Báo cáo tốt nghiệp: “Mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB chi nhánh Hà Nội” ppt

Mục đích nghiên cứu của chuyên đề: chuyên đề thực tập tập trung nghiên cứu hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB chi

Báo cáo tốt nghiệp

“Mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần

Á Châu ACB chi nhánh Hà Nội”

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 8

1.1 Sơ lược về sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu: 8 1.1.1 Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu: 8

1.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhân sự của Ngân hàng TMCP Á Châu: 10

1.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây của Ngân hàng TMCP Á Châu: 10

1.2 Quá trình hình thành và phát triển của ACB-chi nhánh Hà Nội: 13

1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội trong những năm gần đây 14

1.3.1 Hoạt động nguồn vốn-Huy động vốn: 14

1.3.2 Hoạt động cho vay: 17

1.3.3 Hoạt động thanh toán: 19

1.3.4 Một số hoạt động khác: 20

1.3.4.1 Dịch vụ thẻ: 20

1.3.4.2 Dịch vụ chuyển tiền nhanh: 21

1.3.4.3 Dịch vụ ngân hàng điện tử: 21

1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB-chi nhánh Hà Nội trong những năm gần đây: 22

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HÀ NỘI 24

2.1 Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội 24

2.1.1 Tình hình thanh toán hàng nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ: 24

2.1.2 Tình hình thanh toán hàng xuất khẩu theo phương thức tín dụng

chứng từ 29

2.2 Đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Á Châu ACB 34

2.2.1 Những ưu điểm trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chừng từ: 34

2.2.2 Các tồn tại trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chừng từ và nguyên nhân: 35

2.2.2.1 Các tồn tại trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chừng từ 35

2.2.2.2 Nguyên nhân của tồn tại: 37

2.2.2.2.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Hội sở: 37

2.2.2.2.2 Nguyên nhân từ phía Chi nhánh Hà Nội: 37

2.2.2.2.3 Một số nguyên nhân khác: 39

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HÀ NỘI 43

3.1 Quan điểm và định hướng mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại ACB-chi nhánh Hà Nội trong thời gian tới: 43

3.1.1 Quan điểm hoạt động tại Ngân hàng Á Châu ACB trong thời gian tới: 43

3.1.2 Định hướng mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại ACB-chi nhánh Hà Nội trong thời gian tới: 43

3.2 Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Á Châu ACB chi nhánh Hà Nội 44

3.2.1 Xây dựng chính sách khách hàng phù hợp hợp, phân tích đối thủ cạnh tranh và áp dụng marketing Ngân hàng vào hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu 45

3.2.2 Ngân hàng ACB cần nâng cao chất lượng và đa dạng hóa hơn nữa

các dịch vụ trong hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ:

46

3.2.3 Đổi mới công nghệ ngân hàng,ứng dụng các công nghệ hiện đại nhằm nâng cao chất lượng, hiệu quả thanh toán 47

3.2.4 Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho các thanh toán viên: 48 3.2.5 Một số giải pháp hỗ trợ khác: 50

3.3 Một số kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Á Châu ACB chi nhánh Hà Nội 52

3.3.1.Kiến nghị đối với Nhà nước và Chính phủ 52

3.3.1.1 Tạo lập một môi trường kinh tế thuận lợi cho hoạt động TTQT đồng thời mở rộng và nâng cao hiệu quả quan hệ kinh tế đối ngoại: 52

3.3.1.2 Hoàn thiện và bổ sung hệ thống pháp luật và cơ chế, chính sách về ngân hàng nói chung và hoạt động TTQT bằng thư tín dụng nói riêng: 53

3.3.1.3 Hoàn thiện chính sách thương mại: 54

3.3.2.Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt nam 54

3.3.2.1 Ngân hàng Nhà nước cần có những biện pháp hoàn thiện và phát triển thị trường mua bán ngoại tệ liên ngân hàng: 54

3.3.2.2 NHNN nên thực hiện chính sách tỷ giá hối đoái thích hợp sao cho tỷ giá có lợi cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, phù hợp với thị trường 55

3.3.2.3 NHNN cần tăng cường chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin NHNN: 55

3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Á Châu ACB Hội sở: 56

3.3.4 Kiến nghị đối với khách hàng: 56

KẾT LUẬN 57

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 58

DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT

ACB Asia Commercial Bank-Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu TMCP Thương mại cổ phần

NHNN Ngân hàng Nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mại

L/C Letter of credit- thư tín dụng

TTQT Thanh toán quốc tế

T/T Phương thức chuyển tiền

VCCI Phòng thương mại và công nghiệp Việt Nam

UCP Quy tắc và Thực hành thống nhất Tín dụng chứng từ -The Uniform

Customs and Practice for Documentary Credits

WTO Tổ chức thương mại thế giới

LỜI MỞ ĐẦU

Thế giới ngày nay đang ngày càng có xu hướng tiến tới sư hội nhập Điều này đã tạo điều kiện hết sức thuận lợi cho các quốc gia trên thế giới và mở rộng các mối quan hệ kinh tế đối ngoại, trong đó thương mại quốc tế đóng vai trò quan trọng.Việt Nam với chủ trương phát triển nền kinh tế mở, đẩy nhanh quá trình hội nhập với nền kinh tế khu vực và trên thế giới cũng đã tăng cường mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thương mại quốc tế nhằm thu hút đầu tư, khai thông nguồn lực để phục vụ cho quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước

Như một mắt xích không thể thiếu được trong hoạt động thương mại quốc tế, hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng ngày càng có vị trí và vai trò quan trọng, nó được xem là công cụ, là cầu nối trong quan hệ kinh tế đối ngoại, quan hệ kinh tế và thương mại giữa các nước trên thế giới Trong những năm vừa qua, hoạt động thương mại quốc tế nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng của nước ta đã trải qua những bước thăng trầm, nhưng ngày càng đang hoàn thiện và phát triển

Trong quá trình học tập tại trường, được sự hướng dẫn chỉ bảo tận tình của các thầy cô giáo, em đã tiếp thu được những kiến thức cở bản về ngân hàng thương mại, về thanh toán quốc tế Sau thời gian thực tập tại phòng Thanh toán quốc tế của Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) chi nhánh Hà Nội, em nhận thấy hiện nay trong lĩnh vực thanh toán quốc tế, phương thức tín dụng chứng từ được xem là phương thức thanh toán áp dụng phổ biến nhất Bởi lẽ, nó đáp ứng được nhu cầu của hai phía: Người bán hàng đảm bảo nhận tiện, người mua hàng nhận được hàng và có trách nhiệm trả tiền Đây là phương thức thanh toán quốc tế được áp dụng phổ biến và an toàn nhất hiện nay, đặc biệt là trong thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu

Trong những năm qua, Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội đã không ngừng đối mới và nâng cao các nghiệp vụ thanh toán của mình để phục vụ tốt hơn cho khách hàng,đáp ứng nhu cầu thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu của khách hàng Cùng với chính sách kinh tế đối ngoại ngày càng mở rộng, thông thoáng của Chính phủ, hoạt động xuất nhập khẩu ngày càng phát triển Do đó, hình thức thanh toán tín dụng chứng từ ngày càng được phát triển và hoàn thiên hơn Tuy nhiên hiện nay hoạt động thanh toán quốc tế nói chung cũng như hoạt động thanh toán quốc tế

theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng của ACB vẫn còn tồn tại một số hạn chế cần khắc phục, cùng với nó là sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng trong và ngoài nước Bởi vậy, việc nghiên cứu để hoàn thiện, mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội là vô cùng cần thiết

Xuất phát từ vấn đề nêu trên, em muốn đi sâu nghiên cứu đề tài: “Mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB chi nhánh Hà Nội”

Mục đích nghiên cứu của chuyên đề: chuyên đề thực tập tập trung nghiên cứu hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB chi nhánh Hà Nội, từ đó tìm ra giải pháp

mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chừng từ tại ACB chi nhánh Hà Nội

Đối tượng nghiên cứu của chuyên đề là hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chừng từ tại ACB chi nhánh Hà Nội từ năm 2006 đến năm

Chương 1: Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB chi nhánh Hà Nội

Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB chi nhánh Hà Nội

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

1.1 Sơ lược về sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu: 1.1.1 Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu:

Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) được thành lập theo giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cấp ngày 24-04-1993 và giấy phép

số 533/GP-UB do Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 1993,ngày 04-06-1993 ACB chính thức đi vào hoạt động.Giấy phép hoạt động được cấp cho thời gian hoạt động là 50 năm với vốn điều lệ bạn đầu là 20 tỷ Việt Nam đồng,tính đến ngày 27/11/2009 vốn điều lệ của ACB là 7.814.137.550.000 đồng (Bảy nghìn tám trăm mười bốn tỷ một trăm ba mươi bảy triệu năm trăm năm mươi nghìn đồng)

13-05-Tính đến hết năm 2009, ngân hàng có 4 công ty con: Công ty chứng khoán ACB(ACBS); Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu (ACBA); Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu (ACBL); Công ty quản lý quỹ ACB(ACBC) Ngoài ra, Ngân hàng còn liên kết và liên doanh với nhiều công ty tạo nên: Công ty Cổ phần Dịch vụ Bảo vệ Ngân hàng Á Châu (ACBD); Công ty Cổ phần Địa ốc ACB (ACBR); Công ty Cổ phần Sài Gòn Kim hoàn ACB- SJC (góp vốn thành lập với SJC) Các cổ đông nước ngoài của ngân hàng là Connaught Investors Ltd (Jardine Matheson Group), Dragon Financial Holdings Ltd., Standard Chartered APR Ltd., Ngân hàng Standard Chartered Hồng Kông, Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) của Ngân hàng Thế Giới (World Bank) và J.P.Morgan Whitefriars Inc với tỷ lệ cổ phần nắm giữ là 30%

Hiện nay, các hoạt động chính của Ngân hàng ACB và các công ty con là huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư; nhận vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; cho vay ngắn, trung và dài hạn; chiết khấu thương phiếu

và các giấy tờ có giá; đầu tư vào chứng khoán và các tổ chức kinh tế; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng; kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc; thanh toán quốc tế; sản xuất vàng miếng; môi giới và tư vấn đầu từ chứng khoán; lưu ký, tư vấn tài

chính doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành; cung cấp các dịch vụ về đầu tư, các dịch

vụ về quản lý nợ, các dịch vụ về quản lý quĩ đầu tư và khai thác tài sản, thuê mua và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác

Sau hơn 15 năm hoạt động, mạng lưới kênh phân phối của Ngân hàng ACB trải rộng khắp trên toàn quốc với 246 chi nhánh và phòng giao dịch tại những vùng kinh tế phát triển như:

 Tại TP Hồ Chí Minh: 1 Sở giao dịch, 30 chi nhánh và 91 phòng giao dịch

 Tại khu vực phía Bắc (Hà Nội, Hải Phòng, Thanh Hóa, Hưng Yên, Bắc Ninh, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc): 13 chi nhánh và 49 phòng giao dịch

 Tại khu vực miền Trung (Thanh Hóa, Đà Nẵng, Daklak, Gia Lai, Khánh Hòa, Ninh Thuận, Hội An, Huế, Nghệ An, Lâm Đồng): 11 chi nhánh và 16 phòng giao dịch

 Tại khu vực miền Tây (Long An, Tiền Giang, Vĩnh Long, Cần Thơ, Đồng Tháp,

An Giang, Kiên Giang và Cà Mau): 8 chi nhánh, 6 phòng giao dịch (Ninh Kiều, Thốt Nốt, An Thới)

 Tại khu vực miền Đông (Đồng Nai, Tây Ninh, Bình Dương, Vũng Tàu): 4 chi nhánh và 17 phòng giao dịch

 Trên 2.000 đại lý chấp nhận thanh toán thẻ của Trung tâm thẻ ACB đang hoạt động

 812 đại lý chi trả của Trung tâm chuyển tiền nhanh ACB-Western Union

Trải qua hơn 15 năm hoạt động, Ngân hàng ACB đã gặt hái được nhiều thành tựu to lớn, liên tục nhận được các giải thưởng, bằng khen của Nhà nước, Chính phủ, các tổ chức trong và ngoài nước như Huân chương lao động hạng Nhì do Chủ tịch nước trao tặng; Cờ thi đua của Ngân hàng nhà nước; Ngân hàng tốt nhất Việt Nam

2009 do The Asset trao tặng; Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2009 do The Banker trao tặng; Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2009 do Global Finance trao tặng; Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2009 do Asiamoney trao tặng; Ngân hàng tốt nhất Việt Nam

2009 do Euromoney trao tặng; Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2009 do Finance Asia trao tặng; Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2008 (Tạp chí Euromoney); Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2007; Cờ thi đua của Chính Phủ; "Nhà lãnh đạo trẻ triển vọng của Việt Nam năm 2007" (Ông Đỗ Minh Toàn - Phó Tổng Giám Đốc ACB); "Nhà lãnh

đạo trẻ triển vọng của Việt Nam năm 2007" (Ông Đỗ Minh Toàn - Phó Tổng Giám Đốc ACB); Dịch vụ Ngân hàng bán lẻ được hài lòng nhất năm 2008 Đặc biệt, bắt đầu từ năm 2001, Fitch (tổ chức đánh giá xếp hạng quốc tế) đã có đánh giá xếp hạng tín nhiệm ACB Tháng 4/2004, Fitch đánh giá tiêu chí năng lực bản thân của ACB là D, và xếp hạng theo tiêu chí hỗ trợ từ bên ngoài là 5T

1.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhân sự của Ngân hàng TMCP Á Châu:

Cơ cấu tổ chức của ngân hàng ACB gồm có:

 Bảy khối : Khách hàng cá nhân, Khách hàng doanh nghiệp, Ngân quỹ, Phát triển kinh doanh, Vận hành, Quản trị nguồn lực, Công nghệ thông tin

 Bốn ban: Kiểm tra– Kiếm soát nội bộ, Chiến lược, Đảm bảo chất lượng, Chính sách và Quản lý tín dụng

 Hai phòng : Quan hệ Quốc tế, Thẩm định tài sản (trực thuộc Tổng giám đốc) Tính đến ngày 28/02/2010 tổng số nhân viên của Ngân hàng Á Châu là 6.749 người.Cán bộ có trình độ đại học và trên đại học chiếm 93%, thường xuyên được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ tại trung tâm đào tạo riêng của ACB Hai năm 1998-

1999, ACB được Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) tài trợ một chương trình hỗ trợ

kỹ thuật chuyên về đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên, do Ngân hàng Far East Bank and Trust Company (FEBTC) của Phi-lip-pin thực hiện Trong năm 2002 và 2003, các cấp điều hành đã tham gia các khoá học về quản trị ngân hàng của Trung tâm Đào tạo Ngân hàng (Bank Training Center)

Ngoài ra, trong năm 2009 Ngân hàng còn hoàn thành cơ bản chương trình tái cấu trúc nguồn nhân lực tại kênh phân phối để làm tiền đề cho việc nâng cao năng suất lao động, đánh giá đúng năng lực, khen thưởng một cách xứng đáng cho nhân viên Kết quả là đến 31/12/2009 lượng nhân viên toàn hệ thống đã giảm gần 5% chủ yếu do điều chuyển hợp lý hóa công việc, trong khi quy mô kinh doanh của Ngân hàng tăng từ 45% đến gần 80% ở tất cả các chỉ tiêu chính

1.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây của Ngân hàng TMCP Á Châu:

- Kết quả hoạt động năm 2008:

Về quy mô hoạt động, tổng tài sản của tập đoàn đến cuối năm 2008 tăng 19.914 tỷ đồng (+23,3%) so với đầu năm, đạt 105.306 tỷ đồng Vốn chủ sở hữu cũng tăng khá so với đầu năm, từ 6.258 tỷ đồng lên 7.766 tỷ đồng; trong đó, vốn

điều lệ tăng 3.726 tỷ đồng từ các nguồn: chuyển đổi trái phiếu phát hành đợt 1 năm

2007 (550 tỷ đồng), thặng dư vốn cổ phần (1.704 tỷ đồng), chia cổ tức bằng cổ phiếu 55% (1.447 tỷ đồng), và cổ phiếu thưởng cho cán bộ công nhân viên (25 tỷ đồng)

Mặc dù có nhiều biến động thanh khoản trên thị trường trong năm 2008, nhưng nhìn chung nguồn vốn huy động của tập đoàn ACB luôn đảm bảo mức tăng trưởng phù hợp Cuối năm 2008, tổng vốn huy động của tập đoàn là 91.174 tỷ đồng, tăng 16.230 tỷ đồng so với cuối năm 2007 Trong đó, tiền gửi khách hàng vẫn là nguồn huy động chủ yếu, chiếm khoảng 82% tổng vốn huy động của tập đoàn So với cuối 2007, số lượng khách hàng giao dịch tiền gửi và số lượng tài khoản tiền gửi của Ngân hàng đều tăng với việc ACB thu hút thêm được 111.005 khách hàng (+27,4%) và 151.232 tài khoản (+23,6%)

Về hoạt động sử dụng vốn, do nhiều nguyên nhân cả khách quan và chủ quan (mà chủ yếu là thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt của nhà nước và kiểm soát chất lượng tín dụng trong điều kiện kinh tế đang gặp khó khăn), tổng dư nợ cho vay khách hàng của tập đoàn cuối năm 2008 là 34.833 tỷ đồng, chỉ tăng được 3.022 tỷ đồng, tương đương 9,5% so với đầu năm Chính vì vậy, vị thế hoạt động tín dụng của ACB so toàn ngành vẫn giữ nguyên so với năm trước, ở mức xấp xỉ 3%

Về kết quả kinh doanh, số liệu kiểm toán cho thấy, trong bối cảnh đầy khó khăn của năm 2008, lợi nhuận đạt được của ngân hàng thực sự là một điểm sáng Lợi nhuận trước thuế cả năm 2008 của tập đoàn đạt 2.561 tỷ, tăng 434 tỷ đồng so với 2007, vượt 61 tỷ đồng so với kế hoạch, trong đó phần lợi nhuận đóng góp của các công ty con và công ty liên kết là 319 tỷ đồng, chiếm 12,5% Nhìn chung, cơ cấu thu nhập năm 2008 đã thay đổi đáng kể so với năm 2007 với việc thu nhập ròng

từ tín dụng đã suy giảm đáng kể, chỉ đem lại 23% lợi nhuận tập đoàn trong khi các năm trước đó đều đạt trên 50% Lý do chủ yếu bởi hoạt động tín dụng cả quý III và đầu quý IV năm 2008 của ACB không có lãi do Ngân hàng chia sẻ khó khăn với các khách hàng vay vốn trong điều kiện nếu tính đúng, tính đủ các chi phí thì lãi suất cho vay vượt khả năng chịu đựng của bên vay Thay vào đó, tỷ trọng thu nhập từ

các hoạt động còn lại (chủ yếu là kinh doanh trái phiếu, kinh doanh vàng trên thị trường thế giới và hoạt động dịch vụ) đã tăng đáng kể và đạt tỷ trọng 77% Một trong những nguyên nhân giúp ACB hoàn thành kế hoạch lợi nhuận là việc đề cao công tác kiểm soát chi phí điều hành Cụ thể, do khai trương thêm đến 75 đơn vị và tuyển dụng thêm 2.589 nhân viên mới nên chi phí điều hành cả tập đoàn năm 2008 lên đến 1.392 tỷ đồng, tăng khoảng 624 tỷ đồng so với năm 2007, nhưng mức tăng này thấp hơn nhiều so với mức tăng của tổng thu nhập (+6.976 tỷ đồng) trong năm Tương ứng với kết quả kinh doanh nói trên, tập đoàn ACB tiếp tục hoàn thành tốt nghĩa vụ thuế đối với ngân sách nhà nước Cụ thể, năm 2008 tập đoàn nộp ngân sách 454 tỷ đồng, cao hơn 60 tỷ đồng so với giá trị nộp ngân sách năm 2007 của tập đoàn (394 tỷ đồng)

Tổng hợp tình hình hoạt động của tập đoàn trong năm 2008 được tóm tắt qua bảng số liệu dưới đây:

Bảng 1.1: Tổng hợp tình hình hoạt động năm 2008 của ACB

Thực hiện

2007

% tăng trưởng so

2007

Lợi nhuận trước

thuế Tập đoàn

2.561 2.500 102,4% 2.127 20,4% Tổng tài sản 105.306 145.000 72,6% 85.392 23,3%

Dư nợ cho vay

(Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng ACB năm 2008)

-Kết quả hoạt động năm 2009:

Về tăng trưởng qui mô, mặc dù các chỉ tiêu tổng tài sản, tổng dư nợ tín dụng

và huy động tiền gửi khách hàng của ACB mới đạt lần lượt 99%; 96% và 84% kế hoạch đề ra nhưng tốc độ tăng trưởng huy động tiền gửi khách hàng và cho vay của ACB đều cao hơn tốc độ tăng trưởng của ngành Huy động tiền gửi khách hàng của Tập đoàn năm 2009 tăng trưởng 45% bằng 1,6 lần của ngành (27%) và dư nợ cho vay khách hàng tăng trưởng 79%, bằng 2 lần của ngành (38%)

Bảng 1.2:Mức độ hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch chính

của tập đoàn năm 2009

Về mặt lợi nhuận, Tập đoàn ACB đã thực hiện vượt mức kế hoạch với 2.838

tỷ đồng lợi nhuận trước thuế, cao hơn 138 tỷ đồng so với kế hoạch Cơ cấu lợi nhuận của ngân hàng cũng ngày một đa dạng hơn khi tính đến hết ngày 31/12/2009 họat động tín dụng chiếm 20%, hoạt động dịch vụ đạt 26% và hoạt động kinh doanh vốn, vàng và ngoại hối chiếm 37% trong tổng lợi nhuận trước thuế Tương ứng với kết quả kinh doanh nói trên, ACB tiếp tục hoàn thành tốt nghĩa vụ thuế đối với Nhà nước Cụ thể năm 2009 Tập đoàn nộp ngân sách 770 tỷ đồng, cao hơn 316 tỷ đồng

so với năm 2008

Về vốn ngân hàng, trong năm 2009 ACB đã hoàn thành tăng vốn điều lệ thêm 1.458 tỷ đồng từ chuyển đối trái phiếu thành cổ phiếu và phát hành cố phiếu thưởng từ các quỹ Sau khi tăng vốn, ACB có tổng cộng 781.413.755 cố phiếu đang lưu hành và 100% là cố phiếu phổ thông Đến 31/12/2009 ACB có mức vốn điều lệ 7.814 tỷ đồng, thuộc hàng lớn nhất trong nhóm các ngân hàng thương mại cố phần Việt Nam

1.2 Quá trình hình thành và phát triển của ACB-chi nhánh Hà Nội:

Ngân hàng TMCP Á Châu-chi nhánh Hà Nội được thành lập và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 14-12-1993, đây là chi nhánh đầu tiên và là chi nhánh trung tâm phía Bắc của Hệ thống Ngân hàng TMCP Á Châu.Thời gian đầu, chỉ với hơn

20 nhân viên, cho đến nay, ACB-chi nhánh Hà Nội đã liên tục phát triển với hơn

500 nhân viên, trong đó có 95,3% nhân viên đạt trình độ Đại học và sau Đại học Hiện nay, Ngân hàng TMCP Á Châu đã cung ứng gần như đầy đủ các dịch vụ ngân hàng như: Huy động vốn (nhận tiền gửi của khách hàng) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng; Sử dụng vốn (cung cấp tín dụng, đầu tư, hùn vốn liên doanh) bằng

đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng; Các dịch vụ trung gian (thực hiện thanh toán trong và ngoài nước, thực hiện dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh, bảo hiểm nhân thọ qua ngân hàng); Kinh doanh ngoại tệ và vàng; Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ Ngoài việc tập trung phát triển các hoạt động kinh doanh của mình, chi nhánh Hà Nội còn có nhiệm vụ giúp đỡ, đào tạo và phát triển các chi nhánh cấp 1 khác tại các tỉnh phía Bắc như tại Hải Phòng, Thanh Hóa, Hưng Yên, Bắc Ninh, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc (13 chi nhánh và 49 phòng giao dịch); các chi nhánh và hơn 40 phòng giao dịch trên khắp địa bàn Hà Nội Dự kiến tiếp tục nghiên cứu mở thêm một số phòng giao dịch trên đại bàn Hà Nội đồng thời gia tăng các dịch vụ cho các chi nhánh và phòng giao dịch trong thời gian sắp tới

ACB-Chi nhánh Hà Nội dưới sự lãnh đạo sáng suốt của ban Giám đốc chi nhánh cùng đội ngũ nhân viên trẻ, nhiệt tình, năng động, có kĩ năng trong công việc

đã xây dựng nên một văn hóa kinh doanh cho chi nhánh, thúc đẩy hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngày càng phát triển, mở rộng mạng lưới giao dịch, gia tăng dịch vụ ngân hàng, đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu của khách hàng

Với chiến lược kinh doanh, ACB-chi nhánh Hà Nội đã liên tục phát triển qua các năm, đặc biệt phù hợp với kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của Chính phủ Việt Nam giai đoạn 2005-2010 và tầm nhìn tới năm 2015 của Ngân hàng TMCP Á Châu

1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội trong những năm gần đây

1.3.1 Hoạt động nguồn vốn-Huy động vốn:

Nguồn vốn huy động của ACB-Chi nhánh Hà Nội trong những năm qua tăng trưởng cao Tốc độ tăng trưởng vốn huy động được duy trì ở mức cao Năm 2006, tổng vốn huy động đạt 1.902.898 triệu đồng Đến năm 2007, con số này lên đến 3.162.751 triệu đồng, tăng 66,2% so với năm 2006 Năm 2008, tổng vốn huy động đạt mức 4.522.682 triệu đồng, tăng 43% so với năm 2007

Nguồn vốn ngân hàng huy động các thành phần kinh tế thể hiện qua bảng biểu sau:

Bảng 1.3: Tình hình huy động vốn của ACB-Chi nhánh Hà Nội

Số tiền Tỷ

trọng (%)

Số tiền Tỷ

trọng (%)

Số tiền Tỷ

trọng (%) Tiền

(Nguồn: Bảng cân đối kế toán của ACB-Chi nhánh Hà Nội năm 2006-2009)

Theo bảng 1.3 ta thấy, nguồn vốn huy động của chi nhánh chủ yếu là từ tiền gửi của khách hàng Năm 2006, tiền gửi khách hàng chiếm 88,31% tổng số vốn huy động Năm 2007, con số này đạt 2.764.155 triệu đồng chiếm 87,4% và đến năm

2008 đạt 4.124.686 triệu đồng chiếm 91,2% tổng số vốn huy động được Nguồn vốn huy động từ khách hàng tăng trưởng cao qua các năm: năm 2007 tăng 64,5% so với năm 2006, năm 2008 tăng 49,22% so với năm 2007 Sang năm 2009, tiền gửi

khách hàng đạt 6.110.453 triệu đồng, tăng 48,1% tso với năm 2008 và chiếm 93,2% trong tổng vốn huy động Tuy nhiên, ta nhận thấy tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động năm 2008 và năm 2009 có giảm so với năm 2007 Nguyên nhân là do sự tác động của nền kinh tế tế thị trường, sự biến động của tỷ giá, lạm phát cao ảnh hưởng tới đời sống dân cư Do đó ảnh hưởng tới lượng tiền gửi ngân hàng của khách hàng, dẫn đến ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng

Tiền vay của NHNN và các tổ chức tín dụng khác chiếm không đáng kể Tiền vay từ NHNN năm 2006 là 47.064 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 2,5% giảm xuống 1,03% năm 2007 và 0.94% năm 2008 và sang năm 2009 chỉ chiếm 0,87%

Nguồn vốn huy động của chi nhánh Hà Nội chủ yếu là huy động từ tiền gửi tiết kiệm của dân cư và các tổ chức kinh tế Đây là nguồn tiền gửi khá ổn định trong tổng nguồn vốn huy động, là nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để kinh doanh, đầu

tư và cho vay Cụ thể như sau:

Bảng 1.4: Tình hình huy động vốn của ACB-Chi nhánh Hà Nội

theo mục đích gửi tiền

(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động của ACB-chi nhánh Hà Nội 2006-2009)

Tính đến cuối năm 2006, huy động tiền gửi tiết kiệm là 1.486.163 triệu đồng, chiếm 78,1% trong tổng vốn huy động Tiền gửi thanh toán là 416.735 triệu đồng, chiếm 21.9% trong tổng vốn huy động

Năm 2007, tiền gửi tiết kiệm đạt 2.160.134 triệu đồng, tăng 45,35% so với cuối năm 2006 Huy động từ tiền gửi thanh toán đạt 1.002.581 triệu đồng tăng 140,6% và tăng 585.846 triệu đồng so với năm 2006 Về cơ cấu vốn huy động, tiền gửi thanh toán chiếm 31,7% và tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng 68,3% trong tổng

số vốn huy động

Năm 2008, tiền gửi tiết kiệm đạt 3.431.395 triệu đồng, chiếm 75,87% trong

cơ cấu vốn huy động Tiền gửi tiết kiệm năm 2008 tăng 1.271.225 triệu đồng so với năm 2007, tương ứng với tăng 58,8% Tiền gửi thanh toán đạt 1.091.323 triệu đồng, tăng thêm 88.742 triệu đồng so với năm 2007, tương ứng với 8,85%

Sang năm 2009, tiền gửi tiết kiệm đạt 5.023.786 triệu đồng, tăng 1.592.391 triệu đồng so với năm 2008, tương ứng với tăng 46,4% Tiền gửi thanh toán đạt 1.532.432 triệu đồng, tăng 441.109 triệu đồng, tương ứng với 40,4% so với năm

2008 Về cơ cấu, tiền gửi tiết kiệm chiếm 76,63%, trong khi tiền gửi thanh toán chiếm 23,37% trong tổng vốn huy động

Như vậy, ta có thể thấy tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy độn được của chi nhánh Sở dĩ như vậy là so nhu cầu muốn đảm bảo tài sản của mình trong dân cư Lượng tiền tiết kiệm tăng dần qua các năm tạo một nguồn vốn ổn định cho hoạt động cho vay và đầu tư của ngân hàng Nói chung qui

mô huy động vốn của chi nhánh khá ổn định, tăng trưởng cao qua các năm Năm

2008 và năm 2009 quy mô không mạnh như những năm trước là do những diễn biến trên thị trường tiền tệ đã ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả hoạt động của ngân hàng Nhưng với sự uy tín của mình, ACB-Chi nhánh Hà Nội đã chứng tỏ rằng ACB đã tạo dựng được niềm tin trong khách hàng

1.3.2 Hoạt động cho vay:

Do áp dụng nhiều hình thức huy động vốn phong phú, đa dạng, linh hoạt và hấp dẫn với nhu cầu của khách hàng nên nguồn vốn huy động tại ACB-Chi nhánh

Hà Nội khá lớn Nguồn vốn huy động của Ngân hàng ACB-chi nhánh Hà Nội tăng trưởng nhanh và ổn định; đồng thời việc cho vay tại chi nhánh cũng tăng trưởng liên tục qua các năm Cụ thể dư nợ cho vay của chi nhánh cũng tăng khá đều qua các năm như bảng sau:

Bảng 1.5: Tỷ trọng dư nợ của ACB-Chi nhánh Hà Nội

các NHTM

trên địa bàn

Hà Nội

113.429.467 191.631.867 250.108.235 323.269.420

(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động của ACB-chi nhánh Hà Nội 2006-2009)

Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy doanh số cho vay và doanh số thu nợ tăng lên qua các năm

Năm 2006, doanh số cho vay đạt 1.822.607 triệu đồng, doanh số thu nợ đạt 382.842 triệu đồng và tổng dư nợ đạt 850.721 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0,75% so với tổng dư nợ của các Ngân hàng thương mại(NHTM) trên địa bàn Hà Nội

Năm 2007, doanh số cho vay đạt 3.444.727 triệu đồng, tăng xấp xỉ 84% so với cuối năm 2006; đồng thời doanh số thu nợ đạt 683.933 triệu đồng, tăng 78,65%

so với năm 2006 Doanh số cho vay tăng với tỷ lệ cao hơn doanh số thu nợ chứng tỏ Ngân hàng ACB-chi nhánh Hà Nội đã thu hút được nhiều khách hàng tham gia vay vốn tại chi nhánh; đồng thời cũng phản ánh thực trạng công tác thu nợ của chi nhánh còn tồn tại rất nhiều khó khăn Tuy nhiên so với tổng dư nợ của các NHTM trên địa bàn Hà Nội,dư nợ của ACB-chi nhánh Hà Nội năm 2007 chiếm tỷ trọng 0,835%; tăng 10,67% chứng tỏ thị phần cho vay của chi nhánh trên địa bàn Hà Nội

Năm 2008, doanh số cho vay của chi nhánh đạt 4.485.691 triệu đồng, tăng 30,2% so với năm 2007 Doanh số thu nợ tăng đạt 908.405, tăng 32,82% so với năm

2007 Tổng dư nợ đạt 2.125.920 triệu đồng, tăng 33.66% so với cuối năm 2007, chiếm 0.85% trong tổng dư nợ của các NHTM trên toàn địa bàn Hà Nội

Sang năm 2009, doanh số cho vay của chi nhánh đạt 5.856.723 triệu đồng, tăng 1.371.032 triệu đồng, tương ứng với tăng 30,56% so với năm 2007 Doanh số

thu nợ đạt 1.186.367 triệu đồng, tăng 30,6% so với năm 2008 Tổng dư nợ đạt 2.785.124 triệu đồng, tăng 31% so với cuối năm 2008, chiếm 0.86 % trong tổng dư

nợ của các NHTM trên địa bàn Hà Nội

Ta có thể nhận thấy doanh số cho vay và doanh số thu nợ năm 2008 và năm

2009 tăng lên không thực sự đáng kể Nguyên nhân chính là do tình hình kinh tế biến động trên thế giới cũng như tại Việt Nam Nền kinh tế trong năm 2008 trong tình trạng lạm phát cao, tình hình kinh doanh của các cá nhân, các tổ chức đều bị ảnh hưởng Lãi suất tăng cao và thay đổi liên tục ảnh hưởng tới tâm lý của nhà đầu

tư Sang năm 2009, tình hình đã có sự thay đổi nhưng vẫn chưa thực sự đáng kể

Như vậy, tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng ACB-chi nhánh Hà Nội có sự tăng trưởng ổn định với tốc độ tăng trưởng khá cao, trên 80%; đồng thời

tỷ trọng dư nợ của chi nhánh Hà Nội so với tổng dư nợ của các NHTM trên địa bàn

Hà Nội cũng tăng qua các năm Ngân hàng ACB-chi nhánh Hà Nội cần nghiên cứu tâm lý của khách hàng để phát triển nhiều hơn nữa và chất lượng hơn nữa các sản phẩm tín dụng nhằm đáp ứng với nhu cầu ngày càng đa dạng và khắt khe của khách hàng nhằm nâng cao uy tín và thị phần của mình

1.3.3 Hoạt động thanh toán:

- Hoạt động thanh toán trong nước:

Năm 2002 ACB-chi nhánh Hà Nội tham gia hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng do NHNN tổ chức, đây là một bước phát triển của hệ thống liên ngân hàng Với việc tham gia hệ thống thanh toán này, ACB-chi nhánh Hà Nội đã đẩy nhanh tốc độ thanh toán, thu hút được đông đảo các tổ chức kinh tế, các cá nhân đến

mở giao dịch tại chi nhánh, đưa doanh số khách hàng tăng nhanh qua các năm, nhờ

đó tăng thu phí dịch vụ, đem lại một nguồn thu khá lớn cho chi nhánh và toàn ngân hàng Cùng với việc ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại, giao dịch trực tuyến trong toàn hệ thống; mạng lưới các phòng giao dịch được bố trí hợp lý chi nhánh đã đáp ứng những yêu cầu mà khách hàng cần

Năm 2007, ACB đã nâng cấp phần mềm The Complete Banking Solution (TCBS: Giải pháp ngân hàng toàn diện) từ phiên bản năm 2000 lên phiên bản năm

2007 cho phép tất cả chi nhánh và phòng giao dịch nối mạng với nhau, giao dịch tức thời, dùng chung cơ sở dữ liệu tập trung với khả năng xử lý và quản lý gấp 5 đến 10 lần trước đó Do vậy, thời gian giao dịch thanh toán được rút ngắn, chất lượng thanh toán được nâng cao, việc kiểm tra giám sát được thực hiện nhanh

chóng, thuận tiện, đảm bảo an toàn, chính xác hơn nhiều Điều này cũng góp phần quan trọng thu hút khách hàng đến với chi nhánh

- Hoạt động thanh toán quốc tế:

Đây là dịch vụ truyền thống, đã tồn tại từ rất lâu của ngân hàng và của chi nhánh Dịch vụ này đóng góp một tỷ trọng đáng kể trong tổng thu dịch vụ của ACB Với sự ứng dụng công nghệ hiện đại trong hoạt động thanh toán, trình độ các thanh toán viên ngày càng cao, mạng lưới ngân hàng đại lý ở hơn 80 quốc gia trên toàn thế giới…hoạt động thanh toán của chi nhánh tăng trưởng không ngừng

Gần đây ACB-Chi nhánh Hà Nội đã áp dụng một số chính sách ưu đãi đối với khách hàng doanh nghiệp về tín dụng, tài trợ xuất khẩu, ký quỹ thư tín dụng… Hầu hết các dịch vụ do chi nhánh cung cấp có hàm lượng công nghệ cao, phù hợp với xu thế ứng dụng công nghệ thông tin và nhu cầu của khách hàng trong thời đại hiện nay Hoạt động này không những đem lại nguồn thu đáng kể cho chi nhánh mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh cho chi nhánh trong điều kiện nền kinh tế hội nhập hiện nay Vì vậy, chi nhánh cần có những kế hoạch để ngày càng nâng cao nguồn thu nhập này và gia tăng uy tín của mình trong lĩnh vực thanh toán quốc tế

1.3.4 Một số hoạt động khác:

1.3.4.1 Dịch vụ thẻ:

Tại Việt Nam,ACB là một trong những ngân hàng đi đầu trong việc giới thiệu các sản phẩm thẻ quốc tế ACB là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam đưa ra thị trường thẻ thanh toán và rút tiền toàn cầu Visa Electron vào năm 2003, tiếp tục năm

2004 ACB phát hành thêm thẻ MasterCard Electronic Đây là loại thẻ thanh toán và rút tiền mặt có thể giúp người tiêu dùng VN tiếp cận với dịch vụ tài chánh hiệu quả

và chi phí thấp hơn Với thẻ VISA Electron, khách hàng của ACB có thể sử dụng để mua sắm hàng hóa tại hơn 13 triệu đại lý trên toàn thế giới, hoặc tại hàng ngàn đại

lý chấp nhận thanh toán thẻ tại VN Khách hàng cũng có thể rút tiền mặt tại hơn 810.000 máy ATM trong hơn 150 quốc gia trên thế giới Trong nhiều năm qua, hoạt động kinh doanh thẻ VISA của ACB đã liên kết và tham gia vào hơn 23.000 tổ chức tài chính trên thế giới Thẻ của ACB đã góp phần tạo nên thương hiệu và uy tín cho Ngân hàng TMCP Á Châu trên thị trường đồng thời tạo nên nguồn thu dịch vụ đáng

kể cho Ngân hàng Trong năm 2005, ACB đã đưa ra sản phẩm thẻ MasterCard Dynamic là loại thẻ thanh toán quốc tế kết hợp tính năng của thẻ thanh toán và thẻ ghi nợ

Ngoài ra, để đáp ứng nhu cầu thanh toán nội địa, ACB đã phối hợp với các tổ chức như Tổng công ty du lịch Sài Gòn, hệ thống siêu thị Co-opmart, Maximark, Citimart để phát hành các loại thẻ tín dụng đồng thương hiệu cho khách hàng nội địa Hiện nay, ACB đã tiến hành lắp đặt gần 100 máy ATM để cung cấp các giao dịch tiện ích cho khách hàng

Đối với Ngân hàng ACB-chi nhánh Hà Nội,dịch vụ thẻ không phải là mảng hoạt động mang lại lợi nhuận lớn, tuy nhiên dịch vụ thẻ đã mang lại tiện ích mới, tăng thêm sự hài lòng và tạo niềm tin cho đông đảo khách hàng cũng như các đối tác.Đặc biệt, dịch vụ thẻ còn góp phần tạo nên một ngân hàng hiện đại,hội nhập, mang tính quốc tế trong xu thế toàn cầu hóa hiện nay, và đặc biệt là khi Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại thế giới (WTO) vào năm 2007

1.3.4.2 Dịch vụ chuyển tiền nhanh:

Ngân hàng ACB là một trong những ngân hàng Việt Nam tiên phong trong việc sử dụng dịch vụ chuyển tiền nhanh Từ năm 1994, ACB đã là đại lý của tổ chức chuyển tiền nhanh toàn cầu Western Union (WU) Đến nay ACB có hơn 450 điểm chi trả tại nhiều tình, thành phố trên toàn quốc, doanh số chuyển tiền hằng năm đạt trên 55 triệu USD

Hoạt động Western Union của Ngân hàng ACB-chi nhánh Hà Nội đạt hiệu quả cao với chất lượng hoạt động nghiệp vụ ngày càng tăng

1.3.4.3 Dịch vụ ngân hàng điện tử:

Ở Việt Nam, ACB là một trong những ngân hàng đầu tiên ứng dụng công nghệ thông tin trong giao dịch điện tử Từ năm 2003, ACB-chi nhánh Hà Nội đã cung cấp một số dịch vụ Ngân hàng điện tử như: Home banking, Internetbanking, Phone banking, Mobile banking Đây là những dịch vụ ngân hàng mang tính hiện đại, công nghệ hóa cao, mang đến sự tiện ích không chỉ cho khách hàng mà còn cho ngân hàng Hiệu quả của dịch vụ ngân hàng điện tử đối với khách hàng là tiết kiệm thời gian và có thể thực hiện các giao dịch mọi lúc, mọi nơi Lợi ích đối với ngân hàng cũng không nhỏ, các dịch vụ ngân hàng điện tử giúp ACB tiết kiệm nhiều chi phí, do phải thuê nhân viên và đầu tư cho mặt bằng, cũng như trang thiết bị Năm

2004, ACB-chi nhánh Hà Nội đã đưa vào hoạt động tổng đài 247 nhằm tăng thêm các tiện ích cho khách hàng thông qua việc giao dịch qua điện thoại Tổng đài này tiếp tục được phát triển thành Call Center 247 vào tháng 4 năm 2005

Ngoài ra, trong những năm qua ACB-Chi nhánh Hà Nội đã và đang nỗ lực đa dnagj hóa danh mục sản phẩm Một loạt sản phẩm tiết kiệm và tín dụng mới được

tung ra nhằm đáp ứng nhu cầu ngày một khắt khe của khách hàng như tiết kiệm tuần, tiết kiệm 5+, vay siêu tốc 24h, vay qua mạng, tín dụng lãi suất cố định, tăng thời hạn cho vay đối với cho vay mua nhà để ở Bên cạnh đó, ACB-Chi nhánh Hà Nội là đơn vị đi đầu trong việc giới thiệu loại hình đầu tư mới tại Việt Nam và cũng

là đầu tiên trên địa bàn Hà Nội là lĩnh vực đầu tư vàng

1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB-chi nhánh Hà Nội trong những năm gần đây:

Bảng 1.6: Kết quả kinh doanh của ACB-Chi nhánh Hà Nội

(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động của ACB-chi nhánh Hà Nội 2006-2009)

Từ bảng số liệu trên ta thấy, lợi nhuận trước thuế của chi nhánh Hà Nội năm

2006 đạt 33.501 triệu đồng Đến năm 2007, con số này đã tăng lên 67.574 triệu đồng, tăng so với năm 2006 là 34.037 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 101,7% Đến năm 2008, con số này là 112.129 triệu đồng, tăng 44.555 triệu đồng so với năm 2007, tương ứng với tỷ lệ tăng là 55,94% Sang năm 2009, lợi nhuận trước thuế của chi nhánh là 183.520 triệu đồng, tăng 71.391 triệu đồng, tương ứng với tăng 63,6% so với năm 2008

Như vậy, nếu nhìn vào kết quả thu nhập sau 4 năm của ACB-Chi nhánh Hà Nội ta thấy năm 2007 tốc độ tăng trưởng là khá cao, lợi nhuận tăng lên gấp đôi so với năm 2006 Kết quả kinh doanh tăng trưởng như vậy nói lên phần nào sự nỗ lực của chi nhánh trong quá trình cải tổ, thay đổi phương thức kinh doanh và mở rộng thị trường Năm 2008, tốc độ tăng trưởng chậm lại so với năm 2007, do chịu tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế trên toàn cầu Việt Nam tuy là một nước có nền kinh tế nhỏ nhưng cũng chiu một số ảnh hưởng nhất định: lạm phát ngày càng tăng, sức mua đồng tiền giảm xuống… đã ảnh hưởng xấu đến hoạt động huy động vốn,

cho vay, đầu tư và thực hiện các dịch vụ của ngân hàng Tuy vây, ACB là một trong rất ít ngân hàng tận dụng được cơ hội trong cơn biến động về vàng (đặc biệt là kinh doanh vàng ở nước ngoài) và trái phiếu để bù đắp lợi nhuận Sang năm 2009, tuy vẫn còn chịu những ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng này, tuy nhiên Chính phủ và NHNN Việt Nam đã có những biện pháp kịp thời nhằm cải thiện nền kinh tế Vì vậy nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng đã có những chuyển biến đáng kể Qua đó ta có thể thấy, mặc dù chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế nhưng lợi nhuận của chi nhánh không ngừng tăng lên qua các năm

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

ACB-từ đó chi nhánh đã thu được nhiều kết quả đáng khích lệ

2.1.1 Tình hình thanh toán hàng nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ:

Hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ cho hàng hóa nhập khẩu tại ACB-Chi nhánh Hà Nội không những đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đem lại một nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng mà còn góp phần nâng cao uy tín của

hệ thống ngân hàng ACB nói chung, của chi nhánh Hà Nội nói riêng

Thanh toán hàng nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ hiện nay đang là hoạt động chủ yếu của bộ phận TTQT tại chi nhánh Hà Nội Nguyên nhận

là do:

- Thứ nhất, do đặc điểm kinh tế - xã hội Việt Nam hiện nay đã có những bước phát triển mới, giao lưu thương mại quốc tế đã được mở rộng, tỷ trọng xuất nhập khẩu tăng lên đáng kể

- Thứ hai, phương thức tín dụng chứng từ là phương thức thah toán quốc tế phổ biến và an toàn nhất trong điều kiện hiện nay

- Thứ ba, hầu hết khách hàng có giao dịch thanh toán với ACB-Chi nhánh

Hà Nội chỉ chuyên doanh hàng nhập khẩu

Vì vậy, hiện nay, thanh toán hàng nhập khẩu là một trong những nghiệp vụ rất được ACB-Chi nhánh Hà Nội quan tâm và dần hoàn thiện để mở rộng hoạt động Mặc dù qui mô trung bình nhưng chi nhánh Hà Nội thực sự đã khẳng định

được vị trí và chỗ đứng vững chắc của mình trong quá trình thực hiện nghiệp vụ này Điều này được thể hiện cụ thể qua giá trị L/C được mở qua các năm 2006,

2007, 2008, 2009

Bảng 2.1: Giá trị L/C nhập khẩu qua các năm từ 2006 đến 2009

Doanh

số(USD)

Số lượng

hồ sơ

Doanh số(USD)

Số lượng

hồ sơ

Doanh số(USD)

Số lượng

hồ sơ

Doanh số(USD)

Số lượng

hồ sơ 51.332.066 134 35.116.000 187 61.887.465 241 87.461.752 296 (Nguồn:Báo cáo tình hình hoạt động TTQT của ACB-Chi nhánh Hà Nội hằng năm)

Qua bảng số liệu trên ta thấy, doanh số và số lượng L/C nhập khẩu tăng dần trong những năm gần đây

Năm 2006 là năm mà hoạt động TTQT của chi nhánh có những kết quả đáng khích lệ, số lượng L/C được mở là 134 bộ với tổng giá trị là 35.116.000 USD, gia tăng đột biến so với năm 2005 là 120 bộ L/C được mở với tổng giá trị là 11.569.744 USD

Sang năm 2007, số lượng L/C được mở vẫn tiếp tục tăng, đạt 187 bộ, tăng

53 bộ so với năm 2006; tuy nhiên doanh số thanh toán hàng hóa nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ lại có một sự giảm sút lớn Doanh số chỉ đạt 35.116.000 USD, giảm 16.216.066 USD, tương ứng với giảm 46,2% so với năm

2006 Phần lớn kết quả của những biến động này xuất phát từ sự thay đối bất thường trong doanh số giao dịch của khách hàng Sở dĩ có sự giảm sút này là do trong năm 2007, một khách hàng lớn của chi nhánh bị giảm doanh số trong quá trình sản xuất kinh doanh của mình Điều này dẫn đến sự sút giảm trong doanh số

về L/C nhập khẩu của ACB-Chi nhánh Hà Nội

Năm 2008, nhờ sự cố gắng của các thanh toán viên cùng sự quan tâm chỉ đạo

và hướng dẫn của ban lãnh đạo ACB-Chi nhánh Hà Nội nên doanh số thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ gia tăng trở lại, đạt 61.887.465 USD, tăng 76,2% so với năm 2007 Số bộ hồ sơ L/C nhập khẩu đạt 241 bộ, tăng 54

bộ so với năm 2007 Năm 2008 là một năm nhiều biến động của kinh tế thế giới Ở Việt Nam, bên cạnh những vấn đề nội tại, kinh tế cũng chịu nhiều tác động xấu từ những diễn biến phức tạp của tình hình thế giới làm cho tốc độ tăng trưởng kinh tế

chậm lại, đạt mức thấp nhất kể từ năm 2000, tuy còn giữ được ở mức khá cao so với các nước khác; xuất khẩu gặp khó khăn, nhập siêu tăng đột biến; hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng trong nước thu hẹp đáng kể; thị trường bất động sản bị đóng băng; thị trường chứng khoán tụt dốc Điều này cho thấy ngay trong thời kì khó khăn ngân hàng vẫn duy trì được một doanh số giao dịch tương đối ổn định Sang năm 2009, doanh số thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng đạt 87.461.752 USD, tăng 25.574.287 USD so với năm 2008, tương ứng với tăng 41,3% Số lượng L/C nhập khẩu đạt 296 bộ, tăng 55 bộ so với năm

2008

Một tiêu thức nữa giúp ta có thể nhận thức đầy đủ hơn về tình hình thanh toán hàng hóa nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại ACB-Chi nhánh Hà Nội là xem xét doanh số nhập khẩu mà chi nhánh đạt được trong những năm qua

Bảng 2.2: Doanh số thanh toán nhập khẩu của ACB-

g hồ

sơ

Doanh số (USD)

Số lượn

g hồ

sơ

Doanh số (USD)

Số lượn

g hồ

sơ

Doanh số (USD)

Số lượn

Qua bảng 2.2 ta có thể thấy, doanh số thu được từ hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ chiềm một tỷ trọng lớn trong doanh

số nhập khẩu hằng năm Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu nói chung và doanh

số thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ gia tăng đều qua các năm

Năm 2006, doanh số thanh toán hàng nhập khẩu bằng L/C là 51.332.066 USD, chiếm 52,8% trong tổng doanh số nhập khẩu

Năm 2007, như đã phân tích ở trên, doanh số thanh toán hàng hóa nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ lại có một sự giảm sút lớn, chỉ đạt 35.116.000 USD, chiếm 40,2% trong tổng doanh số nhập khẩu Doanh số thanh toán hàng hóa nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ giảm kéo theo tổng doanh số nhập khẩu cũng giảm Năm 2007 chỉ đạt 87.233.160 USD, giảm 11,4% so với năm 2007 Sang năm 2008, doanh số thanh toán hàng hóa nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ đã có sự tăng trưởng trở lại, đạt 61.887.465 USD, chiếm 59,6% trong tổng doanh số nhập khẩu Và năm 2009, con số này đạt 87.461.752 USD, chiếm 62,9% trong tổng doanh số nhập khẩu Đây là những kết quả rất khả quan trong điều kiện nền kinh tế thế giới lâm vào khủng hoảng và nền kinh tế Việt Nam cũng chịu ảnh hưởng, đặc biệt là năm 2008 Sang năm 2009, tuy đã có những chuyển biến tích cực nhờ những biện pháp kịp thời của Chính phủ, Nhà nước và NHNN tuy nhiên công tác xuất nhập khẩu, ngành ngân hàng vẫn còn gặp nhiều khó khăn Trong bối cảnh như vây, nhưng doanh số nhập khẩu nói chung và doanh số thanh toán hàng hóa nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ nói riêng trong hai năm gần đây vẫn gia tăng Đây là kết quả của sự nỗ lực từ phía ngân hàng: không ngừng nâng cao trình độ thanh toán viên, liên tục đổi mới trang thiết bị kỹ thuật, tăng cường các hoạt động marketing sản phẩm, tạo ra những dịch vụ mới hấp dẫn khách hàng

Để có được sự tăng trưởng đáng kể qua các năm hoạt động một phần phải kể đến biểu phí hấp dẫn mà ngân hàng đã xây dựng và không ngừng hoàn thiện

Bảng 2.3: Biểu phí giao dịch thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ của ACB

hàng nước ngoài (nếu có phát sinh)

Nhờ những sự cố gắng từ chính bản thân chi nhánh, trong những năm qua, ACB-Chi nhánh Hà Nội đã thu hút được rất nhiều khách hàng lớn trên nhiều lĩnh vực như: lĩnh vực thiết bị y tế ( Công ty cố phần dược phẩm-thiết bị y tế Hà Nội, Tập đoàn y dược Bảo Long , Công ty cổ phần Traphaco…); lĩnh vực điện tử, điện gia dụng (Công ty TNHH điện tử Samsung Vina, Công ty cổ phần thế giới di

động,…), lĩnh vực sắt thép, kim khí ( Công ty cổ phần kim khí Thăng Long, Công

ty cổ phần kim khí Hà Nội…)

Như vậy, có thể nói hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ của ACB-Chi nhánh Hà Nội trong những năm qua đã đạt được những thành tựu đáng kể, đem lại nhiều lợi ích cho chi nhánh và khách hàng Tuy nhiên, bên cạnh đó cũng còn rất nhiều những hạn chế mà ACB-Chi nhánh Hà Nội cần khắc phục để đưa hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ ngày một phát triển, có thể sánh ngang với các ngân hàng truyền thống trong lĩnh vực này

2.1.2 Tình hình thanh toán hàng xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng

từ

Song song với hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ , ACB-chi nhánh Hà Nội cũng rất quan tâm tới việc mở rộng hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ Tuy nhiên,

do khách hàng của chi nhánh chủ yếu là kinh doanh hàng nhập khẩu nên thanh toán hàng xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh còn có nhiều hạn chế Đây được coi là một thị trường tiềm năng để phát triển trong thời gian tới

Hoạt động thanh toán hàng hóa xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng

từ tại ACB-Chi nhánh Hà Nội tuy chưa thật an toàn và hiệu quả, song đã góp một phần nhỏ vào sự tăng trưởng của hoạt động TTQT nói chung và hoạt động TTQT bằng tín dụng chứng từ nói riêng của chi nhánh Trong những năm qua, cùng với sự phát triển của đất nước, giao lưu thương mại quốc tế ngày càng được mở rộng, theo

đó hoạt thanh toán hàng hóa xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại ACB-Chi nhánh Hà Nội cũng đã có những bước tăng trưởng tích cực, đáng kể Điều

đó được thể hiện qua doanh số và số lượng L/C xuất khẩu qua các năm từ 2006 đến

2009, như sau:

Bảng 2.4: Giá trị L/C xuất khẩu qua các năm từ 2006 đến 2009

Số lượng

hồ sơ

Doanh số(USD)

Số lượng

hồ sơ

Doanh số(USD)

Số lượng

hồ sơ 246.918 13 1.050.000 40 8.065.432 52 13.378.982 67

(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động TTQT của ACB-Chi nhánh Hà Nội hằng năm)

Qua bảng số liệu 2.3 ta thấy, doanh số thu được từ hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ và số lượng L/C xuất khẩu tăng dần qua các năm

Năm 2006, doanh số thanh toán hàng xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ đạt 246.918 USD với 13 bộ hồ sơ được mở

Năm 2007, số lượng hồ sơ L/C xuất khẩu tăng nhanh, đạt 40 bộ, tăng 27 bộ

so với năm 2006 Theo đó doanh số L/C xuất khẩu cũng tăng đáng kể, đạt 1.050.000 USD, tăng 325% so với năm 2006

Năm 2008, trong điều kiện nền kinh tế có nhiều biến động, hoạt động xuất nhập khẩu bị ảnh hưởng nhiều thì tại ACB-Chi nhánh Hà Nội, nhờ sự nỗ lực của các cán bộ thanh toán quốc tế trong công tác phục vụ, công tác marketing, và sự lãnh đạo của ban Giám đốc cùng sự đổi mới công nghệ không ngừng, doanh số thanh toán hàng xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ có sự gia tăng đột biến, đạt 8.065.432 USD, tăng 668,1% so với năm 2007 Số lượng hồ sơ đạt 52 bộ, tăng 12 bộ so với năm 2007

Sang năm 2009 nền kinh tế đã có những sự chuyển biến, dần dần phục hồi sau cuộc khủng hoảng Mặc dù vậy, thị trường ngân hàng và tình hình xuất nhập khẩu trong năm vẫn còn nhiều diễn biến phức tạp và ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu nói riêng Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ năm 2009 vẫn có tăng nhưng không nhiều, đạt 13.378.982 USD, tăng 65,88% so với năm

2008 Số lượng hồ sơ L/C xuất khẩu đạt 67 bộ, tăng 15 bộ so với năm 2008

Ngoài ra , còn một tiêu thức nữa giúp ta có thể nhận thức đầy đủ hơn về tình hình thanh toán hàng hóa xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại ACB-Chi nhánh Hà Nội là xem xét doanh số xuất khẩu mà chi nhánh đạt được trong những năm qua