Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Nâng cao hiệu quả tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) - Chi nhánh Đông Đô

1.2 Hiệu quả TD đối với khách hàng cá nhân của NHTM 1.2.1 Khái niệm hiệu quả tín dụng Khái niệm hiệu quả tín dụng đối với KHCN NHTM là một loại hình đặc biệt về doanh nghiệp, có hoạch to

LỜI CẢM ƠN

Khóa luận này là kết quả của quá trình học tập tại trường Đại Học Kinh TếQuốc Dân và quá trình tìm hiểu thực tế của ban thân em tại Ngân hàng thương mại cốphan A Châu — Chi nhánh Đông Đô trong thời gian qua

Qua đây, em xin gửi lời cảm ơn tới trường Đại học Kinh tế Quốc Dân cũng nhưtới các thầy cô đã giảng dạy và giúp đỡ em trong quá trình học tập tại trường Em

cũng xin cảm ơn Ngân hàng thương mại Cổ phan A Châu ACB- Chi nhánh Đông Đô

đã tạo điều kiện cho em cơ hội tìm hiéu, nghiên cứu về hoạt động cho vay khách hàng

cá nhân của ngân hàng.

Bên cạnh đó, em xin được gửi lời cảm ơn sâu sắc tới thầy giáo Vũ Duy người đã nhiệt tình giúp đỡ em nhiệt tình và trực tiếp hướng dẫn em hoàn thành khóa

Hào-luận này.

Trong quá trình thực hiện đề tài không tránh khỏi những sai sót, vì thế em rấtmong sự đóng góp của quý thầy cô và cảu Ngân hàng Thương mại cố phần Á Châu —Chi nhánh Đông Đô dé khóa luận này được hoàn thiện hơn về cả nội dung lẫn hình

thức.

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp này là do tự bán thân thực hiện có sự hỗ

trợ từ giao viên hướng dẫn và không sao chép công trinh nghiên cứu của người khác.

Các dữ liệu thông tin sử dụng trong Khóa luận là có nguồn gốc và được trích dẫn rõ

rang.

Tôi xin chịu hoàn toàn trách nghiệm về lời cam đoan này.

Sinh viên

HÀ XUÂN VŨ

LOT MỞ ĐẦUU 2 %+e#©S+.EEE.4 E440 E744 077440 072340077441 0721419228101 7

Chương 1: Hiệu quả tín dụng đối với khách hàng cá nhân của NHTM 9

1.1 Tin dụng đối với khách hàng cá nhân của NHTM - .s s-<¿ 9

1.1.1 Vai trò của khách hàng cá nhân trong nền kinh tế « <s 91.1.2 Tín dụng đối với khách hàng cá nhân của NHTM 101.2 Hiệu quả TD đối với khách hàng cá nhân của NHTM .- 13

1.2.1 Khái niệm hiệu quả tín dụng s55 S5 5< S9 5 55496 95956996 13

2.1 Tống quan về ACE << << 2£ ©£©ss©SsESsEExEEsEEsEEseEsessersersersersersrsee 25

2.1.1 Lich sử hình thành va phát triển của Ngân Hang Thuong mại cỗ phan

A Châu — Chỉ nhánh Đông TĐÔ 0 55G 5s 9.9.9 0 01000090056 25

2.1.2 Ngành nghề và địa bàn kinh doanh -s- 5c 5° s2ssessesses 28

2.1.3 Mô hình quản trị, tổ chức kinh doanh và bộ máy quản lý 29

2.2 Thực trạng hiệu qua TD đối với KHCN tại NHTM CP A Châu (ACB) - Chinhánh Đông TĐÔ o.G G5 S99 9.90 2 9 00 00.0.0000 00800 4040800809490 0090 30

2.2.1 Thực trạng tín dụng đối với KHCN tại NHTM CP A Chau (ACB) - chi

nhánh Đông TĐÔ 0 G5 s9 9.9 9 9 nọ 0 0.00060009090000 30

2.2.2 Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với KHCN tại Ngân hàng thương mại

cô phan A Châu (ACB) — Chỉ nhánh Đông D6 s se «se s<ssss 43

2.3 Đánh giá thực trạng hiệu quả tín dụng đối với KHCN tại Ngân hàng

Thương mại cô phan A Chau (ACB) — Chỉ nhánh Đông Đô 50

2.3.1 Những kết qua đạt đưỢC - 5 << ssssscssessesserserserserserserserssre 50

2.3.2 Hạn chế va nguyên nhân -°- 2-2 s£ss£ssssezssessessezssessss 51

Chương3 : Giải pháp nâng cao hiệu qua tín dụng đối với KHCN tai NHTM CP

A Châu (ACB) — CHI NHÁNH DONG ĐÔ -cs°vxessertrrrrsserree 55

3.1 Định hướng phát triển đối với KHCN tại Ngân hang Thương mại cỗ phan

A Châu (ACB) — Chỉ nhánh Đông TĐô o- 5< 5S S9 9080 g0 55

3.1.1 Định hướng phat triển tin dung tại Ngân hang TMCP A Châu (ACB) —

Chi nhánh Đông TĐÔ - 5 <5 << HH HC In 0000008008086 55

3.1.2 Dinh hướng phát triển tín dụng đối với KHCN tại Ngân hàng thương

mai Cô phan A Châu (ACB) - Chi nhánh Đông Đô <- 555 56

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với KHCN tại Ngân hàng

thương mai cô phan A Chau (ACB) - Chỉ nhánh Đông Đô - 56

3.2.1 Tăng chênh lệch lãi suất cho vay và huy động vốn - . - 56

3.2.2 Giải pháp tăng trướng tín dụng ốn định - s5 ssss<=s 583.2.3 Giải pháp hạn chế nợ xấu sc.sccssesssssssssecssessecssesoccsssssccsncsnccaneesceasceseeasessees 61

3.2.4 Nâng cao công tác định gid tài sản đảm bảO <.s- s55 sss<sssse5 62

3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực -s-sc 5< s<ssssessesses 62

DANH MỤC VIET TAT

Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ

DPRR Dự phòng rủi ro

KHCN Khách hàng cá nhân

NHNN Ngân hàng nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mại

TMCP Thuong mai cỗ phan

TNHH Trach nhiệm hữu han

ACB Ngân hang Thuong mại cô phan A Châu

ACB Đông Đô Ngân hang Thương mại cố phan A Châu- chi

nhánh Đông Đô

SXKD Sản xuất kinh doanh

DANH MỤC BANG BIEU,HINH VE,DO THỊ

Bảng 2.1 Tình hình doanh số thu nợ giai đoạn 2015-2017

Bảng 2.2 Tình hình dư nợ cho vay khách hàng cá nhân giai đoạn 2015-2017

Bảng 2.3 Tình hinh dư nợ cho vay KHCN phân theo nhóm nợ giai đoạn 2017

2015-Bảng 2.4 Tình hình dư nợ cho vay phân theo nhóm nợ giai đoạn 2015-2017

Bảng 2.5 Hệ số chất lượng cho vay KHCN giai đoạn 2015-2017

Bảng 2.6 Tỷ lệ trích lập DPRR cho vay KHCN

Bảng 2.7 Hệ số khả năng bù đắp rủi ro

Sơ đồ 2.1 Mô tả quy trình cho vay KHCN

LOI MỞ DAU

1 Sự cần thiết của dé tài

Một trong những yếu tố tạo ra sự thay đổi lớn trong môi trường hoạt động của ngành

Tài chính Ngân hàng là sự tăng trưởng mạnh mẽ của các ngân hàng thương mại Với

áp lực của hội nhập, van dé của các ngân hàng thương mại trong nước là làm thé nào

dé cải thiện khả năng cạnh tranh và mở cửa của các cơ hội thị trường mở Vì những lý

do này, cần phải thích ứng với điều kiện nền năng động và thay đôi các yêu cầu pháp

lý đòi hỏi ngân hàng phải liên tục đổi mới Trong quá khứ, hiện tại hay tương lai, các

ngân hàng thương mại luôn tìm kiếm cơ hội kiếm lợi nhuận thông qua việc tăng

nguồn vốn theo nhiều cách khác nhau Trong quá trình đổi mới, các chính sách của

Ngân hàng được sửa đôi và sửa đổi một cách chủ động, linh hoạt và tích hợp cơ chế

thị trường cùng xu hướng hội nhập quốc tế theo hướng tăng cường huy động vốn, đa

dạng hóa hoạt động kinh doanh và tín dụng.

Kinh tế Việt Nam đang phát triển như các thành phần kinh tế hiện tại luôn cần

sự giúp đỡ vốn đề có thé đáp ứng nhu cau sản xuất kinh hay doanh ngày càng tăng

Nhưng vì vậy mà nhu cầu về vốn vẫn là một vấn đề đối với các cá nhân Nhu cầu đòihỏi một khoản đầu tư rất lớn Khoản tài trợ này đã được các ngân hàng thương mại

đóng góp tích cực đề thúc đây phát triển kinh tế khu vực Trong số đó có Ngân hàng

Cé phần Thương mại Châu A (ACB)

Đáp ứng với nhu cầu vốn, ACB đã đóng góp một phan trong dau tư tín dụng

trong nền kinh tế ACB là một là một đơn vị kinh doanh hiệu qua trong nhiều năm

Kết quả trên đã khăng định hiệu quả của hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Trong thời

kỳ biến động như hiện nay, một trong những yêu tố được các ngân hàng quan tâm là

cho vay và ACB cũng không ngoại lệ Do đó, hoạt động tín dụng đã được ngân hàng

ACB quan tâm, nghiên cứu nghiêm túc dé mở rộng thị trường

Qua thời gian học tập và đào tạo tại Đại học Kinh tế Quốc Dân và được tiếpcận thực tiễn sinh động trong hoạt động kinh doanh tại “Ngan hàng Cổ phan Thương

mại Châu A - chi nhánh Đông Đô” , em đã tìm ra câu hỏi và nhận thay phân tích hiệu

suất tín dụng là cần thiết Tuy nhiên, với phạm vi chuyên đề của mình, em chỉ đi sâu

và tìm hiểu về hiệu quả tín dụng của khách hàng cá nhân tại ACB Đồng Đô

Từ những lý do trên, em quyết định chọn chủ đề: “Nâng cao hiệu quả tín dụngđối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) - Chi nhánh Đông

Đô ” làm nội dung của luận án tốt nghiệp của mình

2 Kết cấu của khóa luận

Nội dung của kháo luận bao gốm 3 chương:

Chương 1: Hiệu quả tín dụng đối với khách hàng cá nhân của NHTM

Chương 2: Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại NHTM

cP A Châu (ACB) — CHI NHANH DONG ĐÔ

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu qua tin dụng đối với KHCN tai NHTM CP Á

Châu (ACB) - CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ

Chương 1: Hiệu quả tín dụng đối với khách hàng cá nhân của

NHTM

1.1 Tín dung đối với khách hang cá nhân của NHTM

1.1.1 Vai trò của khách hàng cá nhân trong nén kinh tế

1.1.1.1 Đối với Ngân hàng

Khách hàng cá nhân những đối tượng giúp ngân hàng mở rộng các hoạt động

dịch vụ khác ví dụ như tăng huy động tiền gửi, dịch vụ thanh toán và dịch vụ tư van

Đây là một kênh tiếp thị hiệu quả để các ngân hàng tăng khả năng của họ Khả năng

cạnh tranh của thị phan trên thị trường tài chính

Ngoài ra, cho vay đối với khách hàng cá nhân còn tạo điều kiện cho đa dạng

hóa kinh doanh, từ đó cải thiện lợi nhuận và phân tán rủi ro Các khoản vay cá nhân,

mặc dù có quy mô nhỏ, nhưng số lượng khá lớn, do đó tổng quy mô tài trợ cũng rấtlớn Đồng thời lãi suất áp dụng cho khách hàng cá nhân thường cao hơn khách hàngdoanh nghiệp dé bù đắp chi phí cho vay, vì vậy các khoản vay cá nhân đóng gop mộtphan đáng ké trong tổng lợi nhuận của ngân hang

Đặc biệt đối với các ngân hàng nhỏ muốn cạnh tranh với ngân hàng lớn, giành

được nhiều khách hàng doanh nghiệp lớn (thường là khách hàng có nhu cầu vốn lớn

dé phục vụ kinh doanh sản xuất ) rất khó khăn, hoặc khi có khách hàng, nhưng quy

mô vốn của ngân hàng không đủ dé cung cấp các khoản vay Do đó, khách hàng cá

nhân thật sự rất tiềm năng, một mảng "giải cứu" các ngân hàng này

1.1.1.2 Đối với nền kinh tế

Lượng dân của Việt nam tăng trưởng nhanh nhất trong khu vực Đông Nam Á, đặc

biệt là ở các Thành phố lớn như Hà Nội, Hồ Chí Minh, Đà Nẵng nên việc cho vay

cá nhân như kinh doanh và tiêu dùng của hộ cá nhân phát triển mạnh mẽ Hoạt độngcho vay đối với KHCN giúp dịch chuyền, tăng lưu thông hàng hóa, kích thích nhu

cầu, từ đó tạo điều kiện phát triển kinh tế, cải thiện đời sống nhân dân, góp phần thực

hiện giảm nghèo

Về góc nhìn Vĩ mô : KHCN có nhu cau vay vốn nhiều dẫn đến dịch vụ ngân hàng

khối bán lẻ phát triển và thúc đây quá trình dòng tiền, tận dụng tiềm năng to lớn củadân số dé phát triển kinh tế, cải thiện cuộc sống của mọi người, hạn chế sử dụng tiềnmặt và tiết kiệm thời gian cho thời gian của xã hội

9

1.1.2 Tín dụng đối với khách hàng cá nhân của NHTM

Khái niệm hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của NHTM

“Cho vay khách hàng cá nhân là loại hình cho vay của các NHTM tập trung vào đối

tượng khách hang là những cá nhân, hộ gia đình Các khoản vay này phục vụ cho nhu

cầu chi tiêu cá nhân như mua sắm các vật dụng cần thiết trong sinh hoạt sử dụng cho

các mục đích cá nhân hoặc phục vụ cho việc kinh doanh nhỏ lẻ của các hộ gia đình”

- Trích thông tư 39/2016/TT-NHNN

1.1.2.1 Đặc điểm hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

- Hình thức vay: Chủ yếu là vay theo món

- Quy mô và số lượng các khoản vay: Thông thường cơ cấu của mỗi khoản vay cá

nhân nhỏ hơn so với các doanh nghiệp Tuy nhiên, trong các ngân hàng thương mại,

số lượng các khoản vay cá nhân thường lớn Trong các ngân hàng thương mại được

định hướng cho các ngân hàng bán lẻ, số lượng khoản vay cá nhân là rất lớn và do đó,tổng quy mô cho vay đối với khách hàng cá nhân thường chiếm tỷ lệ lớn trong tổng

dư nợ.

- Chi phi cho vay: Thông thường, khoản vay cá nhân thường có quy mô nhỏ, số lượng

khoản vay này lai rất lớn, do đó các ngân hàng thường phải chi rất nhiều chi phí (cả vềnhân lực và công cụ) về việc quản lý và phê duyệt khoản vay thâm định và quản lý

các khoản vay Do đó, chi phí cho mỗi đồng cho các khoản vaycá nhân thường lớn hơn

so với các khoản vay của doanh nghiệp.

- Rủi ro: Các khoản vay cá nhân thường mang lại rủi ro cho ngân hàng Điều này xảy

ra do tình hình kinh tế của khác hàng thay đổi nhanh chóng thường phụ thuộc vào

công việc Trong sản xuất kinh doanh cá nhân thường có trình độ quản lý yếu kém,

không có kinh nghiệm, kèm theo kỹ năng kỹ thuật, trình đọ khoa học kỹ thuật còn lạc

hậu , khả năng cạnh tranh thị trường hạn chế” Do đó, các ngân hàng sẽ phải đối mặt

với nhiều rủi ro khi khách hàng cá nhân gặp bat 6n

- Lãi suất vay: Linh hoạt từng khách hàng điều chỉnh theo quy định của ngân hàng

Nhìn chung, lãi suất cho vay đối với các khoản vay cá nhân thường sẽ lớn hơn khoản

vay khác của các ngân hang thương mai Đó là bởi vì chi phí của các khoản vay cá

nhân lớn và có rủi ro cao.Lãi suất cho vay cá nhân thông thường sẽ cao hơn lãi suất

cho vay đối với doanh nghiệp

10

1.1.2.2 Phân loại cho vay đối với khách hàng cá nhân

Bên cạnh việc chạy đua phát triển, các ngân hàng sẽ cố gắng phát triển thêm các gói

cho vay đối với khách hàng cá nhân dé có thé phục vụ tốt nhất các nhu cầu khách

hàng, tiến hành đã dạng hóa danh mục thu hút đầu tư Chỉ tiêu phân loại cho vay và

chỉ tiêu phân loại tín dụng chung là giống nhau

Cụ thê là một sô tiêu chí sau:

Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới 1 năm Hoạt động cho vay cá

nhân chủ yếu là cho vay ngắn hạn vì nó phục vụ nhu cầu tiêu dung cần thiết cho cá

nhân và hộ gia đình Rủi ro cho ngân hàng là khá nhỏ khi vay ngắn hạn, vì trong thời

hạn ngắn ít có biến động xảy ra và nếu có ngân hàng cũng có thê dự tính được

Cho vay trung hạn: Loại cho vay từ 1 đến 5 năm, thường phục vụ cho nhu cầu vốn cóthời hạn tương đối dài như mua ô tô, xây dựng nhà ở

Cho vay dài hạn: Loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thê lên đến20-30 năm, dung dé đáp ứng các nhu cầu dài hạn: xây dựng nhà ở, mua sắm đất đai

Nhìn chung cho vay dai hạn tiém ân nhiều rủi ro lớn

Cho vay bất động sản: Là sản phẩm tín dụng dành cho KHCN nhăm đám ứng nhu cầumua nhà, hợp thức hóa đất, xây dựng sửa chữa của khách hàng khi khách hàng gặp

khó khan về mặt tài chính

Cho vay tiêu dùng: Là loại cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu và mua sản sam

tiện nghỉ sinh hoạt gia đình, nhằm nâng cao đời sống dân cư Khách hàng vay là

những người có thu nhập không cao nhưng 6n định, chủ yếu là công nhân viên chức

hưởng lương và có việc làm ồn định Số khách hàng vay thường rất đông

Cho vay sản xuất kinh doanh: Là loại cho vay nhằm bổ sung vốn thiếu hụt trong hoạtđộng sản xuất kinh doanh của cá nhân hay các hộ gia đình Số lượng khách hàng có

nhu cầu vay khá lớn, nhưng doanh số cho vay không cao lắm do trình độ và thời gian

của khách hàng thường hạn chế nên nhiều khi khách hàng ngại tiếp xúc với ngân

hàng.

Cho vay không đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thé chấp, cầm cô hoặc sự

bảo lãnh của người thứ ba, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

vay Hình thức này chủ yếu được áp dụng với khách hàng có việc làm và thu nhập ônđịnh, phù hợp với các món vay có giá trị không lớn, thời hạn vay thường ngắn hạn

11

Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các đảm bảo, thé chấp, cầm có

hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba Hình thức này dùng đối với khách hàng chưa có

uy tín hay khách hàng lần đầu tiên giao dịch với ngân hàng Tài sản đảm bảo là căn cứ

pháp lí dé ngân hàng có them nguồn thu dự phòng khi nguồn tài chính của khách hàngthiếu hụt, tạo áp lực buộc khách hàng phải trả nợ, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng

Hau hết, các khoản cấp cho vay cá nhân là cho vay có đảm bao

Cho vay trả một lần khi đáo hạn: Là hình thức tài trợ mà theo đó số tiền vay của

khách hàng sẽ được thanh toán một lần khi hợp đồng tín dụng đến hạn

Cho vay trả góp: Là hình thức cho vay mà theo đó ngân hàng cho phép khách hàng

trả gốc làm nhiều lần trong thơi hạn tín dụng đã thỏa thuận Ngân hàng thường cho

vay trả góp đối với người tiêu dùng thông qua hạn mức nhật định Đây là loại hình

cho vay có rủi ro cao do khách hàng thường thé chấp bằng hàng hóa mua trả góp, vì

vậy nên lãi suất cho vay trả góp thường là lãi suất cao nhất trong khung lãi suất cho

vay của ngân hàng.

Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có ky hạn nợ cụ thé mà tùy thuộc vào kha năng

tài chính của khách hàng.

Cho vay thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được

chỉ vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong

khoảng thời gian xác định Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chỉ

Cho vay theo hạn mức: Là hình thức cho vay mà theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp

cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối

kỳ Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho

những khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quátrình sản xuất kinh doanh

Cho vay theo món vay: Là phương thức cho vay dựa trên nhu cầu vồn của từng

phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng, trong đó xác định rõ mục đích sử

dụng vốn vay, thời hạn cho vay, nguồn trả nợ

1.1.2.3 Nguyên tắc cấp tín dụngNgyên tắc cho vay cũng giống như nguyên tắc cấp tín dụng Đó là :

Sử dụng vốn tín dụng đúng quy định trong hợp đồng

12

+ Vốn sử dụng phải theo trình tự là quy định cơ bản hàng đầu của NHTM trong kỹ

thuật cấp tín dụng Mục đích vay vốn phải được quy định rõ rangf trong hợp đồng tíndụng, là điều kiện cần thiết đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn tín dụng và khả năng thu

hồi nợ sau này Do vậy, trước khi cho vay thì ngân hàng thương mại cần thâm định

mục đích sử dụng vốn của khách hàng.

+Sử dụng vốn tín dụng đúng mục đích của khách hàng là góp phần nâng cao hiệu quả

sử dụng vốn, đảm bảo khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng, đồng thời nâng cao uy tín của khách hàng đối với ngân hàng.

Hoan trả nợ góc và tiền lãi đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp dong tín dụng

+ Hoàn trả nợ gốc và tiền lãi là một nguyên tắc mang tính tất yếu khách quan, khôngthé thiếu trong hoạt động cấp tín dụng Vì nguồn vốn chủ yếu khách quan, không théthiếu trong hoạt động cấp tín dụng Vì nguồn vốn chủ yếu là nguồn vốn huy động từ

các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi của chủ đề trong nên kinh tế trong một thời gian nhất

định.

+ Dé đảm bảo được nguyên tắc này, NHTM can xác định thời hạn cấp tín dụng hợp lý

và nguôn hình thành khả năng trả nợ nhằm giúp ngân hàng thu hồi nợ tốt hơn

1.2 Hiệu quả TD đối với khách hàng cá nhân của NHTM

1.2.1 Khái niệm hiệu quả tín dụng

Khái niệm hiệu quả tín dụng đối với KHCN

NHTM là một loại hình đặc biệt về doanh nghiệp, có hoạch toán về kinh doanh độc

lập và hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận Chính vì vậy, hiệu quả của cho vay có ảnh

hưởng rất lớn tới kết quả kinh doanh của ngân hàng do đó muốn đanh giá việc cho

vay có hiệu quả thì càn phải tìm hiểu về hiệu quả hoạt động cho vay đó mà trước hết

phải hiểu rõ được “"hiệu qua’’ là gì ? Có nhiều cách dé đạt được một kết qua giống

nhau nhưng cách hiệu quả nhất là cách sử dụng ít thời gian, công sức và nguồn lực.

Tuy nhiên, cần phải xem xét trên nhiều góc độ khác nhau bởi mỗi nhìn nhận riêng biệt

sẽ là nhận định hoàn toàn khác về hiệu quả cho vay

13

Hiệu quả cho vay xét trên góc độ của KHCN: thể hiện sự thỏa mãn yêu cầu củacác KHCN về quy mô vốn vay, kỳ hạn nợ, thủ tục vay vốn ,điều kiện vay dễ dàng.

Bên cạnh đó, các KHCN mong muốn được đáp ứng nhu cầu vay một cách kịp thời,

tiễn độ giải ngân nhanh chóng dé phục vụ cho các hoạt động SXKD cua minh Điều

này góp phần đảm bảo an toàn, uy tín và sự thân thiện trong giao dịch với khách hàng

Hiệu quả cho vay xét trên góc độ của NHTM: Đối với NHTM, vốn cho vay là

hiệu quả khi phạm vi, giới hạn, mức độ cho vay phù hợp với khả năng tài chính của

ngân hàng, đảm bảo đúng nguyên tắc cho vay chung theo quy định của pháp luật và

các quy định riêng của từng ngân hàng, hạn chế thấp nhất mức độ rủi ro trong suốt

quá trình kinh doanh của ngân hàng Thu nhập từ hoạt động cho vay luôn chiếm tỷ

trọng trong tổng thu nhập của ngân hàng nhưng bên cạnh đó cũng chứa đựng nhiều rủi

ro Do vậy, việc đảm bảo an toàn vốn vay là mục tiêu quan trọng bên cạnh mục tiêu

Sự phù hợp của các thông lê, quy trình và chính sách cho vay là cơ sở đảm bảo cho

các khoản vay được an toàn và hiệu quả.Quy trình cho va hiện nay thường có 5 bước

cơ bản: “tiếp nhận hồ sơ, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân và cuối

cùng là giám sát và thanh lí tín dụng”

Việc lãnh đạo ngân hàng có khả năng trong việc quản lý hiệu quả tài sản là lí do quan

trọng trong việc góp phần vào hiệu quả cho vay KHCN bởi vì lãnh đạo phải có

chuyên môn mới đánh giá được hồ sơ xin vay của khách hàng bên cạnh đó phải có

những biện pháp kip thời khi phát hiện có nợ xấu

Bên cạnh đó là sự đa dạng hóa và chất lượng của danh mục tín dụng KHCN cũng có

ảnh hưởng không kém Xu hướng của khách hàng là vô cùng đã dạng, vì vậy để đáp

ứng được điều đó, Ngân hang cần có gói vay khác nhau dé đáp ứng được mong muốn

14

khách hàng Tuy nhiên những sản phâm đó phải đảm bao chất lượng, tuân theo quy

định pháp luật và ít rủi ro.

NHTM luôn phải trích lập DPRR dé đảm bảo cho các khoản vay, tỷ lệ này càng cao

chứng tỏ ngân hàng hoạt động không hiệu quả Vĩ thế Ngân hàng nên xem xét, thẩmđịnh các khoản vay của khách hàng đề biết được khách hàng đủ khả năng thanh thoánhay không Đồng nghĩa với việc trích lập DPRR sẽ được giảm xuống

Hiệu quả hoạt động cho vay cá nhân còn phụ thuộc khá nhiều vào khả năng thâm

nhập thị trường cho vay tin dụng cá nhân và địa bàn, thị phần hoạt động của ngân

hàng Ngân hàng nào có địa bàn và thị phần hoạt động càng lớn thì càng có điều kiện

dé phát triển hoạt động tín dụng của mình

Hoạt động tín dụng nao cũng hàm chứa rủi ro Vì thế việc kiểm soát nội bộ ra đời vớicác cơ chế, chính sách, quy trình, quy định cụ thể giúp nhận dạng, đo lường, đánh giáthường xuyên, liên tiếp để nhanh chóng phat hiện và ngăn ngừa , ngăn ngừa các rủi rotrong hoạt động cho vay, qua đó đề xuất các biện pháp quản lý rủi ,nâng cao chất

lượng cho vay của ngân hàng Quy trình kiểm soát nội bộ thường xuyên thực hiện,

nghiêm túc sẽ ảnh hường không hề nhỏ đến chất lượng tín dụng của ngân hàng

Liên quan mật thiết đến hoạt động tín dụng đó là cán bộ tín dụng Khoản vay có an

toàn hay không chịu tác động không hề nhỏ từ kết quả của việc thâm định của cán bộ

Vì thế nên ngân hàng phải có chính sách đào tạo, khen thưởng phù hợp đối với công

việc của từng nhân viên Chỉ có như vậy nhân viên mới yên tâm làm việc và cho kếtquả tốt nhất

Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng KHCN: “Là chỉ tiêu phản ánh số vòng chu chuyển

vốn tín dụng của NH đối với khách hàng Vòng quay vốn càng cao chứng tỏ nguồn

vốn vay NH đã luân chuyền nhanh hay nói một cách khác là đồng vốn ngân hàng cho

khách hàng vay đã tham gia nhiều vào chu kỳ kinh doanh của khách hàng Vòng quay

vốn tín dụng KHCN nhanh chứng tỏ tốc độ quay vòng vốn của khách hàng vay vốn

15

cao, khách hàng hoạt động có hiệu quả với đồng vốn vay của ngân hàng, phản ảnh

tình hình ngân hàng quản lý vốn tín dụng đối với khách hàng tốt, chất lượng tín dụng

cao Ngược lại chỉ số này thấp chứng tỏ có những bắt ôn có thê xảy ra trong quá trìnhthu hồi vốn Thông qua đó ngân hàng sớm có biện pháp nhắc nhở, đôn đốc khách

hàng, kịp thời hạn chế rủi ro có thé xảy ra Đây cũng là căn cứ dé ngân hàng đưa ra

quyết định có cho vay trong những lần tiếp theo hay không”

+ Tỷ lệ Nợ quá hạn khách hàng cá nhân

Tỷ lệ nợ quá hạn (NQH) KHCN: Là tỷ lệ phan tram giữa NQH cho vay KHCN

và tổng dư nợ cho vay KHCN của NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuốitháng, cuối quý Tỷ lệ này cho biết tại thời điểm xác định cứ 100 đồng ngân hàng đã

cho vay thì có bao nhiêu đồng là NQH

NQH cho vay KHCN

Ty lê NQH KHCN = Tổng dư nợ cho uay KHCN x 100%

NQH cho vay KHCN: “Là khoản nợ gốc hay lãi mà KHCN không tra được khiđến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng Đối với ngân hàng, việc khách hang

không trả lời đúng hạn có thé ảnh hưởng đến tính thanh khoản cũng như hoạt động

kinh doanh của ngân hàng, là lời cảnh báo cho ngân hàng, hy vọng thu lại tiền vay trởnên mong manh Ngân hang cần có những biện pháp hữu hiệu dé giảm thiểu thiệt haikịp thời như tang cường công tác đôn đốc doanh nghiệp trả nợ khi đến hạn, tích cực

doi nợ đã quá han cũng như giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh của khách hàng

nhắm giảm thiéu những rủi ro trong cho vay có thé đến Chat lượng cho vay cũng thé

hiện một phần thông qua NQH Tỷ lệ NQH càng cao chứng tỏ ngân hàng đang gặp rủi

ro tín dụng và có khả năng mat vốn”

Các NHTM phải tiến hang phân loại các nhóm nợ theo “Quyết định số493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định sửa đổi bố sung số 18/2007/QD-NHNN của

NHNN” Ngân hàng nhà nước nhóm nợ cụ thé này sẽ giúp cho các NHTM đưa ra

được các chính sách hợp lý cho từng nhóm nợ qua đó cũng có thê đánh giá được chất

lượng cho vay của NHTM.

16

Nợ xau: “Là những khoản nợ mà khả năng thu hồi rất thấp Day là những

khoản nợ mà ngân hàng không hề mong muốn Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ phản ánh

tỷ trọng của nợ xấu trong tổng dư nợ của ngân hàng Tỷ lệ này càng cao càng phản

ánh những rùi ro trong cho vay của ngân hàng lớn Có nhiêu biện pháp đề giải quyết

nợ xấu, tùy vào tình hình thực tế của khách hàng mà ngân hàng có thê đưa ra những

biện pháp khác nhau từ gia hạn nợ đến phát mại tài sản đảm bảo”

+ Tỷ lệ trích lập dự phòng rùi ro (DPRR) cho vay khách hàng cá nhân

Tỷ lệ trích lập DPRR : “Là tỷ lệ cho biết DPRR trong cho vay được trích so với

Dự nợ cho vay Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lượng cho vay đối với khách hàng

chưa tốt, vẫn phải trích lập dự phòng nhiều”

Nợ xấu cho vay KHCN

Tổng dư nợ

Ty lệ trích lập DPRR KHCN = x 100%

+ Khả năng bù đắp rủi ro

DPRR cho vay KHCN được trích

Hệ số khả năng bù đắp khoản vay = No đã xù lv

D uly

17

Kha năng bù dap rủi ro nói chung và rủi ro trong cho vay nói riêng sẽ ảnh hưởng rat lớn đên sự phát triên của ngân hàng.

Nếu hệ số này <1 cho biết ngân hàng không đủ khả năng bù đắp rủi ro

Nếu hệ số này =1, ngân hàng đủ khả năng bù đắp rủi ro trong cho vay

Nếu hệ số này >1, tức là số trích lập DPRR lớn hơn số Dư nợ cho vay đã được xử lý

rui ro.

+ Thu nhập từ hoạt động cho vay

Khi khoản vay tạo được thu nhập cho ngân hang Ngân hang cũng là một doanh

nghiệp hoạt động với mục đích kinh doanh cuối cùng là lợi nhuận Hoạt động cho vay

là nguồn thu lớn nhất để ngân hàng có thê phát triền được Hoạt động cho vay có lãi

chứng tỏ ngân hàng không chỉ thu được vốn, đủ khả năng chi trả các khoản chi phí mà

còn có them lợi nhuận.

Lãi từ hoạt động cho vay KHCN

= x 100%

Tổng thu nhap

Thu nhập từ cho vay =

Thu nhập từ cho vay : “Là chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay

của ngân hàng, nó cho biết tỷ lệ lãi phát sinh từ hoạt động cho vay trên một đơn vị thunhập là bao nhiêu Với cùng một mức thu nhập, nếu ngân hàng nào càng giảm được

chi phi đầu vào càng nhiều thì ty lệ thu nhập càng lớn, chứng tỏ ngân hàng hoạt độngtốt, điều này góp phần tạo nên chất lượng cho vay tốt”

1.2.3 Sự cần thiết phải đây mạnh hiệu quả tín dụng đối với KHCN

Nâng cao hiệu quả tín dụng KHCN là tất yếu cảu bản thân mỗi ngân hàng Bởi cho

vay là hoạt động đặc trưng cơ bản, quyết định sự tồn tại, phát triển của mỗi ngân hàng

ở hầu hết các nước Khi hoạt động cho vay của ngân hàng có chất lượng đồng nghĩa

với việc đồng vốn ngân hàng bỏ ra được sử dụng hiệu quả, ngân hàng có khả năng thuhồi nợ đầy đủ, đúng hạn và có được lợi nhuận từ mỗi khoản vay của khách hàng

Ngoài ra, hiệu quả cho vay tốt cũng phản ánh trình độ tổ chức quản lý các hoạt động

kinh doanh của ngân hàng và trình độ cán bộ ngân hàng Nhờ đó, ngân hàng không

những thu được lợi nhuận cao mà còn xây dựng được hình ảnh và uy tín với khách

18

hàng, giữ được khách hàng truyền thống và thu hút them nhiều khách hàng mới Ngân

hàng có nhiều điều kiện mở rộng hoạt động cho vay cũng như các dịch vụ ngân hàng

khác, đông thời tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường Hiện

nay, các ngân hàng không chỉ cạnh tranh qua chính sách lãi suất mà còn cạnh tranh

qua chất lượng sản phẩm dich vụ và khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng một cách

nhanh nhất, hiệu quả nhất Chính vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay là cần thiết và

là xu thế của các NHTM trong giao đoạn hiện nay

Hoạt động cho vay của NHTM là kênh cung cấp vốn chủ yếu cho các KHCN

hiện nay Nhờ có vốn vay từ ngân hàng mà các KHCN có them nguồn vốn dé tiêu

dùng, kinh doanh

Cho vay KHCN của NHTM gop phan thúc day tiêu dùng, sản xuất Nó còn

góp phần khai thác hiệu quả các nguồn lực quốc gia, thúc đây nhanh quá trình tích tụ

và tập trung vốn phục vụ SXKD, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng kinh tế

và tăng trường cho vay, góp phần ồn định kinh tế vĩ mô Khi các KHCN sử dụng vốnvay đúng mục đích kinh doanh, hoan trả nợ gốc va lãi cho ngân hang đúng hạn sẽ tạonên các nguồn lực, củng có cho sự phát triển bền vững của nên kinh tế quốc gia Nếutăng trưởng cho vay chậm và chất lượng cho vay kém tức là việc sử dụng vốn không

có hiệu quả, khả năng hap thụ của các KHCN giúp cho nền kinh tế phát triển mạnh,

ồn định, bền vững, tạo điều kiện hội nhập kinh tế trong khu vực và trên thế giới

1.3 Các nhân té ảnh hưởng tới hiệu qua TD KHCN của NHTM

1.3.1 Nhân tố chủ quan

+ Quy mô và uy tín của ngân hàng thương mại:

Quy mô của ngân hang thương mại được đánh gia qua các chi tiêu như: “Tông nguôn von (cũng chính là tong tài sản), sô von tự có, mạng lưới các diém giao dịch”

Các NHTM muốn phát triển hoạt động cho vay KHCN thi cần mở rộng manglưới các điểm giao dịch dé khách hàng dé dàng tiếp cận với các sản phẩm của ngân

hàng, đồng thời nghiên cứu đưa ra nhiều loại hình sản phẩm đáp ứng mọi nhu cầu củakhách hàng.NHTM với quy mô vốn tự có lớn sẽ dé dàng xây dựng trụ sở, mua sam

trang thiết bị hiện đại, nghiên cứu phát triển sản phâm từ đó tạo nên ưu thé so với

các đối thủ cạnh tranh trong việc thu hút khách hàng đến với ngân hàng Mặt khác,

tâm lí của KHCN khi liên quan tới van đề tài chính là họ thường sợ bị lừa đảo và do

vậy họ tìm đến những ngân hàng lớn, có uy tín để giao dịch Vì vậy, quy mô và uy tín

của NHTM là yếu tố có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động cho vay KHCN

19

+ Chính sách tín dụng của ngân hàng

Đây là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô của hoạt động cho vay nóichung và cho vay KHCN nói riêng Có 3 nhân tô tác động chính trong chính sách tíndụng là: Lãi suất cạnh tranh, phương thức cho vay và các tài sản đảm bảo tiền vay

Lãi suất cạnh tranh : “Ngân hàng nào có lãi suất cho vay thấp hơn sẽ thu hútđược nhiều khách hàng đến với mình do đó các ngân hàng phải xác định mức lãi suấtcho vay trên cơ sở quy định chung về lãi suất của hệ thống ngân hàng, phù hợp với lợinhuận của ngân hàng, và vẫn đảm bảo hấp dẫn được khách hàng tìm đến giao dịch”

Phương thức cho vay : “Phương thức cho vay đã dạng phong phú, đáp ứng mọi

nhu cầu của khách hàng tại từng thời điểm khác nhau là nhân tố quan trọng ảnh hưởngđến quy mô hoạt động cho vay nói chung và cho vay KHCN nói riêng”

Các tài sản đảm bảo tiền vay: Khách hàng muốn vay vốn tại ngân hàng phảiđáp ứng các điều kiện, nguyên tắc vay vốn Trong các điều kiện đó, điều kiện về tài

sản đảm bảo vay đóng vai trò quan trọng trong quyết định cho vay của ngân hàng

Hiện nay, trong danh mục cho vay KHCN của các NHTM có rất nhiều sản phẩm là

cho vay tín chấp, không cần tài sản đảm bảo, điều kiện vay vốn đơn giản Điều này làmột nhân tố giúp mở rộng hoạt động cho vay KHCN tuy nhiên cũng làm gia tang rủi

ro tín dụng cho ngân hàng Chính vì vậy, các NHTM phải có chính sách đúng đắn về

tài sản đảm bảo để vừa mở rộng được hoạt động cho vay KHCN lại vừa hạn chế rủi rotín dụng đến mức thấp nhất, từng bước nâng cao được hiệu quả hoạt động cho vay

KHCN.

+ Công tác tổ chức hoạt động cho vay KHCN của ngân hang

Tổ chức hoạt động cho vay KHCN của NHTM có ảnh hưởng rất lớn đến kếtquả hoạt động cho vay KHCN của chính NH đó Các NH khác nhau lại có cách tô

chức hoạt động cho vay khác nhau, có NH thành lập riêng Bộ phận hoặc Phòng

KHCN chuyên phụ trách về cho vay đối với KHCN tạo điều kiện thuận lợi để phát

triển hoạt động này Tuy nhiên cũng có ngân hàng lại coi cho vay KHCN là một mảngcủa hoạt động này chưa thực sự được chú trọng phát triển Vì vậy muốn nâng cao

được hiệu quả hoạt động này chưa thực sự được chú trọng phát triển Bì vậy muốn

nâng cao được hiệu quả hoạt động cho vay đối với KHCN, các NHTM cần tô chức tốt

20

công tác cho vay, có bộ phận chuyên phụ trách mang cho vay KHCN dé tạo sự

chuyên môn hóa trong việc.

+ Chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng

Hoạt động cho vay KHCN là hoạt động phức tạp và bao gốm nhiều công đoạnnên lại càng yêu cầu cán bộ ngân hàng phải có trình độ chuyên môn vững vàng, tác

phong làm việc chuyên nghiệp, có đạo đức,có năng lực trong việc quan lý don xin

vay, định giá tài sản thế chấp,giảm sát số tiền vay và có các biên pháp hữu hiệu trongviệc quản lý và thu hồi nợ vay của ngân hàng Ngoài ra,đội ngũ nhân viên ngân hàngcòn cần có thái độ niềm nở, tôn trọng và lắng nghe khi tiếp xúc với khách hàng sẽ

khiến khách hàng có thiện cảm và thích tới giao dịch với ngân hàng hơn, qua đó giúp

ngân hàng có thê nâng cao được chất lượng dịch vụ và quảng bá được hình ảnh của

ngân hàng trong hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay KHCN nói riêng.

Dé có được đội ngủ nhân viên có chuyên môn cao, các NHTM cần chú trọngcông tác tuyển dụng ban đầu.Trong quá trình làm việc tiến hành đào tạo một cách bàibản, thường xuyên dé nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ Đồng thời cần cónhững chính sách đãi ngộ hợp lý dé giữ chân những cán bộ ưu tú cũng như tâm huyết

với công việc, duy trì khả năng làm việc lâu dài của họ tại ngân hàng.

+ Trình độ khoa học kĩ thuật và công nghệ thông tin của ngân hang

Công nghệ của ngân hàng là các phần mềm và phần cứng của thiết bị thông tinđược dung trong ngân hàng Với công nghệ hiện đại như máy tính, ATM, hệ thống

chương trình quản lí ngân hàng lõi giúp cho các NHTM đơn giản hóa thủ tục, rút ngăn

thời gian giao dịch, bảo mật thông tin cho khách hàng tốt hơn,nhờ vậy ngân hàng có

thé phục vụ tốt nhất, nhanh nhất và hiệu quả nhất các nhu cầu của khách hang Qua đó

có thê phục vụ tốt nhất, nhanh nhất và hiệu quả nhất các nhu cầu của khách hàng Qua

đó dan tạo sự hài long, sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng và nhớ vậy màthu hút nhiều khách hàng đến giao dịch với ngân hàng, làm tang doanh số cho vay nói

chung và cho vay KHCN nói riêng, gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng.

21

+ Hoạt động marketing ngân hàng

Hoạt động marketing : “Nhằm giới thiệu, quảng bá và xây dựng hình ảnh ngânhàng cũng như danh mục sản phẩm mà ngân hàng cung cấp với những tiện ích đặc

biệt nhằm thu hút khách hàng đến với ngân hàng” Chi vì vậy, Ngân hang nào càng

chú trọng đầu tư cho hoạt động marketing thì càng nhiều khách hàng biết đến sản

phẩm của ngân hàng và tìm đến giao dịch, qua đó góp phan mở rộng quy mô hoạt

động của mình, tìm kiếm và phát triển trên những thị trường mới

Tuy nhiên, nếu không cân nhắc mức chi cho hợp lý mà tiễn hàng chi quá nhiều

cho hoạt động này cũng làm cho lợi nhuận của ngân hàng bị giảm sút bởi thu nhập

tăng lên do mở rộng cho vay KHCN không bù dap nổi chi phí cho hoạt động

marketing.

1.3.2 Nhân tố khách quan

+ Môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế có ảnh hưởng tới tất cả mọi hoạt động kinh tế diễn ra trong

nó, và hoạt động cho vay khách hàng cá nhân cũng không nằm ngoại lệ Tác động củamôi trường kinh tế đôi với hoạt động cho vay KHCN của NHTM là tác động thuận

chiều, khi nền kinh tế phát triển thì hoạt động cho vay KHCN cũng được mở rộng,

còn hoạt động cho vay KHCN sẽ bị thu hẹp khi nên kinh tế đi vào suy thoái hoặc

trong giao đoạn khó khăn.

Hai yếu tô lạm phát và lãi suất là hai nhân tổ tac động trực tiếp đến việc mở

rộng cho vay nói chung và cho vay KHCN nói riêng Bởi khi lãi suất và lạm phát tăng

cao tức chỉ phí của việc vay vốn trở nên đắt hơn, các khách hàng sẽ cân nhắc việc vayvốn của ngân hàng và làm hoạt động cho vay KHCN bị ảnh hưởng tiêu cực

+ Môi trường văn hóa xã hội

Môi trường văn hóa xã hội : Là một nhân tố có ảnh hưởng không nhỏ tới việc

mở rộng cho vay KHCN của các NHTM Các yếu tổ thuộc về văn hóa xã hội như thóiquen tiêu dung, phong tục tập quán của từng vùng miền đều có thể tác động tới hoạt

động cho vay KHCN Khi trình độ dân trí chưa cao, người dân chưa hiểu hết về các

tiện ích của sản pham cho vay KHCN, hon nữa ho có tâm lý ăn chắc mặc bền, sợ phải

mang gánh nặng nợ nan thì họ rất khó có thé đưa ra quyết định đến vay vốn của ngânhàng để tiêu dung mà thường lo tiết kiệm đến khi có đủ tiền thì mới tiêu dùng Đây sẽ

là một trở ngại cho hoạt động cho vay KHCN Ngược lại, tại những nơi nên dân trí

phát triển hơn, người dân có suy nghĩ thoáng và luôn muốn hưởng thụ một cách tốt

22

nhất các dịch vụ thì họ sẵn sàng đến ngân hàng xin vay vốn dé phục vụ chon hu cầu

của mình Ở những nơi như vậy hoạt động cho vay KHCN của ngân hàng sẽ có cơ hộiphát triển Thông thường ở thành thị nhu cầu cho vay KHCN của ngân hàng sẽ có cơ

hội phát triển Thông thường ở thành thị nhu cầu tiêu dùng thường cao hơn khu vực

nông thôn do đó mà nhu cầu vay tiêu dùng cũng lớn hơn Mỹ là quốc gia có thị trườngtiêu dùng lớn, phan lớn dân cư Mỹ đã sử dụng vốn vay NHTM để tài trợ chon hu cầu

tiêu dùng của mình Chính vì vậy mà thị trường cho vay KHCN của Mỹ được giá là

lớn nhất thé giới và có tốc độ tăng trưởng cao hơn hang năm Tại Việt Nam, hai thị

trường Hà Nội và Thành phố Hồ Chi Minh(TP HCM) là hai thị trường tiêu dùng lớn

nhất của cả nước

+ Môi trường pháp lý

Trong môi trường pháp lý chặt ché, đồng bộ, bảo vệ được quyền lợi hợp phápcủa các bên tham gia, hoạt động cho vay KHCN cũng mạnh dạn và dễ dàng hơn và

ngược lại việc thực thi pháp luật không nghiêm sẽ tạo ra kẽ hở trong quản lý tín dụng,

gây nên những thiệt hại về quyền lợi cho ngân hàng hoặc khách hàng Điều này sẽ cản

trở sự phát trién của hoạt động ngân hàng nói chung và cho vay KHCN nói riêng

Ở Việt Nam hiện nay, một số các quy định liên quan đến hoạt động cho vay,đặc biệt là các quy định liên quan đến việc thực hiện các thủ tục pháp lý đối với tài

sản dam bảo tuy đã có nhiều thay đổi tích cực song vẫn chưa thực sự phù hợp với tìnhhình thực tế và đã gây khó khan đối với hoạt động cho vay Luật đất đai năm 2007

quyu định chỉ có những bất động sản có đầy đủ giấy tờ, chủ quyền hợp pháp mới có

thé được giao dịch, thé chap Tuy vậy, thực tế là việc cấp những giấy tờ này ở nhiều

địa phương khu vực tiễn độ còn rất chậm, việc thực hiện các thủ tục như công chứng,đăng ký giao dịch đảm bảo vẫn còn kéo dài và chưa thống nhất thực sự đã gây nhiều

khó khan cho các NHTM trong việc triển khai hoạt động cho vay

Hoạt động cho vay của NHTM trong mọi thời kỳ đều ảnh hưởng lớn đến nền

kinh tế, văn hóa xã hội Chính vì vậy Chính phủ, NHNN luôn có những chính sách

quản lý chặt ché hoạt động này Hoạt động cho vay KHCN góp phần nâng cao mức

sống của dân cư, thúc day sản xuất kinh doanh phát triển trong chiến lược phát triển

kinh tế nói chung.

+ Sự cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng tài chính

Cho vay KHCN là một mảng lớn trong dịch vụ bán lẻ của ngân hàng Hiện nay,

hòa chung trong xu thế của thế giới, các NHTM của Việt Nam cũng đang đây mạnh

23

hoạt động ngân hàng bán lẻ nói chung và hoạt động cho vay KHCN nói riêng khiến

cho sự cạnh tranh giữa các ngân hàng càng trở nên gay gắt hơn

Cạnh tranh một mặt giúp mở rộng thị trường cho vay, thúc đây các ngân hàng

phải không ngừng nghiên cứu vvaftriener khai các sản pham mới mang nhiều tiện ích

dé có thé hút khách hàng đến với mình Dong thời cạnh tranh cũng buộc các ngân

hàng phải ứng dụng công nghệ tiên tiến, tuyển dụng nhân sự có năng lực, cải tiến quy trình khác, cạnh tranh làm cho thị trường cho vay KHCN bị chia nhỏ cho nhiều ngân

hàng dẫn đến khó khan cho việc mở rộng cho vay KHCN ở mỗi NHTM

+ Các yếu tố từ phía khách hang vay von

Đây là yếu tố quyết định đến việc cho vay của NHTM Các NHTM quyết địnhcho vay hay không chủ yếu phụ thuộc vào từng đặc điểm của khách hàng vay vốn

Khi thâm định và xét duyệt cho vay các NHTM thường xem xét đến các yếu tố sau từ

mỗi khách hàng:

Nhu cau vay vốn của khách hàng: NHTM chỉ có thé xem xét cho vay đối với những

khách hàng có nhu cầu và mục đích vay vốn phù hợp với chính sách của mình

Uy tín : “Là ý thức và trách nhiệm hoàn trả lại khoản vay của người di vay Vì không

có một phương pháp định lượng chính xác nào để đánh giá uy tín nên NHTM sẽ quyết

định một cách chủ quan liệu người vay có khả năng hoàn trả nợ vay hay không.

NHTM sẽ kiểm tra những khoản nợ của người vay trước đây, xem xét những báo cáo

tín dụng và trình độ học van cũng như kinh nghiệm kinh doanh của người vay Các

vấn đề khác của người vay cũng sẽ được NHTM xem xét cụ thể”

Năng lực: “Nói đến khả năng người đi vay có tiền dé thanh toán cho các khoản vay

hay không Vì đây là nguồn cơ bản dé người vay trả các khoản vay, NHTM muốn biếtchính xác kế hoạch trả nợ của người vay trong tương lai NHTM sẽ xem xét luỗng tiền

trong kinh doanh, thời gian chi trả, khả năng chi trả thanh công khoản vay”

24

Chương 2: Thực trạng hiệu quả TD đối với khách hàng cá nhân tại

NH TMCP A Châu (ACB) — CHI NHÁNH DONG ĐÔ

2.1 Tong quan vé ACB

2.1.1 Lich sir hình thành và phát triển cia Ngân Hang Thương mại cỗ phan A

Châu — Chi nhánh Đông Đô

Tên đơn vị: “Ngân hàng thương mại cô phan A Châu — Chi nhánh Đông Đô”

Dia chỉ: Số 7 Chùa Bộc,Kim Liên, Đống Da,Ha Nội

Ngân hàng thương mai cổ phần A Châu (ACB) được thành lập theo giấy phép

số “0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 24/04/1993”, và Giấyphép số “533/GP-UB do Ủy ban nhân dân Tp Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993”

Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động.

Thời điểm niêm yết: ACB niêm yết tại sở giao dịch chứng khoán Hà Nội theo

quyết định số “21/QD-TTGDHN ngày 31/10/2006” Cổ phiếu ACB bắt đầu giao dịch

vào ngày 21/11/2006.

Các giai đoạn phát triển:

Giai đoạn 1993-1995:

Giai đoạn hình thành ACB

Nguyên tắc kinh doanh là “quản lý sự phát triển của doanh nghiệp an toàn và hiệu

“Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế

MasterCard và Visa.

Tiép cận nghiệp vụ ngân hang hiện dai: Tham gia chương trình đào tao toàn diện hai

năm, do các giảng viên nước ngoài trong lĩnh vực ngân hàng thực hiện.

Hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng: Xây dựng hệ thông mạng diện rộng và

vận hành hệ nghiệp vụ ngân hàng lõi là TCBS (The complete Banking Solution: Giải pháp ngân hàng toàn diện).

Tái cơ cấu Hội sở theo hướng phân biệt đơn vị kinh doanh và hỗ trợ

Thành lập công ty chứng khoán ACB” — Nguồn acb.com.vn

Giai đoan 2001-2005:

“Xây dựng hệ thống quan lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trong các lĩnhvực như: Huy động vốn, cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, thanh toán quốc tế và

cung ứng nguồn lực tại Hội sở

Ngân hàng Standard Chartered Bank (SCB) ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật toàn

diện và trở thành cô đông chiến lược của ACB

Triển khai giai đoạn hai của chương trình hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: Nâng

cấp máy chủ, thay thế phần mềm xử lý giao dịch thẻ có khả năng tích hợp với nền

công nghệ lõi hiện có và lắp đặt hệ thống máy ATM” -Nguồn acb.com.vn

Giai đoạn 2006-2010:

“Niêm yết tại trung tâm giao dịch Chứng khoán Hà Nội

Day nhanh việc mở rộng mạng lưới hoạt động: Thanh lập và đưa vào hoạt động cả

thay 223 chi nhánh và phòng giao dịch, tăng từ 58 đơn vị vào cuối năm 2005 lên 281

đơn vị vào cuối năm 2010

Thành lập Công ty cho thuê tài chính ACB.

Phát hành them 10 triệu cô phiếu mệnh giá 100 tỷ đồng, với số tiền thu được là hơn

1.800 tỷ đồng (2007) và tăng vốn điều lệ lên 6355 tỷ đồng (2008)

26

Xây dung Trung tâm dữ liệu dự phòng đạt chuẩn ở tỉnh Đồng Nai.

Được nhà nước tặng hai Huân chương Lao động và được nhiều tạp chí tài chính có uytín trong khu vực và trên thế giới bình chọn là ngân hàng tốt nhất Việt Nam” -Nguồn

acb.com.vn

Giai đoạn 2011-2015:

“Định hướng chiến lược phát triển ACB giai đoạn 2011-2015 và tầm nhìn 2020 được

ban hành, trong đó nhắn mạnh đến việc chuyên đổi hệ thống quản trị điều hành phù

hợp với các quy định pháp luật Việt Nam và hướng đến áp dụng các thông lệ quốc tếtốt nhất

Dua vào hoạt động Trung tâm Dữ liệu dạng mô-ẩđun enterprise module data center),

xây dựng theo tiêu chuân quốc tế đầu tiên tại Việt Nam

Trung tâm Vàng ACB là đơn vị đầu tiên trong ngành cùng một lúc được Tổ chức

QMS Australia chứng nhận hệ thống quản lý chất lượng đáp ứng yêu cau tiêu chuẩn

ISO 9001:2008 và Tổ chức Công nhận Việt NAM công nhận năng lực thử nghiệm và

hiệu chuẩn (xác định hàm lượng vàng) đáp ứng yêu cầu tiêu chuẩn ISO/IEC

17025:2005.

Sự có tháng 8/2012 đã tác động đáng kê đến hoạt động của ACB, đặc biệt là huy động

và kinh doanh vàng ACB đã ứng phó tốt với sự có rút tiền xảy ra trong tuần cuối

tháng 8, nhanh chóng khôi phục toàn bộ số dư huy động tiết kiệm VND chỉ trong thờigian ngắn sau đó, và thực thi quyết liệt việc cắt giảm chi phí trong 6 tháng cuối năm

Năm 2013 hiệu quả hoạt động không như kỳ vọng nhưng ACB vẫn có mức độ tăng

trưởng khả quan về huy động và cho vay, lần lượt là 10.3% và 4.3% Nợ xấu của ACBđược kiêm sotas đưới mức 3% Quy mô nhân sự cũng được tinh giản ACB thực hiện

lộ trình tái cơ cau 2013-2015 theo quy định của Ngân hàng nhà nước

Năm 2014, ACB nâng cấp hệ nghiệp vụ ngân hàng lõi (core banking) từ TCBS lên

DNA, thay thế hệ cũ đã được sử dụng 14 năm, hoàn tất việc thay đôi logo, bảng hiệumặt tiền trụ sở cho toàn bộ các chi nhanh và phòng giao dịch và ATM theo nhận diệnthương hiệu mới , hoàn tất việc xây dung khung quản lý rủi ro nhắm đáp ứng đầy đủ

các quy định mới về tỷ lệ đảm bảo an toàn, quy mô và hiệu quả hoạt động đáp ứng

đầy đủ các quy định mới về tỷ lệ đảm bảo an toàn, quy mô và hiệu quả hoạt động kinhdoanh của kênh phân phối được nâng cao

27

Năm 2015, ACB hoàn thành các dự án chiến lược như: Tái cấu trúc kênh phân phối,

hình thành trung tâm thanh toans nội địa, hoàn thiện phương thức đánh giá hiệu quả

hoạt động đơn vị và nhân viên Hội sở, đồng thời cho khởi tạo và triển khai các dự ánngân hang giao dịch, ngân hàng ưu tiên, quản lý bán hàng” -Ngu6n acb.com.vn

Giai đoan 2016-2017:

“Năm 2016, ACB đã hoàn thành theo tiền độ nhiều hạng mục của dự án công nghệ dé

hỗ trợ hoạt động kinh doanh, vận hành và quan ly hệ thống, tiêu biểu như chuyên đổi

hệ thống core chứng khoán ACBS, cản tiễn các cương trình CLMS, CRM, ACMS,

ALM, PASS dé hỗ tro viéc tinh gon quy trinh nghiép vu.Trong nam, ACB tai cau trúcthành tổ chức va mô hình hoạt động, hiệu quả hoạt động của kênh phân phối tăng, tổ

chức tại Hội sở được tinh gọn hơn.

Năm 2017, ACB tiếp tục hoàn thành các quy trình, chính sách và các hạn mức quản lýrủi ro nhăm phù hợp với quy định hiện hành của NHNN DAt kết quả khả quan về

hoạt động vận hành và chất lượng dịch vụ khách hàng Tăng 20% hiệu suất nhân viên.

Giảm 50% lỗi nghiệp vụ Mức độ hài long của khách hàng tăng đều qua các năm và

được đánh giá thuộc nhóm các ngân hàng dẫn đầu về chất lượng dịch vụ trên thị

trường Thực hiện kế hoách kiện toàn tô chức và hoạt động mạng lười theo mô hình

vùng và cụm Điều chỉnh, phân bồ lại địa bàn kinh doanh và mở rộng mạng lười tại

các thị trường tiềm năng Hiệu quả hoạt động kinh doanh của mạng lười kênh phân

phối năm 2017 tăng cao hơn so với năm 2016, trên 94% đơn vi hoạt động có lãi.

Nguồn nhân lực tiếp tục được tái cầu trúc theo hướng tập trung nhân sự cho hoạt độngkinh doanh trực tiếp, có năng lực và hiệu suất cao, phát triển và nuôi dưỡng nguồn

nhân lực kế thừa” -Ngu6n acb.com.vn

2.1.2 Ngành nghề và địa bàn kinh doanh

2.1.2.1 Ngành nghề kinh doanh

“Các hoạt động chính của ngân hang và các công ty con (được gọi chung là °’

Tập doan’’) bao gồm huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới các hình thứctiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tốchức trong nước, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác, cho vay ngắn hạn, trung hạn

và dài hạn, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá, hùn vốn khác trong

quan hệ với nước ngoài khi được NHNN cho phép, hoạt động bao thanh toán, mua

bán trái phiếu, hoạt động ủy thác và nhận ủy thác, đại lý bảo hiểm, cung cấp dịch vụ

cho thuê tài chính, kinh doanh chứng khoán, môi giới và tư vẫn đầu tư chứng khoán,

28

lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành, các dịch vụ về quản lý

quỹ đầu tư và khai thác tài sản, và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác”

-Nguôn acb.com.vn

2.1.2.2 Địa bàn kinh doanh

“Đến ngày 31/12/2017, ACB đã tiếp tục mở rộng mạng lười, nâng tổng số chỉ

nhánh và phòng giao dịch lên 354 đơn vị, hoạt động tại 47 tỉnh thành, với mục tiêu

đưa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến gần với khách hang Thị phan tín dụng của

ACB trên toàn quốc tăng 10 điểm phan tram so với cùng kỳ đạt 3%,trong đó thị phan

ở khu vực Tp Hồ Chi Minh va Bắc Trung Bộ cải thiện tích cực Tp Hồ Chi Minh,

Miền Đông Nam Bộ, miền Đông Bắc Bộ và vùng Đồng bằng song Cửu Long là các

thị trường trọng yếu của Ngân hàng, dự kiến sẽ tiếp tục được day mạnh dau tư phát

triển trong tương lai” -Ngu6n acb.com.vn

2.1.3 Mô hình quản trị, tổ chức kinh doanh và bộ máy quản lý

“Cơ cầu bộ máy quản lý của ACB bao gồm Đại hội đồng cô đông, Hội đồngquan trị, Ban kiểm soát và Tông giám đọc theo như quy định của Luật Các tô chức tíndụng năm 2010 tại điều 32.1 về cơ cau bộ máy quản lý của tô chức tín dụng

Đại hội đông cô đông là cơ quan có thâm quyên cao nhât của Ngân hàng Đại hội

đông cô đông bâu, bãi nhiệm và miên nhiệm thành viên Hội Đông quản trị và Ban

kiêm soát

Các ủy ban trực thuộc Hội đồng quan tri gom cé: Uy ban Nhân sự, Ủy ban quản lý rủi

ro, Ủy ban Tín dụng, Ủy ban Đầu tư và Ủy ban Chiến lược.

Tập đoàn ACB gồm có Ngân hàng và các công ty con Ngân hàng bao gồm các đơn vị

Hội sở, và các chi nhanh và phòng giao dịch Các đơn vị Hội sở gồm khối và 11

phòng, trung tâm và văn phòng trực thuộc Tổng giám đốc Ngoài ra còn có một số

đơn vị có chưc năng chuyên biệt như Trung tâm thẻ, Phòng Chuyên tiên nhanh

Western Union, Trung tâm Telesales, Trung tâm Khách hàng 24/7” -Nguồn

acb.com.vn

29

2.2 Thực trạng hiệu quả TD đối với KHCN tại NHTM CP A Châu (ACB) —

Chi nhánh Đông Đô

2.2.1 Thực trạng tín dụng đối với KHCN tại NHTM CP Á Châu (ACB) - chỉ

nhánh Đông Đô

2.2.1.1 Các quy định chung về hoạt đông tín dụng đối với KHCN tại

NHTM CP A Châu - chi nhánh Đông Đô

Nguyên tắc và điều kiện cho vay

Nguyên tắc cho vay:

“Đề một hợp đồng vay được thực hiện, khách hàng cần phải:

+ Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

+ Phải hoàn trả nợ góc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín

dụng.

+ Tiền vay được phát băng tiền mặt hoặc chuyên khoản theo mục đích sử dụng

tiền vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Điều kiện cho vay

+ Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phỉa có năng lực pháp luật và năng lực

hành vi dân sự.

+ Đại diện hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.

Số tiền cho vay

Xác định nhu cầu cho vay vốn của khách hàng

+ Mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh

doanh, dịch vụ, đời sông.

+ Tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định về bảođảm tiền vay của NH

+ Khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay.

+ Khả năng nguồn vốn của NH nhưng không vượt quá mức uy quyền phán quyếtcho vay của tổng Tổng Giám đốc hoặc Giám đốc NH

30

Giới hạn tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng

Tổng dư nợ cho vay đối với khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của NH tại

thời điểm cho vay (trừ trường hợp cho vay từ các nguồn ủy thác của Chính phủ, của tô chức và cá nhân hoặc những dự án đã trình và được Chính phủ đồng ý cho vay vượt

15%vôn tự có của NH )” — Nguồn ACB Đông Đô

Thời gian cho vay

NH và khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay căn cứ vào chu ky sản xuất — kinh

doanh, thời hạn thu hồi vốn của phương an/du an dau tu, kha nang tra no cua khach

hang va nguồn vốn cho vay của NH Đối với các phpas nhân Việt Nam và nước ngoài,thời hạn cho vay không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặcgiấy phép hoạt động tại Việt Nam; đối với các nhân nước ngoài, thời hạn cho vay

không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam

Lãi suất cho vay

NH công bồ biéu lãi suất cho vay của mình cho khách hàng biết

NH và khách hàng thỏa thuận, ghi vào hợp đồng tín dụng mức lãi suất cho vay trong

hạn mức lãi suất áp dụng đối với nợ quá hạn:

+ Mức lãi suất cho vay trong hạn được thỏa thuận phù hợp với quy định của

NHNN và quy định của NH về lãi suất cho vay tại thời điểm ký hợp đồng tín dụng

+ Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do Giám đốc NH quyết

định theo nguyên tắc cao hơn lãi suất trong hạn nhưng không vượt quá 150% lãi suấtcho vay trong hạn đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng

+ Đối với dư nợ quá hạn chỉ áp dụng lãi suất nợ quá hạn đối với phần dư nợ gốccau kỳ han mà khách hàng không trả đúng hạn; đối với phần dư nợ gốc chưa đến kỳ

hạn trả nợ nhưng phải chuyên nợ quá hạn thì NH áp dụng lãi suất cho vay trong hạn

đã thỏa thuận trước đó trong hợp đồng tín dụng

31

Quy trinh cho vay khác hàng cá nhân

Toàn bộ quy trình nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng ACB đối với khách hàng được

chia ra 2 giai đoạn và 7 bước tác nghiệp chính gồm có:

Giai đoạn 1: Tham định và xét duyệt

“+ Bước 1 : Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiếp nhận và kiêm tra hô sơ

Cán bộ tín dụng phải hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vôn ngân hàng, kiểmtra hồ sơ vay vốn và giao dịch với khách hàng, đối tác Bộ hồ sơ vay vốn gồm: Hồ sơpháp lý (đăng kí kinh doanh, điều lệ, bang thông tin ); hồ sơ tài chính (báo cáo tài

chính, chỉ tiết các khoản mục ) hé so hoat động kinh doanh (các hợp đồng đầu vào,đầu ra đã và đang thực hiện); hồ sơ hoạt động kinh doanh (các hợp đồng đầu vao, đầu

ra đã và đang thực hiện ); hồ sơ vay vốn (phương án, hợp đồng kinh doanh, dự án đầu

tư lần này); hồ sơ tài sản đảm bảo (số đỏ, đăng kí xe, CMND chủ sở hữu )

Tiệp nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn: Trong bước này, các cán bộ tín dụng cầnkiểm tra tính đầy đủ về số lượng và tính pháp lý của hồ sơ vay vốn theo những quy

định của ACB Sau đó, cần báo cáo trưởng phòng xin ý kiến chỉ đạo tiếp theo

+ Bước 2 : Tham định

Trong bước này yêu cầu các phòng nghiệp vụ, cán bộ tín dụng và cán bộ thâmđịnh phải chịu trách nhiệm tiễn hành kiểm tra, đánh giá hồ sơ vay vốn của khách hàng

gồm 3 nội dung chính: thâm din về năng lực pháp lý của khách hang, năng lực hoạt

động, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính và uy tín của khách hàng, tínhkhả thi của phương án lần này: Khách hàng có khả năng thực hiện không, rủi ro gì, cókhả năng trả nợ cho ngân hàng không Cán bộ tín dụng làm tờ trình đề xuất gửi qua

Bộ phận Thảm định Chi nhánh hoặc Phòng Thâm định Hội sở nếu vượt mức phán

quyết của Giám đốc chi nhánh, Bộ phận hoặc Phòng thâm định sẽ tiền hành thâm định

và thông báo phê duyệt hay từ chối cho vay

+ Bước 3: Trình duyệt hồ sơ vay vốn, phán quyết tín dụng

Sau khi thống nhất kết luận thắm định và các ý kiến đề xuất, có ý kiến củaTrưởng phòng thâm định, cán bộ tín dụng sẽ chịu trách nhiệm tập hợp lại hồ sơ tín

dung; tập hợp và bổ sung ý kiến của một số các bộ phận có liên quan dé bé sung và tờtrình và sau đó trình lãnh đạo xem xét quy định” -Nguồn ACB Đông Đô

Giai đoạn 2: Thực hiện cho vay và quản lý tín dụng

32

đồng, chú ý phải thống nhất với phương án cho vay đã được lãnh đạo phê duyệt Khi

đã thống nhất với khách hàng đồng ý lên kiểm soát; kiểm soát kiểm tra lại các điều

khoản hợp đồng tín dung, hợp đồng bảo đảm tiền vay đúng với các điều kiện đã đượclãnh đạo phê duyệt Trình lên lãnh đạo xem xét và tiến hành kí hợp đồng với khách

hàng trước sự chứng kiến của cả 2 bên cùng công chứng viên

Hợp đồng được thành lập ít nhất 3 bản chính: 1 bản lưu hồ sơ tín dụng, 1 bảnlàm căn cứ cho kế toán hoạch toán, bản khách hàng giữ

+ Bước 5 : Giải ngân von vay.

Cán bộ tín dung phoi hợp với các bộ phan có liên quan bao gồm phòng hỗ trợ,

kế toán, thanh toán quốc tế để giải ngân hoặc thanh toán theo yêu cầu của khách hàng

Các hính thức phát tiền vay, giải ngân gồm có:

Rút tiên mặt trực tiép đôi với các khoản vay lương, thưởng, các nhu câu thanh toán

nhỏ lẻ, nhu câu vay cá nhân, sô tiên vay tri giá không quá lớn.

Thanh toán chuyền khoản trên địa bàn hoặc trong lãnh thổ quốc gia theo yêu cầu của

khách hàng.

Thanh toán quốc tế theo yêu cầu của khách hàng: Thanh toán L/C, TT,TTR (sử

dụng các phương tiện SWIFT, điện Telex).

Hiện nay, đối với việc giải ngân cho khách hàng là KHCN, Ngân hàng khuyến khích

sử dụng phương thức giải ngân bằng chuyên khoản trực tiếp đến người thụ hưởng,

đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hạn chế tối đa các khoản giải

ngân bằng tiền mặt

+ Bước 6: Giám sát, thao dõi khoản vay; thu nợ và xử lý các van dé phát sinh

Mục đích của việc thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay là kịp thời phát hiện cáchành vi sử dụng vốn vay sai mục đích, không đúng đối tượng cho vay đã cam kết dé

ngân hàng có các biện pháp xử lý thích hợp Có thê kiểm tra qua hồ sơ chứng từ giải

33

ngân, kiểm tra số sách kế toán, kiểm tra tại hiện trường (nơi khách hàng theo dõi chặtchẽ về việc khách hàng có trả nợ gốc và lãi đầy đủ theo quy định trong hợp đồng tíndụng đã kí kết hay không.

Trong thời gian cho vay, các vấn đề phát sinh rất đa dạng, việc xử lý các phát

sinh có thể chia thành các nhóm bao gồm: Điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, chuyền

nợ quá hạn, xử lý thu hồi nợ quá hạn, nợ khó đòi, xử lý tranh chap hợp đồng tin dụng,

xử lý tranh chấp hợp đồng đảm bảo tiền vay, khước từ nghĩa vụ bảo lãnh thanh toán,

xử lý các phát sinh khác.

34