Quản Trị Tài Chính Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh Hdbank.pdf

Áp lực cạnh tranh đến từ trong nước và quốc tế, thị phần bị thu hẹp ảnh hưởng đến doanh thu, lợi nhuận giảm sút, khókhăn trong việc quản lý các khoản chi phí ngày càng tăng, công nợ khó

HỌC VIỆN HÀNG KHÔNG VIỆT NAM KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH

TIỂU LUẬN MÔN QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH

DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

Phần đánh giá: Ý thức thực hiện: Nội dung thực hiện: Hình thức trình bày: Tổng hợp kết quả: Điểm bằng số: Điểm bằng chữ: Tp Hồ Chí Minh, ngày 14 tháng 6 năm 2023 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN (Ký và ghi rõ họ tên) DANH MỤC HÌNH ẢNH Hình 1: Quản trị tài chính là gì 9

Hình 2: Logo Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh HDBank 10

Hình 3: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng HDBank 12

Hình 4:Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng HDBank trong 2 năm 2021, 2022 18

Hình 5: Tình hình tài sản và nguồn vốn của Ngân hàng HDBank trong 2 năm 2021, 2022 19

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

QĐ-UB Quyết định- Ủy ban

MỤC LỤC

DANH MỤC HÌNH ẢNH 4

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 5

PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý do chọn đề tài 8

2 Mục tiêu nghiên cứu 8

3 Phương pháp nghiên cứu 8

CƠ SỞ LÝ THUYẾT I QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH LÀ GÌ? 9

1.1 Khái niệm quản trị tài chính 9

1.2 Khái niệm quản trị tài chính doanh nghiệp II GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG HD BANK 9

2.1 Giới thiệu về Ngân hàng 10

2.2 Quá trình thành lập công ty 10

2.3 Mục tiêu của Ngân hàng 10

2.4 Vốn điều lệ kinh doanh 10

2.5 Tổ chức bộ máy quản lý 10

III TÌNH HÌNH CHIẾN LƯỢC VÀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG HDBANK 12

3.1 KẾ HOẠCH CHIẾN LƯỢC CỦA NGÂN HÀNG 12

3.2 TỔ CHỨC VÀ KIỂM SOÁT CÁC GIAO DỊCH TÀI CHÍNH 15

3.2.1 TỔ CHỨC CÁC GIAO DỊCH TÀI CHÍNH 15

3.2.1.1 Tổ chức các giao dịch tài chính là gì? 15

3.2.1.2 Các giao dịch tài chính của HDBank 15

3.3 KIỂM SOÁT CÁC GIAO DỊCH TÀI CHÍNH 16

3.3.1 Kiểm soát các giao dịch tài chính là gì? 16

3.3.2 HD Bank kiểm soát các giao dịch tài chính như thế nào? 16

IV HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG HDBANK 18

4.1 Kết quả kinh doanh 18

4.2 Tình hình tài sản và nguồn vốn 19

4.2.1 Tài sản 19

4.2.2 Nguồn vốn 19

4.2.3 Các hoạt động kinh doanh 19

V MỘT SỐ BIỆN PHÁP TỐI ƯU HÓA TẠI NGÂN HÀNG HDBANK 20

5.1 Đa dạng hoá sản phẩm huy động vốn 20

5.2 Cân đối quy mô vốn cho nhu cầu sử dụng vốn 20

5.3 Hoàn thiện công tác nhận diện, đo lường và phân tích rủi ro tín dụng 21

5.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 21 KẾT LUẬN

DANH MỤC TÀI LIỆU SỬ DỤNG- THAM KHẢO

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Việt Nam ngày càng hội nhập với thế giới không chỉ về kinh tế, chính trị mà còn là sứccạnh tranh của nền kinh tế đang ngày càng được nâng lên Tài chính là một phạm trù kinh tế đóng vai trò then chốt trong tẳng trưởng kinh tế Một quốc gia phát triển là mộtquốc gia quản lý tài chính hiệu quả, và một doanh nghiệp phát triển cũng cần một cơ chế quản lý tối ưu

Trong bối cảnh khó khăn của nền kinh tế thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng, Nhiều ngân hàng đã chịu những áp lực không hề nhỏ Áp lực cạnh tranh đến từ trong nước và quốc tế, thị phần bị thu hẹp ảnh hưởng đến doanh thu, lợi nhuận giảm sút, khókhăn trong việc quản lý các khoản chi phí ngày càng tăng, công nợ khó đòi, việc sử dụng cân đối trong quản trị tài chính gặp nhiều khó khăn,…

Trước thực trạng đó, yêu cầu đặt ra đối với của Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh HDBank phải đổi mới, hoàn thiện cơ cấu tổ chức và chútâm vào công tác quản trị tài chính Bởi vậy quản trị tài chính có vai trò rất quan trọng,được xem kim chỉ nam cho đơn vị Điều này vừa giúp nâng cao năng lực quản trị tài chính, vừa góp phần hỗ trợ hoạt động kinh doanh, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng

Vì nhu cầu cấp thiết đó, nhóm chúng tôi chọn đề tài “Quản trị tài chính của Ngân hàngthương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh HDBank” làm đề tài tiểu luận của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

Đề xuất các giải pháp hoàn thiện công tác quản trị tài chính của Ngân hàng thương mại

cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh HDBank

Khi hiểu được về quản trị tài chính là gì sẽ giúp chúng ta có thể hoạch định chiến lược

và phân bổ nguồn tài chính hợp lý nhất cho doanh nghiệp Ở mỗi giai đoạn phát triển mục tiêu của quản trị tài chính sẽ khác nhau Tuy nhiên về cơ bản sẽ có mục tiêu chính

là tối đa hóa lợi nhuận sau thuế, hệ thống hóa một số vấn đề lý luận về quản trị tài chính, phân tích và đánh giá các hoạt động quản trị tài chính của ngân hàng, đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị tài chính nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng

3 Phương pháp nghiên cứu

Tra cứu tài liệu, tổng hợp và phân tích thông tin Vận dụng những hiểu biết thực tiễn, thu thập từ nhiều nguồn thông tin cá nhân, tổ chức, các phương tiện trực tuyến, qua đó phân tích, đánh giá

Bài tiểu luận nghiên cứu về các nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến quản trị tài chính: hình thức pháp lý của Ngân hàng, các đặc điểm kinh tế, các kế hoạch chiến lược

CƠ SỞ LÝ THUYẾT

I QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH LÀ GÌ?

1.1 Khái niệm quản trị tài chính

Quản trị tài chính ( Financial Management ) là khái niệm trong kinh tế học,

dùng để nói đến công việc lập kế hoạch, tổ chức, chỉ đạo, kiểm soát,… mọi hoạt động liên quan đến vấn đề tài chính của một doanh nghiệp, như: sử dụng quỹ tài chính, đầu

tư, chi phí nhập nguyên liệu, chi phí trả lương nhân viên, … trong suốt thời gian doanhnghiệp hoạt động, vận hành

1.2 Khái niệm quản trị tài chính doanh nghiệp

Quản trị tài chính doanh nghiệp là một trong những công việc quan trọng của

người quản lý doanh nghiệp bởi quản trị tài chính tốt không chỉ giúp doanh nghiệp tối

đa hóa lợi nhuận mà còn đưa doanh nghiệp vượt đà phát triển

II GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG HD BANK:

2.1 Giới thiệu về Ngân hàng

Tên đầy đủ: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

Tên tiếng Anh: HO CHI MINH CITY DEVELOPMENT JOINT STOCK COMMERCIAL BANK (HDBANK)

Tên viết tắt: HDBank

Địa chỉ: 25 Bis Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 1, Thành Phố Hồ Chí Minh, Việt Nam

- Chức năng kinh doanh của HDBank là thực hiện các giao dịch ngân hàng được NHNN cho phép, bao gồm huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng; thực hiện các giao dịch ngoại tệ, các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, phát hành thẻ tín dụng, cung cấp dịch vụ thanh toán và các dịch vụ tài chính ngân khác khác được NHNN cho phép;ngoài ra, trong năm 2012, NHNN cấp phép cho HDBank thực hiện kinh doanh vàng miếng cùng với 7 NHTM khác

2.3 Mục tiêu của Ngân hàng

Ngân hàng hướng đến phát triển cung cầp các sản phấm tài chính ngân hàng đa dạng, tiện ích cho tất cả các đổi tượng khách hàng trong và ngoài nước, thực hiện mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ đa năng và có giá trị cao trên thị trường; thực hiện các nội dung yêu cầu chung của Chính phủ, NHNN trong mục tiêu xây dựng, vận hành và đảm bảo hệ thống kinh tế, tải chính tiền tệ quốc gia lành mạnh và phát triển bền vừng Ngân hàng thực hiện tất cả các chiến lược cần thiết để phát triển nhanh, bền vững, có lợi nhuận cao trên cơ sở cân đối hài hòa lợi ích của Ngân hàng và các cô đông cũng như với xã hội

2.4 Vốn điều lệ kinh doanh

- Vốn điều lệ của Ngân hàng là 25.303.429.220.000

- Trong 4 năm liên tiếp 2020-2023, HDBank đều thực hiện chia cổ tức bằng cổ phiếu, với số vốn tăng thêm tối đa 3.772 tỷ đồng, vốn điều lệ của ngân hàng sẽ tăng từ 25.303 tỷ đồng lên 29.276 tỷ đồng

2.5 Tổ chức bộ máy quản lý

3 Ông Lưu Đức Khánh Phó Chủ Tịch Hội đồng Quản trị

4 Ông Nguyễn Thành Đô Phó Chủ Tịch Hội đồng Quản trị

5 Ông Nguyễn Hữu Đặng Phó Chủ Tịch Hội đồng Quản trị

6 Ông Phạm Quốc Thanh Thành viên Hội đồng Quản trị,

1 Ông Đào Duy Tường Trưởng Ban Kiểm Soát

2 Bà Đường Thị Thu Thành viên Ban Kiểm soát

3 Ông Nguyễn Lê Hiếu Thành viên Ban Kiểm soát

4 Bà Bùi Thị Kiều Oanh Thành viên Ban Kiểm soát

Sơ đồ tổ chức

III.TÌNH HÌNH CHIẾN LƯỢC VÀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA

NGÂN HÀNG HDBANK

3.1 Kế hoạch chiến lược của Ngân hàng

Với chiến lược phát triển bền vững, linh hoạt, HDBank đã đứng vững trước những "rung lắc" của nền kinh tế và trên các thị trường thời gian qua.

Nhìn lại năm 2022 vừa qua, kinh tế toàn cầu chứng kiến nhiều biến động như lạm phát leo thang, cuộc khủng hoảng năng lượng căng thẳng, giá nguyên vật liệu tăng cao, chuỗi cung ứng toàn cầu đứt gãy kéo dài… Nhiều ngân hàng trung ương đã đảo chiều mạnh mẽ chính sách tiền tệ, chuyển sang thắt chặt và lãi suất đồng loạt tăng nhanh

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) cũng đã phải điều hành chính sách chặt chẽ và thận trọng hơn nữa Tăng trưởng tín dụng thắt chặt tại một số thời điểm; lãi suất điều hành có các đợt tăng khá mạnh Cùng đó, thị trường vốn có những đứt gãy dồn đẩy thêm cuộc đua lãi suất huy động, dẫn tới hệ lụy lãi suất cho vay tăng theo Trong bối cảnh đó, các ngân hàng thương mại một lần nữa lại đóng vai trò quan trọng hàng đầu trong nỗ lực ổn định vĩ mô, hỗ trợ phát triển nền kinh tế

Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank - Mã chứng khoán: HDB) là một trong số ít ngân hàng không những vững vàng vượt qua

"sóng gió" năm qua mà còn tạo lập được nhiều kỷ lục trong kinh doanh, cũng như đóng góp lớn cho những mục tiêu chung của đất nước

Trên nền tảng bền vững, HDBank nâng hiệu quả kinh doanh ở top đầu

Trong năm 2022 đầy biến động vừa qua, HDBank đã trở thành một trong nhữngđiểm sáng của ngành Ngân hàng với những kết quả ấn tượng: hoàn thành vượt mức hầu hết các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, tạo lập được niềm tin cho khách hàng

và nhà đầu tư, xếp hạng tín nhiệm B1 được duy trì cùng nhiều chứng chỉ quốc

tế uy tín

Cụ thể, với kết quả đạt được năm 2022 - năm bản lề ghi dấu ấn 10 năm đổi mới,tổng tài sản HDBank đã vượt trên 416.000 tỷ đồng, gấp 7,8 lần; tiền gửi khách hàng đạt gần 260.000 tỷ đồng, gấp 6,9 lần và vốn chủ sở hữu đạt gần 39 triệu

tỷ, gấp 7,2 lần năm 2012

Lợi nhuận trước thuế HDBank năm qua đạt trên 10.268 tỷ đồng, cao nhất từ trước đến nay và gấp 24 lần thời điểm 10 năm trước Dư nợ đạt hơn 268.000 tỷ đồng, tăng trên 25,6% và phù hợp với chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng được NHNN giao

Các chỉ tiêu quan trọng minh chứng cho hiệu quả hoạt động của HDBank tiếp tục khẳng định vị thế ở top đầu hệ thống các NHTM Việt Nam, như ROE đạt 25,2% và ROA đạt 2,2%

Đáng chú ý, qua năm 2022, HDBank đang sở hữu những dư địa lớn cho tăng trưởng, khi hệ số nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn chỉ 15,9%, thấp hơn nhiều so với giới hạn 37% NHNN quy định Cùng đó, hệ số an toàn vốn (CAR, theo chuẩn Basel II) đạt 15,3%, thuộc top ngân hàng cao nhất và có điềukiện sử dụng vốn thuận lợi cho các mục tiêu tăng trưởng

Nâng cao chất lượng dịch vụ:

HD Bank đặt mục tiêu trở thành một ngân hàng có chất lượng dịch vụ hàng đầu bằng cách củng cố đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp và tăng cường trải nghiệm của khách hàng thông qua các kênh điện tử tiện ích

Ví dụ như E-banking hoặc rút tiền bằng CCCD gắn chip

Tăng cường các kênh phân phối:

HD Bank sẽ tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ cho các kênh phân phối hiện

có và đầu tư vào phát triển các kênh phân phối mới, bao gồm các điểm giao dịch, mạng lưới đối tác và các kênh trực tuyến

Đầu tháng 11/2021, HDBank và DEG (định chế Tài chính Phát triển thuộc Ngân hàng Tái thiết KFW của Đức) đã ký kết thỏa thuận hợp tác về việc thu xếp nguồn vốn trị giá từ 200- 300 triệu USD

Đồng thời HDBank và Proparco (Tổ chức Tài chính Phát triển của Pháp) cũng

đã ký thỏa thuận hợp tác tài trợ tín dụng dài hạn trị giá 100 triệu USD

Mở rộng mạng lưới chi nhánh:

HD Bank đặt kế hoạch mở rộng mạng lưới chi nhánh ở các khu vực tiềm năng

và mở rộng dịch vụ tài chính đến khách hàng trên toàn quốc

Đến ngày 31/12/2022, HDBank có 347 chi nhánh và phòng giao dịch, hơn 24,5 nghìn điểm giao dịch tài chính tiêu dùng và trên 16.000 cán bộ nhân viên phục

vụ trên 14 triệu khách hàng Bên cạnh đó, HDBank có hệ sinh thái khách hàng rộng lớn và tiềm năng bao gồm khách hàng của HDBank, Vietjet Air và HD SAISON

Tăng cường quản lý rủi ro:

Đánh giá rủi ro: HDBank sử dụng các công cụ và phương pháp đánh giá rủi ro

như lập kế hoạch kiểm soát rủi ro, kiểm tra nội bộ, kiểm toán ngoài và đánh giá các khoản vay, bảo đảm và hoạt động đầu tư khác để cập nhật các rủi ro tiềm năng

Cải thiện hệ thống kiểm soát nội bộ: HDBank đã tăng cường việc xây dựng

và cải thiện hệ thống kiểm soát nội bộ để đảm bảo tính hiệu quả và đáp ứng các yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước và quy định quốc tế

Tăng cường đào tạo nhân viên: HDBank đào tạo nhân viên về kiến thức và kỹ

năng về quản lý rủi ro để đảm bảo nhân viên luôn nắm rõ các quy định và chínhsách mới nhất liên quan đến kiểm soát rủi ro

Tăng cường sự chịu trách nhiệm của lãnh đạo: HD Bank tăng cường sự chịu

trách nhiệm của các nhà quản lý và lãnh đạo trong việc quản lý rủi ro và xử lý các tình huống rủi ro một cách nhanh chóng và chính xác

Áp dụng công nghệ thông tin: HD Bank sử dụng công nghệ thông tin để giám

sát rủi ro, phát hiện sớm các tình huống rủi ro và cho phép quản lý toàn diện cáckhoản nợ, thu nợ và các hoạt động kinh doanh khác

Phát triển bền vững - Thông điệp "Cũ" mà " Mới"

Cụm từ "mang lại lợi ích cao nhất cho khách hàng, người lao động, cổ đông

và cộng đồng xã hội" đã trở thành mục tiêu tối thượng của mỗi ngân hàng nếu

muốn phát triển lâu dài và bền vững

Và chính trong bối cảnh thế giới và khu vực đầy biến động trong năm 2022 và hiện nay, phát triển bền vững càng trở thành nhu cầu cấp bách và là xu thế tất yếu toàn cầu Thông điệp trên đã thể hiện con đường xuyên suốt của HDBank

và chỉ bằng cách phát triển bền vững thì mới mang lại những lợi ích, giá trị tốt đẹp tới các nhà đầu tư, cổ đông và khách hàng

Để duy trì sự ổn định và thành công, bên cạnh kim chỉ nam hoạt động an toàn, hiệu quả, HDBank cũng đặt ra cho mình những trách nhiệm cụ thể hướng tới mục tiêu "phát triển bền vững"

Điển hình như trách nhiệm đóng góp cho sự phát triển Kinh tế Xanh và tăng trưởng bền vững của Việt Nam, HDBank đã tiên phong "xanh hóa" dòng tín dụng trong lĩnh vực nông nghiệp công nghệ cao, năng lượng tái tạo cùng phương án sản xuất thân thiện với môi trường.

Theo đó, từ năm 2018, HDBank đã bắt đầu triển khai tài trợ cho các dự án xanhtại Việt Nam; cung cấp cho khách hàng những giải pháp tài chính tốt nhất hướng tới những giá trị bền vững, giúp đẩy mạnh phát triển năng lượng tái tạo, đảm bảo an ninh năng lượng quốc gia, hỗ trợ nông nghiệp công nghệ cao.Đến nay, HDBank đã giải ngân đến hơn 13.000 tỷ đồng vào các dự án tài trợ xanh, với nguồn vốn được cộng hưởng mạnh mẽ từ nhiều định chế tài chính lớntrên thế giới

Sang năm 2023, HDBank tiếp tục kiên định với định hướng "Phát triển bền vững, tiên phong dẫn đầu" Ngân hàng sẽ nâng cao hơn nữa năng lực quản trị, đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật và hướng tới áp dụng chuẩn mực quốc tế tốt nhất Một trong những nỗ lực đã và đang được ngân hàng tiên phong áp dụng là tuân thủ đầy đủ Basel III Đây là mục tiêu quan trọng sẽ được HDBank ưu tiên hoàn thành

Đại diện ngân hàng nhấn mạnh, với nền tảng vững vàng được tích lũy sau 10 năm đổi mới, dưới sự dẫn dắt của HĐQT mà nhiều thành viên là doanh nhân giàu kinh nghiệm, bản lĩnh, uy tín quốc tế, cùng sự năng động, đồng lòng, HDBank tự tin hoàn thành và vượt kế hoạch kinh doanh đề ra

3.2 Tổ chức và kiểm soát các giao dịch tài chính

3.2.1.Tổ chức các giao dịch tài chính

3.2.1.1 Tổ chức các giao dịch tài chính là gì?

- Tổ chức các giao dịch tài chính là quá trình quản lý và thực hiện các hoạt động liên quan đến tài chính trong một tổ chức Điều này bao gồm mua bán các công cụ tài chính như cổ phiếu, trái phiếu, hàng hóa và tiền tệ, cũng như thực hiện các hoạt động như vay mượn, cho vay, đầu tư và quản lý rủi ro tài chính

- Mục tiêu của tổ chức các giao dịch tài chính thường là tối ưu hóa lợi nhuận,quản lý rủi ro và tạo ra giá trị cho các bên liên quan Để đạt được điều này, các

tổ chức thường sử dụng các phương pháp phân tích tài chính, quản lý danh mụcđầu tư, định giá tài sản và sử dụng các công cụ tài chính như hợp đồng tương lai, quyền chọn và các sản phẩm tài chính phức tạp khác

3.2.1.2 Các giao dịch tài chính của HDbank

Dịch vụ tiết kiệm và gửi tiền: HDBank cung cấp các tài khoản tiết kiệm với các lãi suất hấp dẫn để khách hàng có thể gửi tiền và tích lũy tiền một cách an toàn

và sinh lợi Thu nhập từ hoạt động cung cấp dịch vụ quản lý tiền mặt đang từng bước chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập dịch vụ của Ngân hàng Ngoài các