Phòng ngừa rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện tân lạc hòa bình

Vì vậy, trong quá trình thực tập tại chi nhánh Ngân hàng NHNN&PTNT huyện Tân Lạc, nhận thức được tầm quan trọng của việc quản trị rủi ro các khoản tín dụng cùng với sự chỉ dẫn của giáo v

Tổng quan về Ngân hàng thương mại và rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại đã hình thành tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được Thông qua hoạt động tín dụng thì ngân hàng thương mại tạo lợi ích cho người gửi tiền, người vay tiền và cho cả ngân hàng thông qua chênh lệch lại suất mà thu được lợi nhuận cho ngân hàng

Theo các nhà Kinh tế học thế giới thì “Ngân hàng Thương mại là một loại hình doanh nghiệp hoạt động và kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và tín dụng”

Ngân hàng thương mại tập hợp nhiều loại hình dịch vụ tài chính đa dạng hơn so với các tổ chức khác, đặc biệt chuyên về tiết kiệm, thanh toán và thực hiện các chức năng tài chính Tại Hoa Kỳ, chúng là công ty kinh doanh tiền tệ cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính Theo Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941), các ngân hàng thương mại là những thực thể nhận tiền của công chúng dưới hình thức ký gửi hoặc các hình thức khác, sử dụng nguồn tiền này cho các hoạt động chiết khấu, tín dụng và tài chính Tương tự, tại Ấn Độ, ngân hàng thương mại là cơ sở nhận tiền gửi để cho vay hoặc tài trợ cho các dự án đầu tư.

Tại Thổ Nhĩ Kì, Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức hoạt động theo hình thức trách nhiệm hữu hạn, thành lập để nhận tiền gửi và thực hiện các nghiệp vụ tài chính như hối đoái, phát hành công hối phiếu, chiết khấu và cho vay Trong khi đó, tại Việt Nam, NHTM được định nghĩa là tổ chức kinh doanh tiền tệ hoạt động chủ yếu và thường xuyên bằng cách nhận tiền gửi từ khách hàng, đảm bảo trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền này để cho vay, thực hiện chiết khấu và cung cấp phương tiện thanh toán.

Qua đây chúng ta có thể thấy rằng trên mỗi phương diện khác nhau, tại mỗi quốc gia khác nhau lại có những quan niệm, nhin nhận khác nhau, tuy nhiên tất cả điều đó đều cho chúng ta những cách hiểu sâu hơn về khái niệm ngân hàng nói chung và NHTM nói riêng đồng thời qua đó giúp chúng ta có hiểu rõ hơn về các hoạt độngvà những loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp

Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán.Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội

1.1.2 Các hoạt động của Ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn là hoạt động cơ bản đầu tiên của một ngân hàng thương mại.Ngân hàng thực hiện huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau.Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng, chiếm cơ cấu lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Khi bắt đầu hoạt động, ngân hàng thực hiện mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng cách đó ngân hàng đã huy động được lượng tiền nhàn rỗi của các doanh nghiệp, các tổ chức và dân cư

Khi khả năng huy động tiền gửi bị hạn chế hay lượng tiền gửi không đáp ứng được nhu cầu chi trả, Ngân hàng thường vay mượn thêm.Ngân hàng thương mại có thể thực hiện vay của Ngân hàng Nhà nước, vay các tổ chức tín dụng khác và vay trên thị trường vốn.Nghiệp vụ này được thực hiện chủ yếu nhằm giải quyết nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách của ngân hàng thương mại

Ngoài các hình thức huy động trên, ngân hàng thương mại còn thực hiện việc huy động vốn chủ sở hữu thông qua phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… để mở rộng quy mô hoạt động, đổi mới trang thiết bị hoặc để đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn của chủ do Ngân hàng Nhà nước quy định… Hình thức huy động này tuy không thường xuyên song giúp cho ngân hàng có được lượng vốn sở hữu lớn khi cần thiết

1.1.2.2 Hoạt động tín dụng, đầu tư và các hoạt động trung gian khác

Trên cơ sở lượng vốn huy động được, ngân hàng thương mại thực hiện các hoạt động tín dụng, đầu tư và trung gian khác

Hoạt động tín dụng là hoạt động trọng tâm của các ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu hoạt động của ngân hàng Trong hoạt động này, ngân hàng tạm thời chuyển giao quyền sử dụng vốn cho bên đi vay Sau thời hạn đã thỏa thuận, bên đi vay có nghĩa vụ hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi cho ngân hàng.

Ngân hàng đầu tư vào chứng khoán vì mục tiêu thanh khoản và đa dạng hóa tài sản Các loại chứng khoán mang lại thu nhập cho ngân hàng và có thể bán đi để gia tăng ngân quỹ khi cần thiết Ngân hàng nắm giữ nhiều loại chứng khoán như chứng khoán Chính phủ, giấy nợ ngắn hạn của các ngân hàng thương mại, các công ty tài chính…

Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện các hoạt động khác như tham gia góp vốn với các tổ chức khác, cung cấp các dịch vụ liên quan đi kèm cho khách hàng để thu phí hoa hồng…

1.1.3 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

Tín dụng hiểu theo nghĩa rộng là quan hệ vay mượn, bao gồm cả đi vay và cho vay Tuy nhiên, khi gắn tín dụng với chủ thể nhất định là ngân hàng (hoặc các trung gian tài chính khác) thì tín dụng chỉ bao hàm nghĩa là ngân hàng cho vay iệc xác định như thế này là rất quan trọng để định lượng tín dụng trong các công tác nghiên cứu cũng như các hoạt động kinh tế

Theo Luật Ngân hàng và Tổ chức tín dụng Việt Nam, tín dụng là hoạt động thỏa thuận cho tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng khoản tiền này dựa trên nguyên tắc có hoàn trả Hoạt động tín dụng bao gồm các nghiệp vụ như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và những nghiệp vụ cung cấp tín dụng khác.

Tín dụng ngân hàng là sản phẩm đặc trưng và quan trọng của hệ thống ngân hàng, xuất hiện ngay khi các ngân hàng đầu tiên được thành lập Không giống như tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng mang tính chuyên nghiệp cao, các hoạt động đa dạng và phong phú của loại hình tín dụng này đóng vai trò quan trọng trong thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội.

Quản trị rủi ro tín dụng

1.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng trong Ngân hàng là tổng hòa các biện pháp,các chính sách để nắm bắt được sự phát sinh và lượng hóa được những tổn thất tiềm ẩn từ đó tìm cách giảm thiểu hoặc loại bỏ những tổn thất này ì rủi ro là điều không mong muốn và có thể xảy đến với Ngân hàng bất cứ lúc nào nên quản trị rủi ro là phải là hành động chủ động của ngân hàng,phải được thực thường xuyên,liên tục trong cả quá trình từ khi Ngân hàng bắt đầu tiến hành hoạt động,khi có nguy cơ rủi ro cao,khi rủi ro xảy đến và cả giai đoạn hậu rủi ro.Quản trị rủi ro không có nghĩa là n tránh rủi ro mà phải đối diện với nó và xử lý nó một cách hiệu quả nhất

Quản trị RRTD là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt được mục tiêu an toàn, phát triển bền vững, tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ xấu, nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao chất lượng và hiệu qủa hoạt động kinh doanh trong cả ngắn hạn và dài hạn của ngân hàng thương mại

Theo Uỷ ban Basel: thì quản trị rủi ro tín dụng là việc thiết lập cơ chế nhận biết, đo lường, quản lý và kiểm soát được các rủi ro hiện tại và rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng một cách đầy đủ, nhằm tối đa hoá lợi nhuận được điều chỉnh theo yếu tố rủi ro bằng cách duy trì mức độ rủi ro tín dụng trong phạm vi chấp nhận được

Ngân hàng luôn phải tổ chức ra các thiết chế, bộ máy để vận hành với những phương pháp và các chính sách, công cụ thích hợp.Cấp quản trị cao nhất có trách nhiệm hoạch định chiến lược và chính sách, trong đó phải xác định được mối tương quan giữa lợi nhuận kỳ vọng và mức rủi ro tương ứng.Bộ máy giúp việc phải triển khai các chính sách cụ thể và các thủ tục cần thiết để nhận diện, đo lường, giám sát và kiểm soát được rủi ro tín dụng.Cả bộ máy quản trị được gắn kết với nhau thông qua hệ thống thông tin quản lý được tổ chức thông suốt và hiệu quả

Như vậy, “Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu an toàn hiệu quả và phát triển bền vững.”

1.2.2 Sự cần thiết của Quản trị rủi ro tín dụng

Công tác Quản trị rủi ro tín dụng ngày càng khẳng định vai trò quan trọng trong bối cảnh mà ngày càng xuất hiện nhiều nguy cơ có thể dẫn đến rủi ro tín dụng cũng như cũng như mức độ nguy hiểm của nó tới sự tồn tại và phát triển của các NHTM ngày càng gia tăng

Một khi đã xảy ra thì dù ở mức độ nào rủi ro tín dụng luôn gây ra những tổn thất nhất định cho các NHTM.Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận, thậm chí còn làm giảm nguồn vốn tự có của các ngân hàng Còn nếu ở một mức độ

12 trầm trọng hơn, khi tỷ lệ các khoản cho vay mất khả năng thanh toán tăng lên quá cao, các NHTM sẽ phải đối mặt với nguy cơ phá sản

Theo phân tích của các nhà nghiên cứu, trong thời gian gần đây số lượng khủng hoảng trung bình mỗi năm ngày càng tăng với hậu quả ngày càng nặng nề hơn.Điều này chứng tỏ hoạt động kinh doanh ngân hàng đang ngày càng chứa đựng nhiều rủi ro hơn Nguyên nhân của thực tế này như đã nói ở trên bắt nguồn từ sự đa dạng hóa của các hình thái kinh tế,các chủ thể kinh tế mới u hướng hội nhập kinh tế quốc tế mang lại nhiều cơ hội cho các NHTM tiếp xúc với nhiều nguồn khách hàng mơi,gia tăng cơ hội kinh doanh cho các ngân hàng,đồng thời thúc đẩy các ngân hàng thay đổi để phù hợp và phát triển.Tuy nhiên chính xu hướng này đã khiến các ngân hàng gặp nhiều khó khăn hơn trong hoạt động huy động vốn và cho vay của mình, khi mà các ngân hàng phải cạnh tranh gay gắt với nhau làm cho chênh lệch lãi suất biên ngày càng giảm xuống, họ buộc phải mở rộng quy mô kinh doanh để bù đắp sự sụt giảm về lợi nhuận, đồng thời điều này cũng làm giảm khả năng bù đắp rủi ro nội tại của chính họ Mặt khác, hội nhập kinh tế còn làm xuất hiện nhiều nguy cơ rủi ro mới.Các sản phẩm dựa trên sự phát triển của khoa học công nghệ như thẻtín dụng, tín dụng cá nhân, tín dụng tiêu dùng…luôn chứa đựng những rủi ro mới

Như vậy có thể nhận thấy rủi ro tín dụng ngày càng đe dọa sự tồn tại và phát triển của các NHTM Riêng đối với các nước đang phát triển, nhất là các nước đang trong quá trình chuyển đổi, môi trường kinh doanh không ổn định, thị trường tài chính kém phát triển, mức độ minh bạch thông tin thấp… làm gia tăng mức độ rủi ro đối với hoạt động ngân hàng thì nhu cầu phải quản trị rủi ro một cách hiệu quả càng trở nên cấp thiết

1.2.3 Ngu n t c quản trị rủi ro t n dụng

1.2.3.1 Nguyên t c chấp nh n rủi ro

Các nhà quản trị ngân hàng luôn hướng đến xây dựng môi trường làm việc lành mạnh, phối hợp chặt chẽ từ bên trong lẫn bên ngoài ngân hàng, nhằm duy trì uy tín tổ chức và lòng tin của khách hàng Tuy nhiên, việc tạo ra một môi trường an toàn không khuyến khích nhân viên chấp nhận rủi ro, đặc biệt là những rủi ro tiềm ẩn, có thể gây ảnh hưởng tiêu cực đến sự ổn định và uy tín của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh.

13 thông minh và có tính toán sẽ vô tình làm cản trở sự phát triển của Ngân hàng.Nguyên tắc đầu tiên trong quản trị rủi ro tín dụng đối với các nhà quản trị ngân hàng là phải nhận biết các rủi ro cho ph p iệc chấp nhận mức độ rủi ro tín dụng chính là điều kiện quan trọng để điều tiết những tác động tiêu cực trong giao dịch tín dụng

1.2.3.2 Nguyên t c điều hành rủi ro cho ph p

Nguyên tắc này đòi hỏi các rủi ro được coi là rủi ro cho ph p phải nằm trong khả năng điều tiết và quản lý của Ngân hàng,có như vậy khi rủi ro đó xảy ra ngân hàng mới có thể vận dụng các chính sách quản trị của mình để điều tiết và xử lý chúng.Đối với các rủi ro nằm ngoài sự điều tiết và tính toán của ngân hàng thì cần phải chuyển chúng cho các công ty bảo hiểm

1.2.3.3 Nguyên t c ph hợp giữa mức độ rủi ro cho ph p và mức độ thu thu nh p nghĩa của nguyên tắc này là Ngân hàng chỉ chấp nhận những rủi ro cho ph p là các rủi ro mà khi chúng xảy ra thì những thiệt hại mà chúng mang lại không vượt cao quá mức so với mức thu nhập phù hợp của các ngân hàng.Đối với các rủi ro có mức độ rủi ro cao vượt qua mức thu nhập mong muốn của ngân hàng thì cần phải được loại bỏ

1.2.3.4 Nguyên t c quản l độc l p rủi ro tín dụng đối với các loại rủi ro khác trong ngân hàng

Mỗi loại rủi ro sở hữu những đặc điểm và nguyên nhân khác biệt dẫn đến hậu quả không giống nhau Do đó, công tác quản trị đối với từng loại rủi ro cũng cần có sự phân biệt rõ ràng Áp dụng các chính sách quản lý và phòng ngừa riêng biệt cho từng loại rủi ro chính là chìa khóa để nâng cao hiệu quả trong công tác xử lý, qua đó đảm bảo đạt được mục tiêu đề ra.

1.2.3.5 Nguyên t c ph hợp về thời gian

Giới thiệu chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Lạc

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Giới thiệu về Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam( Agribank Việt Nam)

Lúc mới thành lập được gọi là Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Cuối năm 1990 ngân hàng được đổi thành ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Cuối năm 1996 Ngân hàng được đổi tên thành tên gọi như hiện nay

Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development

Là Ngân hàng Thương mại lớn nhất Việt Nam

Trụ sở chính: số 2- Láng Hạ- Ba Đình- Hà Nội

Giới thiệu về Ngân hàng NN&PTNT huyện Tân Lạc Địa chỉ: Khu 3-Thị trấn Mường Khến- huyện Tân Lạc- tỉnh Hòa Bình

Kết quả từ khi thành lập đến nay NHNN&NPNT huyện Tân Lạc luôn hoàn thành và hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, luôn có cơ cấu cao, chất lượng công tác tốt, trình độ chuyên môn và lý luận chính trị của cán bộ công chức được nâng cao.Đến nay NHNN&PTNT huyện Tân Lạc đã có 2 phòng giao dịch, 4 máy ATM, có 29 cán bộ với trên 90% có trình độ Đại học, tổng nguồn vốn huy động 357 tỷ đồng, dư nợ 680 tỷ đồng, phát hành trên 12.000 thẻ ATM cung cấp đầy đủ các sản phẩm dịch vụ của một Ngân hàng hiện đại cho mọi thành phần kinh tế Kết quả HĐKD luôn duy trì cơ cấu trên 15% trong ba năm trở lại đây.”

Là một chi nhánh trong hệ thống các chi nhánh NHNN Cấp II của tỉnh Hoà Bình, tập thể CBCN trong đơn vị có thể tự hào về những gì đã đạt được và luôn tin tưởng rằng với một đội ngũ lãnh đạo và tập thể CBCN đã được rèn luyện qua thực

29 tế, trình độ chuyên môn không ngừng được nâng cao, bản lĩnh chính trị vững vàng NHNN&PTNT huyện Tân Lạc biết phát huy những thế mạnh sẵn có, khắc phục nhược điểm đoàn kết phấn đấu xây dựng đơn vị thành một đơn vị vững mạnh toàn diện đồng thời không ngừng chuẩn bị hành trang kiến thức để sẵn sàng đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong thời kỳ mới

Giám Đốc NHNN&PTNT tỉnh Hoà Bình đã có quyết định số: 340-QĐ-NHNN do Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam cấp ngày 12/4/1992 về việc thành lập Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Lạc- tỉnh Hoà Bình (Agribank huyện Tân Lạc- Hoà Bình),cơ cấu tổ chức bộ máy NHNN&PTNT chi nhánh Tân Lạc- Hòa Bình như sau:

(Nguồn: Phòng hành chính – nhân sự, NHNN&PTNT huyện Tân Lạc) Ban giám đốc

Giám đốc là người trực tiếp điều hành mọi hoạt động của chi nhánh theo đúng kế hoạch của NHTW và định hướng của Đảng và Nhà nước, là người quyết định những vấn đề về tổ chức cán bộ và đào tạo, quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật… là người chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của NH Giám đốc là người ký quyết định tuyển dụng nhân viên và cử cán bộ đi học các khoá học đồng thời chỉ đạo thực hiện cơ chế lãi suất, tỷ lệ hoa hồng, lệ phí và các hoạt động khác của đơn vị

 Một phó giám đốc phụ trách kinh doanh, tín dụng, công đoàn

 Một phó giám đốc phụ trách kế toán

Nhiệm vụ chính của hai phó giám đốc là thay mặt giám đốc khi vắng mặt một phó giám đốc thay giám đốc chỉ đạo điều hành thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, phó giám đốc còn lại sẽ là người vận hành kiểm soát các giao dịch Nghĩa vụ chịu trách nhiệm trước các hành vi sẽ giống như giám đốc Theo nguyên tác tập trung dân chủ

Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban:

 Phòng tín dụng chi nhánh: Hướng dẫn KH lập hồ sơ vay vốn Nghiên cứu, đề xuất các chiến lược kinh doanh, thực hiện nghiệp vụ tín dụng, xét duyệt cho khách hàng vay, thẩm định các dự án theo quy định của Giám đốc, lập báo cáo kết quả kinh doanh mỗi quý, mỗi năm.”

 Phòng kế toán và ngân quỹ

+ “Bộ phận kế toán: Hạch toán các nghiệp vụ kinh doanh, hạch toán liên hàng, thanh toán bù trừ, thẩm định- xét duyệt và mở tài khoản giao dịch cho khách hàng, kiểm tra hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn, lưu giữ hồ sơ vay vốn, hồ sơ pháp lý doanh nghiệp.”

Phòng giao dịch ngân quỹ đảm nhiệm nhiệm vụ thực hiện thu và phát tiền theo quy định của Giám đốc hoặc người được ủy quyền, đảm bảo an toàn kho quỹ và vận chuyển tiền mặt khi cần thiết.

+ Bộ phận Dịch vụ mà Marketing: Trực tiếp triển khai các sản phẩm dịch vụ trên địa bàn theo quy định như sau:

Thực hiện quản lý, giám sát nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ theo quy định

Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh phát triển mạng lưới đại lý và chủ thẻ Quản lý, giám sát hệ thống thiết bị đầu cuối

Giải đáp thắc mắc của khách hàng, xử lý tranh chấp, khiếu nại phát sinh liên quan

Thực hiện nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao phó

 Phòng kế hoạch: Lập các kế hoạch, tiến hành tổng hợp các chỉ tiêu kế hoạch đồng thời thực hiện cân đối nguồn vốn trong

 Các phòng giao dịch trực thuộc: Thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, cung ứng tín dụng, D theo quy định của NHNN và của Ngân hàng huyện Tân Lạc Đảm bảo an toàn và hoạt động hiệu quả theo kế hoạch Giám đốc NHNN&PTNT huyện Tân Lạc giao.”

Nhân sự và chính sách nhân sự

NHNN&PTNT huyện Tân Lạc được xây dựng theo mô hình trực tuyến chức năng Đây là kiểu tổ chức phổ biến trong các doanh nghiệp nói chung và trong hệ thống tổ chức tín dụng hiện nay

Tính đến năm 2018, NHNN&PTNT huyện Tân Lạc- Hòa Bình có tổng số 43 cán bộ công nhân viên chức, với nhiều trình độ nghiệp vụ, học vấn khác nhau như:

Bảng 2.1 : Trình độ học vấn của cán bộ nhân viên NHNN&PTNT huyện

Trình độ Số lƣợng Cơ cáu (%)

(Nguồn: Phòng nhân sự Ngân hàng Agribank Tân Lạc) Qua số liệu trên, có thể thấy số cán bộ có trình độ từ đại học trở lên của Chi nhánh chiếm một tỷ lệ rất cao (chiếm 63%); còn lại trình độ thạc sĩ ( chiếm 9%), cao đẳng (16%) và trung cấp (12%) Như vậy, nhân sự của Chi nhánh đã đảm bảo tốt về mặt chất lượng

2.1.3.1 Tình hình huy động vốn

Ngân hàng luôn chú trọng công tác huy động vốn để đáp ứng cho hoạt động của đơn vị Hoạt động huy động vốn của phòng giao dịch được phản ánh qua bảng sau:

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn tại NHNN&PTNT huyện Tân Lạc giai đoạn 2016-2018

Giá trị Cơ cấu (%) Giá trị Cơ cấu (%) Giá trị Cơ cấu (%) (+/-)

Phân theo nguồn vốn huy động

1 Tiền gửi không kì hạn 16,946 3,98 2,080 0,40 9,848 1,78 9.625

Phân theo đơn vị tiền tệ

( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHNN&PTNT huyện Tân Lạc)

Tổng nguồn vốn huy động NHNN&PTNT huyện Tân Lạc giai đoạn 2016 -

Thực trạng quản trị rủi roNgân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Lạc

2.2.1 Hệ thống quản lý hoạt động tín dụng

Mô hình hệ thống quản l hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Lạc được tổ chức như sau:

Sơ đồ 2.2 Hệ thống quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Lạc

* Phòng phê duyệt tín dụng

- Kiểm soát nội dung thẩm định và quyết định cấp tín dụng của chi nhánh theo chính sách tính dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam và pháp luật Chịu trách nhiệm về nội dung kiểm soát và ý kiến đề xuất của mình

- Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ hỗ trợ tín dụng đối với chi nhánh

* Phòng hỗ trợ tín dụng

Kiểm soát chặt chẽ việc giải ngân vốn theo đúng quy định của Agribank và pháp luật, chịu trách nhiệm trực tiếp về nội dung kiểm soát và các kiến nghị của mình.

- Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ hỗ trợ và tư vấn chi nhánh trong quá trình giải quyết hồ sơ

* Khối Kinh doanh gồm : phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng khách hàng cá nhan

Phòng Khách hàng doanh nghiệp

Trực tiếp giao dịch với các doanh nghiệp, thẩm định, xác định, quản l các giới hạn tín dụng cho các khách hàng có nhu cầu giao dịch về tín dụng và tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền quyết định, thực hiện nghiệp vụ tín dụng và xử l giao dịch bao gồm:

- Nhận, xử lý đề nghị vay vốn, bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác;

- Thẩm định khách hàng, dự án, phương án vay vốn, bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác theo thẩm quyền và quy định của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam;

- Đưa ra các đề xuất chấp thuận, từ chối đề nghị cấp tín dụng, cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng trên cơ sở hồ sơ và kết quả thẩm định;

- Kiểm tra giám sát chặt chẽ trong và sau khi cấp các khoản tín dụng;

- Theo dõi quản lý các khoản cho vay bắt buộc

Phòng khách hàng cá nhân

Trực tiếp giao dịch với các cá nhân, thẩm định, xác định, quản lý các giới hạn tín dụng cho các cá nhân, thực hiện nghiệp vụ tín dụng và xử lý giao dịch tương tự như phòng khách hàng doanh nghiệp.

Với phương châm “Tăng trưởng, chất lượng, an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững”, chính sách tín dụng và chính sách quản lý rủi ro mà Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Huyện Tân Lạc áp dụng đều do Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam ban hành, áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống Bên cạnh đó, tùy vào điều kiện kinh tế, xã hội đặc thù của địa bàn hoạt động mà đề ra những chính sách cho phù hợp Nội dung chính sách tín dụng được soạn thảo trên cơ sở:

Quy định về giới hạn tín dụng và thẩm quyền quyết định giới hạn tín dụng tại hệ thống Agribank được quy định cụ thể trong các văn bản nội bộ của Agribank, đảm bảo tính thống nhất và hiệu quả trong hoạt động cấp tín dụng.

- Quy định thực hiện bảo đảm tiền vay của khách hàng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam;

- Quy chế cho vay do NHNN Việt Nam ban hành;

- Chiến lược định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam; Một số nội dung cơ bản trong chính sách tín dụng của chi nhánh như sau:

- Khách hàng có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật;

- Có dự án, phương án khả thi, có hiệu quả, có khả năng trả nợ và phù hợp với quy định của pháp luật;

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp;

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết;

- Không có nợ xấu tại bất cứ TCDN nào;

* Những trường hợp hạn chế cho vay:

- Chi nhánh không được cho vay không có bảo đảm, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, về mức cho vay trong những trường hợp:

- Tổ chức kiểm toán có trách nhiệm kiểm toán tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam;

- Thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc, giám đốc, phó giám đốc chi nhánh, trưởng, phó trưởng phòng giao dịch, trưởng, phó trưởng điểm giao dịch; bố, mẹ, vợ, chồng, con của các đối tượng trên;

- Cán bộ nhân viên ngân hàng làm nhiệm vụ thẩm định

* Những trường hợp không được cho vay:

- Các khách hàng xếp hạng tín dụng từ BB trở xuống;

- Khách hàng mà Chi nhánh không xác định, quản l được nguồn trả nợ cho khoản vay đó Nội dung của chính sách tín dụng được soạn thảo, bổ sung, thay đổi trong từng thời kỳ nhất định, phù hợp với tình hình thực tế, quy định của NHNN và chiến lược phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chính sách tín dụng của chi nhánh trong giai đoạn này là:

Tập trung nguồn lực củng cố và mở rộng hệ thống mạng lưới kinh doanh, tăng cường năng lực tài chính, nâng cao chất lượng hoạt động và hiệu quả kinh doanh, duy trì vị thế thị phần, phát triển mở rộng hoạt động hiện tại trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ và đẩy mạnh ngân hàng bán buôn và tập trung mở rộng thị phần tại các khu vực khách hàng trọng điểm trên địa bàn tỉnh trên cơ sở an toàn và sinh lời cao, tiếp tục duy trì mối quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động kinh doanh có hiệu quả, tập trung cho vay các ngành dịch vụ du lịch, nhà hàng, khách sạn, xây dựng, nuôi tôm công nghiệp , giảm dần cơ cấu cho vay không có tài sản đảm bảo, cho vay các doanh nghiệp nhà nước

Bên cạnh đó, tận dụng hệ thống mạng lưới và cơ sở hạ tầng sẵn có để phát triển các sản phẩm dịch vụ bán lẻ trên địa bàn; đẩy mạnh công tác liên kết trạm sử dụng thẻ với các ngân hàng trên địa bàn tỉnh và công tác trả lương qua tài khoản thẻcủa các doanh nghiệp

Như vậy, việc xây dựng một chính sách tín dụng phù hợp đã góp phần cho sự phát triển của chi nhánh trong những năm qua, đồng thời việc tuân thủ chính sách tín dụng có tác dụng ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra trong việc cấp tín dụng, do đó việc quản l rủi ro tín dụng hiệu quả hơn

2.2.3 Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng

2.2.3.1 Nh n dạng và phân tích rủi ro

Dấu hiệu từ báo cáo tài chính đối tượng vay

Đánh giá thực trạng quản trị RRTD tại Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Tân Lạc

2.3.1 Những kết quả đạt được

2.3.1.1.Chất lượng nợ, cơ cấu tín dụng được chuyển biến theo chiều hướng tích cực

Thứ nhất, nợ nhóm 2, nợ xấu được kiểm soát tốt trong giới hạn 2%, trong khi tổng dư nợ hàng năm tăng bình quân 17%.Điều này cho thấy các biện pháp quản trị RRTD của ngân hàng đã có kết quả tích cực so với giai đoạn trước đây

Thứ hai, cơ cấu tín dụng được điều chỉnh theo hướng mục tiêu của NHCT là giữ vững cơ cấu cho vay công nghiệp và thương mại từ 55% đến 60% theo định hướng ngay từ khi mới thành lập; điều chỉnh giảm cơ cấu cho vay vào nhóm DNNN, chuyển sang tích cực cho vay khách hàng cá nhân; nâng dần tỷ lệ cho vay có bảo đảm; kiểm soát chặt chẽ dư nợ vay một số ngành, lĩnh vực nhạy cảm có độ rủi ro cao là bất động sản và chứng khoán

2.3.1.2.Xây dựng hệ thống khuôn khổ cơ chế, chính sách tín dụng đồng bộ

Áp dụng tiêu chuẩn ISO 9001:2000 và các tài liệu hướng dẫn như Sổ tay tín dụng, phân tích tài chính doanh nghiệp, quy trình quản lý cho vay trên hệ thống INCAS, quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng được ban hành đồng bộ, giúp chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, các văn bản chỉ đạo và cảnh báo tín dụng được ban hành kịp thời giúp ứng phó với biến động của môi trường kinh tế, pháp lý.

Quản lý điều hành được tập trung thực hiện thông qua hệ thống cơ chế, chính sách và quy trình tín dụng chặt chẽ Song song với đó, doanh nghiệp cũng thực hiện phân cấp, phân quyền cho từng cá nhân và đơn vị để đảm bảo quá trình thực hiện được hiệu quả Chính sách tín dụng được xây dựng trên nguyên tắc phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng, đồng thời đảm bảo kiểm soát chặt chẽ các rủi ro có thể phát sinh.

NHCT mở rộng cấp tín dụng đến mọi đối tượng khách hàng Các khách hàng được đối xử tín dụng bình đẳng, không phân biệt thành phần kinh tế mà dựa trên các tiêu chuẩn về năng lực tài chính, hiệu quả kinh doanh, phương án kinh doanh, biện pháp bảo đảm tiền vay Ngân hàng còn phát triển các sản phẩm tín dụng đa dạng, phong phú phù hợp những nhu cầu khác nhau của khách hàng

Nhìn chung, quy trình cấp tín dụng của agribank đã được thể chế hóa tương đối đầy đủ, chặt chẽ, đồng bộ, phù hợp với thực trạng khách hàng và cơ sở hạ tầng của nền kinh tế, đã bao gồm khá toàn diện các nội dung cần thiết mà các ngân hàng cần thực hiện trong quá trình phê duyệt tín dụng như:

- Đã đưa ra các tiêu chí cấp tín dụng rõ ràng về năng lực pháp lý, năng lực tài chính, lịch sử quan hệ tín dụng, tính khả thi của phương án, dự án vay;

- Đã thiết lập các hạn mức tổng thể cho khách hàng ở mức từng khách hàng riêng lẻ hoặc theo nhóm đối tác có liên quan

- Đã xây dựng quy trình đánh giá chính thức và phê duyệt (chủ yếu theo phân cấp thẩm quyền tín dụng) cụ thể

2.3.1.3.Cơ cấu tổ chức quản trị RRTD được hình thành

Năm 2018 là năm đánh dấu công tác đổi mới quản trị rủi ro một cách triệt để của Agribank huyện Tân Lạc với việc chuyển đổi mô hình tín dụng theo chuẩn Basel

II với ba vòng kiểm soát nghiêm ngặt Mô hình mới hứa hẹn sẽ đem lại nhiều lợi ích cho Agribank huyện Tân Lạc

Thứ nhất, bộ phận front office và back office trong hoạt động tín dụng bước đầu được tách rời Chi nhánh thẩm định sơ bộ khách hàng đưa ra đề xuất cấp tín dụng đối với khách hàng Việc tái thẩm định và phê duyệt cấp GHTD cho khách hàng, các khoản vay tập trung tại trụ sở chính, theo đó việc đánh giá và phê duyệt tín dụng trở nên khách quan hơn góp phần giảm thiểu rủi ro

Thứ hai, do các chi nhánh tập trung vào chuyên môn như tiếp thị, cung cấp sản phẩm, dịch vụ, chăm sóc khách hàng nên các khách hàng của ietinbank đều được hưởng các sản phẩm tín dụng đồng nhất, chất lượng cao cùng các dịch vụ chăm sóc khách hàng chuyên nghiệp Với bề dày kinh nghiệm được tích lũy hàng năm cộng

58 thêm mức độ chuyên sâu của đội ngũ bán hàng, khách hàng được sử dụng các sản phẩm tín dụng tiện ích nhất với chi phí thấp hơn so với các ngân hàng khác

Thứ ba, việc kiểm soát tập trung đã tạo ra kênh thông tin gắn kết giữa Trụ sở chính và chi nhánh theo chiều dọc, tạo cơ hội trong việc tiếp thu, ghi nhận phản hồi của chi nhánh, của khách hàng về việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng Đồng thời, các giải pháp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc nhằm hướng tới mục tiêu phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng được đề xuất kịp thời

Thứ tư, khối quản lý rủi ro đóng vai trò là vòng kiểm soát thứ hai độc lập với bộ phận kinh doanh, thực hiện chức năng giám sát và báo cáo độc lập đối với quá trình nhận diện, đo lường, quản lý, kiểm soát, ngăn ngừa tổng quát các loại rủi ro phát sinh trong hoạt động kinh doanh của Vietinbank, sao cho phù hợp với khẩu vị rủi ro của ngân hàng, phù hợp thông lệ quốc tế, tạo tiền đề tăng cường an toàn tín dụng cho ngân hàng

2.3.1.4.Ngân hàng đã xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ

Theo đó, khách hàng được chấm điểm và xếp hạng tín dụng được chia thành ba nhóm: khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân và khách hàng TCTD Phần mềm chấm điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp là cốt lõi Khách hàng doanh nghiệp được phân loại theo 34 ngành nghề và quy mô doanh nghiệp thông thường, doanh nghiệp siêu nhỏ Khách hàng cá nhân được chia thành cá nhân tiêu dùng và cá nhân kinh doanh chấm điểm các chỉ tiêu tài chính tương tự như quy định tại Quyết định số 57/2002/QĐ-NHNN Nhờ hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mà ngân hàng phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng tiêu chuẩn quốc tế, phản ánh một cách tổng quát và bản chất về tình hình chất lượng tín dụng

2.3.3.1.Chiến lược quản trị RRTD chưa toàn diện

Agribank huyện Tân Lạc chưa có một chiến lược quản trị RRTD toàn diện thiết lập các mục tiêu định hướng cho các hoạt động cấp tín dụng Các chiến lược phát triển hàng năm hay trung, dài hạn của ngân hàng chỉ mang tính nguyên tắc và định hướng, chưa cụ thể, chưa đáp ứng được những yêu cầu tối thiểu của một chiến lược RRTD như: chưa phản ánh được mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng và mức sinh lời mà ngân hàng kỳ vọng

Định hướng Quản trị rủi ro tín dụng tại NH Agribank huyện Tân Lạc 64 1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2025

3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2025

 Tập trung huy động vốn trong và ngoài địa bàn để đảm bảo yêu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế và chú trọng đầu tư cho hai thành phần chính là doanh nghiệp vừa và nhỏ và hộ sản xuất kinh doanh

 Tiếp tục mở rộng kinh doanh đa năng, trước hết tăng các sản phẩm dịch vụ, kiện toàn tổ chức bộ máy, đào tạo nguồn nhân lực, đổi mới công nghệ theo hướng hiện đại hóa, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh, đáp ứng yêu cầu hội nhập

 duy trì cơ cấu ở mức hợp lý, đảm bảo cân đối, an toàn và khả năng sinh lời

 Đáp ứng được yêu cầu chuyển dịch cơ cấu sản xuất nông nghiệp, nông thôn, mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ NH đủ năng lực cạnh tranh

 Nâng cao năng lực tài chính và phát triển giá trị thương hiệu trên cơ sở đẩy mạnh và kết hợp với văn hóa doanh nghiệp tại địa phương

 Đầu tư cho hệ thống tin học trên cơ sở đẩy nhanh tốc độ thực hiện tạo ra nhiều sản phẩm đáp ứng điều hành và phục vụ nhiều tiện ích thu hút khách hàng

 Chênh lệch thu chi năm sau cao hơn năm trước, đảm bảo trả đủ lương và có chế độ đãi ngộ hợp lý cho cán bộ, nhân viên NH

Các chỉ tiêu tăng trưởng cụ thể:

 Nguồn vốn tăng trưởng 25-28%/năm

 Dư nợ cho vay nền kinh tế tăng trưởng 20-25%/năm, trong đó cơ cấu tín dụng trung và dài hạn tối đa chiếm 45% tổng dư nợ trên cơ sở cân đối nguồn vốn cho phép

 Lợi nhuận tăng trưởng tối thiểu 15%/năm

3.1.2 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2025

Về công tác quản trị rủi ro tín dụng: với mục tiêu là quản lí để sao cho rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất Tăng trưởng tín dụng đối với mọi thành phần kinh tế an toàn, hiệu quả cho vay phải thu hồi được vốn gốc và lãi; lành mạnh hóa dư nợ tín dụng; phân tích và đánh giá toàn diện về khách hàng để có giải pháp tổng thể trong hoạt động đầu tư tín dụng

Một số biện pháp và chỉ tiêu cụ thể:

- Xây dựng và triển khai hệ thống quy trình chặt chẽ cho các hoạt động giao dịch, đồng thời áp dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro toàn diện.- Đảm bảo tính an toàn và thanh khoản bền vững cho toàn bộ hệ thống tài chính, duy trì hiệu quả hoạt động và bảo vệ lợi ích các bên liên quan.

 Tiếp tục củng cố và năng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng Rà soát, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, tài chính của các doanh nghiệp để có chính sách đầu tư phù hợp Thực hiện mở rộng tín dụng có chọn lọc, kiểm soát và lường đón được rủi ro trong ngân hàng

 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát đối với hoạt động tín dụng nhằm phát hiện các thiếu sót để khắc phục, chấp hành nghiêm túc việc phân loại nợ, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro đối với các khoản nợ theo quy định Tích cực xử lý thu hồi nợ quá hạn, nợ đã xử lý rủi ro tại ngân hàng

 Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 2% trên tổng dư nợ, tỷ lệ nợ khó đòi dưới 0,5% trên tổng dư nợ.

Giải pháp hoàn thiệnQuản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank huyện Tân Lạc

- Đẩy mạnh hoạt động tiếp cận, tuyên truyền, vận động khách hàng vay vốn sử dụng vốn vay hiệu quả, đúng mục đích để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng.- Nâng cao năng lực thẩm định, đánh giá hồ sơ cho vay và tăng cường công tác theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng, hạn chế các khoản nợ xấu và có biện pháp xử lý kịp thời đối với các khoản nợ có dấu hiệu xấu.- Tăng cường việc giám sát các khoản vay lớn, nguy cơ rủi ro cao để có biện pháp xử lý, thu hồi nợ kịp thời.

3.2.1 Xây dựng chính sách khách hàng

 Tiếp tục hoàn thiện khâu đánh giá rủi ro và xếp loại khách hàng Đánh giá rủi ro được coi là khâu quyết định trong quá trình kiểm tra trước khi cho vay nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cho vạy.Hệ thống này được rất nhiều NH áp dụng nó giúp cho nhân viên tín dụng cho điểm khách hàng dựa vào trên nhiều tiêu thức về mặt tài

66 chính, pháp lý cũng như quy mô hoạt động Khách hàng được phân loại theo ngành nghề kinh doanh để áp dụng hệ thống chấm điểm thích hợp Việc xếp hạng khách hàng được dựa trên kết quả đánh giá rủi ro và đánh giá TSĐB

 Chủ động tìm đến khách hàng.Thiết lập mối quan hệ, không thụ động đợi khách hàng tìm đến mình để nắm bắt nhu cầu vay vốn cũng như thực hiện tư vấn, hướng dẫn tận tình, chu đáo cho khách hàng trong lựa chọn dự án đầu tư và hoàn tất thủ tục cho vay nhằm tăng sức cạnh tranh, mở rộng thị phần tín dụng

 Đa dang hóa trong hoạt động tín dụng, cho vay với nhiều lĩnh vực, ngành nghề, đối tượng và với nhiều hình thức khác nhau Tuy nhiên, không phải vì thế mà chi nhánh cứ cho vay tràn lan, không theo một nguyện tắc hay định hướng nào, mà phải dựa trên cơ sở xác định được về thế mạnh và mục tiêu hoạt động của NH

3.2.2 Giải pháp về thủ tục cho vay

Để nâng cao chất lượng thu thập thông tin, hệ thống thông tin kinh tế phục vụ quyết định tín dụng cần được hoàn thiện Chỉ thu thập thông tin từ khách hàng là không đủ, vì để vay được tiền, nhiều khách hàng đã đưa ra thông tin thiếu trung thực Do đó, ngân hàng cần mở rộng phạm vi, thu thập thêm các nguồn thông tin khác nhau.

Quy trình thẩm định, kiểm soát và xét duyệt khoản vay cần được quy định rõ ràng, cụ thể đến từng khâu công việc Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm tiếp nhận, đối chiếu hồ sơ, kiểm tra tính hợp lệ và hợp pháp của hồ sơ Họ cũng cần xem xét chi tiết từng hồ sơ, hướng dẫn khách hàng điền đủ và đúng thông tin vào giấy tờ theo quy định.

 Phân loại khách hàng: Kinh doanh tiền tệ NH là nghề kinh doanh đặc thù luôn tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro nhất, bởi hợp đồng tín dụng gắn liền và có quan hệ chặt chẽ với mọi loại hình khách hàng, rất đa dạng và phúc tạp Do vậy, để kinh doanh đạt hiệu quả cao thì cần phải phân loại khách hàng Đây là cơ sở để có thể đa dạng hóa các hình thức tín dụng tạo điều kiện cải thiện các thủ tục cho vay

 Làm rõ trách nhiệm của cán bộ tín dụng.Cán bộ tín dụng cần phải xác định tổng nhu cầu vốn, vốn tự có tham gia và nhu cầu vốn xin vay đồng thời xem xét khả năng trả nợ của khách hàng để từ đó có quyết định phù hợp

 Giảm thiểu các thủ tục vay, cũng như giấy tờ cho vay nếu không cần thiết Để tiết kiệm thời gian của khách hàng cũng như chi phí của NH Giúp cho quy trình tín dụng có thể diễn ra một cách nhanh chóng

3.2.3 Giải pháp nhằm phân tán rủi ro

 Không tập trung vốn vay cho một số ít khách hàng Hoạt động tín dụng trong cơ chế thị trường, rủi ro tín dụng là điều không thể không tránh khỏi Do đó, để nâng cao hiệu quả trong việc cho vay vốn nhằm phân tán rủi ro, chia sẻ biện pháp phòng ngừa rủi ro tỏ ra hữu hiệu nhất: thực hiện đa dạng hóa về khách hàng, đa dạng hóa hình thức tín dụng, không tập trung đầu tư khoản tín dụng lớn cho một hoặc một số ít khách hàng lớn cho dù khách hàng đó có uy tín trong quan hệ tín dụng, làm ăn có hiệu quả mà NH cần quan tâm tối đa số khách hàng vay nhỏ nhưng chắc chắn

 Không tập trung vốn vay cho một ngành, nghề kinh tế: Trong hoạt động tín dụng NH không nên tập trung vốn đầu tư cho một ngành kinh tế hẹp mà phải phân tán ra nhiều ngành; việc cho vay nên rải đều trong các ngành kinh tế như: nông nghiệp, kinh doanh dịch vụ, lâm nghiệp…một mặt phân tán được rủi ro, mặt khác sẽ đảm bảo sự phát triển đồng đều trong các ngành đồng thời tránh rủi ro khủng hoảng chu kỳ ở một ngành nào đó

 NH cần mở rộng, tiến hành liên doanh liên kết với các NH hay TCTD, tổ chức bảo hiểm khác với những khoản vay có giá trị lớn nhằm san sẻ bớt rủi ro nhờ một phần tận dụng chuyên môn và kinh nghiệm đặc thù của mỗi ngân hàng, mỗi tổ chức

3.2.4 Giải pháp thuộc về quy trình tín dụng

 Đảm bảo thực hiện tốt hơn quy trình cho vay: Nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh, thì đảm bảo thực hiện tốt quy trình cho vay đóng vai trò chủ chốt Để thực hiện được điều đó, với những giải pháp đã đề ra trên, cán bộ tín dụng phải thực hiện kết hợp và linh động, có sự hài hòa với nhau và với điều kiện của chi nhánh

 Nghiên cứu kĩ quy trình tín dụng, quy trình thẩm định TSĐB, thẩm định tình hình tài chính của khách hàng một cách chặt chẽ, chính xác

Việc tổ chức phân tích tín dụng theo hướng chuyên môn hóa góp phần nâng cao chất lượng thẩm định dự án Các chuyên gia sẽ đánh giá tính khả thi, hiệu quả, nhu cầu vốn thực tế, nguồn trả nợ, thời hạn cho vay và phân kỳ hạn trả nợ của dự án Điều này đảm bảo rằng nguồn vốn được cấp đúng mục đích, hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.