Quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch

Quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịcLỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn với đề tài: "Quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch", tôi không thể không tỏ lòng biết ơn sâu sắc đối với Ban Giám đốc và toàn bộ các giáo viên của Học viện Hành chính Quốc gia. Họ đã hướng dẫn tận tâm và chia sẻ kiến thức quý báu, cung cấp những điểm cần thiết để tôi hoàn thành quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài một cách suôn sẻ. Tôi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến Ban Lãnh đạo của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, Ban Giám đốc, các Phòng Nghiệp vụ chuyên môn - Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch và tất cả các cán bộ tín dụng của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch đã tạo điều kiện thuận lợi và hỗ trợ tôi một cách tận tâm trong quá trình hoàn thành Luận văn này. Đặc biệt, tôi muốn bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đối với TS.Đặng Thành Lê, người đã tận tình hướng dẫn, đưa ra nhận xét và góp ý quý báu để tôi có thể hoàn thiện Luận văn này một cách tốt nhấth

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ …………/………… ……/……

HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA

LÊ VĂN GIANG

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ

HÀ NỘI - NĂM 2023

…………/………… ……/……

HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA

LÊ VĂN GIANG

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH

LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 8 31 01 10

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐẶNG THÀNH LÊ

HÀ NỘI - NĂM 2023

Trong nghiên cứu này, tôi cam đoan rằng mọi thông tin và số liệu được trình bày đều được xác minh kỹ lưỡng và tuân thủ nguyên tắc trung thực Những chi tiết được trình bày trong luận văn này không chỉ là kết quả của quá trình nghiên cứu chuyên sâu, mà còn là sự kết hợp linh hoạt giữa lý luận và thực tiễn

Các dữ liệu và số liệu thống kê đã được lựa chọn một cách cẩn thận từ các nguồn đáng tin cậy, bao gồm cả các trang web uy tín và các công trình nghiên cứu đã được công bố Sự chắc chắn về nguồn gốc của thông tin này là nền tảng, giúp tôi xây dựng các giải pháp đề xuất một cách chặt chẽ và hiệu quả

Ngoài ra, những giải pháp mà tôi đề xuất không chỉ đơn thuần là kết quả của lý thuyết mà còn dựa trên quan sát và nghiên cứu thực tế Sự kết hợp này không chỉ tăng tính ứng dụng của luận văn, mà còn giúp định hình những hướng tiếp cận sáng tạo và hiệu quả trong giải quyết vấn đề nghiên cứu

Tôi hy vọng rằng nghiên cứu này không chỉ là một công trình lý thuyết trừu tượng mà còn là một nguồn động viên, một hướng dẫn cho những người quan tâm đến lĩnh vực này trong tương lai Sự sáng tạo và trung thực là những giá trị tôi chú trọng, và tôi tin rằng nó đã được thể hiện đầy đủ trong tác phẩm này

Tác giả

LÊ VĂN GIANG

Để hoàn thành Luận văn với đề tài: "Quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch", tôi không thể không tỏ lòng biết ơn sâu sắc đối với Ban Giám đốc và toàn bộ các giáo viên của Học viện Hành chính Quốc gia Họ đã hướng dẫn tận tâm và chia sẻ kiến thức quý báu, cung cấp những điểm cần thiết để tôi hoàn thành quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài một cách suôn sẻ

Tôi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến Ban Lãnh đạo của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, Ban Giám đốc, các Phòng Nghiệp vụ chuyên môn - Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch và tất cả các cán

bộ tín dụng của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch đã tạo điều kiện thuận lợi và hỗ trợ tôi một cách tận tâm trong quá trình hoàn thành Luận văn này

Đặc biệt, tôi muốn bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đối với TS.Đặng Thành

Lê, người đã tận tình hướng dẫn, đưa ra nhận xét và góp ý quý báu để tôi có thể hoàn thiện Luận văn này một cách tốt nhất

Tôi xin chân thành cảm ơn./

Tác giả

Lê Văn Giang

Lời cam đoan

Chương 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ HOẠT

1.1 Tổng quan về Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam và hoạt động cho vay

1.3 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay của một số Chi nhánh Ngân

hàng Hợp tác xã Việt Nam - bài học kinh nghiệm cho Chi nhánh Sở giao dịch 48

Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI

NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO

2.3 Thực trạng quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt

2.4 Đánh giá chung về công tác quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng

Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ HOẠT

ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM - CHI

NHÁNH SỞ GIAO DỊCH

92

3.2 Phương hướng, nhiệm vụ của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam đến năm

3.3 Định hướng, mục tiêu hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam -

3.4 Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý hoạt động cho vay tại

Tiếng Việt

Chữ viết tắt Chữ đầy đủ Dịch sang Tiếng Việt

VietNam

Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam

Bảng Tên bảng Trang

Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của Chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn

Bảng 2.10 Tình hình kiểm tra Báo cáo tài chính của doanh nghiệp vay vốn giai đoạn 2019 - 2022 78

Bảng 2.12 Kết quả quyết định cho vay vốn sau thẩm định khách hàng và kiểm

DANH MỤC SƠ ĐỒ

DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng đã trải qua sự phát triển đáng

kể và đóng góp vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế nói chung Đối với một ngân hàng, cho vay là một nghiệp vụ hết sức quan trọng

và thường chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tài sản của tổ chức tín dụng

đó Tuy nhiên, hoạt động này cũng đi kèm với nhiều rủi ro tiềm ẩn và cần được quản lý một cách cẩn thận

Trong bối cảnh này, Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam (NHHT) đã có một vai trò quan trọng trong sự phát triển và ổn định của nền kinh tế NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch là một trong 32 Chi nhánh của NHHT, hiện đang hoạt động trên địa bàn thành phố Hà Nội Nhận định được các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động cho vay, trong thời gian qua, việc quản lý hoạt động cho vay đã được Chi nhánh quan tâm và thực hiện tương đối tốt Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đã đạt được thì công tác quản lý hoạt động cho vay của Chi nhánh hiện vẫn đang còn một số hạn chế cần khắc phục: nợ xấu cao, công tác

xử lý nợ xấu còn chậm; hoạt động cho vay còn tiềm ẩn nhiều rủi ro; dư nợ cho vay bị giảm sút Do đó, để đảm bảo sự tăng trưởng trong việc cho vay, đồng thời giảm thiểu các rủi ro có thể xảy ra, việc quản lý hoạt động cho vay tại NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch trở thành một vấn đề không thể bỏ qua Trên cơ sở đó, với mong muốn hiểu rõ hơn về công tác quản lý hoạt động cho vay cũng như đóng góp một phần vào việc hoàn thiện công tác quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, tôi đã lựa chọn đề tài

"Quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch" để thực hiện luận văn của mình

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Với tầm quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng, hoạt động cho vay nhận được rất nhiều sự quan tâm của các tác giả trong quá trình thực hiện nghiên cứu Từ trước tới nay đã có rất nhiều công trình nghiên cứu về hoạt động cho vay nhằm hoàn thiện các cơ sở khoa học về hoạt động này, có thể kể đến một số công trình như sau:

Luận án tiến sĩ của tác giả Hà Văn Dương (năm 2013) với đề tài: “Quản

lý nhà nước về đa dạng hóa hoạt động tín dụng của các Ngân hàng TMCP trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh đến năm 2020”[3] đã tập trung vào việc

hệ thống hóa và sâu sắc hóa các cơ sở lý luận liên quan đến quản lý nhà nước

về việc đa dạng hóa hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Nghiên cứu này đã tham khảo kinh nghiệm quốc tế trong lĩnh vực này, phân tích tình hình thực tế và đánh giá kết quả của quản lý nhà nước trong việc đa dạng hóa hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Cuối cùng, nghiên cứu cũng đã đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý nhà nước trong việc đa dạng hóa hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần trong thành phố Hồ Chí Minh

Tác giả Nguyễn Thị Mỹ Linh (năm 2021) tập trung nghiên cứu về việc

“Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh”[6] Luận văn của tác giả đã hệ

thống hóa được một số vấn đề về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân của Ngân hàng Hợp tác xã; phân tích và đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng các nhân tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Trên cơ sở đó, đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, góp phần vào mục tiêu phát triển của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh

Tác giả Lê Quang Luân (năm 2020) phân tích việc “Quản lý hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Trụ sở chính - Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam”[7] Luận văn đã tổng hợp các cơ sở

lý luận liên quan đến quản lý hoạt động cho vay đối với đối tượng là các doanh nghiệp tại Trụ sở chính của các ngân hàng thương mại; đồng thời, nêu

rõ thực trạng quản lý hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, từ đó đánh giá những

ưu, khuyết điểm và nguyên nhân để đưa ra các giải pháp hoàn thiện việc quản

lý hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Trụ sở chính

Luận văn thạc sĩ của tác giả Đào Thị Thanh Thúy (năm 2018) với đề tài:

“Quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Phú Thọ”

[33] Công trình nghiên cứu của tác giả đã nêu ra những cơ sở khoa học, đồng thời liên hệ thực tiễn trong quá trình quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng Hợp tác xã Căn cứ vào đó, phân tích và đánh giá tình hình quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ và đề xuất một số giải pháp nhằm cải thiện công tác quản lý hoạt động cho vay của ngân hàng này

Luận văn thạc sĩ của tác giả Lại Thế Mạnh (năm 2019) đã đánh giá về

vấn đề “Quản lý tín dụng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - chi nhánh Hà Nam”[8] Luận văn đã hệ thông hóa cơ sở lý luận về

quản lý tín dụng cho vay doanh nghiệp của các ngân hàng thương mại Đồng thời, qua phân tích thực trạng quản lý tín dụng cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam, rút ra những nguyên nhân tồn tại và bài học kinh nghiệm Từ đó, đề xuất một số giải pháp, kiến nghị hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam

Tất cả các nghiên cứu này không chỉ phản ánh hiểu biết sâu sắc về ngân hàng mà còn đề xuất giải pháp cải thiện quản lý, làm phong phú thêm kiến

thức và hiểu biết về ngành ngân hàng Trong hoàn cảnh đó, luận văn "Quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch" tiếp tục là một công trình nghiên cứu quan trọng, hứa hẹn đem đến các

giải pháp sáng tạo để cải thiện hoạt động cho vay cũng như quản lý hoạt động

cho vay tại NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

3.1 Mục đích nghiên cứu

Mục tiêu cốt lõi của đề tài này là nghiên cứu và đề xuất các giải pháp để quản lý hoạt động cho vay của NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch Qua việc tập trung vào cải thiện quản lý hoạt động cho vay, đề tài hướng đến mục tiêu nâng cao hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh Hiểu rằng hoạt động cho vay là một yếu tố quan trọng trong hoạt động ngân hàng, việc quản lý nó một cách hiệu quả có thể đóng góp đáng kể vào sự phát triển ổn định và bền vững của Chi nhánh

Việc áp dụng các giải pháp quản lý hoạt động cho vay tại Chi nhánh không chỉ giúp đảm bảo an toàn và tính bền vững của hoạt động ngân hàng

mà còn thúc đẩy sự phát triển kinh doanh Điều này có thể bao gồm việc tối

ưu hóa quá trình xác định khách hàng đối tượng, đánh giá rủi ro tín dụng (RRTD) một cách chính xác, và thiết lập các quy trình và chính sách hiệu quả

để đảm bảo rằng hoạt động cho vay được thực hiện một cách an toàn và có lợi ích lâu dài cho cả Chi nhánh và khách hàng của họ

3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu này đặt ra ba nhiệm vụ chính Thứ nhất, là xây dựng

và nâng cao khung lý thuyết về quản lý hoạt động cho vay của NHHT Nhiệm

vụ này yêu cầu việc tập trung vào áp dụng các lý thuyết và mô hình đã chứng

minh được hiệu quả trong lĩnh vực ngân hàng vào NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch một cách cụ thể

Thứ hai, đề xuất phương hướng và giải pháp cụ thể để cải thiện hoạt động cho vay của NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch Nhiệm vụ này đòi hỏi việc đánh giá chi tiết về hiệu quả và thách thức của Chi nhánh trong việc quản

lý hoạt động cho vay, và dựa trên đó, đề xuất những biện pháp thiết thực và hợp lý

Thứ ba, tập trung vào việc mô tả cụ thể về việc triển khai các giải pháp được đề xuất Điều này bao gồm việc đánh giá khả năng áp dụng và tiềm năng của các giải pháp trong ngữ cảnh cụ thể của NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch Nói chung, nhiệm vụ của đề tài là nghiên cứu sâu hơn, đưa ra giải pháp đáng tin cậy và thiết thực để cải thiện quản lý hoạt động cho vay của Chi nhánh

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Quản lý hoạt động cho vay của NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch

4.2 Phạm vi nghiên cứu

- Với đề tài nghiên cứu đã lựa chọn, tác giả sẽ thực hiện phân tích các nội dung cơ bản liên quan đến việc quản lý hoạt động cho vay Đầu tiên, tác giả sẽ tập trung vào quản lý theo đối tượng cho vay, đặc biệt là việc đánh giá

và phân loại khách hàng để xác định rủi ro và lợi ích tối đa từ mỗi giao dịch cho vay Thứ hai, nghiên cứu về quản lý theo thời hạn cho vay, nhằm tối ưu hóa việc thiết lập các điều kiện vay và đảm bảo rằng cả ngân hàng và khách hàng đều hài lòng với các điều khoản này Tác giả xem xét cẩn thận về các điều kiện trả nợ để tối đa hóa lợi nhuận và đồng thời giữ cho khách hàng không bị quá hạn nợ Tiếp theo, tập trung vào quản lý theo hình thức bảo đảm Điều này bao gồm việc đánh giá các tài sản mà khách hàng vay đưa ra

để đảm bảo cho khoản vay Nghiên cứu về việc đánh giá giá trị thực của các

tài sản này và cách ngân hàng có thể tối đa hóa giá trị bảo đảm từ chúng Quản lý theo quy trình cho vay là một chủ đề quan trọng khác cần thiết phải xem xét Tác giả sẽ kiểm tra và đánh giá các quy trình và thủ tục mà ngân hàng sử dụng khi xác định việc cấp tín dụng, từ quá trình đánh giá tín dụng cho đến việc xác nhận thông tin và xử lý hồ sơ Cuối cùng, nghiên cứu về quản lý hoạt động cho vay thông qua quản lý nợ xấu và quản lý dự phòng RRTD Điều này bao gồm việc theo dõi và đánh giá các khoản nợ mà khách hàng không thể trả và việc dự phòng các rủi ro tiềm ẩn trong quá trình cho vay

Trong toàn bộ quá trình nghiên cứu, tác giả đánh giá các phương pháp và chiến lược hiện tại của NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch và đề xuất các giải pháp để nâng cao hiệu quả trong việc quản lý hoạt động cho vay của Chi nhánh Tác giả tin rằng việc này sẽ không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng

mà còn tạo ra giá trị đối với cả khách hàng và ngành ngân hàng Việt Nam nói chung

- Phạm vi về không gian: trên địa bàn thành phố Hà Nội

- Phạm vi về thời gian: Từ 2018 - 2022, định hướng đến năm 2025

5 Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu

5.2 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn đã áp dụng một loạt phương pháp nghiên cứu cụ thể để tạo nên một khung lý thuyết mạch lạc và sáng tạo Phương pháp thống kê so sánh đã cho phép tác giả xem xét sự phát triển của hoạt động cho vay và quản lý hoạt

động cho vay của NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch trong một khoảng thời gian 4 năm Qua việc đối chiếu kết quả và các yếu tố tác động, tôi đã nhận diện được những khía cạnh mạnh và yếu, từ đó có cơ sở để đánh giá một cách khoa học và khách quan

Phương pháp phân tích và xử lý số liệu đã giúp tôi tổng hợp và đánh giá thông tin một cách hệ thống Phương pháp này giúp tác giả thực hiện tính toán các đại lượng thống kê quan trọng, từ đó xác định nguyên nhân và đề xuất giải pháp cụ thể cho công tác quản lý hoạt động cho vay của NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch Các bảng biểu và chỉ số thống kê đã giúp tôi tạo ra một bức tranh toàn diện và logic, làm cơ sở cho việc xây dựng các giải pháp quản

lý hiệu quả và phù hợp với mục tiêu nghiên cứu

Việc kết hợp các phương pháp nghiên cứu này đã giúp tác giả hiểu rõ hơn về hoạt động cho vay của ngân hàng và tạo ra một nền tảng vững chắc cho việc đề xuất các giải pháp cải thiện trong tương lai Luận văn này đóng góp vào sự phát triển của lĩnh vực tài chính ngân hàng và là một bước tiến quan trọng trong việc tối ưu hóa hoạt động của NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch

6 Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của đề tài

6.1 Ý nghĩa lý luận của đề tài

Luận văn sẽ thực hiện tóm tắt các cở sở khoa học liên quan đến quản lý hoạt động cho vay Trong đó, luận văn sẽ giới thiệu chung về NHHT - một loại hình tổ chức tín dụng đặc thù so với hệ thống ngân hàng tại Việt Nam hiện nay Đặc biệt, tác giả đi sâu vào đặc điểm độc đáo của đối tượng cho vay tại NHHT - là điểm khác biệt so với các ngân hàng thương mại truyền thống

6.2 Ý nghĩa thực tiễn

Luận văn này sử dụng dữ liệu thực tế từ NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch

để thực hiện phân tích cụ thể và logic về quản lý hoạt động cho vay Những

giải pháp được đề xuất có khả năng trở thành tài liệu tham khảo quý báu cho Ban Giám đốc Chi nhánh, hỗ trợ trong công tác quản lý hoạt động cho vay Tác giả cũng hy vọng rằng các giải pháp được đưa ra trong Luận văn này trong tương lai sẽ được áp dụng vào thực tiễn để cải thiện chất lượng quản lý hoạt động cho vay tại Chi nhánh

Tác giả mong muốn rằng những nghiên cứu và đề xuất trong luận văn này sẽ không chỉ là những con số và lý thuyết trên giấy, mà còn là những hướng dẫn cụ thể và thiết thực cho NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch Tác giả

đã đặt nhiều công sức và lòng đam mê vào việc tìm hiểu sâu về quản lý hoạt động cho vay, với hy vọng rằng những kiến thức và kinh nghiệm thu được sẽ giúp cải thiện và tối ưu hóa công tác này ở Chi nhánh

Những kiến thức thu được từ nghiên cứu này không chỉ hữu ích cho NHHT - Chi nhánh Sở giao dịch mà còn có thể được chia sẻ và áp dụng rộng rãi trong lĩnh vực ngân hàng và tài chính Luận văn này sẽ không chỉ là một bước tiến quan trọng trong sự nghiệp học thuật của tác giả, mà còn là một đóng góp nhỏ trong sự phát triển của ngành ngân hàng tại Việt Nam

7 Kết cấu của luận văn

Bên cạnh các phần cơ bản của Luận văn (bao gồm Mở đầu, Kết luận, Mục lục, Danh mục chữ viết tắt, Danh mục tài liệu tham khảo) thì kết cấu của Luận văn gồm 3 chương như sau:

Chương 1: Cơ sở khoa học và thực tiễn về quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam

Chương 2: Thực trạng quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng Hợp tác

xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch

Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch

1.1.1 Tổng quan về Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam

1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam

Theo Điều 4, Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 thì NHHT được hiểu

như sau: “Ngân hàng hợp tác xã là ngân hàng của tất cả các quỹ tín dụng nhân dân do các quỹ tín dụng nhân dân và một số pháp nhân góp vốn thành lập theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng nhằm mục tiêu chủ yếu

là liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính, điều hòa vốn trong hệ thống các quỹ tín dụng nhân dân”[31]

Tại Điều 6, Thông tư số 31/2012/TT-NHNN ngày 26 tháng 11 năm

2012 của Ngân hàng Nhà nước Quy định về Ngân hàng Hợp tác xã Việt

Nam thì NHHT được hiểu như sau: “Ngân hàng hợp tác xã là loại hình tổ chức tín dụng được tổ chức theo mô hình hợp tác xã với mục tiêu chủ yếu là liên kết, bảo đảm an toàn của hệ thống thông qua việc hỗ trợ tài chính và giám sát hoạt động trong hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Hoạt động chủ yếu

là điều hòa vốn và thực hiện các hoạt động ngân hàng đối với thành viên là các quỹ tín dụng nhân dân”[25]

Căn cứ các quy định của pháp luật, có thể thấy trong NHHT được giao các nhiệm vụ, vai trò rất quan trọng Sự kết hợp giữa các nguyên tắc của hợp tác xã và nhiệm vụ của một TCTD đã khiến cho NHHT trở thành một thực thể độc đáo, đóng vai trò không thể thay thế trong cấu trúc tài chính của Việt Nam

1.1.1.2 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển

a) Giai đoạn 1995 - 2000

Vào ngày 05/8/1995, một bước tiến quan trọng đã được ghi nhận trong quá trình hình thành và phát triển của hệ thống QTDND, thông qua việc thành lập Quỹ tín dụng Trung ương, được chấp thuận theo Quyết định số 162/QĐ-NH5 ngày 08/6/1995 và Quyết định số 200/QĐ-NH5 về việc cấp giấy phép hoạt động với vốn điều lệ 200 tỷ VNĐ, và thời hạn hoạt động kéo dài đến 99 năm

Quỹ tín dụng Trung ương được giao nhiệm vụ chính là điều hòa vốn trong toàn bộ hệ thống QTDND thông qua việc tiếp nhận tiền gửi và cho vay; đồng thời, đảm bảo khả năng chi trả và thanh toán cho toàn bộ hệ thống Quỹ tín dụng Trung ương cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đại diện cho hệ thống QTDND trong các mối quan hệ với Chính phủ, NHNN, các Bộ, Ngành,

và các Tổ chức trong và ngoài nước

Trong giai đoạn ban đầu của hoạt động, Quỹ tín dụng Trung ương phải đối mặt với hàng loạt khó khăn và thách thức: nguồn vốn hạn chế, số lượng nhân sự chỉ có 20 người, cùng với việc thiếu vốn kỹ thuật và cơ sở vật chất,

và quy chế hoạt động vẫn đang trong quá trình hình thành Tuy nhiên, nhờ vào sự quyết tâm và nỗ lực không ngừng của Ban lãnh đạo cùng với tinh thần trách nhiệm của toàn bộ đội ngũ cán bộ, cùng với sự hỗ trợ chỉ đạo chặt chẽ từ NHNN, Quỹ tín dụng Trung ương đã vượt qua mọi khó khăn này và tiếp tục hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ điều hòa vốn cho hệ thống, từ đó ngày càng củng cố vai trò của mình như một trung tâm quan trọng, điều phối hoạt động của toàn bộ hệ thống QTDND

b) Giai đoạn 2000 - 2013

Năm 2000, Bộ Chính trị ban hành Chỉ thị số 57-CT/TW ngày

10/10/2000 về "Củng cố, hoàn thiện và phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân

dân"[1], tập trung cải thiện tổ chức và hoạt động của QTDND Mục tiêu là

chuyển đổi từ mô hình bao gồm QTDND cơ sở, Quỹ tín dụng Khu vực và Quỹ tín dụng Trung ương sang mô hình hai cấp gồm QTDND cơ sở và Quỹ tín dụng Trung ương

Như vậy, Quỹ tín dụng Trung ương ngoài Trụ sở chính tại Hà Nội sẽ bao gồm các Chi nhánh tại các tỉnh, thành phố được chuyển đổi, sát nhập từ Quỹ tín dụng khu vực Cùng với đó, Chi nhánh Quỹ tín dụng Trung ương cũng tiếp nhận nhiệm vụ điều hòa vốn từ NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố

Quỹ tín dụng Trung ương đã từng bước phát triển với quy mô lớn hơn và chất lượng cao hơn Với sự hỗ trợ về mặt pháp lý và giám sát chặt chẽ của NHNN, Quỹ tín dụng Trung ương đã cải thiện đáng kể vai trò và uy tín Tăng trưởng mạnh mẽ về nguồn vốn và phát triển tài chính đã thúc đẩy tính liên kết trong hệ thống và củng cố uy tín quốc tế

Với sự hỗ trợ của Quỹ tín dụng Trung ương, các QTDND đã từng bước phát triển Từ việc cơ sở vật chất còn nhiều thiếu thốn, đến nay các QTDND

đã có đủ khả năng để cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại tới thành viên của Quỹ Điều này đã trở thành hiện thực hơn khi Luật các TCTD năm 2010 được áp dụng mạnh mẽ hơn, với sự định rõ các quy định mới và việc tăng cường quyền hạn và trách nhiệm của NHHT đối với hệ thống QTDND

Ngày 17/12/2012, tại Hà Nội, Quỹ tín dụng Trung ương đã tổ chức Đại hội chuyển đổi và trở thành NHHT, đánh dấu một bước quan trọng trong sự phát triển của hệ thống QTDND cũng như NHHT

c) Giai đoạn 2013 - Nay

Vào ngày 22/3/2013, Đại hội thành viên đầu tiên của NHHT đã diễn ra, đưa ra những quyết định quan trọng mở ra một chương mới trong quá trình

hoạt động Tại sự kiện quan trọng này, đã được xác định những nội dung chính sau:

Tên tiếng Việt chính thức: “Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam”, tên tiếng Anh là "Co-operative Bank of Vietnam", viết tắt là Co-opBank

Trụ sở và thời hạn hoạt động: NHHT có trụ sở chính tại tầng 4, tòa nhà N04, đường Hoàng Đạo Thúy, phường Trung Hoà, quận Cầu Giấy, thành phố

Hà Nội Thời hạn hoạt động 99 năm với vốn điều lệ là 3.000 tỷ đồng

Giấy phép thành lập: Ngày 04/6/2013, Thống đốc NHNN đã ký Giấy phép số 166/GP-NHNN, chính thức công nhận và cho phép việc thành lập NHHT, là bước quan trọng để khẳng định tầm vóc và uy tín trong hệ thống ngân hàng

Hiện nay, NHHT có một mạng lưới rộng khắp, bao gồm 32 Chi nhánh,

66 Phòng giao dịch và gần 1.200 QTDND thành viên tại các xã và phường

Sự hỗ trợ mạnh mẽ vốn từ Nhà nước, lên đến hơn 99%, đã giúp NHHT không chỉ đóng vai trò là ngân hàng của các QTDND mà còn là nguồn lực tiên phong thực hiện các chính sách tiền tệ, góp phần vào việc ổn định kinh tế vĩ

mô, kiểm soát lạm phát và hỗ trợ tăng trưởng

NHHT luôn đồng hành chặt chẽ với sự phát triển của nông nghiệp, nông dân và nông thôn, không chỉ là ngân hàng mà còn là đối tác đáng tin cậy của cộng đồng Đồng thời, qua việc tham gia tích cực vào quá trình tái cơ cấu nền kinh tế và xây dựng nông thôn mới, NHHT đang đóng góp quan trọng vào việc đảm bảo an sinh xã hội và tạo nên một môi trường tài chính an toàn cho người dân Việt Nam

1.1.1.3 Đặc điểm của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam

Về nguồn gốc hình thành: Việc chuyển đổi từ Quỹ tín dụng Trung ương trở thành NHHT ngoài việc chuyển đổi mô hình hoạt động còn có tác động rất lớn đến quy mô cũng như chất lượng hoạt động của NHHT Mục tiêu chính

của quá trình này không chỉ dừng ở việc điều hòa vốn và hỗ trợ tăng cường hiệu quả, mà còn là đảm bảo sự an toàn và bền vững cho toàn bộ hệ thống QTDND trên khắp cả nước NHHT không chỉ là nơi gửi tiền và vay vốn mà còn là trung tâm dịch vụ đa nhiệm, mở cánh cửa cho các loại hình hợp tác xã ngày càng đa dạng Bằng việc mở rộng các dịch vụ của mình, NHHT không chỉ đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của các hợp tác xã hiện tại mà còn tạo ra

cơ hội mới, khuyến khích sự phát triển cho nhiều loại hình hợp tác xã khác nhau Những bước tiến này không chỉ giúp NHHT mở rộng tầm vóc kinh doanh mà còn góp phần tích cực vào sự phát triển toàn diện của cộng đồng và nền kinh tế quốc gia Đồng hành chặt chẽ với sự đổi mới và phát triển không ngừng, NHHT cam kết tiếp tục định hình tương lai, là điểm đến đáng tin cậy cho mọi hợp tác xã và người dân trên đất nước Việt Nam

Mục tiêu hoạt động của NHHT là thực hiện tương trợ các QTDND, tăng cường tính liên kết, đảm bảo an toàn hoạt động của hệ thống QTDND Mục tiêu này không nhằm thu lợi nhuận mà tập trung vào việc tăng cường khả năng tài chính Điểm độc đáo so với các Ngân hàng thương mại khác là việc lợi nhuận của NHHT được sử dụng nhằm tăng cường năng lực tài chính và hỗ trợ cho các QTDND thành viên của mình một cách tối ưu nhất

Về đối tượng khách hàng cho vay: Sự đặc biệt chính giữa NHHT và các Ngân hàng thương mại khác nằm ở việc NHHT không chỉ đơn thuần là một ngân hàng, mà còn là hệ thống có đối tượng cho vay được tích hợp một cách độc đáo Trong hệ thống này, việc cho vay không chỉ là một dịch vụ, mà còn

là cách thức NHHT thực hiện nhiệm vụ quan trọng: điều hòa vốn, mở rộng cơ hội cho vay đối với các thành viên và hỗ trợ thanh toán cho các QTDND Với vai trò điều hòa vốn và việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho các thành viên là các QTDND, NHHT không chỉ là một ngân hàng đơn thuần mà còn là ngôi nhà tài chính an toàn, minh bạch và tiện lợi Điểm độc đáo của NHHT

không chỉ là khả năng hỗ trợ tài chính cho thành viên trong hệ thống, mà còn nằm ở việc mở rộng cơ hội vay vốn cho các cá nhân và tổ chức không thuộc

hệ thống này Điều này không chỉ giúp NHHT thực hiện nhiệm vụ của mình một cách hiệu quả mà còn tạo ra những cơ hội mới cho các đối tác và khách hàng Hơn nữa, việc NHHT là thành viên của Hiệp hội QTDND, Hiệp hội Liên đoàn Hợp tác xã tín dụng Châu Á, và việc đạt được chứng chỉ ISO 9001:2008 là minh chứng cho cam kết không ngừng nâng cao chất lượng dịch

vụ và tạo ra giá trị thực sự cho cộng đồng và xã hội

1.1.1.4 Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam

Hoạt động chủ yếu của NHHT tập trung vào việc điều hòa vốn và thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng đối với các thành viên là QTDND Đồng thời, NHHT cũng thực hiện một loạt các hoạt động ngân hàng và kinh doanh khác theo quy định NHNN Cụ thể, các hoạt động nghiệp vụ của NHHT bao gồm: Huy động vốn: NHHT huy động vốn từ việc điều hòa tiền gửi của các QTDND thành viên, cũng như tiếp nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiết kiệm, thanh toán và các loại tiền gửi khác từ các tổ chức và cá nhân Hơn nữa, NHHT vay vốn trên thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế, nhận vốn tài trợ

và ủy thác đầu tư từ Nhà nước, các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước theo quy định của pháp luật Các hình thức huy động vốn khác cũng được thực hiện khi được NHNN chấp thuận

Hoạt động cấp tín dụng: Thực hiện theo các quy định của pháp luật, NHHT cho vay và cung cấp các sản phẩm ngân hàng tới các QTDND thành viên cũng như tất cả các đối tượng khác trong nền kinh tế

Mở tài khoản: NHHT mở tài khoản tiền gửi thanh toán, có kỳ hạn và các loại tài khoản tiền gửi khác cho các QTDND và các tổ chức, cá nhân

Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: NHHT đáp ứng nhu cầu QTDND và cộng đồng bằng cách phát triển sản phẩm và dịch vụ mới, tuân theo quy định

của NHNN Cung cấp phương tiện thanh toán, ngân quỹ cho QTDND và người dùng khác Đồng thời, NHHT tham gia hệ thống thanh toán nội bộ và quốc gia

Các hoạt động khác: NHHT không chỉ là một ngân hàng, mà còn là một đối tác đa nhiệm vụ, hứa hẹn mang đến nhiều cơ hội và giá trị cho cộng đồng

và doanh nghiệp Việt Nam Sự linh hoạt và sự sáng tạo của không chỉ hiển thị qua việc tham gia vào các hoạt động góp vốn và liên doanh, mà còn trong việc tham gia vào thị trường tài chính với các sản phẩm đa dạng như tín phiếu Kho bạc, trái phiếu Chính phủ Đặc biệt, NHHT không ngừng mở rộng lĩnh vực hoạt động, từ dịch vụ tư vấn tài chính và ngân hàng đến việc làm đại lý trong lĩnh vực ngân hàng và bảo hiểm Sự đa nhiệm vụ này không chỉ tạo ra nhiều cơ hội đầu tư và tài chính mới cho họ, mà còn là nguồn lực cho sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam Hơn nữa, sự tham gia chặt chẽ vào các tổ chức và diễn đàn quốc tế và khu vực không chỉ là cơ hội để học hỏi và chia sẻ kinh nghiệm, mà còn giúp NHHT xây dựng mối quan hệ đa phương, tạo ra các đối tác chiến lược và thúc đẩy sự hợp tác toàn diện Với tầm nhìn sáng tạo

và cam kết không ngừng, NHHT không chỉ là ngân hàng của người Việt Nam

mà còn là nguồn động viên quan trọng cho sự phồn thịnh và phát triển của nền kinh tế quốc gia

1.1.2 Tổng quan về hoạt động cho vay của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam

1.1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay

Hoạt động vay vốn không chỉ là một quy trình tài chính, mà còn là một chuỗi liên kết quan trọng trong nền kinh tế Đó là một sự kết nối giữa người cần vốn và người có khả năng cung cấp Từ một phía, có những doanh nghiệp, những cá nhân cần vốn để thực hiện các kế hoạch, dự định của mình

Từ phía kia, các TCTD - những người tin tưởng vào tiềm năng và khả năng

của khách hàng sẵn sàng cung cấp vốn cho họ Tại Điều 4, Luật Các tổ chức

tín dụng năm 2010 quy định như sau: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền

để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”[30]

Mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay không chỉ là việc trao đổi tiền mà còn là việc trao đổi lòng tin Người cho vay chuyển giao quyền

sử dụng nguồn vốn cho người đi vay, dựa trên lòng tin sự thành công của dự

án Đồng thời, người đi vay cam kết hoàn trả không chỉ số tiền vốn mà còn bao gồm lãi phát sinh từ số tiền vốn đó

Nguồn gốc hình thành hoạt động vay vốn chính là nhu cầu vốn để phục

vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh hoặc phục vụ nhu cầu đời sống của các đối tượng trogn nền kinh tế Khi hoạt động vay vốn trở thành một ngành nghề, điều này dẫn đến việc thành lập các ngân hàng chuyên về tiền tệ Bản chất của ngân hàng chính là việc vay vốn để cho vay Nguồn vốn từ nhiều nguồn khác nhau trong nền kinh tế được ngân hàng huy động sau đó lại tiếp tục đưa nguồn vốn đó quay trở lại thị trường nhằm phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế Mặc dù hoạt động vay vốn mang lại lợi nhuận lớn, nhưng đồng thời cũng gắn liền với những rủi ro không dễ dàng đánh giá, yêu cầu sự nhận thức

và kiểm soát kỹ lưỡng từ người quản lý

1.1.2.2 Phân loại cho vay

a) Phân loại theo thời hạn cho vay

- Cho vay ngắn hạn: các khoản vay ngắn hạn được quy định là các

khoản vay có thời hạn cho vay dưới 12 tháng

- Cho vay trung hạn: là các khoản vay có thời hạn từ trên 01 năm đến 05

năm

- Cho vay dài hạn: là các khoản vay trên 5 năm

b) Phân loại theo mục đích sử dụng vốn vay

- Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống: là việc các TCTD Cho vay phục vụ

nhu cầu đời sống là việc cung cấp các khoản vay nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân hoặc gia đình trong các lĩnh vực như mua sắm hàng hóa tiêu dùng, thanh toán hóa đơn, chi tiêu cá nhân, du lịch, giáo dục hoặc các mục đích khác liên quan đến cuộc sống hàng ngày

- Cho vay phục vụ hoạt động kinh doanh: là việc các TCTD Cho vay

phục vụ hoạt động kinh doanh là việc cung cấp các khoản vay cho doanh nghiệp hoặc cá nhân với mục đích hỗ trợ và thúc đẩy các hoạt động kinh doanh như mua sắm thiết bị, mở rộng sản xuất, tăng cường vốn lưu động, đầu

tư vào dự án mới, hoặc các nhu cầu tài chính khác liên quan đến hoạt động kinh doanh

c) Phân loại theo tính chất bảo đảm của khoản vay

- Cho vay có tài sản đảm bảo: Việc áp dụng biện pháp bảo đảm đối với

các khoản vay là biện pháp các ngân hàng thực hiện nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động Khi người vay cần một số tiền để đầu tư vào kế hoạch kinh doanh của mình, ngân hàng thường yêu cầu họ cung cấp tài sản đảm bảo như cầm cố, thế chấp hoặc bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba Lý do chính đằng sau yêu cầu này là để đề phòng trước những rủi ro không lường trước trong thị trường kinh doanh không ổn định Nếu người vay gặp khó khăn và không thể trả nợ, việc có tài sản đảm bảo giúp ngân hàng thu hồi số tiền vay một cách đầy đủ và hiệu quả Điều này tránh được tình trạng mất mát lớn cho ngân hàng do những nợ không trả được Mặc dù có những trường hợp đặc biệt, nơi mà khách hàng có uy tín tốt và lịch sử tài chính ổn định không cần phải cung cấp tài sản đảm bảo, tuy nhiên, đối với đa số người vay, điều này là bước không thể tránh khỏi Thực tế, việc có tài sản đảm bảo còn mang lại lợi ích cho chính người vay, bởi vì nó giúp họ có được lãi suất thấp hơn và điều

kiện vay vốn linh hoạt hơn Trên tất cả, việc yêu cầu tài sản đảm bảo khi cho vay không chỉ là biện pháp đề phòng, mà còn là cách để tạo ra một môi trường tài chính ổn định, bền vững cho cả người vay và ngân hàng, đồng thời

thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế nói chung

- Cho vay không có tài sản đảm bảo: là việc cung cấp khoản vay mà

không yêu cầu người vay phải cung cấp tài sản cụ thể làm đảm bảo cho khoản vay Trong trường hợp này, người vay thường được đánh giá dựa trên khả năng trả nợ và lịch sử tín dụng của họ

d) Phân loại theo tính chất hoàn trả:

Trong hệ thống tài chính đa dạng ngày nay, việc cho vay và phương thức hoàn trả nợ đã trở nên linh hoạt và phong phú Một trong những cách

tiếp cận phổ biến nhất là cho vay hoàn trả trực tiếp Trong mô hình này,

người vay không có trung gian, mà trực tiếp chịu trách nhiệm trả nợ đối với ngân hàng Điều này mang lại sự thuận tiện và minh bạch, với việc người vay biết chính xác số tiền mình phải trả và thời hạn thanh toán

Ngược lại, cho vay hoàn trả gián tiếp mở ra một cánh cửa đầy hứa hẹn

đối với cả người vay và ngân hàng Cho vay hoàn trả gián tiếp là một loại hình cho vay mà khoản vay không được trả trực tiếp cho người cho vay mà thông qua một bên thứ ba hoặc thông qua một hình thức khác như chuyển khoản, thanh toán qua tài khoản ngân hàng, hoặc các phương tiện thanh toán điện tử khác Điều này mang lại sự linh hoạt đáng kể, cho phép người vay tập trung vào hoạt động kinh doanh của mình mà không phải lo lắng về việc quản lý trực tiếp các khoản trả nợ Đối với ngân hàng, cho vay hoàn trả gián tiếp cũng mang lại lợi ích đáng kể Việc này giúp tạo ra một thị trường tài chính phát triển, với nhiều sản phẩm và dịch vụ linh hoạt, điều này thúc đẩy

sự đổi mới và cạnh tranh trong ngành Ngoài ra, ngân hàng cũng có cơ hội tối

ưu hóa lợi nhuận thông qua việc quản lý các giao dịch và tối thiểu hóa rủi ro

đ) Phân loại theo phương pháp hoàn trả:

Một trong những phương thức phổ biến nhất là cho vay hoàn trả góp

Với phương pháp này, vốn vay được chia thành các kỳ trả nợ, được góp lại khi nào đủ số tiền nợ gốc và lãi theo hợp đồng tín dụng Điều này tạo ra sự linh hoạt cho người vay, giúp họ quản lý tài chính hàng tháng một cách dễ dàng, đồng thời giảm bớt áp lực tài chính

Ngược lại, cho vay hoàn trả một lần là một lựa chọn khác, nơi mà người

vay phải trả toàn bộ vốn vay và lãi suất một lần khi đến hạn thanh toán Đây thường là lựa chọn cho những dự án ngắn hạn hoặc những người vay có nguồn thu nhập ổn định, giúp họ tránh việc chịu lãi suất kéo dài trong thời gian dài

Ngoài ra, có một mô hình cho vay độc đáo khác là hoàn trả theo yêu cầu Trong hình thức này, việc trả nợ không theo lịch trình cố định mà dựa

trên yêu cầu của bên cho vay hoặc bên đi vay Điều này tạo ra một mức độ linh hoạt đáng kể, phản ánh các điều kiện tài chính và nhu cầu cụ thể của từng cá nhân hoặc doanh nghiệp

Ngoài ra, còn có nhiều phương thức cho vay khác như cho vay ứng trước, cho vay thấu chi, và cho vay đồng tài trợ Mỗi phương thức này đều

được thiết kế để đáp ứng các nhu cầu tài chính đặc biệt của người vay và người cho vay, tạo nên một thị trường tài chính đa dạng và sáng tạo, giúp hỗ trợ sự phát triển kinh tế và tài chính của cộng đồng

1.1.2.3 Các phương thức cho vay

Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của NHNN quy định chín phương thức cụ thể của việc cho vay như sau [29]:

Một trong những phương thức phổ biến là cho vay từng lần, trong đó mỗi khoản vay đòi hỏi việc hoàn thành các thủ tục vay và ký kết hợp đồng vay giữa TCTD và khách hàng Ngoài ra, cho vay hợp vốn là một phương

thức khác, trong đó ít nhất hai TCTD cùng cấp vốn cho khách hàng để thực hiện một kế hoạch hoặc dự án vốn Điều này giúp tối ưu hóa nguồn tài chính

và đảm bảo tính bền vững của dự án

Cho vay lưu vụ liên quan đến việc cấp vốn cho khách hàng để canh tác,

chăm sóc cây trồng, động vật nuôi theo chu kỳ sản xuất liền kề trong năm hoặc các cây lưu gốc, cây công nghiệp có thu hoạch hàng năm Điều này đảm bảo rằng người vay có tài trợ để duy trì hoạt động sản xuất liên tục

Phương thức cho vay theo hạn mức và cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng đều mang lại tính linh hoạt trong việc quản lý tài chính Mức hạn mức

cho vay tối đa được thỏa thuận giữa TCTD và khách hàng, và có thể được

điều chỉnh lại theo thời gian để đáp ứng nhu cầu thay đổi Mô hình cho vay quay vòng và cho vay tuần hoàn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng kinh

doanh ngắn hạn Chúng cho phép sự linh hoạt trong việc quản lý vốn và tài chính, đồng thời giúp tối ưu hóa hiệu suất kinh doanh Cuối cùng, việc kết hợp các phương thức cho vay và tạo ra sự linh hoạt trong việc lựa chọn phù hợp với từng trường hợp cụ thể Điều này thể hiện tính đa dạng và sáng tạo trong lĩnh vực tài chính, giúp khách hàng và TCTD đạt được mục tiêu tài chính và phát triển kinh doanh một cách hiệu quả

1.1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay

a) Tuân thủ chính sách và quy trình cho vay:

- Chất lượng cho vay được đánh giá bằng việc tuân thủ nghiêm ngặt pháp luật Nhà nước, bao gồm các quy định về cho vay, hướng dẫn của Chính phủ và NHNN, cũng như các quy phạm pháp luật liên quan

- Ngoài ra, việc tuân thủ quy chế và quy trình nghiệp vụ của chính ngân hàng là yếu tố quan trọng khác Điều này bao gồm việc xây dựng quy chế cho vay tối ưu phù hợp với từng Ngân hàng

b) Quy mô tăng trưởng cho vay:

Dư nợ cho vay là số tiền mà một cá nhân, doanh nghiệp hoặc tổ chức nợ lại ngân hàng hoặc tổ chức tài chính khác sau khi đã nhận được khoản vay

Nó thường bao gồm cả gốc vay cùng với bất kỳ lãi suất hay các chi phí liên quan khác mà người vay phải trả trong quá trình trả nợ Dư nợ cho vay là một chỉ số quan trọng để đánh giá tình hình tài chính và khả năng trả nợ của cá nhân, doanh nghiệp hoặc tổ chức

Mức độ tổng dư nợ thấp cho thấy ngân hàng không thể mở rộng hoạt động cho vay, không thu hút được sự tham gia đa dạng, gây ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng Vì vậy, chất lượng của việc cho vay chưa đạt được mức độ cao Ngược lại, tổng dư nợ cho vay cao và tăng trưởng liên tục qua các kỳ kế toán chỉ ra rằng ngân hàng đã xây dựng được uy tín tốt với khách hàng, thiết lập phương án kinh doanh hiệu quả, và thu hút được lượng lớn khách hàng Tuy nhiên, sự tăng trưởng trong dư nợ cho vay cần phải điều chỉnh phù hợp với khả năng vốn, khả năng quản lý rủi ro, công nghệ, cũng như đội ngũ cán bộ tín dụng (CBTD) của ngân hàng, vì dư nợ cho vay tiềm ẩn những yếu tố rủi ro

Dư nợ năm trước

c) Cơ cấu dư nợ cho vay

so sánh sánh quy mô giữa dư nợ trung, dài hạn và dư nợ ngắn hạn tại một

ngân hàng Nếu tỷ lệ dư nợ trung và dài hạn cao hơn so với dư nợ ngắn hạn, điều này chỉ ra rằng dư nợ cho vay mang theo nhiều rủi ro hơn

Tỷ trọng dư nợ cho

vay theo ngành kinh tế =

Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế

Tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu này giúp ngân hàng đánh giá tỷ trọng dư nợ cho vay theo từng ngành kinh tế trong tổng dư nợ cho vay Từ đó, họ có thể đánh giá và nhận xét

về quy mô cho vay đối với từng ngành kinh tế và đề xuất các giải pháp cũng như chính sách phù hợp trong hoạt động cho vay của mình

d) Tỷ lệ nợ xấu

Đối với NHHT và các QTDND, việc phân loại nợ được thực hiện theo quy định tại Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, cụ thể như sau:

Nhóm 1 đánh giá các khoản nợ đủ tiêu chuẩn, tức là những khoản nợ không gây ra lo ngại đáng kể Nhóm 2 tập trung vào các khoản nợ cần được theo dõi và chú ý đặc biệt Nhóm 3 bao gồm các khoản nợ dưới mức tiêu chuẩn, nhưng vẫn được quản lý để tránh rủi ro tăng lên Nhóm 4 là các khoản

nợ nghi ngờ mất vốn và Nhóm 5 bao gồm các khoản nợ có khả năng mất vốn Trong tất cả các nhóm này, các khoản nợ từ Nhóm 3 đến Nhóm 5 được xem xét và coi là nợ xấu Điều này bắt nguồn từ khả năng cao của những khoản nợ này gây ra rủi ro lớn cho TCTD và nguy cơ mất vốn

Các quy định và phân loại này không chỉ giúp TCTD đánh giá rõ hơn về mức độ rủi ro của các khoản nợ, mà còn hỗ trợ quá trình đưa ra các quyết định chiến lược về cho vay và giúp bảo vệ tài sản của họ Sự minh bạch và sự chặt chẽ trong việc đánh giá các khoản nợ này là chìa khóa để duy trì sức khỏe và

ổn định trong hệ thống tài chính

Tại Điều 2 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 định nghĩa nợ xấu bao gồm các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4, 5 và tỷ lệ nợ xấu là

tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng Công thức tính nợ xấu được xác định như sau:

Khi tỷ lệ nợ xấu vượt quá trung bình ngành và có chiều hướng tăng, đó

là một tín hiệu đỏ Nó không chỉ thể hiện sự không ổn định trong quản lý rủi

ro của ngân hàng mà còn là dấu hiệu của những khó khăn và thách thức trong việc duy trì chất lượng của các khoản vay Những thời kỳ như vậy đòi hỏi sự chú ý và can thiệp kịp thời từ phía ngân hàng Có thể là thời điểm để xem xét chính sách quản lý nợ xấu, hoặc thậm chí đưa ra các biện pháp cần thiết như tối thiểu hóa rủi ro trong danh mục cho vay

Ngược lại, nếu tỷ lệ nợ xấu giảm, điều này không chỉ là tin tức tốt cho ngân hàng mà còn cho toàn bộ hệ thống tài chính Nó không chỉ đồng nghĩa với việc giảm rủi ro mà còn là dấu hiệu của việc ngân hàng đã áp dụng các chính sách hiệu quả để cải thiện chất lượng các khoản vay Trong tương lai, điều này có thể tạo ra một môi trường tài chính ổn định hơn, tăng cường niềm tin của cả khách hàng và nhà đầu tư

Để duy trì và cải thiện tỷ lệ nợ xấu, ngân hàng không chỉ cần tập trung vào việc đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khoản vay, mà còn cần liên tục

nâng cao chất lượng dịch vụ và hỗ trợ khách hàng, cũng như linh hoạt trong việc điều chỉnh chính sách tín dụng Sự sáng tạo trong quản lý và giảm thiểu rủi ro không chỉ giúp ngân hàng duy trì sức khỏe tài chính mà còn tạo ra một môi trường tài chính linh hoạt và đáng tin cậy cho toàn bộ cộng đồng tài chính

đ) Chỉ tiêu đo lường khả năng sinh lời

- Mức sinh lời từ cho vay:

Chỉ số này thể hiện mức độ lợi nhuận mà mỗi đồng vốn cho vay mang lại cho ngân hàng tại một thời điểm cụ thể Tăng cao của chỉ số này phản ánh một chất lượng cho vay tốt hơn Một khoản vay có chất lượng cao sẽ tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm vị trí quan trọng trong cấu trúc thu nhập của ngân hàng, chứng minh rằng các khoản vay không chỉ giúp thu hồi vốn mà còn sinh lời, đảm bảo tính an toàn và ổn định của nguồn vốn

- Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay trong tổng thu nhập của một ngân hàng không chỉ là con số trên bảng kế toán, mà còn là bức tranh sống động về sức khỏe tài chính và chiến lược kinh doanh của họ Được tính bằng

tỷ lệ thu nhập từ cho vay so với tổng thu nhập, nó không chỉ là chỉ số mà là một cách nhìn sâu hơn vào cách mà ngân hàng tạo ra giá trị từ việc cho vay Tại Việt Nam, ngân hàng thương mại chủ yếu dựa vào thu nhập từ hoạt động cho vay để duy trì sự ổn định tài chính Thực tế, khoảng 80% tổng thu nhập của họ đến từ việc cho vay vốn Điều này chứng tỏ sức mạnh và uy tín của hoạt động này trong ngành ngân hàng

Một ngân hàng được đánh giá là hoạt động có hiệu quả, có uy tín trong ngành khi thu nhập từ hoạt động cho vay tăng trưởng ổn định Sự ổn định này không chỉ thể hiện khả năng quản lý rủi ro tốt mà còn cho thấy sự uy tín và

lòng tin của khách hàng Ngược lại, nếu thu nhập từ hoạt động cho vay không đồng đều, không ổn định, điều này có thể là dấu hiệu của những thách thức trong quản lý rủi ro và chất lượng của hoạt động cho vay của ngân hàng

1.2 Quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam

1.2.1 Khái niệm quản lý hoạt động cho vay

a) Khái niệm quản lý

Về khải niệm quản lý, có đa dạng các phương pháp tiếp cận khác nhau,

vì vậy, cũng tồn tại nhiều định nghĩa khác nhau Trong quá trình phát triển và hình thành lý thuyết quản lý, các nhà nghiên cứu đã đề xuất nhiều góc nhìn khác nhau về khái niệm này Dưới đây là một số khái niệm cụ thể:

Theo các tác giả Nguyễn Quốc Chí và Nguyễn Thị Mỹ Lộc: hoạt động

quản lý là "tác động có định hướng, có chủ đích của chủ thể quản lý (người quản lý) đến khách thể quản lý (người bị quản lý) - trong môṭ tổ chức - nhằm làm cho tổ chức vận hành và đạt được mục đích của tổ chức" hay hiêṇ nay, hoạt động quản lý thường được định nghĩa rõ hơn: “Quản lý là quá trình đạt đến mục tiêu của tổ chức bằng cách vận dụng các hoạt động (chức năng) kế hoạch hóa, tổ chức, chỉ đạo (lãnh đạo) và kiểm tra”.[2]

Tác giả Hồ Văn Vĩnh cho rằng: “Quản lý là sự tác động có tổ chức, có hướng đích của chủ thể quản lý tới đối tượng quản lý nhằm đạt mục tiêu đã

Trong tác phẩm “Những vấn đề cốt yếu của quản lý” Harold Koontz cho

rằng: “Quản lý là một hoạt động thiết yếu, nó đảm bảo sự phối hợp những nỗ lực của cá nhân nhằm đạt được các mục đích của nhóm Mục tiêu của mọi nhà quản lý là nhằm hình thành một môi trường mà trong đó con người có thể đạt được các mục đích của nhóm với thời gian, tiền bạc vật chất và sự bất mãn cá nhân ít nhất Với tư cách thực hành thì cách quản lý là một nghệ thuật, còn kiến thức tổ chức về quản lý là một khoa học”[5]

Nhìn chung, quản lý không chỉ là một công việc, mà là một nghệ thuật

và khoa học đòi hỏi sự nhạy bén, tư duy sáng tạo và khả năng thích ứng với môi trường thay đổi liên tục Sự linh hoạt trong việc đối phó với các thách thức, cùng với việc kết hợp những kiến thức chuyên sâu và tinh tế về con người, là chìa khóa để trở thành một quản lý xuất sắc và đưa tổ chức đến thành công trong thế giới đầy cạnh tranh và đa dạng ngày nay

b) Khái niệm quản lý hoạt động cho vay

Quản lý hoạt động cho vay bao gồm việc xác định các chính sách và quy trình cho vay, đánh giá rủi ro tín dụng, xác định điều kiện cho vay, theo dõi và quản lý nợ, đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật và chính sách nội bộ, cũng như đảm bảo rằng hoạt động cho vay được thực hiện một cách hiệu quả và bền vững Quản lý hoạt động cho vay đòi hỏi sự chú ý đến các yếu tố như rủi ro tín dụng, thanh khoản, lãi suất và lợi nhuận, cũng như quản lý mối quan hệ với khách hàng và đối tác tài chính

Do đó, quản lý hoạt động cho vay bao gồm việc xây dựng chính sách cho vay, tổ chức cơ cấu hệ thống hoạt động, và bao hàm cả việc lập kế hoạch và triển khai các hoạt động Ngoài ra, nó còn liên quan đến việc kiểm tra và giám sát quá trình cho vay từ khi bắt đầu cho đến khi hoạt động kết thúc, bao gồm cả việc thu hồi và xử lý các nợ vay liên quan đối với các tổ

chức tài chính phi ngân hàng và cá nhân kinh doanh, tuân thủ đúng quy định của pháp luật

1.2.2 Nội dung quản lý hoạt động cho vay

1.2.2.1 Quản lý đối tượng cho vay

Với đặc thù trong hoạt động của mình, khách hàng vay vốn được chia thành hai nhóm chính: khách hàng trong hệ thống và khách hàng ngoài hệ thống

- Khách hàng trong hệ thống: là các QTDND thành viên vay vốn tại

NHHT Đây là đối tượng khách hàng đặc thù của NHHT, do đó việc quản lý đối tượng cho vay này là yếu tố quan trọng đối với NHHT

- Đối tượng cho vay ngoài hệ thống: Gồm các khách hàng cá nhân và

Cho vay đối với doanh nghiệp không chỉ là một lĩnh vực quan trọng, mà còn là trái tim của hoạt động cho vay của các ngân hàng Tuy số lượng khách hàng doanh nghiệp chỉ chiếm một lượng nhỏ so với đối tượng khách hàng cá nhân nhưng dư nợ cho vay đối tượng này lại thường chiếm tỷ trọng lớn trong

cơ cấu dư nợ của ngân hàng Điều này không chỉ phản ánh sự mạnh mẽ của doanh nghiệp trong kinh tế mà còn chứa đựng nhiều thách thức và cơ hội cho ngân hàng Một trong những lý do khiến cho vay doanh nghiệp trở nên quan trọng là sự đa dạng của các doanh nghiệp Điều này đồng nghĩa với việc ngân

hàng phải có kiến thức sâu rộng về nhiều lĩnh vực kinh doanh, từ chính sách ngành đến các yếu tố thị trường và cạnh tranh Tuy nhiên, quản lý việc cho vay đối với doanh nghiệp không chỉ đơn giản là việc cấp vốn Nó là một quá trình phức tạp đòi hỏi sự nhạy bén và sự am hiểu sâu sắc về kinh doanh Đối mặt với các ảnh hưởng từ nhiều yếu tố bên trong và bên ngoài, từ biến động thị trường đến những thay đổi trong chính sách kinh tế, ngân hàng phải liên tục theo dõi và đánh giá tình hình của doanh nghiệp một cách kỹ lưỡng Với ngân hàng, mục tiêu không chỉ đơn giản là cấp vốn, mà còn là tạo ra một môi trường kinh doanh ổn định và bền vững cho doanh nghiệp Điều này đòi hỏi không chỉ sự chấp nhận rủi ro mà còn sự linh hoạt và sự sẵn lòng thích ứng với những thay đổi không ngừng của thị trường Cho vay đối với doanh nghiệp không chỉ là dịch vụ tài chính, mà là một cách để hỗ trợ và thúc đẩy sự phát triển của kinh tế, đồng thời cũng là bài kiểm tra đối với sự thông minh và

sự sẵn sàng của ngân hàng đối diện với thách thức đa dạng và không ngừng thay đổi của thế giới kinh doanh hiện đại

1.2.2.2 Quản lý thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay là một yếu tố cực kỳ quan trọng trong quá trình tài trợ

từ TCTD đến khách hàng Nó không chỉ đơn thuần là số ngày, tháng hoặc năm mà ngân hàng và khách hàng ký kết trong hợp đồng, mà còn là một chuỗi

kế hoạch linh hoạt và chiến lược được thiết lập để đáp ứng mục tiêu tài chính của cả hai bên

Trong thế giới đa dạng của các nhu cầu vay vốn, ngân hàng đóng vai trò như một người hướng dẫn, cung cấp các lựa chọn thời hạn vay phù hợp với từng khách hàng Thời hạn ngắn hạn, từ 12 tháng trở xuống, thường được lựa chọn cho những nhu cầu vốn ngắn hạn hoặc dự án có kế hoạch trả nợ nhanh chóng Đối với những dự án trung hạn, kéo dài từ 01 đến 05 năm, thời hạn này mang lại sự linh hoạt cho việc quản lý tài chính và đầu tư vào các kế

hoạch phát triển Còn với các dự án dài hạn, vượt qua 05 năm, thời hạn cho vay mở rộng cơ hội cho việc đầu tư sâu hơn, hỗ trợ cho các dự án phát triển dài hơn và bền vững hơn

Quản lý thời hạn cho vay không chỉ đơn giản là việc chọn một số ngày trong lịch, mà còn đòi hỏi sự chiến lược và sự hiểu biết sâu sắc về nhu cầu và mục tiêu của từng khách hàng Điều này đồng nghĩa với việc ngân hàng phải duy trì một kế hoạch quản lý thời hạn linh hoạt, có khả năng điều chỉnh để đáp ứng sự biến động của thị trường và nhu cầu của khách hàng

Sự đa dạng của thời hạn cho vay không chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng mà còn thể hiện sự sẵn lòng và sự chuyên nghiệp của ngân hàng Quản lý thông minh về thời hạn cho vay không chỉ giúp huy động vốn một cách hiệu quả mà còn là chìa khóa mở cánh cửa cho sự phát triển bền vững của doanh nghiệp và nền kinh tế

1.2.2.3 Quản lý theo hình thức bảo đảm

Chính sách bảo đảm tiền vay là một biện pháp mà một ngân hàng yêu cầu một bên thứ ba (thường là một cá nhân hoặc doanh nghiệp) đảm bảo một khoản vay bằng một tài sản có giá trị Điều này giúp giảm rủi ro cho ngân hàng bằng cách cung cấp một phương tiện để thu hồi tiền vay trong trường hợp người vay không thể trả nợ

Chính sách bảo đảm tiền vay được triển khai qua quá trình đánh giá khách hàng Đối với các khách hàng được xếp hạng tín dụng cao, các ngân hàng có thể xem xét không áp dụng biện pháp bảo đảm khi cho vay Ngược lại, nếu khách hàng được đánh giá có mức độ rủi ro chấp nhận được, ngân hàng sẽ đòi hỏi tài sản để bảo đảm khoản vay, nhằm đảm bảo rằng nếu khách hàng không thể trả nợ, ngân hàng có thể sử dụng tài sản này làm nguồn thu hồi nợ thứ hai

Trong trường hợp không có tài sản để bảo đảm việc vay, NHHT lựa chọn các khách hàng để cho vay mà không yêu cầu bảo đảm tài sản

1.2.2.4 Quản lý theo quy trình cho vay

Quy trình cho vay là chuỗi các bước mà một ngân hàng thực hiện để xác định khả năng cho vay và quản lý rủi ro trong quá trình cung cấp vốn Mỗi ngân hàng, tuỳ thuộc vào quy mô và mục tiêu, sẽ xây dựng quy trình riêng của mình, tùy chỉnh để phản ánh đúng nhu cầu và tiêu chuẩn của họ

Ở mức độ cơ bản, quy trình cho vay thường bao gồm một chuỗi các bước

rõ ràng Đầu tiên là tiếp xúc với khách hàng; đây là thời điểm mà ngân hàng cần phải tìm hiểu xem nhu cầu của khách hàng là gì Sau đó, khách hàng được hướng dẫn về các thủ tục chuẩn bị hồ sơ Quy trình thẩm định là bước tiếp theo tạo tiền đề cho quyết định cuối cùng là phê duyệt khoản vay hay không Trong cấu trúc này, NHHT đóng vai trò quan trọng như là trung tâm của

hệ thống NHHT không chỉ chịu trách nhiệm về hiệu quả và an toàn mà còn là điểm kết nối giữa các đơn vị chức năng trong hệ thống QTDND Với vai trò này, NHHT hợp tác chặt chẽ với NHNN để quản lý và giúp đỡ trong việc xử

lý mọi khó khăn xuất hiện trong quá trình hoạt động của các QTDND

Cũng đáng chú ý rằng NHHT không chỉ thực hiện chức năng điều hòa vốn mà còn cung cấp dịch vụ tín dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân Điều này đặt ra một thách thức lớn, yêu cầu sự linh hoạt trong việc quản lý rủi ro Phải làm thế nào để duy trì sự ổn định trong hệ thống QTDND và đồng thời đáp ứng nhu cầu vay vốn của cá nhân và doanh nghiệp là một vấn đề đầy thách thức

Vì vậy, việc NHHT thiết lập các quy chế và quy trình nghiệp vụ đặc biệt cho từng loại hình vay là yêu cầu cấp thiết Điều này không chỉ giúp quản lý rủi ro một cách hiệu quả mà còn đảm bảo rằng NHHT đáp ứng được mục tiêu chính của mình: hỗ trợ khách hàng một cách ổn định

Về quy trình tín dụng, NHHT đã triển khai nhiều văn bản quy định liên quan, bao gồm:

- Văn bản số 2034/2019/CV-NHHT ngày 25/12/2019 của Hội đồng quản trị NHHT về Quy chế điều hòa vốn của NHHT đối với QTDND

- Quy định số 09/2017/QĐ-NHHT và Quy định số 15/2017/QĐ-NHHT ngày 14/3/2017 của Hội đồng quản trị NHHT quy định về cho vay của NHHT đối với khách hàng

Những văn bản này được thiết lập nhằm quy định và hướng dẫn quá trình điều hòa vốn đối với QTDND, cũng như việc cung cấp dịch vụ cho vay cho khách hàng doanh nghiệp và cá nhân của NHHT Đây là các hướng dẫn hợp pháp và chính thức, nhấn mạnh vào việc xây dựng quy trình tín dụng đáng tin cậy và minh bạch, nhằm đảm bảo việc cho vay được thực hiện một cách có hiệu quả và an toàn

Sơ đồ 1.1: Quy trình nghiệp vụ tín dụng trong hệ thống NHHT

(Nguồn: Văn bản số 2034/2019/CV-NHHT ngày 25/12/2019; Quy định số 09/2017/QĐ-NHHT, 15/2017/QĐ-NHHT ngày 14/03/2017) [14], [10], [11]

Trong hệ thống NHHT, quy trình nghiệp vụ tín dụng được thiết kế để đáp ứng đa dạng nhu cầu tài chính của cả thành viên là QTDND và khách

Trong quyền phán quyết của Chi nhánh

Trường hợp vượt quyền phán quyết

CN Co-opbank

Hội đồng Quản trị QTDND/Khách hàng

Phòng Nghiệp vụ tín dụng tại Trụ sở chính

Lãnh đạo phòng Nghiệp

vụ tín dụng

Tổng giám đốc

hàng ngoài thành viên Đây không chỉ là một quy trình cần thiết, mà còn là một hệ thống linh hoạt, sẵn sàng đáp ứng mọi thách thức

Quy trình cho vay của NHHT không giới hạn ở việc cấp tín dụng ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn; nó còn đáp ứng cho vay có đảm bảo bằng tài sản

và không có đảm bảo bằng tài sản

a) Đối với khách hàng là các QTDND

Giai đoạn 1 Quy trình thẩm định và xét duyệt cho vay

Bước 1: Lập và phê duyệt kế hoạch vay vốn hàng quý

- Hàng năm, chậm nhất ngày 20 của tháng cuối năm hiện hành, QTDND lập kế hoạch gửi và vay vốn điều hòa cho năm kế hoạch gửi NHHT

- Căn cứ kế hoạch vay vốn của QTDND và kế hoạch tài chính của NHHT trong năm kế hoạch, NHHT xem xét phê duyệt và gửi thông báo kế hoạch cho vay điều hòa vốn tới QTDND

Bước 2: Nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn của QTDND

Bước thứ hai trong quá trình giao dịch vay vốn giữa NHHT và QTDND

là quy trình nhận và kiểm tra hồ sơ của QTDND Các QTDND phải cung cấp

hồ sơ phản ánh phương án sử dụng vốn vay, các tài liệu về tình hình hoạt động, tình hình tài chính cho NHHT

Trước khi QTDND nhận được sự hỗ trợ tài chính từ NHHT, quy trình chuẩn bị hồ sơ là bước quan trọng đòi hỏi sự tỉ mỉ và chính xác Đầu tiên và quan trọng nhất, QTDND cần cung cấp những chứng từ pháp lý là sự bảo đảm cho việc giao dịch tài chính

Hồ sơ về việc vay vốn phải được thể hiện rõ qua giấy đề nghị vay vốn và hợp đồng cho vay, mà có thể được QTDND tự lập hoặc sau đó được NHHT soạn thảo theo quy định Bảng cân đối tài khoản kế toán không chỉ là con số,

mà là minh chứng cho tính minh bạch và ổn định trong quản lý tài chính của QTDND

Hơn nữa, để thể hiện sự hiểu biết sâu sắc về nhu cầu vốn, QTDND cần cung cấp bảng kê chi tiết về các khoản cần chi trả đến hạn, đi kèm với các chứng từ và tài liệu minh chứng Điều này không chỉ giúp NHHT đánh giá rõ

về mục đích sử dụng vốn mà còn chứng minh sự quản lý tài chính chặt chẽ từ phía QTDND

Nếu có tài sản được đề xuất để bảo đảm cho khoản vay, QTDND cũng cần chuẩn bị các hồ sơ liên quan đối với tài sản này

Quá trình này không chỉ là quy trình kiểm tra hồ sơ một cách tổng quan,

mà còn đòi hỏi sự minh bạch và chính xác từ phía QTDND Việc chuẩn bị hồ

sơ chặt chẽ không chỉ giúp tăng cường uy tín của QTDND mà còn đặt nền móng vững chắc cho mối quan hệ hợp tác trong tương lai với NHHT

Bước 3: Thẩm định cho vay

Việc thẩm định cho vay được thực hiện căn cứ thông tin, tài liệu do QTDND cung cấp, kết quả xếp hạng tín dụng của NHHT, cáo báo cáo liên quan đến tình hình hoạt động của QTDND, kết quả thậm định trực tiếp (nếu có) và các nguồn thông tin khác Các bước thực hiện cụ thể như sau:

CBTD tiến hành kiểm tra hồ sơ được cung cấp bởi QTDND và so sánh nội dung với thông tin thu thập được Quá trình này nhằm phân tích thông tin

để đánh giá chính xác mức độ rủi ro và nhu cầu vay của QTDND Các nguồn thông tin được sử dụng bao gồm:

- Hồ sơ tín dụng của QTDND

- Phỏng vấn với khách hàng

- Điều tra về hoạt động kinh doanh của QTDND

- Các nguồn thông tin bên ngoài

Dựa vào các cơ sở thông tin trên, CBTD sẽ tiến hành phân tích các yếu

tố như:

- Năng lực pháp lý của QTDND