Đề tài " Nghiên c ứu khoa học Bảo hiểm nhân thọ Prudential " doc

- Dưới góc độ tài chính, người ta cho rằng: “BH là một hoạt động dịch vụ tài chínhnhằm phân phối lại những chi phí mất mát không mong đợi” - Dưới góc độ pháp lí, giáo sư Hemard đưa ra kh

Luận văn

Đề tài: Nghiên c ứu khoa học Bảo hiểm nhân thọ Prudential

Mục lục

Bảng 1.2.5 Các kênh phân phối sản phẩm BHNT phổ biến 29Bảng 2.2.2.1 Danh sách các doanh nghiệp BHNT trên thị trường

Biểu đồ 2.2.2.3 Thị phần và các công ty BHNT trên thị trường

BHNT Việt Nam tháng 5 năm 2011

- Dưới góc độ tài chính, người ta cho rằng: “BH là một hoạt động dịch vụ tài chính

nhằm phân phối lại những chi phí mất mát không mong đợi”

- Dưới góc độ pháp lí, giáo sư Hemard đưa ra khái niệm: “BH là một nghiệp vụ, qua

đó, một bên là người được BH chấp nhận trả một khoản tiền (phí BH hay đóng gópBH) 02cho chính mình hoặc cho một người thứ ba khác để trong trường hợp rủi roxảy ra, sẽ được trả một khoản tiền bồi thường từ một bên khác là người được BH,người chịu trách nhiệm đối với toàn bộ rủi ro, đền bù những thiệt hại theo LuậtThống kê”

- Dưới góc độ kinh doanh BH, các công ty, các tập đoàn BH thương mại trên thế

giới lại đưa ra khái niệm: “BH là một cơ chế, theo cơ chế này một người, mộtdoanh nghiệp hay một tổ chức chuyển nhượng rủi ro cho công ty BH, công ty đó

sẽ bồi thường cho người được BH các tổn thất thuộc phạm vi BH và phân chia giátrị thiệt hại giữa tất cả những người được BH”…

(Trích: giáo trình BH, trường Đại học kinh tế Quốc dân, xuất bản: 2008; chủ biên:

PGS.TS Nguyễn Văn Định)

- Một khái niệm khác được đưa ra: “BH là một hình thức dự trữ tài chính nhằm bùđắp và khắc phục những tổn thất thiệt hại đối với sản xuất kinh doanh và đời sốngcon người khi những biến cố bất lợi xảy ra”

(Trích: giáo trình: “Lý thuyết Tài chính – tiền tệ, trường Đại học Thương Mại, xuất bản

năm 2002, chủ biên: TS Đinh Văn Sơn)

- Luật Kinh doanh BH của Việt Nam (2000): Kinh doanh BH là hoạt động của

doanh nghiệp BH nhằm mục đích sinh lợi, theo đó doanh nghiệp BH chấp nhận rủi

ro của người được BH, trên cơ sở bên mua BH đóng phí BH để doanh nghiệp BHtrả tiền BH cho người thụ hưởng hoặc bồi thường cho người được BH khi xảy ra

sự kiện BH

- Đồng thời, theo các chuyên gia Pháp, một định nghĩa vừa đáp ứng được khía cạnh

xã hội (dùng cho BHXH) vừa đáp ứng được khía cạnh kinh tế (dùng cho BHTM)

và vừa đầy đủ về khía cạnh kỹ thuật và pháp lý có thể phát biểu như sau: “BH là

một hoạt động qua đó một cá nhân có quyền được hưởng trợ cấp nhờ vào một khoản đóng góp cho mình hoặc cho người thứ 3 trong trường hợp xảy ra rủi ro Khoản trợ cấp này do một tổ chức trả, tổ chức này có trách nhiệm đối với toàn bộ các rủi ro và đền bù các thiệt hại theo các phương pháp của thống kê”.

Có thể nói các khái niệm trên ít nhiều đã lột tả được bản chất của BH trên cáckhía cạnh về rủi ro, sự chuyển giao rủi ro giữa người được BH và người BH thôngqua phí BH và số tiền bồi thường hoặc chi trả khi người được BH gặp phải rủi rotổn thất

Như vậy, có thể nói, BH là những quan hệ kinh tế gắn liền với quá trình hìnhthành, phân phối và sử dụng các quỹ BH nhằm đối phó với các rủi ro có thể xảy ratrong đời sống và sản xuất Quá trình phân phối, sử dụng quỹ BH không xác địnhtrước được về quy mô, thời gian và không đồng đều giữa các đối tượng, nó tùythuộc vào các yếu tố khác nhau (mức độ đóng góp, mức độ thiệt hại, tính chất củarủi ro …) BH vừa mang tính chất bồi hoàn vừa mang tính chất không bồi hoàn.Nguồn gốc của BH bắt nguồn từ các rủi ro không mong muốn trong cuộc sống,nhằm bảo đảm cho quá trình tái sản xuất và đời sống của xã hội được diễn ra bìnhthường

1.1.2 Bản chất của BH

Nguồn gốc của BH bắt nguồn từ những rủi ro trong đời sống và sản xuất Do vậy,mục đích chủ yếu của BH là góp phần ổn định cuộc sống và sản xuất cho nhữngngười tham gia và kiến tạo nguồn vốn để phát triển kinh tế và xã hội của đất nước.Chính vì vậy, bản chất của BH là quá trình phân phối lại tổng sản phẩm quốc nộigiữa những người tham gia BH nhằm đáp ứng nhu cầu về tài chính phát sinh khirủi ro hay sự kiện BH xảy ra đối với đối tượng BH Tuy nhiên, phân phối trong BHchủ yếu là phân phối không đều và phần lớn không mang tính bồi hoàn trực tiếp(loại trừ một số loại hình BH như: BH nhân thọ, BH tiền hưu trí)

Ngoài ra bản chất của BH còn được thể hiện ở các khía cạnh cụ thể sau:

- Rủi ro và sự tồn tại của rủi ro là nguồn gốc của BH Có nhiều cách tiếp cận kháiniệm rủi ro, song theo nghĩa thông dụng nhất thì rủi ro là biến cố gây thiệt hại và

không mong đợi Để đối phó với rủi ro, con người luôn phải tìm cách phòng vệ.Trong BH hiện đại, bên cạnh rủi ro còn có các sự kiện liên quan đến BH như: sựkiện sinh đẻ của lao động nữ, người lao động bị thất nghiệp, người lao động đếntuổi nghỉ hưu hay người được BH còn sống tới một thời điểm xác định trên hợpđồng BHNT…

- Cơ chế chuyển giao rủi ro trong BH được thực hiện giữa bên tham gia BH và bên

BH thông qua các cam kết BH Theo cơ chế này, bên tham gia phải nộp phí BH vàbên BH phải cam kết bồi thường hay chi trả tiền BH khi đối tượng BH hay ngườiđược BH gặp phải rủi ro hay sự kiện BH Tất nhiên, rủi ro hay sự kiện BH phải làngẫu nhiên, khách quan mà hai bên đã thỏa thuận

- Phí BH mà bên tham gia nộp cho bên BH phải được thực hiện trước khi rủi ro hay

sự kiện BH xảy ra Ngược lại, khoản tiền mà bên BH trả cho bên tham gia hay chongười thứ ba chỉ được thực hiện sau khi sự kiện BH hay rủi ro xảy ra gây tổn thất.Khái niệm người thứ ba trong BH thường được pháp luật quy định trong loại hìnhBHTM

- Việc san sẻ rủi ro, bù trừ tổn thất trong BH được bên BH tính toán và quản lý dựavào số liệu thống kê rủi ro và tình hình tổn thất, cũng như quỹ BH mà họ thiết lậpđược dựa trên nguyên tắc lấy số đông bù số ít

- BH là một hoạt động dịch vụ tài chính chứ không phải là hoạt động sản xuất.Chính vì vậy, lợi ích của các bên phải được luật hóa rất cụ thể và vai trò quản lýNhà nước trong lĩnh vực này là rất quan trọng và không thể thiếu được đối với mỗiquốc gia

1.1.3 Một số nguyên tắc BH

1 Nguyên tắc chỉ BH sự rủi ro, không BH sự chắc chắn (Fortuity not

certainty): Chỉ BH một rủi ro xảy ra bất ngờ, ngẫu nhiên, ngoài ý muốn của con

người, gây ra những thiệt hại; chứ không BH một cái chắc chắn xảy ra (ví dụ như

là người mắc bệnh nan y chắc chắn sẽ chết trong một thời gian nhất định…)

2 Nguyên tắc trung thực tuyệt đối (utmost good faith): Tất cả các giao dịch kinh

doanh cần được thực hiện trên cơ sở tin cậy lẫn nhau, trung thực tuyệt đối Cả người được BH và người BH đều phải trung thực trong tất cả các vấn đề

3 Nguyên tắc quyền lợi có thể được BH (insurable interest): Quyền lợi có thể

được BH là lợi ích hoặc quyền lợi liên quan đến, gắn liền với, hay phụ thuộc vào

sự an toàn hay không an toàn của đối tượng BH Nguyên tắc này chỉ ra rằng ngườiđược BH muốn mua BH phải có lợi ích BH Quyền lợi có thể được BH có thể làquyền lợi đã có hoặc sẽ có trong đối tượng BH

4 Nguyên tắc bồi thường (indemnity): Theo nguyên tắc bồi thường, khi có tổn

thất xảy ra, người BH phải bồi thường như thế nào đó để đảm bảo cho người được

BH có vị trí tài chính như trước khi có tổn thất xảy ra, không hơn không kém Cácbên không được lợi dụng BH để trục lợi

5 Nguyên tắc thế quyền (subrobgation): Theo nguyên tắc thế quyền, người BH

sau khi bồi thường cho người được BH, có quyền thay mặt người được BH để đòingười thứ ba trách nhiệm bồi thường cho mình

1.2 BH nhân thọ

1 Một số lý thuyết về BHNT

1 Giới thiệu chung (lịch sử ra đời của BHNT)

a Lịch sử ra đời của BHNT trên thế giới

BHNT là sự cam kết giữa người BH và người tham gia BH, mà trong đó người BH

sẽ trả cho người tham gia (hoặc người thụ hưởng quyền lợi BH) một số tiền nhấtđịnh khi có những sự kiện đã định trước xảy ra (người được BH bị chết hoặc sốngđến một thời điểm nhất định), cong người tham gia phải nộp phí BH đầy đủ, đúnghạn Nói cách khác, BHNT là qua trình BH các rủi ro có liên quan đến sinh mạng,cuộc sống và tuổi thọ của con người Hoặc người ta còn định nghĩa, BHNT là BHcho hai sự kiện trái ngược nhau, đó là sống và tử vong BHNT là một trong nhữngloại hình BH ra đời khá sớm

Hợp đồng BHNT đầu tiên trên thế giới ra đời năm 1583, do công dân Luân Đôn

là ông William Gybbon tham gia Phí BH ông phải đóng lúc đó là 32 bảng Anh,khi ông chết trong năm đó, người thừa kế của ông được hưởng 400 bảng Anh

Năm 1759, công ty BHNT ra đời đầu tiên ở Philadephia (Mỹ) Công ty này đếnnay vẫn hoạt động, nhưng lúc đầu nó chỉ bán BH cho các con chiên ở nhà thờ củamình Năm 1762, công ty BHNT Equitable ở nước Anh được thành lập và bánBHNT cho mọi người dân.

Ở Châu Á, các công ty BHNT ra đời đầu tiên ở Nhật Bản Năm 1868 Công ty BHMeiji của Nhật ra đời và đến năm 1888 và 1889, 2 công ty khác là: Kyoei vàNippon ra đời và phát triển cho đến ngày nay

Trên thế giới, BHNT là loại hình BH phát triển nhất, năm 1985 doanh thu phíBHNT mới chỉ đạt 630.5 tỷ đôla, và đến năm 2006, doanh thu phí BHNT toàn thếgiới đạt 2014 tỷ đôla

Sở dĩ BHNT phát triển rất nhanh, doanh thu phí BH ngày càng tăng là vì loạihình BH này có vai trò rất lớn Vai trò của BHNT không chỉ thể hiện trong từnggia đình và đối với từng cá nhân trong việc góp phần ổn định cuộc sống, giảm bớtkhó khăn về tài chính khi gặp rủi ro, mà còn thể hiện rõ trên phạm vi toàn xã hội.Trên phạm vi xã hội, BHNT góp phần thu hút vốn đầu tư nước ngoài, huy dộngvốn trong nước từ những nguồn tiền mặt nhàn dỗi nằm trong dân cư Nguồn vốnnày không chỉ có tác dụng đầu tư dài hạn mà còn góp phần thực hành tiết kiệm,chống lạm phát và tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động

b Lịch sử ra đời của BHNT ở Việt Nam

Sự ra đời của BHNT nói riêng gắn liền với sự ra đời của BH nói chung

BH là một nhu cầu tất yếu khách quan của con người và ra đời từ rất lâu trên thếgiới Tuy nhiên ở Việt Nam, BH nói chung và BH nhân thọ nói riêng ra đời tươngđối muộn Sự ra đời và phát triển của ngành BH gắn liền với những sự kiện lịch sửcủa đất nước:

- Giai đoạn trước năm 1975:

Ở miền Nam, vào những năm 1970, đã có một công ty BH nhân thọ ra đời có tên

là công ty BH nhân thọ Hưng Việt Công ty BH này triển khai được một số sảnphẩm BH như: BH nhân thọ trọn đời, BH tử kỳ thời hạn 5 năm, 10 năm, 20 năm.Nhưng công ty mới ở giai đoạn đầu triển khai nên chưa có kết quả rõ nét

Từ năm 1963 Bộ Tài chính đã tiến hành nghiên cứu, xúc tiến thành lập Công ty

BH Việt Nam với sự cộng tác của công ty BH nhân dân Trung Hoa

Ngày 17/12/1964 bằng Quyết định số 179/CP của hội đồng Chính phủ, theo đềnghị của Bộ trưởng Bộ Tài chính, công ty BH Việt Nam, tên giao dịch là Bảo Việtđược thành lập và chính thức khai trương hoạt động ngày 15/01/1965 với số Vốn điều lệ là 10 triệu đồng Việt Nam (tương đương 2 triệu USD vào thời điểm đó),dưới sự quản lý trực tiếp của Bộ Tài chính Trong thời gian này, Bảo Việt mới chỉtriển khai mảng BH phi nhân thọ, mà chưa triển khai BH nhân thọ Tuy nhiên,BảoViệt cũng đã chú trọng đến việc mở rộng và đa dạng hoá các nghiệp vụ BH,đặc biệt là nghiệp vụ BH con người, làm tiền đề cho việc triển khai BH nhân thọ

về sau

- Giai đoạn 1975-2000:

Sau khi đất nước thống nhất, Chính phủ cách mạng lâm thời Cộng hoà miền NamViệt Nam ra tuyên bố đình chỉ các hoạt động của các công ty BH miền Nam ViệtNam, trong đó có công ty BH nhân thọ Hưng Việt và tuyên bố thanh lý, giải thểcác tổ chức BH tư nhân

Năm1976, Bộ trưởng Bộ Kinh tế tài chính Chính phủ cách mạng lâm thời Cộnghoà miền Nam Việt Nam ra quyết định số 21/QĐ-BKT thành lập công ty BH, tái

BH Việt Nam (viết tắt là BAVINA), thuộc Tổng nha tài chính Chính phủ cáchmạng lâm thời Cộng hoà miền Nam Việt Nam

Năm1977, Bộ trưởng Bộ Tài chính ra quyết định số 61/TCQĐ/TCCB về việc sátnhập BAVINA thành chi nhánh của Bảo Việt tại thành phố Hồ Chí Minh Nhưvậy, kể từ đây, Bảo Việt chính thức có mạng lưới hoạt động tại các tỉnh miền Nam.

Chính sách mở cửa vào năm 1987 đã tạo điều kiện cho ngành BH Việt Nam đượchọc hỏi và tiếp cận với những kỹ thuật BH mới trên thế giới Từ kinh nghiệm cácnước, BảoViệt lúc đó vẫn là công ty BH duy nhất ở Việt Nam, đã thấy được tiềmnăng to lớn của BH nhân thọ ở nước ta Vì vậy, Bảo Việt bắt đầu nghiên cứu triểnkhai BH nhân thọ ở Việt Nam với đề án “BH nhân thọ và điều kiện triển khai ởViệt Nam”, nhưng lúc đó chưa có đủ điều kiện vì: Thu nhập dân cư còn thấp, kinh

tế còn kém phát triển, tỷ lệ lạm phát còn cao, thị trường tài chính chưa phát triển,chưa có môi trường đầu tư và các công ty BH chưa được phép hoạt động trong lĩnhvực đầu tư, chưa có văn bản pháp Luật điều chỉnh mối quan hệ giữa công ty BH

và khách hàng, đội ngũ cán bộ BH lúc đó chưa được trang bị những kiến thức vềnghiệp vụ BH nhân thọ Do đó, Bảo Việt chỉ triển khai BH sinh mạng có thời hạn

1 năm (BH nhân thọ tử kỳ thời hạn 1 năm) Đây là loại hình BH nhân thọ đơn giảnnhất và có nhiều đặc điểm tương đồng với BH con người phi nhân thọ

Sau thời kỳ đổi mới kinh tế được 10 năm, nền kinh tế Việt Nam đã có nhữngbước phát triển vượt bậc, lạm phát đã được đẩy lùi, tốc độ tăng trưởng kinh tế luônđạt mức cao từ 6 - 9 %/ năm, môi trường kinh tế- xã hội và môi trường pháp lý cónhiều thuận lợi hơn Đời sống người dân ngày càng được nâng cao và ở một bộphần quần chúng dân cư đã bắt đầu có tích luỹ Đây là những nhân tố rất thuận lợicho BH nhân thọ ra đời và phát triển ở Việt Nam

Năm 1996, thực hiện chủ trương mở rộng, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tớicác tầng lớp dân cư, Bảo Việt đã nghiên cứu và đưa ra thị trường dịch vụ BH nhânthọ lần đầu tiên ở Việt Nam, thể hiện vai trò tiên phong của Bảo Việt trên thịtrường BH Việt Nam Ngày 20/3/1996, Bộ Tài Chính đã chính thức quyết định chophép Bảo Việt triển khai 2 sản phẩm: BH hỗn hợp nhân thọ và BH an sinh giáodục Tháng 8/1996, Bảo Việt đã bán những sản phẩm BH nhân thọ đầu tiên ra thị

trường, đánh dấu sự khởi đầu cho chặng đường phát triển đầy hứa hẹn của BHNT

ở Việt Nam

Sau Nghị định 100 /CP ngày 18/12/1993 của Chính phủ về kinh doanh BH, từnăm 1994 đến nay, nhiều công ty BH mới được cấp phép hoạt động Có thể nói,Nghị định 100 /CP ra đời là một bước ngoặt có tính cách mạng đối với thịtrường BH Việt Nam Nghị định này đã thể hiện chủ trương phát triển một ngành

đa thành phần của nhà nước ta Tuy nhiên, xét về thực chất kể từ khi có sự ra đờicủa các công ty BH 100% Vốn nước ngoài như Công ty BH nhân thọ ChinfonManulife (nay là Manulife), Công ty BH nhân thọ Prudential, Công ty BH nhânthọ Bảo Minh-CMG (nay là Dai-ichi Life), Công ty BH nhân thọ quốc tế Mỹ AIA,thị trường BH Việt Nam trong đó có BH nhân thọ mới chấm dứt giai đoạn độcquyền nhà nước về BH và bắt đầu đi vào phát triển và có sự cạnh tranh

Ngày 09 tháng 12 năm 2000 Quốc Hội đã thông qua Luật kinh doanh BH, tạohành lang pháp lý hoàn chỉnh cho thị trường BH Việt Nam Nhờ có Luật kinhdoanh BH, các doanh nghiệp BH cạnh tranh bình đẳng hơn và đang thực sự làđộng lực thúc đẩy thị trường BH Việt Nam, đặc biệt là thị trường BH nhân thọphát triển

- Giai đoạn từ 2001 - đến nay:

BH nhân thọ Việt Nam ra đời và phát triển đến nay đã được 10 năm, từ chỗ chỉ

có Bảo Việt là doanh nghiệp BH duy nhất kinh doanh BH nhân thọ, cho đến naythị trường BH nhân thọ đã phát triển sôi động và hấp dẫn rất nhiều các công ty BHnước ngoài vào đầu tư và kinh doanh

Thị trường BH nhân thọ Việt Nam được mở cửa từ tháng 6/1999, công ty BHNTnước ngoài đầu tiên gia nhập thị trường là Chinfon-Manulife, liên doanh giữa Tậpđoàn Taiwanese Chinfon và công ty BH nhân thọ Canadian Manulife Sau đó cónhiều công ty BH nhân thọ lớn trên thế giới tham gia vào thị trường Tính đến hếtnăm 2006, thị trường BH nhân thọViệt Nam có các công ty BH nhân thọ sau:

 Bảo Việt Nhân thọ

 Công ty trách nhiệm hữu hạn BH nhân thọ Manulife Life

 Công ty trách nhiệm hữu hạn BH nhân thọ Prudential

 Công ty trách nhiệm hữu hạn BH nhân thọ quốc tế Mỹ AIA

 Công ty trách nhiệm hữu hạn BH nhân thọ Bảo Minh - CMG (nay làDaiichi Life)

 Công ty trách nhiệm hữu hạn BH nhân thọ PrevoiR - Công ty trách nhiệmhữu hạn BH nhân thọ ACE Ngoài ra, sự góp mặt của rất nhiều văn phòngđại diện của các công ty BH nhân thọ nước ngoài tại Việt Nam như: GreatEstern (Singapore), Ping An (Trung Quốc), Cathay life (Đài Loan) gópphần làm cho thị trường BH nhân thọ Việt Nam trở nên sôi động hơn, đó làdấu hiệu cho thấy một làn sóng đầu tư của nước ngoài mạnh mẽ trong lĩnhvực BH nhân thọ thời gian tới

Sự tham gia của các tổ chức BH nước ngoài cũng đã và sẽ nâng cao lòng tin củacác nhà đầu tư quốc tế về khả năng đáp ứng các nhu cầu về BH nhân thọ, giúp cácnhà đầu tư nước ngoài yên tâm hơn về cam kết mở cửa và tin tưởng vào môitrường đầu tư lành mạnh ở Việt Nam Ngoài ra, sự thâm nhập của các công ty BHnhân thọ nước ngoài cũng góp phần nâng cao năng lực của thị trường BH, thiết lậpthêm một kênh thu hút Vốn trong dân Có thể nói thị trường BH nhân thọ ViệtNam đang từng bước hội nhập với thị trường BH nhân thọ khu vực và trên thếgiới

(Nguồn: Web BH)

Sự hình thành của BHNT cũng đánh dấu những bước phát triển vượt bậc của nềnkinh tế Việt Nam, góp phần to lớn vào công cuộc xây dựng đất nước, cải thiện đờisống nhân dân, có vai trò to lớn đối với kinh tế, xã hội và con người

2 Đặc điểm

a BHNT vừa mang tính tiết kiệm vừa mang tính rủi ro.

Đây là một trong những đặc điểm khác nhau cơ bản giữa BHNT với BHphi nhân thọ Thật vậy, mỗi người mua BHNT sẽ định kỳ nộp một khoảntiền nhỏ (gọi là phí BH) cho công ty BH, ngược lại công ty BH có trách

nhiệm trả một số tiền lớn (gọi là tiền BH) cho người hưởng quyền lợi BHnhư đã thỏa thuận từ trước khi có các sự kiện BH xảy ra STBH được trảkhi người được BH đạt đến một độ tuổi nhất định nào đó và được ấn địnhtrong hợp đồng Hoặc số tiền này được trả cho thân nhân và gia đìnhngười được BH khi người này không may bị chết sớm ngay cả khi họmới tiết kiệm được một khoản tiền rất nhỏ thông qua viêc đóng phí BH.

Số tiền này giúp những người còn sống trang trải những khoản chi phícần thiết như: thuốc men, mai táng, chi phí giáo dục con cái v.v…Chính

vì vậy, BHNT vừa mang tính chất tiết kiệm, vừa mang tính rủi ro Tínhchất tiết kiệm ở đây thể hiện ngay trong từng cá nhân, từng gia đình mộtcách thường xuyên, có kế hoạch và có kỷ luật Nội dung tiết kiệm khimua BHNT khác với các hình thức tiết kiệm khác ở chỗ, người BH đảmbảo trả cho người tham gia BH hay người thân của họ một số tiền rất lớnngay cả khi họ mới tiết kiệm được một khoản tiền nhỏ Có nghĩa là khingười được BH không may gặp rủi ro, trong thời hạn BH đã được ấnđịnh, những người thân của họ sẽ nhận được những khoản trợ cấp haySTBH từ công ty BH Điều đó thể hiện rõ tính chất rủi ro trong BHNT

b BHNT đáp ứng được rất nhiều mục đích khác nhau của người tham gia BH.

Trong khi các nghiệp vụ BH phi nhân thọ chỉ đáp ứng được một mụcđích là góp phần khắc phục hậu quả khi đối tượng tham gia BH gặp sự

cố, từ đó góp phần ổn định tài chính cho người tham gia, thì BHNT đãđáp ứng được nhiều mục đích Mỗi mục đích được thể hiện khá rõ trongtừng loại hợp đồng Chẳng hạn, HĐBH hưu trí sẽ đáp ứng được yêu cầucủa người tham gia những khoản trợ cấp đểu đặn hàng tháng, từ đó gópphần ổn định cuộc sồng của họ khi già yếu HĐBH tử vong sẽ giúp ngườiđược BH để lại cho gia đình một STBH khi họ bị tử vong Số tiền nàyđáp ứng được rất nhiều mục đích của người qua cố như: trang trải nợnần, giáo dục con cái, phụng dưỡng bố mẹ già.v.v…HĐBH nhân thọ đôikhi còn có vai trò như một vật thế chấp để vay vốn hoặc BHNT tín dụng

thường được bán cho các đối tượng đi vay để họ mua xe hơi, đồ dùng giađình hoặc dùng cho các mục đích cá nhân khác.v.v…Chính vì đáp ứngđược nhiều mục đích khác nhau nên loại hình BH này có thị trường ngàycàng rộng và được rất nhiều người quan tâm.

c Các loại hợp đồng trong BHNT rất đa dạng và phức tạp.

Tính đa dạng và phức tạp trong các hợp đồng BHNT thể hiện ở ngaycác sản phẩm của nó Mỗi sản phẩm BHNT cũng có nhiều loại hợp đồng khácnhau, chẳng hạn BHNT hỗn hợp có các hợp đồng 5 năm, 10 năm Mỗi hợp đồngvới mỗi thời hạn khác nhau, lại có sự khác nhau về STBH, phương thức đóng phí,

độ tuổi của người tham gia…Ngay cả trong một bản hợp đồng, mối quan hệ giữacác bên cũng rất phức tạp Khác với các bản HDDBH phi nhân thọ trong mỗiHĐBH nhân thọ có thể có 4 bên tham gia: người BH, người được BH; người thamgia BH và người thụ hưởng quyền lợi BH

d Phí BHNT chịu tác động tổng hợp của nhiều nhân tố, vì vậy quá trình định phí khá phức tạp.

Theo tác giả Jean- Claude Harrari “ sản phẩm BH nhân thọ không gì hơn chính

là kết quả của một tiến trình đầy đủ để đưa sản phẩm đến công chúng” Trong tiếntrình này, người BH phải bỏ ra rất nhiều chi phí để tạo nên sản phẩm như: chi phíkhai thác, chi phí quản lý hợp đồng

Nhưng những chi phí đó mới chỉ là một phần để cấu tạo nên giá cả sản phẩmBHNT (tính phí BHNT), một phần chủ yếu khác lại phụ thuộc vào:

 Độ tuổi của người được BH

 Tuổi thọ bình quân của con người

 Số tiền BH

 Thời hạn tham gia

 Phương thức thanh toán

 Lãi suất đầu tư

 Tỷ lệ lạm phát và thiểu phát của đồng tiền

Điều đó khác với việc định giá cả một chiếc ô tô Chiếc ô tô là sản phẩmcủa một dây chuyền sản xuất, để sản xuất ra nó, người ta phải chỉ ra cấtnhiều khoản chi phí nguyên, nhiên vật liệu, chi phí lao động sống, khấuhao tài sản cố định.v.v…Những khoản chi này là chi phí thực tế phát sinh

và thực chất chúng là những khoản chi phí đầu vào được hạch toán mộtcách chi tiết, đầy đủ và chính xác để phục vụ cho quá trình định giá Thếnhưng, khi định giá phí BHNT, một số yếu tố nêu trên phải giả định, như:

tỷ lệ chết, tỷ lệ hủy bỏ hợp đồng, lãi suất đầu tư, tỷ lệ lạm phát.v.v…Vìthế, quá trình định phí ở đây rất phức tạp, đòi hỏi phải nắm vững đặctrưng của mỗi loại sản phẩm, phân tích dòng tiền tệ, phân tích được chiềuhướng phát triển của mỗi sản phẩm trên thị trường nói chung

e- BHNT ra đời và phát triển trong những điều kiện kinh tế - xã hội nhấtđịnh

Ở các nước kinh tế phát triển, BHNT đã ra đời và phát triển hàng trămnăm nay Ngược lại có một số quốc gia trên thế giới hiện nay vẫn chưakhai triển được BHNT, mặc dù người ta hiểu rất rõ vai trò và lợi ích của

nó Để lý giải vấn đề này, hầu hết các nhà kinh tế đều cho rằng, cơ sở chủyếu để BHNT ra đời và phát triển là điều kiện kinh tế - xã hội phải pháttriển

- Những điều kiện về kinh tế như:

 Tốc độ tăng trưởng của tổng sản phẩm quốc nội (GDP)

 Tổng sản phẩm quốc nội tính bình quân 1 đầu người dân

 Mức thu nhập của dân cư

 Tỷ lệ lạm phát của đồng tiền

 Tỷ giá hối đoái…

- Những điều kiện xã hội bao gồm:

 Điều kiện về dân số

 Tuổi thọ bình quân của người dân

 Trình độ học vấn

 Tỷ lệ tử vong của trẻ sơ sinh

Ngoài điều kiện kinh tế - xã hội, thì môi trường pháp lý cũng chịu ảnh hưởngkhông nhỏ đến sự ra đời và phát triển của BHNT Thông thường ở các nước, luật

kinh doanh BH, các văn bản, quy định có tính pháp quy phải ra đời trước khingành BH phát triển Luật BH và các văn bản có liên quan sẽ đề cập cụ thể đến cácvấn đề như: tài chính, đầu tư, hợp đồng, thuế.v.v…Đây là những vấn đề mang tínhchất sống còn cho hoạt động kinh doanh BHNT Chẳng hạn, ở một số nước pháttriển như: Anh, Đức, Pháp.v.v…Nhà nước thường tạo điều kiện thuận lợi choBHNT bằng cách có chính sách thuế ưu đãi Mục đích là nhằm tạo ra cho các cánhân cơ hội để tiết kiệm, tự mình tạo lập nên quỹ hưu trí, từ đó cho phép giảm bớtphần trợ cấp từ Nhà nước Mặt khác, còn đẩy mạnh được quá trình tập trung vốntrong các công ty BH để từ đó có vốn dài hạn đầu tư cho nền kinh tế Cũng vìnhững mục đích trên, mà một số nước châu Á như: Ấn Độ, Hồng Kong,Singapore…không đánh thuế doanh thu đối với các nghiệp vụ BHNT Sự ưu đãinày là đòn bẩy tích cực để BHNT phát triển.

3 Vai trò

- BH nhân thọ đảm bảo an toàn về tài chính cho những người phụ thuộc Ngườitrụ cột là chỗ dựa về tài chính cũng như tinh thần cho những người thân, người phụthuộc trong gia đình Tham gia BH nhân thọ là cách để người trụ cột thể hiện tráchnhiệm với người thân bởi lẽ: giúp đảm bảo khoản chi phí tài chính để khắc phụctổn thất khi người trụ cột gặp rủi ro; giúp duy trì mức sống ổn định cho gia đìnhkhi những rủi ro bất ngờ ập đến

- BH nhân thọ còn là quỹ tiết kiệm cho tương lai học vấn của con em Chăm locho tương lai học vấn của con trẻ là mối quan tâm hàng đầu của các bậc cha mẹ

Để thực hiện được mục tiêu đó các bậc cha mẹ phải chuẩn bị trước một khoản tàichính nhất định Với BH nhân thọ các bậc cha mẹ sẽ được tham gia một chươngtrình tài chính mà theo đó: giúp tích lũy có kỷ luật để có một khoản tiền lớn chăm

lo cho tương lai học vấn của con cái

- Tham gia BH nhân thọ còn là xây dựng quỹ tiết kiệm dài hạn cho những kếhoạch của cá nhân và gia đình BH nhân thọ giúp mỗi cá nhân và gia đình thực

hiện những chương trình tiết kiệm dài hạn thuận tiện và có kỷ luật Chỉ cần đểdành những khoản tiền nhỏ đều đặn, bạn có thể thực hiện những kế hoạch chotương lai như: lập gia đình; mua nhà; mua xe; hay những mong muốn khác.

- BH nhân thọ mang lại những hỗ trợ về chi phí hậu sự hay để lại di sản thừa kế

BH nhân thọ đảm bảo rằng khi đã có tuổi, khách hàng sẽ luôn có một khoản tiền

để trang trải những chi phí thuốc men, lo hậu sự, hay để lại một di sản thừa kế chocon cháu

- BH nhân thọ giúp đảm bảo vững chắc hơn nguồn tài chính khi về hưu, thanhthản an hưởng tuổi già bên con cháu Với nguồn tài chính độc lập, khách hàng lànhững người đã đến tuổi hưu trí có thể thực hiện công việc kinh doanh nhỏ để cóthêm thu nhập; trang trải thuốc men, viện phí; thực hiện những chuyến đi thamquan, du lịch

- BH nhân thọ là kênh đầu tư sinh lời Bên cạnh những sản phẩm BH truyềnthống, BH nhân thọ còn có loại hình BH liên kết đầu tư Loại hình BH này chophép người tham gia BH: đáp ứng nhu cầu đầu tư; tiếp cận với các danh mục đầu

tư được đa dạng hóa; tiếp cận với các dịch vụ quản lý đầu tư chuyên nghiệp

- Hơn thế nữa, BH nhân thọ cũng góp phần tạo sự ổn định và phát triển bền vữngcho xã hội với vai trò là một hình thức an sinh xã hội bổ sung

- Với mỗi vai trò của BH nhân thọ, Bảo Việt nhân thọ đều cung ứng cho kháchhàng một sản phẩm tương ứng nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu của mọi đối tượngkhách hàng

2 Các hình thức BHNT ở VN

1.2.2.1 BH nhân thọ trong trường hợp tử vong

Đây là loại hình phổ biến nhất trong BHNT và được chia thành 2 nhóm

1 BH tử kỳ (còn được gọi là BH tạm thời hay BH sinh mạng có thời hạn)

Được ký kết BH cho cái chết xảy ra trong thời gian đã quy định của hợp đồng.Nếu cái chết không xảy ra trong thời gian đó thì người được BH không nhận đượcbất kỳ một khoản hoàn phí nào từ số phí BH đã đóng Điều đó cũng có nghĩa làngười BH hiểm không phải thanh toán STBH cho người được BH Ngược lại, nếucái chết xảy ra trong thời gian có hiệu lực của hợp đồng, thì người BH phải cótrách nhiệm thanh toán STBH cho người thụ hưởng quyền lợi BH được chỉ địnhtrong hợp đồng BH.

Đặc điểm:

- Thời hạn BH xác định

- Trách nhiệm và quyền hạn mang tính tạm thời

- Mức phí BH thấp vì không phải lập nên quỹ tiết kiệm cho người được BH

Mục đích:

- Đảm bảo các chi phí mai táng, chôn cất;

- Bảo trợ cho gia đình và người thân trong một thời gian ngắn

- Thanh toán các khoản nợ nần về những khoản vay hoặc thế chấp của người đượcBH

Phân loại:

BH tử kỳ còn được đa dạng hóa thành các loại hình như sau:

 BH tử kỳ cố định: có mức phí BH và STBH cố định, không thay đổi trong suốt thời

gian có hiệu lực của hợp đồng Mức phí thấp nhất và người BH không thanh toánkhi hết hạn hợp đồng Hợp đồng hết hiệu lực nếu sau ngày gia hạn hợp đồngkhông nộp phí BH Loại này chủ yếu nhằm thanh toán cho các khoản nợ tồn đọngtrong trường hợp người được BH tử vong

 BH tử kỳ có thể tái tục: Loại này có thể được tái tục vào ngày kết thúc hợp đồng và

không yêu cầu có thêm bằng chứng nào về sức khỏe của người được BH, nhưng có

sự giới hạn về độ tuổi (thường độ tuổi tối đa là 65) Tại lúc tái tục phí BH tăng lên

vì độ tuổi của người được BH lúc này tăng lên

 BH tử kỳ có thể chuyển đổi: đây là loại hình BH tử kì cố định nhưng cho phép

người được BH có sự lựa chọn chuyển đổi một phần hay toàn bộ hợp đồng thànhmột hợp đồng BHNT trọn đời hay BHNT hỗn hợp tại một thời điểm nào đó khihợp đồng đang còn hiệu lực Phí BH được tính dựa trên hợp đồng BHNT trọn đờihay hỗn hợp mới theo độ tuổi của người có hợp đồng

Loại hợp đồng này phát hành như một sự bảo chứng chi khoản tiền vay Đồngthời nó còn nhằm thực hiện yếu tố tiết kiệm trong tương lai của người được BH

 Bảo hiêm tử kỳ giảm dần: đây là loại hình BH mà có một bộ phận của STBH giảm

hàng năm theo một mức quy định Bộ phận này giảm tới 0 vào cuối kỳ hạn hợpđồng Đặc điểm của loại này là:

 BH tử kỳ tăng dần: Loại này được phát hành nhằm giúp người tham gia BH có thể

ngăn chặn được yếu tố lạm phát của đồng tiền Có nghĩa là STBH thực trong hợpđồng bị giảm do đồng tiền sụt giá trong khoảng một thời gian Để ngăn chặn cóthể:

+ Tăng STBH theo một tỷ lệ % được lập hàng năm

+ Đưa ra các loại hợp đồng ngắn hạn sau đó tái tục với STBH tăng dần

Loại hình BH này có đặc điểm là phí BH tăng dần theo STBH và phải dựa trêntuổi tác của người được BH khi tái tục hợp đồng

 BH thu nhập gia đình: Loại hình này nhằm đảm bảo thu nhập cho một gia đình khi

không may người trụ cột trong gia đình bị chết Quyền lợi BH mà gia đình nhậnđược sau cái chết của người trụ cột có thể là:

+ Nhận được toàn bộ (trọn gói)

+ Nhận được từng phần dần dần cho đến khi hết hạn hợp đồng

Nếu người được BH còn sống đến hết hạn hợp đồng, gia đình sẽ không nhậnđược bất kì một khoản thanh toán nào từ công ty BH

 BH thu nhập gia đình tăng lên: loại hình BH này cũng nhằm tránh yếu tố lạm phát

của đồng tiền Đảm bảo các khoản thanh toán của công ty BH cho gia đình khôngmay có người được BH bị chết, tương ứng với STBH khi mới ký hợp đồng

 BH tử kỳ có điều kiện: điều kiện ở đây là: việc thanh toán trợ cấp chỉ được thực

hiện khi người được BH bị chết, đồng thời người thụ hưởng quyền lợi BH đượcchỉ định trong hợp đồng phải còn sống

2 BH nhân thọ trọn đời (BH thường sinh)

Loại hình BH này cam kết chi trả cho người thụ hưởng BH một STBH đã được

ấn định trên hợp đồng, khi người được BH chết vào bất cứ lúc nào kể từ ngày kíhợp đồng Phương châm của người BH ở đây là: “BH đến khi chết” Ngoài ra, cómột số trường hợp loại hình BH bày còn đảm bảo chi trả chi người được BH ngay

cả khi họ sống trên 100 tuổi

+ Phí BH cao hơn so với BH sinh mạng có thời hạn, vì rủi ro chết chắc chắn xảy

ra, nên STBH chắc chắn phải chi trả

+ BHNT trọn đời là loại hình BH dài hạn, phí đóng định kỳ và không thay đổitrong suốt quá trình BH, do đó đã tạo nên một khoản tiết kiệm cho người thụhưởng BH vì chắc chắn người BH sẽ chi trả STBH

Mục đích:

 Đảm bảo các khoản chi phí mai táng, chon cất

 Bảo đảm thu nhập để ổn định cuộc sống gia đình

 Giữ gìn tài sản, tạo dựng và khởi nghiệp kinh doanh cho thế hệ sau

Phân loại

Hiện nay, loại hình BH này thường có các loại hợp đồng sau:

 BH nhân thọ trọn đời phi lợi nhuận: Loại này có mức phí và STBH cố định suốt

cuộc đời Vì vậy khi thanh toán STBH cho người thụ hưởng không có khoản lợinhuận được chia

 BH nhân thọ trọn đời có tham gia chia lợi nhuận: Loại hợp đồng này cũng tương

tự như loại trên, nhưng khi thanh toán STBH cho người thụ hưởng quyền lợi, họđược chia một phần lợi nhuận như đã thỏa thuận trong hợp đồng

 BH nhân thọ trọn đời đóng phí liên tục: Loại này yêu cầu người được BH phải

đóng phí liên tục cho đến khi chết Vì đóng phí liên tục nên số tiền đóng phí hàngnăm sẽ thấp hơn so với các loại hợp đồng khác và mức phí này là bằng nhau giữacác năm

 BH nhân thọ trọn đời đóng phí một lần: đây là loại hình BH mà người được BH

chỉ đóng phí một lần khi ký kết hợp đồng, còn người BH phải đảm bảo chi trả bất

cứ lúc nào khi cái chết của người được BH xảy ra Khoản phí đóng một lần là khálớn nên người tham gia hạn chế Loại hợp đồng này rất cổ điển, tuy nhiên nó vẫn

được sử dụng để đáp ứng những nhu cầu của những người có thu nhập cao trong

xã hội

 BH nhân thọ trọn đời quy định số lần đóng phí: Loại này không đòi hỏi người

được BH phải đóng phí liên tục hay một lần mà quy định rõ số năm đóng phí BH

Loại hợp đồng này rất phù hợp với những người sau khi nghỉ hưu, thu nhập giảm,việc tiếp tục đóng phí BH là một gánh nặng đối với họ, trong khi họ vẫn có nhucầu được BH

1.2.2.2 BH nhân thọ trong trường hợp sống (BH sinh kỳ)

Thực chất của loại hình BH này là người BH cam kết chi trả những khoản tiềnđều đặn trong một khoảng thời gian xác định hoặc suốt đời người tham gia BH.Nếu người được BH chết trước ngày đến hạn thanh toán thì sẽ không được chi trảbất kì khoản tiền nào

 Đảm bảo thu nhập cố định sau khi về hưu hay tuổi cao sức yếu

 Giảm bớt nhu cầu phụ thuộc vào phúc lợi xã hội hoặc con cái khi tuổi già

 Đảm bảo mức sống trong những năm tháng còn lại của cuộc đời

Phân loại:

 BH niên kim trọn đời: là loại hình hợp đồng mà với một khoản phí BH phải nộp

khi kí hợp đồng mà người tham gia BH lựa chọn, người BH sẽ thanh toán mộtkhoản trợ cấp hàng tháng cho người được BH định kỳ cho đến hết đời

 BH niên kim nhân thọ tạm thời: Là loại hình hợp đồng mà với một khoản phí BH

phải nộp khi kí hợp đồng mà người tham gia BH lựa chọn, người BH sẽ thanh toánmột khoản trợ cấp hàng tháng cho người được BH trong một thời kì nhất định

Các khoản trợ cấp định kì chỉ bắt đầu được thanh toán vào một ngày nhất định vàchỉ được trả khi người được BH còn sống Tuy nhiên, có một số công ty BH còn

áp dụng các điều khoản bổ sung để hoàn phí BH cho người hưởng thụ quyền lợi

BH khi người được BH bị tử vong (trường hợp này ít thấy)

Loại hình BH này rất phù hợp với những người khi về hưu hoặc những ngườikhông được hưởng tiền trợ cấp hưu trí từ BHXH đến độ tuổi tương ứng với tuổi vềhưu đăng kí tham gia, để được hưởng những khoản trợ cấp định kỳ hàng tháng Vìvậy tên gọi “BH tiền hưu”, “niên kim nhân thọ”, “BH tiền trợ cấp hưu trí”, v.v…được các công ty BH vận dụng linh hoạt

1.2.2.3 BH nhân thọ hỗn hợp

Thực chất của loại hình BH này là BH cả trong trường hợp người được BH bị tửvong hay còn sống Yếu tố tiết kiệm và rủi ro đan xen nhau vì thế nó được áp dụngrộng rãi ở hầu hết các nước trên thế giới

Đặc điểm:

 STBH được trả khi: hết hạn hợp đồng hoặc người được BH tử vong trong thời hạnBH

 Thời hạn BH xác định: thường là 5 năm, 10 năm, 20 năm…

 Phí BH thường đóng định kỳ và không thay đổi trong suốt thời hạn BH

 Có thể được chia lãi thông qua đầu tư phí BH và cũng có thể được hoàn phí khikhông có điều kiện tiếp tục tham gia

Mục đích:

 Đảm bảo ổn định trong cuộc sống gia đình và người thân

 Tạo lập quỹ giáo dục, hưu trí, trả nợ

 Dùng làm vật thế chấp vay vốn hoặc khởi nghiệp kinh doanh…

Khi triển khai BHNT hỗn hợp, các công ty BH có thể đa dạng hóa loại sản phẩmnày bằng các hợp đồng có thời hạn khác nhau, hợp đồng phi lợi nhuận, có lợinhuận và các loại hợp đồng khác tùy theo tình hình thực tế

1.2.2.4.Các điều khoản bổ sung

1 Điều khoản bổ sung BH nằm viện hay phẫu thuật.

Có nghĩa là nhà BH cam kết trả các chi phí nằm viện và phẫu thuật cho ngườiđược BH khi họ bị ốm đau, thương tích Tuy nhiên, nếu người được BH tự gâythương tich, tự tử, mang thai và sinh nở…thì không được hưởng quyền lợi BH.Mục đích của điều khoản này là nhằm trợ giúp người tham gia giảm nhẹ gánhnặng chi phí trong điều trị phẫu thuật, đặc biệt là trong trường hợp ốm đau,thương tích bất ngờ

2 Điều khoản bổ sung BH tai nạn.

Mục đích của điều khoản này là nhằm trợ giúp thanh toán chi phí trong điều trịthương tật, từ đó bù đắp sự mất mát hoặc giảm thu nhập do bị chết hoặc thươngtích của người được BH Điều khoản BH này có đặc điểm là BH khá toàn diệncác hậu quả tai nạn như: người được BH bị tàn phế, thương tật toàn bộ, thươngtích tạm thời và bị tai nạn sau đó bị chết Những trường hợp tự thương, tai nạn donghiện rượu, ma túy, tự tử…sẽ không được hưởng quyền lợi BH

3 Điều khoản bổ sung BH sức khoẻ.

Thực chất của điều khoản này là nhà BH sẽ cam kết thanh toán khi người được

BH bị các chứng bệnh hiểm nghèo sau:

• Đau tim

Ngoài ra, trong một số hợp đồng BHNT, các công ty BH còn đưa ra những điểm

bổ sung khác như: hoàn phí BH, miễn thanh toán phí khi bị tai nạn, thươngtật.v.v nhằm tăng tính hấp dẫn để thu hút người tham gia

Mặc dù có mức phí cao hơ, nhưng các HĐBH nhân thọ có các điều khoản bổ sung

đã đáp ứng được nhu cầu đa dạng của người tham gia BH

1.2.3 Phí BH.

Việc xác định phí BH rất phức tạp, bởi vì nó chịu sự ảnh hưởng của nhiều yếu

tố khác nhau Do đó, quá trình định phí để đưa ra được một bảng phí đầy đủ, phùhợp với đặc điểm của từng loại sản phẩm BHNT phải tuân thủ một số nguyên tắcnhất định

nó và đáp ứng được các khoản thanh toán cần thiết khi có yêu cầu

- Phí phải được tính toán dựa trên những cơ sở khoa học nhất định Chẳng hạnphải dựa vào quy luật số lớn trong toán học, vào bảng tỷ lệ tử vong trong thống

kê, quy luật về giới tính và quy luật về tuổi thọ tăng dần trong dân số và nhânkhẩu học, quy luật về lạm phát của đồng tiền trong các nền kinh tế.v.v

- Quá trình định phí phải dựa vào một số giả định Các giả định phải đảm bảotính thống nhất và hợp lý Thường có các giả định sau đây được vận dụng khixác định phí BHNT:

 Giả định về tỷ lệ tử vong giữa các ngành nghề, các vùng địa lý, các địaphương (giả định giống nhau hay không giống nhau)

 Giả định về tỷ lệ lãi suất giữa các loại hình đầu tư, tỷ trọng lãi suất trongtừng loại hình đầu tư

 Giả định về chi phí (cao hơn hay thấp hơn) giữa các bộ phận như:đại lý,Maketing, quản lý, thuê văn phòng…

 Giả định tỷ lệ hợp đồng bị hủy bỏ

 Giả định về thời gian thanh toán…

- Phí BHNT còn phải đảm bảo yếu tố cạnh tranh Yếu tố này phụ thuộc vào thịtrường hiện tại cũng như tương lai của công ty, thuế và một số vấn đề liên quanđến hệ thống quản lý vĩ mô của chính phủ

2 Phí BH nhân thọ.

a Phí thuần.

Phí thuần trong BHNT thường được xác định theo nguyên lý cân bằng: (Số thu) =(Số chi) Số chi chỉ bao gồm tiền BH tử vong (hoặc hết hạn hợp đồng) mà khôngbao gồm các khoản chi khác Khi định phí cần thiết phải áp dụng các giả định:

- Tỷ lệ tử vong được xác định, có nghĩa là số tử vong xảy ra tương ứng vớibảng tỷ lệ tử vong được chọn lựa trong quá trình tính phí

- Cách tính tuổi phù hợp với tuổi của bảng tỷ lệ tử vong chẳng hạn: tuổi theongày sinh nhật gần nhất hay tuổi theo ngày sinh nhật vừa qua

- Lãi suất xác định, có nghĩa là phí thu được đem đầu tư, lãi thu được đúngtheo lãi giả định (lãi kỹ thuật)

- Tiền BH tử vong trả vào cuối năm hợp đồng

- Hợp đồng chỉ chấm dứt khi người được BH bị chết và hết hạn (mãn kỳ).Giả định ở đây là không có hiện tượng hợp đồng hủy bỏ và mất hiệu lực

b Phí hoạt động: loại phí này gồm các khoản:

- Chi phí cho các hợp đồng mới: Khoản chi này bao gồm các chi phí như hoahồng đại lý, chi kiểm tra y tế…các chi phí này phát sinh khi phát hành HĐBH.

- Chi phí thu phí BH: Gồm các chi phí trả cho người đi thu phí, các khoản khácphát sinh khi thu phí

- Chi phí quản lý: Khoản chi này phát sinh trong suốt thời hạn BH để quản lýhợp đồng, chẳng hạn: chi phí ấn chỉ, quản lý hợp đồng bằng máy tính, chi phítheo dõi thường xuyên, các chi phí gián tiếp khác v.v…

c Phí toàn phần.

Như phần trên đã nêu:

( Phí toàn phần) = (Phí thuần) + (Phí hoạt động)

1.2.4 Hợp đồng BH nhân thọ.

Hợp đồng BHNT là sự cam kết giữa hai bên, theo đó bên nhận BH (công tyBHNT) có trách nhiệm và nghĩa vụ chi trả cho bên được BH khi có các sự kiện BHxảy ra, còn bên được BH có trách nhiệm và nghĩa vụ đóng phí BH như đã thỏathuận theo quy định của pháp luật

Bên nhận BH chính là các công ty BHNT Sau khi đã cam kết nhận BH, tráchnhiệm và nghĩa vụ chủ yếu của công ty là chi trả STBH khi có các sự kiện BH xảy

ra đối với người được BH Sự kiện BH trong BHNT thường bao gồm:

- Bên được BH trong hợp đồng BHNT có thể có 3 người sau đây:

+ Người được BH là người mà sinh mạng và cuộc sống của họ được BH theocác điều kiện của hợp đồng Người được BH có thể là những người đã trưởngthành, có đủ năng lực pháp lý để tự ký hợp đồng cho chính mình và cũng có thể lànhững người chưa đủ tuổi thành niên phải giao tên của mình cho người đứng ra kýHĐBH

+ Người tham gia BH là người đứng ra yêu cầu BH, thỏa thuận và ký kết hợpđồng Người tham gia BH phải đảm bảo quy định của pháp luật về năng lực pháp

lý Trong các HĐBH cá nhân người tham gia BH và người được BH là 2 ngườikhác nhau chỉ khi người được BH chưa đến tuổi thành niên Bố mẹ, ông bà hayngười đỡ đầu đứng ra viết giấy yêu cầu BH, ký kết hợp đồng và nộp phí BH Hoặctrong các HĐBH theo nhóm người được BH và người tham gia cũng là 2 ngườikhác nhau Người tham gia BH có quyền yêu cầu hủy bỏ HĐBH

+ Người được hưởng quyền lợi BH là người được nhận STBH hoặc các khoảntrợ cấp do công ty BH thanh toán như đã nêu rõ trong hợp đồng Người đượchưởng quyền lợi BH do người tham gia BH chỉ định Nếu việc chỉ định không rõràng, STBH được giải quyết theo luật thừa kế Người được hưởng quyền lợi BHthường là người được BH, chỉ là người khác khi người được BH bị chết Xác định

rõ người được hưởng quyền lợi BH là vấn đề hết sức quan trọng tránh được nhữngtranh chấp khiếu nại v.v…Trong nhiều trường hợp cần chỉ định người được hưởngquyền lợi BH thứ nhất và người tiếp theo sau để đề phòng trường hợp khi ngườiđược hưởng quyền lợi BH đầu tiên bị chết trước người được BH

Hợp đồng BHNT rất đa dạng do các công ty BH thực hiện đa dạng hóa sảnphẩm để đáp ứng các nhu cầu phong phú của người tham gia Các quy định tronghợp đồng có nhiều điểm khác nhau ở mỗi nước Tuy vậy, nó đều có những điểmchung phải tuân thủ như các loại hợp đồng kinh tế và hợp đồng dân sự khác như:trách nhiệm, quyền lợi…Đồng thời về nguyên tắc và cơ sở kỹ thuật của BH làgiống nhau như: sự tự nguyện, tính chất tin tưởng tuyệt đối, tính thương mại v.v…Hợp đồng BHNT có thể được thay đổi tùy theo yêu cầu của người tham giabảo hểm Chẳng hạn: BH tử kỳ cố định có thể chuyển thành một hợp đồng BHNTtrường sinh; BH tử kỳ có thể tái tục vào ngày kết thúc mà không cần có thêm bằngchứng nào về sức khoe v.v…Tuy nhiên, sự chuyển đổi này không nhằm mục đíchtrục lợi BH

Hợp đồng BHNT có thể dùng làm vật thế chấp để vay vốn hoặc người thamgia BH có thể ứng trước một khoản tiền nhất định giống như công ty BH cho họ

vay tiền Khoản tiền ứng trước này các công ty BH thương lấy trong phần dựphòng phí BH để thực hiện.

Người tham gia BH rất quan tâm tới khía cạnh sau khi tham gia BHNT vìnhững lý do nào đó không còn khả năng đóng phí tiếp tục và hủy bỏ hợp đồng thì

có được hưởng quyền lợi gì ko? Có thể trả lời rằng, họ sẽ nhận được một số tiềnnào đó gọi là giá trị hoàn lại (hay giá trị giải ước) nhưng với điều kiện:

 Trong hợp đồng hoặc đơn BH đã có sự chỉ rõ về giá trị giải ước từng nămmột cách đầy đủ

 Trong hợp đồng đã có một phần dự phong phí đủ lớn do công ty BH tínhtoán

Tuy nhiên, trong một số loại hợp đồng BHNT như: hợp đồng tử vong có kỳhạn xác định, hợp đồng có số tiền BH trả sau…việc hoàn phí không đượcthực hiện

- Hợp đồng BHNT là hợp đồng dài hạn vì vậy chủ yếu được ký kết với từng cánhân Việc ký kết theo nhóm là rất ít và nếu có thì chủ yếu là loại BH tử vong

có kỳ hạn xác định

5 Các kênh phân phối sản phẩm BHNT

Bảng 1.2.5: Các kênh phân phối sản phẩm BHNT phổ biến:

Kênh truyền thông Kênh trực tiếp Kênh mới

 Đại lý

 Môi giới

 Đại diện thương mại…

 Qua điện thoại

 Qua thư tín

 Qua Internet

 Qua các nhà tuyểndụng…

 Ngân hàng

 Các tổ chức tài chính

 Các cửa hàng…

Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh

1 Tổng quan về Prudential

2.1.1 Tập đoàn Prudential toàn cầu (sau đây gọi tắt là Prudential)

a Lịch sử hình thành và phát triển

- Được thành lập năm 1848 dưới tên Prudential Mutual Assurance Invesment

and Loan Association tại Hatton Garden, London, Vương quốc Anh Công

ty Prudential là một trong những tập đoàn dịch vụ tài chính hàng đầu thếgiới cung cấp các sản phẩm BH nhân thọ, dịch vụ tài chính và quản lý tàisản tại Vương quốc Anh, Mỹ và Châu Á Prudential đã hoạt động BH nhânthọ tại Anh hơn 160 năm

- Sau đó 6 năm, chế độ BH nhân thọ cho công nhân ra đời Tiếp theo đó vào

năm 1856, Prudential đi đầu trong việc đề ra các chính sách BH cho trẻ em

- Những năm tiếp theo đó là hàng loạt những bước cải tiến đáng ghi nhận của

Prudential Một phát triển quan trọng trong việc chuẩn hoá thương hiệuPrudential được tiến hành năm 1986 với hình ảnh Prudence, vị thần cẩntrọng màu đỏ thắm và là biểu tượng của sự thống nhất và bảo đảm trong cácdịch vụ Prudential từ năm 1848, được cải tiến lại để theo kịp thời đại và trởthành tâm điểm cho một hệ thống nhận diện mới của Tập đoàn

- Tầm hoạt động của Prudential ngày càng được mở rộng Đáng chú ý là sự

kiện Prudential mua lại Amicable Life của Scotland để củng cố sức mạnhcủa mình tại thị trường IFA Năm kế tiếp Egg được thành lập như một công

ty dịch vụ tài chính và ngày càng lớn mạnh hơn

- Năm 1999, Prudential mua lại M&G và năm sau đó Prudential được cổ phần

hoá trên Thị trường chứng khoán New York

- Năm 2000, Prudential nghiên cứu quan điểm của khách hàng về dịch vụ tài

chính và bắt đầu chiến dịch “The Plan from the Pru” tại Anh Một chiếndịch quảng cáo mới mô tả tầm quan trọng của việc hoạch định tài chínhtrong các giai đoạn của cuộc sống được thể hiện để nhắm đến các kháchhàng trong thời đại mới

Sự phối hợp hoạt động chặt chẽ của các đơn vị kinh doanh trên khắp thế giới đãgiúp Prudential tận dụng được lợi thế từ nhu cầu tích lũy tài sản và nhu cầu thunhập hưu trí ngày càng tăng của khách hàng Quy mô hoạt động toàn cầu và thunhập từ các khu vực địa lý và các sản phẩm đa dạng đã mang lại cho Prudential ưuthế vượt trội

b Thị trường:

- Prudential hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ tài chính, là một trong nhữngtên tuổi chủ chốt của việc cung cấp các chế độ hưu trí xã hội của Anh ở cácmặt trợ cấp cho người cao tuổi, BH nhân thọ, đầu tư và trái phiếu

- Trong lĩnh vực hoạt động của mình, Prudential có rất nhiều đối thủ lớn nhưStandard Life, Aviva, HBOS Group, Lloyd TSB, Legal & General,AEGON, AXA, ZFS và Abbey

- Tập đoàn Prudential hiện đang sở hữu các thương hiệu uy tín sau: