Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội SHB.DOC

Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội SHB

Mục lục

LỜI MỞ ĐẦU

Hiện nay, lĩnh vực Tài Chính Ngân Hàng đang rất phát triển, cùng với nó là sự cạnh tranh vô cùng gay gắt Thị trường đã chứng kiến sự ra đời của hàng loạt ngân hàng thương mại mới, các tổ chức tài chính mới Các ngân hàng thực sự bước vào cuộc cạnh tranh khốc liệt, phải tự hoàn thiện, tự nâng cao về chất lượng toàn diện để có thể tồn tại và phát triển trên thị trường.

Đối với các ngân hàng thương mại tại Việt Nam hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu, mang lại lợi nhuận cao nhất cho các ngân hàng thương mại, chiếm tới 70%-80% thu nhập của các ngân hàng Vì vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng là nhân tố, là động lực cho sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng Điều này đòi hỏi các ngân hàng thương mại trong hoạt động tín dụng phải tự xây dựng cho mình một quy trình tín dụng chặt chẽ, khoa học và hiệu quả.

Trong quy trình tín dụng có nhiều bước, song khâu phân tích tài chính khách hàng đặc biệt là khách hàng doanh nghiệp là khâu có nhiều rủi ro nhất Cũng chính vì vậy phân tích tài chính doanh nghiệp trở nên hết sức quan trọng, ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của các ngân hàng Nâng cao chất lượng phân tích tài chính doanh nghiệp được đặt ra như một yêu cầu cấp thiết đối với các ngân hàng thương mại.

Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội SHB cũng như các ngân hàng thương mại khác luôn nhận thức rõ điều đó, những năm qua trong điều kiện kinh tế phát triển và hội nhập SHB không ngừng hoàn thiện, đổi mới để phát triển và đã đạt được những kết quả đáng kể Ngân hàng SHB luôn tập trung nâng cao trình độ

công nghệ, nâng cao năng lực hoạt động kinh doanh, tạo cho ngân hàng sự tăng trưởng về cả quy mô và chất lượng, tốc độ phát triển nhanh và bền vững Đặc biệt trong hoạt động tín dụng ngân hàng cũng có những thành tựu đáng kể, đó là sự nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng mà chủ yếu xuất phát từ việc nâng cao chất lượng công tác phân tích tài chính doanh nghiệp Song bên cạnh đó cũng không thể tránh khỏi những vấn đề bất cập, khó khăn còn tồn tại

Xuất phát từ tính cấp thiết và tầm quan trọng của hoạt động cho vay, em đã chọn đề tài:

“ Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội SHB”

Kết cấu của đề tài gồm có 3 chương:

Chương I:Thực trạng hiệu quả cho vay tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội SHB

Chương II: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội SHB

Mục tiêu của đề tài là làm rõ hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội SHB đồng thời đưa ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động này trong những năm sắp tới.

CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI SHB

2.1 Khái quát về ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội SHB

2.1.1 Sự hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội SHB

Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB ) tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông Thôn Nhơn Ái được thành lập theo giấy phép số 0041/NH /GP ngày 13/11/1993 do Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp và chính thức đi vào hoạt động ngày 12/12/1993 Ra đời trong bối cảnh nền kinh tế đất nước chuyển từ kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trường có sự quản lý cuả Nhà nước và theo chủ trương cuả Chính Phủ, đây là giai đoạn đổi mới và thực hiện pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã và Công ty tài chính, vốn điều lệ đăng ký ban đầu là 400 triệu đồng, thời gian đầu mới thành lập mạng lưới hoạt động cuả Ngân hàng chỉ có một trụ sở chính đơn sơ đặt tại số 341 - Ấp Nhơn Lộc 2 - Thị tứ Phong Điền - Huyện Châu Thành tỉnh Cần Thơ (cũ) nay là Huyện Phong Điền Thành Phố Cần Thơ với điạ bàn hoạt động bao gồm vài xã thuộc Huyện Châu thành, đối tượng cho vay chủ yếu các hộ nông dân với mục đích vay phục vụ sản xuất nông nghiệp và tổng số cán bộ nhân viên lúc bấy giờ Ngân hàng có 08 người, trong đó chỉ có 01 người có trình độ đại học

Trong hoạt động kinh doanh xét trên phương diện an toàn vốn SHB là một ngân hàng bền vững với cơ sở vốn hiện tại đủ để đảm bảo SHB tiếp tục phát triển nhanh trong thời gian tới, với cơ sở vốn vững mạnh và tỷ lệ an toàn vốn cao cùng với văn hoá tín dụng thận trọng, chính sách và quy trình hợp lý đảm bảo chất lượng tài sản tốt với khả năng phát triển danh mục tín dụng khả quan vì vậy kết quả hoạt

động kinh doanh của SHB trong những năm qua năm sau luôn cao hơn năm trước, các chỉ tiêu tài chính đều đạt và vượt kế hoạch đề ra.

Ngày 20/01/2006, Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam đã ký Quyết định số 93/QĐ-NHNN về việc chấp thuận cho SHB chuyển đổi mô hình hoạt động từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nông thôn sang Ngân hàng Thương mại Cổ phần, từ đó tạo được thuận lợi cho ngân hàng có điều kiện nâng cao năng lực về tài chính, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh, đủ sức cạnh tranh và phát triển, đánh dấu một giai đoạn phát triển mới của SHB và đây là Ngân hàng TMCP đô thị đầu tiên có trụ sở chính tại Thành Phố Cần Thơ trung tâm tài chính-tiền tệ của khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long

Trải qua hơn 16 năm hoạt đông đến nay vốn điều lệ của SHB đã được 2.000.000.000.000 đồng, mạng lưới hoạt động kinh doanh rộng khắp các tỉnh trên khắp cả nước Đối tượng cho vay không chỉ là các hộ nông dân mà còn mở rộng cho vay: hộ kinh doanh cá thể, các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên điạ bàn mức độ tăng trưởng hàng năm bình quân trên 45% lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước.

Việc chuyển đổi mô hình hoạt động từ Ngân hàng TMCP nông thôn sang Ngân hàng TMCP sẽ là một giai đoạn phát triển mới của SHB với mục tiêu sẽ trở thành một trong ngân hàng thương mại cổ phần bán lẻ đa năng, phấn đấu chuyển đổi từ một ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn với phạm vi và quy mô hoạt động hẹp sang ngân hàng thương mại cổ phần đô thị, cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng cho các thị trường có chọn lựa, ngân hàng hoạt động vững mạnh và an toàn, phát triển bền vững đáp ứng các yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế

2.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay

Nhận thấy tầm quan trọng của hoạt động cho vay trong quá trình hoạt động của mình, các ngân hàng luôn tìm các biện pháp để nâng cao hiệu quả của việc cho vay Hiện nay các ngân hàng sử dụng rất nhiều chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả của

việc cho vay từ đó đưa ra các biện pháp để nâng cao hiệu quả cho vay Có số chỉ tiêu cơ bản sau:

2.1.2.1 Chỉ tiêu về nợ quá hạn và nợ xấu

- Tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = dư nợ quá hạn / tổng dư nợ

Tỷ lệ dư nợ quá hạn là chỉ tiêu đánh giá đúng hiệu quả của của hoạt động cho vay Nếu tỷ lệ này cao biểu hiện chất lượng cho vay không tốt, mức độ an toàn không cao và ngược lại Nợ quá hạn là điều tất yếu của quá trình hoạt động của ngân hàng, ngân hàng cần phải biết chấp nhân và kiểm soát tỷ lệ này ở mức độ cho phép.

- Tỷ lệ nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu = ( dư nợ xấu)/(tổng dư nợ)x100%

Theo quyết định 493 nợ xấu là khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5, tỷ lệ nợ xấu đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Các nhóm chỉ tiêu này có mối quan hệ chặt chẽ với nhau và phản ánh các mức độ rủi ro khác nhau do đó khi đánh giá mức độ an toàn của các khoản vay cần kết hợp các chỉ tiêu lại với nhau để có cái nhìn tổng quát hơn Đồng thời khi xem xét các chỉ tiêu này cần xem xét đến các yếu tố có thể làm thay đổi chỉ số: định kỳ trả nợ không đúng, không phù hợp giữa chu kỳ kinh doanh và thời hạn trả nợ có thể khiến các chỉ số này có sự sai khác không phản ánh đúng bản chất của món vay.

2.1.2.2 Các chỉ tiêu về khả năng sinh lời

Nhóm chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay - Thu nhập từ tín dụng/ dư nợ

Chỉ tiêu này cho ta biết cứ 1 đồng dư nợ cho vay sẽ tạo ra bao nhiêu đồng thu nhập thuần đối với ngân hàng Chỉ tiêu này phản ánh trực tiếp hiệu quả của hoạt động cho vay, nếu mức sinh lời khoản vay càng cao thì khả năng sinh lời càng lớn,

hiệu quả cho vay càng cao Đối với mọi ngân hàng thương mại, mục tiêu cuối cùng vẫn là lợi nhuận vì thế đây là chỉ tiêu mà ngân hàng luôn hướng tới trong quá trình hoạt động Tuy nhiên không phải lúc nào mức sinh lời vốn cho vay cao cũng có thể làm ngân hàng yên tâm bởi đi kèm với đó là những rủi ro rất lớn, do vậy ngân hàng cần phải có những quyết định đúng đắn để cân bằng giữa các tiêu chí này

- Chỉ tiêu về hoạt động thu lãi.

Lãi từ các khoản cho vay và đầu tư chứng khoán- chi phí trả lãi cho tiền gửi và nợ khác Tỷ lệ thu lãi từ hoạt động tín dụng NIM =

Tổng tài sản

Phản ánh tỷ lệ lãi thực tế mà hoạt động tín dụng cho ngân hàng Qua đó có thể đánh giá được chất lượng của hoạt động tín dụng của ngân hàng là tốt hay xấu.

2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn đuợc xác định là một trong những hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng, giúp ngân hàng mở rộng nguồn vốn, phát triển cho vay, do đó ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội SHB rất chú trọng tới hoạt động này thể

Trong bối cảnh biến động của nền kinh tế xã hội, thị truờng vốn và thị trường trong nướcc, SHB đã không ngừng nâng cao năng lực tái cơ cấu và hoàn thiện bộ máy hoạt động, sửa đổi quy chế và quy trình nghiệp vụ tín dụng nhằm thích ứng vâi điều kiện từng vùng miền, ngành nghề kinh doanh Ngoài ra, SHB 1uôn kiểm soát chất 1ượng tín dụng, tập trung đầu tu vốn trên cơ sở thận trọng an toàn Nhờ đó, hoạt động tín dụng của SHB đã đạt được sự tăng truởng và bền vững.

Hoạt động tín dụng của SHB có sự tăng trưởng mạnh với dư nợ tín dụng đạt 4.183 tỷ đồng, trong đó dư nợ tiêu chuẩn đạt hơn 4.157 tỷ đồng, chiếm 99,38% tổng dư nợ Dư nợ nhóm 2, 3, 4 là 22.289 tỷ đồng chiếm 0,53% tổng dư nợ và dư nợ nhóm 5 là 3,8 tỷ đồng chỉ chiếm 0,09% Tổng dư nợ tín dụng từ loại 2-5 chỉ chiếm 0,62% tổng dư nợ tín dụng của Ngân hàng, một tỷ lệ thấp so với tổng dư nợ

Phân tích dư nợ cho vay theo thời gian Cho vay trung hạn 157.732 32,00% 1.134.348 1.551.912 24,82% 3.924.482 30,59%% Cho vay dài hạn 00.00% 377.099 9,01% 808.720 12,93% 1.348.594 10,52%

Qua bảng số liệu trên, có thẻ thấy, cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất, luôn chiếm trên 58% tổng số cho vay của Ngân hàng Sở dĩ cho vay ngắn hạn được ưa chuộng như vậy là do điều kiện vay ngắn hạn dễ dàng hơn, hấp dẫn hơn, thủ tục vay đơn giản hơn so với các loại cho vay khác Hơn nữa, các Doanh nghiệp chủ yếu vay ngắn hạn là để trả lương cho nhân viên, chi trả cho các hoạt động kinh doanh ngắn hạn của mình Cho vay ngắn hạn giúp Ngân hàng thu hồi vốn cao hơn, lại có khả năng dễ quay vòng vốn hơn

Tuy nhiên, hiện nay Ngân hàng vẫn chưa chú trọng nhiều đến các khoản cho vay trung hạn Điều đó được thể hiện qua số lượng vốn và tỷ trọng của cho vay trung hạn trên tổng doanh số cho vay giảm dần từng năm Năm 2006, cho vay trung hạn chiếm khoảng 32% tổng DSCV, năm 2007 con số này đã giảm xuống 27%, năm 2008 giảm xuống còn 25%, đến năm 2009 thì chỉ còn gần 31% Cho vay trung hạn cũng là một hình thức cho vay được các khách hàng đặc biệt yêu cầu, tuy nhiên, Ngân hàng vẫn chưa có thể đáp ứng đủ nhu cầu đó của khách hàng

Cho vay dài hạn chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng đối với các khách hàng Bởi cho vay dài hạn rất dễ xảy ra rủi ro, doanh nghiệp có thể không trả hết nợ cho Ngân hàng Vì thế, Ngân hàng thường hạn chế cho vay dài hạn.

Phân tích chất lượng nợ cho vay:

Nợ có khả nàng

492.982 100% 4.183.503 100,00% 6.252.699 100,00% 12.828.478 100% Nguồn: BCTC đã được kiểm toán

2.1.3.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ:

Một số chỉ tiêu liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ:

2006 Năm2007 Năm2008

Năm 2009 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ 7,48 2.785 32.378 40.119 Chi phí hoạt động kinh doanh ngoại tệ 2,53 318 6.355 11.321 Thu nhập thuần kinh doanh ngoại tệ 4,95 2.467 26.023 28.798

(Nguồn: BCTC đã được kiểm toán)

Hoạt động kinh doanh ngoại tệ tuy chưa đóng góp nhiều vào trong tổng doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng nhưng đang dần khằng định vị trí quan trọng trong các hoạt động của ngân hàng thể hiện qua tốc độ tăng trưởng của thu nhập thuần kinh doanh ngoại tệ từ năm 2007 đến 2008 lần lượt là hơn 10 lần và hơn 9 lần.

2.1.3.4 Vòng quay vốn cho vay của ngân hàng

Để đánh giá tốc độ luân chuyển vốn cho vay cũng như mức độ thu hồi nợ của Ngân hàng, ta cần xét đến vòng quay vốn cho vay.

Bảng 2.11: Vòng quay vốn cho vay tại SHB

(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của NHTMCP SHB)

Vòng quay vốn cho vay càng lớn thì hoạt động cho vay càng có hiệu quả Nhìn vào bảng trên, có thể thấy vòng quay vốn tín dụng có xu hướng tăng lên từng năm, chứng tỏ tốc độ luân chuyển vốn tín dụng đã có sự tăng lên, mặc dù vẫn còn chậm (vẫn <1) Nguyên nhân là do mặc dù cả DSTN và dư nợ đều tăng lên, nhưng tốc độ tăng của dư nợ lớn hơn tốc độ tăng của DSTN, làm cho vòng quay vốn tín dụng tăng không đáng kể Điều đó cho thấy hiệu quả đồng vốn mà Ngân hàng thực hiện cho vay còn thấp Ngân hàng vẫn chưa phát huy hết khả năng mở rộng cho vay Vì thế trong thời gian tới, Ngân hàng cần đôn đốc, kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay và công tác thu hồi nợ một cách nghiêm túc, chặt chẽ để đẩy nhanh vòng quay vốn vốn tín dụng

2.1.3.5 Kết quả hoạt động kinh doanh:

Các tỷ lệ chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động ngân hàng Các tỷ lệ quan trọng nhất đo lường khả năng sinh lời của ngân hàng được sử dụng hiện nay gồm:

Tài sản của một công ty được hình thành từ vốn vay và vốn chủ sở hữu Cả hai nguồn vốn này được sử dụng để tài trợ cho các hoạt động của công ty Hiệu quả của việc chuyển vốn đầu tư thành lợi nhuận được thể hiện qua ROA ROA càng cao thì càng tốt vì công ty đang kiếm được nhiều tiền hơn trên lượng đầu tư ít hơn.

Ngược lại ROE là một chỉ tiêu đo lường tỷ lệ thu nhập cho các cổ đông của ngân hàng Nó thể hiện thu nhập mà các cổ đông nhận được từ việc đầu tư vào ngân hàng Tỷ lệ ROE càng cao càng chứng tỏ công ty sử dụng hiệu quả đồng vốn của cổ đông, có nghĩa là công ty đã cân đối một cách hài hòa giữa vốn cổ đông với vốn đi vay để khai thác lợi thế cạnh tranh của mình trong quá trình huy động vốn, mở rộng quy mô Cho nên hệ số ROE càng cao thì các cổ phiếu càng hấp dẫn các nhà đầu tư hơn.

Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NIM đo lường mức chênh lệch giữa thu từ lãi và chi phí trả lãi mà ngân hàng có thể đạt được thông qua hoạt động kiểm soát chặt chẽ tài sản sinh lời và theo đuổi các nguồn vốn có chi phí thấp nhất.

Tổng giá trị tài sản 12.367.440 14.381.310 27.469.197 Vốn chủ sở hữu 2.112.788 2.266.655 2.417.045

(Đơn vị : Triệu đồng)

Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự Năm 2009 Năm 2008

Thu nhập lãi tiền gửi 307.905 329.813 Thu nhập lãi cho vay khách hàng 836.896 845.935 Thu lãi từ kinh doanh, đầu tư chứng khoán nợ 275.313 112.460 Thu khác từ hoạt động tín dụng 242.074 5.162

Chi phí lãi và các chi phí tương tự

Trả lãi tiền gửi 1.016.123 1.128.156

Chi phí hoạt động tín dụng khác 206 218

Qua bảng số liệu ta thấy, tỷ lệ thu nhập trên vốn chủ sở hữu ROE tương đối cao, và tăng 4,57% từ năm 2008 đến năm 2009, chứng tỏ công ty sử dụng đồng vốn

của cổ đông khá là hiệu quả, có nghĩa là công ty đã cân đối một cách tương đối hài hòa giữa vốn cổ đông với vốn đi vay để khai thác lợi thế cạnh tranh của mình trong quá trình huy động vốn.

Tỷ lệ thu nhập trên tổng tài sản ROA tương đối thấp, và còn giảm 0,19% từ năm 2008 đến 2009, chứng tỏ việc chuyển vốn đầu tư thành lợi nhuận chưa đạt hiệu quả cao.

Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên tuy tăng 1,22% từ năm 2008 đến năm 2009 nhưng tỷ lệ này trên thực tế vẫn còn thấp, cho thấy hoạt động kiểm soát tài sản sinh lời chưa chặt chẽ và theo đuổi các nguồn vốn có chi phí thấp nhất chưa đạt hiệu quả cao.

Thu nhập lãi ròng (Net interest income) vẫn là nhân tố đóng góp lớn nhất và chiếm gần 75% tổng thu nhập hoạt động trong năm 2009.

Qua số liệu và phân tích cho thấy khả năng sinh lời của SHB chưa cao và ngân hàng sẽ rất khó khăn để tăng khả năng sinh lời điều chỉnh theo rủi ro trong những năm tới, một phần vì sự cạnh tranh giữa các ngân hàng đang ngày càng khắc nghiệt, nhưng quan trọng hơn là bởi vì tăng trưởng tín dụng cao (105% vào năm 2009) và do đó tài sản có rủi ro cũng tăng lên.

Môi trường cạnh tranh ngày càng khắc nghiệt nhất là ở phân đoạn thị trường lõi là thương mại và doanh nghiệp vừa và nhỏ, ngân hàng phải đối mặt với thử thách nâng cao thị phần bán lẻ đồng thời nâng cao thu nhập từ phí dịch vụ, trong khi đó vẫn đảm bảo được lợi nhuận từ lãi cận biên của mình.

Các nhà quản lý ngân hàng có thể quan tâm nhất tới việc nâng cao giá trị cổ phiếu và đẩy mạnh khả năng sinh lời nhưng không ai lơ là việc kiểm soát rủi ro mà họ phải chịu trách nhiệm Một nền kinh tế biến động hơn với những vấn đề khiến cho các ngân hàng tập trung hơn nữa vào công tác đo lường và kiểm soát rủi ro.

Các chuyên gia cho rằng một số tài sản của ngân hàng đặc biệt là các khoản cho vay giảm giá trị hay không thể thu hồi là biểu hiện của rủi ro tín dụng Do vốn

chủ sở hữu của ngân hàng so với tổng giá trị tài sản là rất nhỏ nên chỉ cần một tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề sẽ có thể đẩy một ngân hàng tới nguy cơ phá sản.Rủi ro tín dụng của ngân hàng được thể hiện qua các chỉ số:

-Tỷ số giữa giá trị các khoản nợ quá hạn so với tổng dư nợ (1) - Tỷ số giữa dự phòng tổn thất tín dụng so với tổng vốn sở hữu (2)

Hoạt động tín dụng của SHB có sự tăng trưởng mạnh với dư nợ tín dụng đạt 4.183 tỷ đồng, trong đó dư nợ tiêu chuẩn đạt hơn 4.157 tỷ đồng, chiếm 99,38% tổng dư nợ Dư nợ nhóm 2, 3, 4 là 22.289 tỷ đồng chiếm 0,53% tổng dư nợ và dư nợ nhóm 5 là 3,8 tỷ đồng chỉ chiếm 0,09% Tổng dư nợ tín dụng từ loại 2-5 chỉ chiếm 0,62% tổng dư nợ tín dụng của Ngân hàng, một tỷ lệ thấp so với tổng dư nợ Bên cạnh đó, để đảm bảo rủi ro cho hoạt động tín dụng theo quy định, SHB đã trích dự phòng rủi ro tín dụng với mức trích là 8,083 tỷ đồng cho tổng dư nợ

Qua bảng số liệu trên ta thấy, chỉ tiêu (1) tăng mạnh từ năm 2007 đến năm 2008 và năm 2008, 2009 chỉ số này ở mức tương đối cao Điều đó cho thấy rủi ro tín dụng của ngân hàng đang gia tăng và ngân hàng đang phải đối mặt với rủi ro lớn Năm 2008 rủi ro tín dụng tăng cao một phần là do cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu các công ty và doanh nghiệp vay vốn không kinh doanh tốt cho nên khả năng trả nợ thấp, phần nữa là do về phía ngân hàng làm việc không chặt chẽ dẫn đến việc xử lý thu hồi nợ khó khăn Chỉ tiêu (2) cũng tăng mạnh từ năm 2007 đến năm 2008, và ở mức khá cao ở năm 2009, cho thấy sự chuẩn bị của ngân hàng cho cách khoản tổn thất tín dụng thông qua việc trích lập quỹ dự phòng tổn thất tín dụng

hàng năm từ thu nhập hiện hành khá tốt.Với chỉ tiêu (2) tương đối cao như thế thì rủi ro về hoạt động tín dụng ngân hàng hoàn toàn có thể kiểm soát được

2 Kết quả hoạt dộng kinh doanh

- Nguồn vốn huy động triệu đồng 9.948.553 11.768.699 18.332.265

3 Hệ số sử dụng vốn

4 Khả năng thanh khoản

Tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng tương đối cao, cụ thể là: năm 2007 là 0,62%; năm 2008 là 4,54%; năm 2009 là 4,18% Năm 2008 tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng cao do mở rộng cho vay ồ ạt, nhiều món cho vay chưa thực sự có chất lượng cao, trở thành nợ quá hạn Do đó đến năm 2009, ngân hàng hạn chế cho vay làm tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống thấp hơn, tuy nhiên tỷ lệ này vẫn còn cao.