo chuỗi liên kết” (Huỳnh Thu, 2020)

1.2.2 Tiêu chí đánh giá hoạt động tín dụng xanh tại NHTM

1.2.2.1 Tiêu chí đánh giá về chất

* Nhóm chỉ tiêu đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng

- Độ tin cậy: Thể hiện qua uy tín và khả năng thực hiện dịch vụ phù hợp

và đúng thời hạn cùng chiều với chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng được chấp nhận Fitzsimmons và Fitzsimmons (2001) cho rằng độ tin cậy là khả năng thực hiện dịch vụ đã hứa cả đáng tin cậy và chính xác mà không có lỗi Trong mô hình SERVQUAL, độ tin cậy là khả năng triển khai và giải quyết các dịch vụ một cách phù hợp và kịp thời Các yếu tố đánh giá độ tin cậy bao gồm:

 Khách hàng cảm thấy an toàn khi làm việc với ngân hàng

 Thông tin cá nhân của khách hàng được bảo mật một cách an toàn

 Khách hàng tin tưởng vào nhân viên công ty

 Ngân hàng thực hiện dịch vụ chính xác, ít sai sót

 Ngân hàng cung cấp thông tin cho khách hàng đầy đủ và kịp thời

- Tính hữu hình: Thể hiện qua trình độ chuyên môn, cơ sở vật chất cùng chiều với chất lượng dịch vụ được chấp nhận Davis và cộng sự (2003) cho rằng tính hữu hình là bằng chứng vật lý của dịch vụ Theo mô hình SERVQUAL, tính hữu hình bao gồm vẻ bề ngoài của công ty, cơ sở vật chất, trang thiết bị cũng như các phương tiện truyền thông Tính hữu hình để đo lường chất lượng cung cấp dịch vụ của ngân hàng gồm:

 Ngân hàng có cơ sở vật chất hiện đại

 Ngân hàng có nhiều dịch vụ tiện ích

 Hệ thống thiết bị phục vụ khách hàng hoạt động tốt

 Quy trình, thủ tục giao dịch đơn giản, nhanh chóng

- Sự đảm bảo: Thể hiện qua thái độ, sự quan tâm đến khách hàng cùng chiều với chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng được chấp nhận Tiêu chí này xem xét khía cạnh kiến thức và phép lịch sự của nhân viên cũng như khả năng truyền đạt niềm tin và sự tự tin của họ Sự đảm bảo bao gồm: năng lực thực hiện dịch vụ, sự lịch sự và tôn trọng khách hàng, giao tiếp hiệu quả với khách hàng và thái độ chung mà nhân viên doanh nghiệp dành cho khách hàng Trong mô hình SERVQUAL, sự đảm bảo đề cập đến kiến thức và phép lịch sự của nhân viên và khả năng truyền đạt niềm tin và sự tự tin của họ Sự đảm bảo để đo lường chất lượng dịch vụ của ngân hàng gồm:

 Nhân viên phục vụ nhanh chóng, đúng hạn

 Thái độ phục vụ của nhân viên lịch sự, nhã nhặn

 Nhân viên xử lý các tình huống linh hoạt, hiệu quả

 Nhân viên nhiệt tình giải đáp các thắc mắc và hướng dẫn khách hàng

sử dụng dịch vụ

- Sự thấu cảm: Thể hiện qua sự quan tâm, tìm hiểu nhu cầu và tạo cảm

giác yên tâm cho khách hàng, cùng chiều với chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng được chấp nhận Chase và cộng sự (2001) cho rằng sự đồng cảm

là việc cung cấp sự quan tâm, chăm sóc cá nhân cho khách hàng Trong mô hình SERVQUAL, sự đồng cảm cũng là việc cung cấp sự quan tâm, chăm sóc

cá nhân cho khách hàng Sự thấu cảm để đo lường chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng doanh nghiệp gồm:

 Ý kiến phản hồi của khách hàng luôn được nhân viên tiếp nhận

 Nhân viên luôn quan tâm đến khó khăn, vướng mắc của khách hàng

 Nhân viên luôn hiểu những nhu cầu đặc biệt của khách hàng

 Nhân viên hiểu rõ nhu cầu của khách hàng trước khi thực hiện dịch vụ

* Cơ cấu dư nợ hoạt động tín dụng xanh

Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn: bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Các khoản TDX ngắn hạn sẽ rủi ro ít hơn so với các khoản cho vay trung và dài hạn Tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao, giúp vòng quay vốn tín dụng nhanh hơn, ít rủi ro hơn

Cơ cấu dư nợ cho vay theo TSĐB: Cơ cấu này sẽ đánh giá các khoản vay

có TSBĐ đang chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng dư nợ của chi nhánh Tỷ lệ này càng thấp thể hiện chất lượng cho vay giảm sút và đáng báo động nếu trong trường hợp tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu chiếm tỷ lệ lớn đối với các khoản vay

Cơ cấu dư nợ cho vay theo mạng lưới hoạt động: Điều này đánh giá tỷ lệ hoạt động TDX của các phòng trong chi nhánh cũng như các phòng giao dịch, phòng nào đang hiệu quả và phòng nào cần phải có sự cải thiện, những chiến lược cần phải hợp lý hơn

* Tỷ lệ nợ quá hạn

Ngân hàng Nhà nước (2021) quy định “Khoản nợ quá hạn là khoản nợ

mà khách hàng không trả được đúng hạn một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi theo thỏa thuận với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

ngoài Đối với khoản cấp tín dụng dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng, khoản nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng sử dụng thẻ không trả được nghĩa vụ trả nợ đến hạn thanh toán của mình theo thỏa thuận phát hành, sử dụng, thanh toán thẻ tín dụng với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.” Nợ quá hạn phát sinh sẽ ảnh hưởng đến điểm tín dụng của cá nhân và

tổ chức cho vay

Tỷ lệ nợ quá hạn TDX là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn cho vay TDX

và tổng dư nợ cho vay TDX của NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm

Tỷ lệ nợ quá hạn

cho vay TDX =

Nợ quá hạn cho vay TDX

* 100%

Tổng dư cho vay TDX

Tỉ lệ nợ quá hạn cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp; ngược lại, tỉ lệ

nợ quá hạn thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cao

* Tỷ lệ nợ xấu

Ngân hàng nhà nước (2021) quy định “nợ xấu là nợ xấu nội bảng, gồm

nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5, là các khoản nợ quá hạn trên 90 ngày” Đối với hoạt động TDX, tỷ lệ nợ xấu sẽ phản ánh một cách rõ nét chất lượng hoạt động TDX của NHTM, căn cứ vào thời gian quá hạn và khả năng trả nợ của khách hàng để phân loại nợ xấu thành 3 nhóm: nhóm 3 (dưới chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mất vốn)

Tỷ lệ nợ xấu cho vay

* Dự phòng rủi ro tín dụng

Trong quá trình thực hiện các hoạt động tín dụng, ngân hàng sẽ phải đối

mặt với các rủi ro tín dụng “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không có khả năng trả được một phần hoặc toàn bộ

nợ của mình theo hợp đồng hoặc thỏa thuận với tổ chức tín dụng, chi nhánh

ngân hàng nước ngoài” (Ngân hàng Nhà nước, 2021)

Để giúp các NHTM có thể ước tính về phương diện kế toán cho những tổn thất tiềm năng có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng, Ngân hàng Nhà nước (2021) quy định “Dự phòng rủi ro là số tiền được trích lập và hạch toán vào chi phí hoạt động để dự phòng cho những rủi ro có thể xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Dự phòng rủi ro gồm:

- Dự phòng cụ thể là số tiền được trích lập để dự phòng cho những rủi ro

có thể xảy ra đối với từng khoản nợ cụ thể

- Dự phòng chung là số tiền được trích lập để dự phòng cho những rủi ro

có thể xảy ra nhưng chưa xác định được khi trích lập dự phòng cụ thể.”

Ngân hàng Nhà nước (2021) cũng quy định cụ thể về mức trích lập

dự phòng:

- Số tiền dự phòng chung phải trích được xác định bằng 0,75% tổng số

dư các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4

- Số tiền dự phòng cụ thể được xác định theo công thức: Ri = (Ai - Ci) x

r Trong đó: Ri là số tiền dự phòng cụ thể phải trích của khách hàng đối với số

dư nợ gốc của khoản nợ thứ i

Ai là Số dư nợ gốc thứ i

Ci là giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm, tài sản cho thuê tài chính, công

cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác trong hoạt động chiết khấu, mua bán lại trái phiếu Chính phủ (sau đây gọi chung là tài sản bảo đảm) của khoản nợ thứ i

r là tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể theo nhóm, chi tiết:

1.2.2.2 Tiêu chí đánh giá về lượng

* Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) (%)

Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay là một căn cứ quan trọng để đánh giá hoạt động tín dụng xanh trong một khoảng thời gian nhất định Chỉ số này thường được sử dụng để so sánh mức độ tăng trưởng của các khoản cho vay

đã phát sinh đối với các lĩnh vực xanh trong một năm, bao gồm cả khoản cho vay đã thu hồi Đây là một chỉ số thời kỳ, thường áp dụng cho khoảng thời gian 01 năm

Tỷ lệ tăng trưởng DSCV (%) =

(Nguồn: Tác giả tổng hợp)

* Dư nợ và tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%)

Dư nợ TDX được hiểu là tổng số tiền thuộc lĩnh vực TDX của tất cả các khách hàng chưa trả cho Ngân hàng tại một thời điểm nhất định Việc không hoàn trả khoản nợ sẽ khiến khoản nợ của bên vay trở thành nợ quá hạn hoặc

nợ xấu theo quy định pháp luật Dư nợ TDX được xác định theo công thức =

Nợ gốc + Nợ lãi Sự biến động của dư nợ TDX theo thời gian được đo lường thông qua chỉ tiêu tỷ lệ tăng trưởng dư nợ TDX

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ TDX phản ánh quy mô tăng trưởng hay thu hẹp trong một thời kỳ nhất định Chỉ tiêu này được xác định bằng công thức sau

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) =

(Nguồn: Tác giả tổng hợp)

* Tỷ trọng lãi thu được từ TDX (%)

Chỉ số này đo lường tỷ lệ phần trăm của thu nhập từ tín dụng xanh so với tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng trong một khoảng thời gian Chỉ số này thể hiện tỷ trọng của tín dụng xanh so với doanh thu của tổ chức tín dụng, do

đó, chỉ số càng cao thể hiện hoạt động tín dụng xanh của tổ chức tín dụng có hiệu quả và chiếm tỷ lệ lớn hơn so với hoạt động tín dụng thông thường

* Tốc độ tăng trưởng số lượng khách hàng trong hoạt động TDX (%)

Số lượng khách hàng trong hoạt động TDX (KHTDX) là tất cả các khách hàng có quan hệ tín dụng xanh với NHTM Số lượng khách hàng trong hoạt động TDX của NHTM càng nhiều thể hiện việc mở rộng hoạt động cho vay theo chiều rộng của NHTM

Tăng trưởng số lượng KHTDX thể hiện tốc độ tăng trưởng số lượng khách hàng trong hoạt động TDX theo từng năm, được xác định bởi công thức:

Tốc độ tăng trưởng

số lượng KHTDX =

Số lượng KHTDX năm nay – Số lượng KHTDX năm

Số lượng KHTDX năm trước

Nếu tốc độ tăng trưởng số lượng KHTDX là số dương, điều này chứng

tỏ sự phát triển về lượng của KHTDX của NHTM đang có sự cải thiện, phát triển, sản phẩm vay vốn ngày càng tiếp cận được với nhiều khách hàng mới Tuy nhiên nếu tốc độ tăng trưởng âm chứng tỏ đang có sự suy giảm về số lượng khách hàng, có thể do sản phẩm chưa đa dạng, không có sản phẩm mới hoặc sản phẩm cũ không đáp ứng được nhu cầu khách hàng, dịch vụ chăm sóc khách hàng vay vốn đang chưa được đánh giá hài lòng Đây có thể là những nguyên nhân NHTM cần có sự giám sát, kiểm tra đánh giá lại nhằm thu hút

Về nguồn vốn: Tô Thị Phương Dung (2022) cho rằng “nguồn vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng có thể tạo lập được dùng để cho vay, đầu tư và thực hiện các nghiệp vụ trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nguồn vốn của NHTM đến từ vốn tự có, nguồn vốn tiền gửi và nguồn vốn phi tiền gửi” Muốn mở rộng hoạt động cho vay, nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng phải sở hữu nguồn vốn chất lượng và có số lượng đủ lớn để cung cấp cho thị trường Nguồn vốn sẽ thể hiện sức mạnh tài chính của Ngân hàng, vốn tự có càng lớn chứng tỏ sức mạnh càng nặng của một tổ chức định chế tài chính

Về nhân sự: Xét về chiều rộng sẽ là số lượng CBNV và xét về chiều sâu

sẽ là chất lượng của đội ngũ CBNV tại hệ thống ngân hàng đó Muốn nâng cao chất lượng cũng như số lượng tín dụng, các tiêu chuẩn về nhân sự phải đáp ứng với mức độ tương xứng Một là số lượng CBNV sẽ quyết định mức

độ phủ sóng của Ngân hàng đó tại thị trường Hai là chất lượng cũng như số lượng CBNV sẽ quyết định việc triển khai các hoạt động cho vay cũng như khâu kiểm tra, giám sát khoản vay sau khi giải ngân Nếu chất lượng CBNV

về chuyên môn, nghiệm vụ và đặc biệt là đạo đứcc không tốt hoàn toàn có thể khiến cho tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng tăng lên, khiến cho chất lượng tín dụng

đi xuống

Về công nghệ thông tin: Trong thời đại công nghệ số hiện nay, việc các ngân hàng phải ứng dụng công nghệ, đặc biệt là công nghệ thông tin vào trong mô hình hoạt động là điều gần như bắt buộc Có một thuật ngữ trong thời kỳ Cách mạng công nghệ 4.0 là Fintech – là viết tắt của Finance và Technology (Tức là Tài chính và Công nghệ) Thuật ngữ này đã trở nên thông dụng trong cuộc sống của mọi người Khi hệ thống CNTT của ngân hàng phát triển, sự lan tỏa của Ngân hàng tới thị trường không còn bị ngăn cản bởi yếu

tố địa lý, khách hàng có nhu cầu gửi tiền và vay tiền có thể trực tiếp làm việc trên các thiết bị điện tử, thay vì phải ra ngân hàng làm việc như trước đây Điều này giúp tăng sự trải nghiệm tiện lợi, nhanh chóng của người tiêu dùng đối với ngân hàng

Về uy tín: Uy tín của Ngân hàng là yếu tố quan trọng quyết định việc một cá nhân, tổ chức có phát sinh quan hệ và sử dụng sản phẩm, dịch vụ lâu dài với một Ngân hàng hay không Do đó, ngân hàng cần không ngừng nâng cao sự uy tín của bản thân để được khách hàng công nhận Nếu ngân hàng đã

có uy tín, ngân hàng có thể huy động đủ vốn để phát triển cho vay và ngược lại, nếu chưa đủ uy tín trên thị trường sẽ không thể mở rộng nguồn vốn huy động để phát triển cho vay

Về chiến lược và chính sách kinh doanh:

Thứ nhất, Ngân hàng cần phải căn cứ vào tình hình thực tế và từng giai đoạn cụ thể để xây dựng chiến lược cho hoạt động TDX phù hợp

Thứ hai, Chính sách đối với hoạt động TDX thể hiện quan điểm cho vay của ngân hàng và điều đó có ảnh hưởng đến chất lượng cho vay TDX của các ngân hàng Quan điểm cho vay cởi mở sẽ là nhân tố giúp cho các ngân hàng tăng

về số lượng hoạt động TDX nhưng đi kèm với đó có thể là những tiềm ẩn về rủi

ro tín dụng

Thứ ba, mức cho vay đối với từng hoạt động TDX phụ thuộc vào tình trạng vốn cũng như sức mạnh tài chính tại thời điểm đề xuất cấp tín dụng của các Ngân hàng, phụ thuộc vào tình hình của thị trường liên quan đến ngành nghề, lĩnh vực đề xuất và phụ thuộc vào thực trạng chất lượng hoạt động TDX của ngân hàng đó

1.2.3.2 Nhóm nhân tố khách quan

Tăng trưởng kinh tế: Mọi hoạt động trong nền kinh tế đều có sự liên kết

và ảnh hưởng lẫn nhau Vì vậy, bất kỳ thay đổi nào trong nền kinh tế cũng sẽ gây ra sự biến động và tác động đến các lĩnh vực khác, bao gồm cả hoạt động của các Ngân hàng Thương mại nói chung và các khoản Tín dụng xanh nói riêng Trong giai đoạn kinh tế phát triển, tốc độ tăng trưởng kinh tế thường ổn định ở mức cao, tạo điều kiện cho các dự án xanh của các công ty được triển khai và thu hút nhu cầu vốn từ các NHTM Điều này tạo cơ hội cho các NHTM tăng cường, thúc đẩy phát triển các khoản vay TDX Ngược lại, trong giai đoạn nền kinh tế có dấu hiệu suy thoái, kinh tế không ổn định và các doanh nghiệp không đủ tiềm lực để đảm bảo hoạt động sản xuất, kinh doanh hiệu quả Do đó, các chủ đầu tư cũng lo ngại về khả năng hoàn trả các khoản

vay cho các dự án đã đầu tư nên nhu cầu vay vốn sẽ có xu hướng giảm

Môi trường pháp luật: Việc quy định một môi trường pháp luật rõ ràng và

chi tiết là vô cùng quan trọng đối với việc phát triển tín dụng xanh của các NHTM Môi trường pháp luật bao gồm các văn bản pháp lý liên quan đến tín dụng xanh của chính phủ và các cơ quan có liên quan Nếu các văn bản này

không được quy định rõ ràng và cụ thể, điều đó sẽ gây ra nhiều khó khăn và rủi

ro cho cả chủ đầu tư lẫn TCTD Ngược lại, nếu các văn bản pháp lý được quy định rõ ràng và phù hợp với các văn bản pháp luật khác, môi trường cạnh tranh trở nên lành mạnh hơn, đảm bảo các nguyên tắc và ổn định của thị trường, từ đó phát triển hoạt động tín dụng xanh nói riêng và đảm bảo hoạt động NHTM được vận hành thông suốt và hiệu quả Việc đồng bộ hệ thống luật pháp sẽ giúp các NHTM xây dựng được chiến lược phát triển rõ ràng và quy trình ổn định, tăng khả năng kiểm soát rủi ro trong hoạt động và giảm thiểu các ảnh hưởng tiêu cực, đồng thời nâng cao hiệu quả hoạt động của họ Ngoài ra, việc kiểm soát và điều tiết thị trường tiền tệ sẽ giúp Ngân hàng Nhà nước duy trì được sự ổn định của thị trường và đảm bảo tín dụng xanh được phát triển bền vững

Mức độ cạnh tranh trên thị trường: Sự cạnh tranh đóng vai trò quan

trọng trong việc thúc đẩy hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, bao gồm cả lĩnh vực tài chính Trong lĩnh vực này, các tổ chức tài chính cạnh tranh với nhau bằng nhiều yếu tố khác nhau, bao gồm lãi suất cho vay, các sản phẩm chuyên biệt và chính sách tín dụng Tất cả những yếu tố này ảnh hưởng đến sự phát triển của tín dụng xanh trong các ngân hàng thương mại Các tổ chức tài chính đều có năng lực nội tại khác nhau và từ đó tạo ra các đặc điểm riêng để tạo sự vượt trội trong chính sách, sản phẩm, dịch vụ hoặc nhóm khác nhằm thu hút thị phần tín dụng xanh Vì vậy, mỗi tổ chức tài chính

sẽ dùng đặc điểm vượt trội của mình để cạnh tranh với các tổ chức khác để đạt được mục tiêu này

Các chính sách, quy định của Nhà nước: Trong trường hợp Chính phủ

triển khai các biện pháp kích cầu kinh tế, đầu tư vào các dự án xanh và thu hút vốn đầu tư từ nước ngoài, như nới lỏng tín dụng và ưu đãi thuế, sẽ tạo ra một môi trường kinh doanh tích cực Điều này sẽ kích thích tăng trưởng kinh tế, giúp giảm tỷ lệ thất nghiệp và gia tăng nhu cầu về vốn đầu tư của các công ty