Luận văn thạc sĩ Quản lý xây dựng: Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình thủy lợi tại Sở Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hưng Yên

Mục đích của Đề tài Dựa trên hệ thống cơ sở lý luận về thẩm định dự án đầu tư và nghiên cứu thựctrạng công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng CTTL tại Sở Nông nghiệp giải pháp kỹ th

LỜI CAM ĐOAN

Tác giả xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của bản thân tác giả dưới sự

hướng dẫn của PGS.TS Nguyễn Quang Cường Các kết quả nghiên cứu và các kết luận trong luận văn là trung thực, không sao chép từ bất kỳ một nguồn nào

và dưới bất kỳ hình thức nào.Việc tham khảo các nguồn tài liệu (nếu có) đã được thực hiện trích dẫn và ghi nguồn tài liệu tham khảo đúng quy định.

Hà Nội, ngày tháng năm 2016

Tác giả luận văn

Phạm Phùng Thực

LỜI CẢM ƠN

Trong quá trình nghiên cứu và thực hiện Luận văn, tác giả đã nhận được sự

hướng dẫn, giúp đỡ tận tình của thầy giáo P

những ý kiến về chuyên môn quý báu của các thầy cô giáo trong Trường Đạihọc Thủy lợi và được sự quan tâm tạo điều kiện của Lãnh đạo Sở Nông nghiệp

và PTNT tỉnh Hưng Yên.

“Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban giám

Phong Đảo tạo của Trường Dai học Thủy lợi đã tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡtác giả trong quá trình học tập và hoan thành Luận văn; đặc biệt là thay giáo

PGS.TS Nguyễn Quang Cuong đã trực tiếp tận tinh hướng dẫn, giúp đỡ tác giả

trong suốt quá trình thực hiện Luận văn tốt nghiệp này

“Tác giả cũng xin trân trọng cảm ơn Ban giám đốc Sở Nông nghiệp và PTNT tỉnhHung Yên, lãnh đạo và đồng nghiệp trong Phong Quan lý chất lượng XDCT đã

quan tâm tạo điều kiện thuận lợi giúp đờ tác giả trong việc thu thập thông tin, tài liệu trong quá trình thực hiện Luận văn.

Xin cảm on gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã thường xuyên chia sẻ khó khăn vàđộng viên tác giả trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu đẻ có thể hoànthành Luận vã

Nguyễn Quang Cường

nhà trường, Khoa Công trình và

Do trình độ, kinh nghiệm cũng như thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên Luậnvăn khó tránh khỏi những thiếu sót, tác giả rất mong nhận được những ý kiếnđóng góp của quý thầy cô đẻ nghiên cứu được hoàn thiện hơn

Xin tran trọng cảm ont

DANH MỤC CÁC BANG BIEU

DANH MỤC CÁC TU VIET TAT

MỞ DAU

I Tính cấp thế của Bs

TL Mục địch của D8 ti

IIL Cách tiếp cận và phương pháp nghỉ

IV Kết qua đạt được

V Nội dung của Luận văn.

CHƯƠNG | TONG QUAN VE CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ XÂY.DỰNG CÔNG TRÌNH

1.1 Khát niệm về dự án và dự án đầu tư

LI Dyan

4

112 Dyan đầu te

1-13 Đặc điểm chủ yếu của dự án đầu tr

1-14 Dự án đầu tư xây dựng

1.1.5 Phân loại dự án đầu tư xây dựng

12 Đặc điểm QLDA đầu tư XDCT sử dụng vốn NSNN

12.1 Khái niệm về dự án sử dụng vốn NSN

122 Khái niệm vẻ QLDA

1.2.3 Mục tiêu của quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình.

124 Vai trở của QLDA

1.2.5 Nội dung của QLDA.

1.3 Tham định dự án đầu tư XDCT

13.1 Khẩi niệm và sự cần thiết của công tác thim định dự án

13.2 Thim quyển, phân cấp thẩm định dự án dầu tr XDCT 4

1.4 Trách nhiệm của tổ chức, cá nhân trong việc thẳm định dự án và thiết kế, dự tin

1.5 Thực trạng công tác thẩm định các dự án đầu tư XDCT ở Việt Nam hiện nay

2.1.1 Mục dich của thẳm định din du te XDCT 24

2.1.2 Ý nghĩa của thẩm định dự án đầu tr XDCT 24

2.2 Những căn cứ pháp lý đẻ thảm định dự án đầu tu XDCT 3

2.2.1 Các văn bản quy phạm pháp luật 25

2.22 Các quy hoạch phí tiển ngành, quy hoạch phát tiến kín t - xã hội của vũng 272.3 Những nguyên tắc trong thẳm định dự án đầu tư XDCT 22.4 Các phương phip thắm định dự in đầu tư XDCT 28

24.1 Phương pháp chung để thâm định dự án đầu tu XDCT 28

2.4.2 Phương pháp so sánh chỉ tiêu 29

2.4.3 Phương pháp thẳm định theo trình tự 30

244 Phương phấp phân ích độ nhạy dự ân 31 2.4.5 Phương pháp tit ti nro 3 2.4.6 Phương pháp dự báo 38

2.5 Nội dung thẩm định dự án đầu tư XDCT theo các giai đoạn 342.5.1 Thắm định báo cáo nghiên cứu tiên khả thi và quyết định chủ trương đầu tr 34

2.5.2 Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng 35 2.5.3 Báo cáo kinh tẾ kỹ thuật 36

2.5.4 Giai đoạn thực hiện dự án đầu tư xây dụng 362.6 Đặc điểm của các dự án đầu tư xây dựng CTTL ảnh hưởng đến công tác thảm định 37

2.7 Kinh nghiệm thấm định các dự dn đầu tư XDCT 38

2.8 Yeu cầu chit lượng trong công tác thim định dự án 39

2.8.1, Tiêu chỉ chất lượng thẩm định dự én 39 2:82 Thực hiện thâm định dự án ding thẳm quyền theo các quy định của pháp luật 41

2.83 Trình tự thim định ác nội dung của dự án đầu t xây dựng CTTL 4

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 44

CHƯƠNG3 NANG CAO CHAT LƯỢNG CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH CONG

‘TRINH THỦY LỢI TẠI SỞ NN&PTNT TINH HUNG YE 4

3.1 Giới thiệu chung về tinh Hưng Yên, Sở NN&PTNT và phương hướng phát triển

kinh tế - xã hội đến năm 2020, 4

3.1.1 Giới thiệu chung về tỉnh Hưng Yên 4s

3112 Giới thiệu chung về Sở NN&PTNT tinh Hưng Yên 45 3.13 Chức năng, nhiệm vụ của Sở NN&PTNT 45

3.14 Giới thiệu về Phòng Quân lý chit lượng XDCT thuộc Sử NN&PTNT tỉnh Hung

Yên 32

3415 Mục tiêu phat tiễn kinh tế - xã hội tinh Hưng Yên đến năm 2020 và phương hướng phát triển lĩnh vực NN&PTNT 35

3.1.6 Tình hình đầu tư xây dựng CTTL sử dụng vốn nhà nước tai Sở NN&PTNT tinh

Hiung Yên trong thời gian vừa qua 37

3.2 Thực trang công tác thẳm định các dự án đầu tư xây dựng CTTL sử dụng vốn

'NSNN tại Sở NN&PTNT tinh Hưng Ye 60

3.2.1 Phân cắp thẩm định và ph đuyệt dự án đầu tr XDCT 60

3.22 Quy trình thim định dự án đầu tw xây dựng CTTL tại Sở NN&PTNT tinh Hưng Yên 65

3.2.3 Đánh giá công tác thảm định một số dự án đầu tư xây dựng CTTL tại Sở

NN&PTNT tinh Hưng Yên 67

3.3 Đánh giá về những kết quả đạt được trong công tic thẩm định cúc dự án đầu tr

xây dựng CTTL sử dụng vẫn NSNN tại Sở NN&PTNT tinh Hưng Yên 84

3⁄31 Về tổ chức thực hiện 8433.2 Về chất lượng công tác thẩm định 843.3.3 Về năng lực cán bộ làm công tác thẳm định 843.4 Những han chế còn tổn tại trong công tác thim định các dự én đầu tư xây dựng

(CTL sử đụng vin NSNN tại Sở NN&PTNT tinh Hưng Yên 85 34.1 Về nội dung thẩm định 85

3.4.2 Áp dụng phương pháp thấm định 86

3.4.3 Công cụ và phương tiện thẩm định 87

344 Đội ngũ cin bộ lim công tác thắm định 88 34.5 Hệ thống văn bản pháp luật 88

3.4.6 VỀ quy tinh iếp nhận và ti kết quả thắm định 90

3⁄47 Chit rong hỗ sơ khi lap dự én Sĩ 3⁄48 Nguyên nhân 2 3⁄49 Bài học kinh nghiệm 93

3.5 Đề xuất một số gii pháp nâng cao chit lượng công tác thẳm định các dự án đầu tư

xây dựng CTTL tai Sở NN&PTNT tinh Hưng Yên %

3.5.1 Các giải pháp chuyên môn kỹ thuật trong quá trình thực hiện công tác thẩm

định 94

3.5.2 Thực hiện công tác thim định đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật hiện hành 96 3.5.3 Thực hiện công tac thẳm định theo đúng quy trình 7

354Ning cao năng lực thấm định của Phòng Quản lý chất lượng XDCT

101 lượng lập dự án và tăng cường sự phối hợp của các cơ quan hữu.

KET LUẬN CHƯƠNG 3 106KET LUẬN VA KIÊN NGHỊ 107TÀI LIỆU THAM KHẢO 109

DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH

Mình 1.1 Các mục iêu quản lý dự án cơ bản ti Việt Nam "

Hình 1.2 VO đập thủy điện Dak Mek 3 (dưới chân núi Ngọc Linh, thuộc xã Dak

Choong, huyện Bak Glei, Kontum) 20

1.3, Sut lún do xéi ngầm tại cụm công tình thủy lợi đầu mỗi Tắc Giang, huyện

Phủ Lý, tinh Hà Nam 20

Hình 1.4, Chiếc cầu máng dẫn nước thủy lợi bị lún, gây ở xã Tân Xuân, huyện Hàm

‘Tan, tinh Binh Thuận 21

3.1 Phân công nhiệm vụ trong quá trình thâm định dự ăn 6L

Hình 3.2 Quy trình thâm định dự án Nông nghiệp va PTNT theo Luật Xây dựng số

50/2014/QH13 65

Hình 3.3 Đoạn sông Cửu An qua vị mí cầu Ngàng thuộc thi trần Lương Bằng, huyện

Kim Động, tinh Hưng Yên T8

"Hình 3.4 Bờ kênh tiêu bị sat lỡ, phải bổ sung cọc tre phên nứa gia cỗ mái kênh 81 ình 3.5 Đoạn từ K2+141,5 đến K2+187,5 sau khi xử lý nền và thi công đường đê 83 Hình 3.6 Quy trình thắm định dự án đầu tư XDCT thủy lợi 100

DANH MỤC CAC BANG BIẾU

Bảng 2.1 Tiêu chí đánh giá chit lượng thắm định dự án 40Bảng 3.1 Bảng thống kế tinh hình thực biện các đự án thủy loi, đê điều giai đoạn

2011-2014 38 Bảng 32 Danh mục các công trinhthim định trong năm 2015 đi

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của Đề tài

Quan lý tốt công tác chuẩn bị đầu tư là một nhiệm vụ rất quan trọng, quyết địnhđến thành công của công tác QLDA đầu tư xây dựng Thâm định dự án trongcông tác chuẩn bị đầu tư là một yêu

quan, đơn vị có thẩm quyền ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư Thâm định

dự án là quá trình kiếm tra, đánh giá một cách độc lập sẽ tạo cơ sở vững chắc

cho hoạt động đầu tư xây dựng có hiệu quả và khả thi.

Trên thực tế, dự án được lập đều chứa đựng những van dé khiểm khuyết, lệch

lạc do chịu sự chủ quan của người phân tích

Ju không thé thiểu và li cơ sở để các cơ

p dự án Để lúp cho Ciquyết định đầu tư xác định tính biệu quả, khả thi của dự án đầu tư trước khiquyết định đầu tư, cho phép đầu tư cần phải tiền hành công tác thẳm định dự án.Chat lượng công tác thẩm định đóng vai trò rit quan trọng nhưng trong thực tế

lại phụ thuộc vào rất nhiều yếu tổ như công tác tổ chức thẩm định, các giải pháp

kỹ thuật, các quy định trong thẩm định, phương pháp thẩm định, năng lực đội ngũ cắn bộ, chuyên gia thực hiện công tác thẳm định,

“Trong những năm vừa qua, (hực hiện đường |

Đăng và Nhà nước, Đảng bộ và nhân dân tinh Hưng Yên đã đạt được những thành tựu quan trọng trên tit cả các lĩnh vực trong đó có ngành xây dựng thủy.

lợi Các dự án đầu tư xây dựng mới, nâng cấp hệ thống CTTL đã góp pl

đối giảm nghèo, thay đổi bộ mặt nông thôn, chuyển dich cơ cấu kinh té trong

phát triển kinh tế - xã hội của

xóa

tỉnh, góp phần thực hiện mục tiêu chung của đất nước Những thành tựu quantrọng đó có sự đóng góp rit lớn của Sở Nông nghiệp và PTNT, cơ quan chuyên

môn giúp UBND tỉnh thực hiện chức năng quản lý nha nước về nông nghiệp,

thủy lợi và PTNT Hàng năm có rat nhiều dy án thủy lợi với số vốn đầu tr lớn

được Sở thẩm định trước khi triển khai thực hiện đầu tư Tuy nhiên, bi

những kết quả dat được vẫn còn những mặt tổn tại, yéu kém, hạn chế trong công,

cấp thiết Do vậy, tác giả đã lựa chọn để tài: "Để xuất giải pháp nâng cao chấtlượng thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình thủy lợi tại Sở Nông nghiệp

và Phát triển nông thôn tỉnh Hưng Yên" để làm đề tài luận văn tốt nghiệp của

mình với mong muốn có những đóng góp thiết thực, cụ thể và hữu ích cho cơ

quan nơi tác giả đang công tác.

TL Mục đích của Đề tài

Dựa trên hệ thống cơ sở lý luận về thẩm định dự án đầu tư và nghiên cứu thựctrạng công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng CTTL tại Sở Nông nghiệp

giải pháp kỹ thuật trong công tác thắm định nhằm nâng cao chất lượng thảm

định các dự án đầu tư, thực hiện tốt chức năng tham mưu giúp cấp quyết địnhđầu tư lựa chọn được các dự án khả thị, tiết kiệm và sử dụng hiệu quả nguồn vốnđầu tư,

IL Cách tiếp cận và phương pháp nghiên cứu

~ Cách tiếp cận: Dựa trên hệ thống cơ sở lý luận về thẩm định dự án đầu tư vàthực trạng công tác thẳm định các dự án đầu tư xây dựng CTTL tại Sở Nông

nghiệp và PTNT tỉnh Hưng Yên trong những năm vừa qua

IV Kết quả đạt được

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận cơ bản về QLDA đầu tư, thắm định dự án đầu tư

XDCT, đặc điểm của các dự án đầu tư XDCT thuỷ lợi ảnh hưởng đến công tác

thấm định và những vấn đề, sai sót thường gặp trong công tác thẩm định;

~ Cơ sở pháp lý và các quy định trong công tác thẩm định, các nội dung của

công tác thâm định CTTL và các nhân tô anh hưởng đến chat lượng thẳm định

CTTL:

~ Giới thiệu và phân tích thực trang công tác thẩm định tại Sở Nông nghiệp và

PTNT tỉnh Hưng Yên, các giải pháp vé tổ chức thực hiện công tác thẳm định,

Jim nâng cao chat lượng công tác thẩm định

các giải pháp kỹ thuật n

'V Nội dung của Luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận - kiến nghị, nội dung chính của luận văn gồm 3

chương sau:

“Chương I: Tổng quan về công tác thẩm định dự án đầu tư XDCT.

Chương 2: Cơ sở lý luận và pháp lý trong công tác thẩm định dự án đầu tư

XDCT thủy lợi.

Chương 3: Ning cao chất lượng công tác thắm định CTTL tại Sở NN&PTNT

tinh Hung Yên.

CHƯƠNG 1 TONG QUAN VE CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁNDAU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH.

11 Kh liệm về dự án và dự án đầu tư

LLL Dưán

›u chuẩn ISO 9000:2000 đã đưa ra định nghĩa về dự án như:

quá trình đơn nhất, gồm một tập hợp các hoạt động có phối

hữu hạn sẵn có để tạo ra những lợi ích thiết thực cho nhà đầu tư và xã hội

cự án là tổng thé các giải pháp nhằm sử dung các nguồn tải nguyên

1.12 Dự án đầu tw

Hiện nay có nhiều khái niệm khác nhau về dự án đầu tư nhưng thông dụng nhất

là một số khái niệm như sau:

~ Theo Ngân hàng thé giới: Dự án đầu tư là tổng thể những chính sách, hoạtđộng và chỉ phí liên quan với nhau được hoạch định nhằm đạt được những mục.tiêu nào dé trong một thời gian nhất định.

~ Theo Luật Đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26/11/2014 của Quốc hội nước

hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam quy định: "Dự án đầu tư là tập hợp dé xuất bỏ.vốn trung hạn hoặc dài hạn đẻ tiến hành các hoạt động đầu tư kinh doanh trên

địa bản cụ thé, trong khoảng thời gian xác định".

- Dự án đầu tư là tổng thé các hoại động dự kiến với các nguồn lực và chỉ phí

ố trí theo một kế hoạch chặt chẽ với lịch thời gian và địa điểmxác định để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những đối tượng nhất định nhằm thực

hiện những mục tiêu kinh tế - xã hội nhất định

~ Dự án đầu tư là một tập hợp những dé xuất có liên quan đến việc bỏ vốn dé tạo.mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm đạt được sựtăng trưởng vị lượng hoặc duy trì, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm

hoặc dich vụ trong khoảng thời gian xác định.

cần thiết, được

4

~ Dự án dau tư là tổng thé các biện pháp nhằm sử dụng các nguồn lực tài nguyên

hữu hạn vốn có thé đem lại lợi ích thực cho xã hội càng nhiều cảng tốt

Như vậy, ta có thể hiểu dự án đầu tư về một số mặt như sau

~ VỀ mặt quản lý: Dự án đầu tư là một công cụ quản lý vốn, vật tư, lao động détạo ra các kết quả tải chính, kinh tế - xã hội trong một thời gian dải

~ VỀ mặt hình thức; Dự án đầu tư là một hồ sơ tải liệu trình bảy một cách chỉ

tiết, có hệ thống các hoạt động và chi phí theo một kế hoạch nhằm đạt đượcnhững kết quả và thực hiện những mục tiêu nhất định trong trơng lai

~ Về mặt nội dung: Dự án đầu tư là tổng thé các hoạt động va chi phi cần thiết,được bổ trí theo một kế hoạch chặt chẽ với lịch thời gian và địa điểm xác định

để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhải

những mục tiêu nhất định trong tương lai

1.1.3 Đặc điểm chủ yếu của dự án đầu tw

thực hiện

a

~ Mục tiêu của dự án đầu tu: Tắt cả các dự án đều phải xác định rõ mục tiêu

được thể hiện ở hai mức là mục tiêu trước mắt và mục tiêu lâu dai, Mục tiêu

trước mắt là các mục đích cụ thể

Ất định Mục tiêu lâu dai là những lợi

án đầu tư d có chung những đặc điểm chủ yếu sau:

in đạt được của dự án trong một khoảng thời

fh kinh tế - xã hội do dự án dem

lại không chỉ cho riêng dự án mã còn cho cả nén kinh tế, cho ngành và cho khu.

vực

- Các hoạt động của dự án đầu tw: Là những nhiệm vụ cụ thé, hành động cụ thể

được thực hiện dé tạo ra các kết qua nl

cùng với một lịch biểu và trách nhiệm cụ thể của các bộ phận thực hiện sẽ tạo thành kế hoạch làm việc của dự án.

- Các kết quả của dự án đầu tu: Đó là kết quả cụ thể, được tạo ra từ các hoạt

phẩm sản xuất hàng loạt mà có tính khác biệt cao Sản phẩm do dự án đem lại là

duy nhất, hầu như không lặp lại

„ độc đáo, Khác với

tình sản xuất liên tục và gián đoạn, sản phẩm của dự án không phải là sản

~ Các nguồn lực để thực hiện dự án đầu tư: Bao gồm các nguồn lực về vật chất,

để

hoặc chi phí của các nguồn lực này chính là vốn đầu tư cằn cho một dự án

tải chính và con người cần thị ến hành các hoạt động của dự án Giá trị

~ Dự án đầu tư có tính bat định và độ rủi ro: Dự án đầu tư là một hoạch định cho

tương lai, đòi hỏi quy môi „ vật tư và lao động lớn để thực hiện trong một

khoảng thời gian nhất định Hơn nữa, thời gian đầu tư và vận hành kéo dai nên

dự án luôn bao ham tính bất én và những rủi ro nhất định

n

LIA Dự án đầu tư xây dựng

Theo Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 quy định: "Dy án đầu tư xây dựng là tậphợp các đề xuất có liên quan đến việc sử dụng vốn để tiến hành hoạt độngdựng để xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo công trình xây dựng nhằm phát triển,duy tri, nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dich vụ trong thời han vàchỉ phí xác định Ở giai đoạn chuẩn bị dự án đầu tư xây dựng, dự án được thẻhie

cứa khả thi đầu tư xây dựng hoặc Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tr xây dựng"

Nhu vay, dự án đầu tư xây đựng là các dự án đầu tư có liên quan đến hoạt độngxây dựng cơ bản như xây dựng nha cửa, đường giao thông, cầu cống, đê kẻ đập,

Xét một khía cạnh khác có thị

y

thông qua Báo áo nghiên cứu ti khả thi đầu tư xây dựng, Báo cáo nghiên

dự án đầu tw xây dựng là một quá trình

thực hiện các nhiệm vụ từ ý tưởng đầu tư thành hiện thực trong sự ring buộc về

chất lượng, tiến độ và chi phí đã được xác định trong hồ sơ dự án và được thực

hiện trong những điều kiện không chắc chắn

LLS Phân loại dự án đầu tư xây dựng

1.15.1 Theo Luật Xây đựng Việt Nam sé SO/2014/QHI3 và Nghị định số39/2015/NĐ-CP quy định phân loại dự dn đầu tre xây dựng như sau:

- Dự án đầu tư xây dựng được phân loại theo quy m6, tính chất, loại công trình

chính của dự án gồm: Dự án quan trọng quốc gia, dự án nhóm A, dự án nhóm B

và dự én nhóm C theo các tiêu chí quy định của pháp luật về đầu tư công và

được quy định chỉ tiết tại Phụ Ive I ban hành kèm theo Nghị định số39/2015/NĐ-CP.

~ Dự án đầu tư xây dựng công trình chỉ cần yêu cầu lập Báo cáo kinh tế - kỹthuật đầu tư xây dựng gồm: Công trình xây dựng sử dụng cho mục đích tôn

6

giáo; công trình xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp có tổng mức đầu tưdưới 15 tỷ đồng (không bao gồm tiền sử dung đất).

- Dự án đầu tư xây đựng được phân loại theo loại nguần vốn sử dụng gồm: Dự

án sử dụng vốn ngân sách nhà nước, dự án sử dụng vốn nhà nước ngoài ngânsách và dự án sử dụng vốn khác Với phân loại dự án theo nguồn vốn thì ta phải

hiểu rõ các loại nguồn vốn như sau:

+ Theo quy định Luật Ngân sách Nhà nước số 83/2015/QH13 ngày 25/6/2015

Ngân sách nhà nước là toàn bộ các khoản thu, chỉ của Nhà nước được dự toán

và thực hiện trong một khoảng thời gian nhất định do cơ quan nhà nước có thâm

quyền quyết định dé báo đảm thực hiện các chức năng, nhiệm vụ của Nha nước

+ Theo quy định tại Khoản 21 Điều 4 Luật Dau tư công số 49/2014/QH13 ngày18/6/2014, Vốn đầu tư công quy định tại Luật này gồm: Vốn ngân sách nhànước, vốn công trái quốc gia, vốn trái phiếu Chính phủ, vốn trái phiếu chính

quyền địa phương, vốn hỗ trợ phát triển chính thức (ODA) và vốn vay ưu đãi

của các nhà tai trợ nước ngoài, vốn tin dụng đầu tư phát triển của Nhà nước, vốn

từ nguồn thu để lại cho đầu tư nhưng chưa đưa vào cân đối ngân sách nha nước,

các khoản vốn vay khác của ngân sách địa phương dé đầu tư Như vậy, vốn Nhà

h là các nguồn vốn không nằm trong dự toán ngân sách Nhà nước được Quốc hội, Hội đồng nhân dn quyết định như vốn tin dụng đầu tư

nước ngoài ngân sá

phát triển của Nhà nước, vốn Nha nước tại doanh nghiệp,

+ Trong trường hợp dự ái

vốn Nhà nước ngoài ngân sách theo tỷ lệ nhất định thì quản lý thực

sử dụng cả 2 nguồn von: Vốn ngân sách Nha nước va

gn dự án theo quy chế như sau: Vốn ngân sách Nha nước được thực hiện theo quy định

của Luật Ngân sách Nhà nước va các văn bản hướng dẫn Luật; vốn Nhà nước

ngoài ngân sách được thực hiện theo quy định của cấp có thảm quyền theo từng

1.1.5.2 Theo Luật đầu te công số 49/2014/QH13 quy định phân loại dự án đâu

te công nhue sau

- Căn cứ vào tính chất, dự án đầu tư công được phân loại như sau:

+ Dự án có cấu phần xây dựng là dự án đầu tư: Xây dựng mới, cải tạo, nâng cắp,

mở rộng dự án đã đầu tư xây dựng, bao gồm cả phần mua tải sản, mua trang

thiết bị của dự án;

+ Dự án không có cấu phần xây dựng là dự án mua tài sản, nhận chuyển nhượng

quyền sử dụng đất, mua, sửa chữa, nâng cấp trang thiết bj, máy móc và dự án khác không quy định tại điểm a khoản nay.

- Căn cứ mức độ quan trọng và quy mô, dự án đầu tư công được phân loại thành

dự án quan trọng quốc gia, dự án nhóm A, dự án nhóm B và dự án nhóm C theo

các tiêu chí quy định chỉ

* Phân loại dự án theo mức độ quan trọng đối với quốc gia: Dự án quan trọng,quốc gia là dự án đầu tư độc lập hoặc cụm công trình liên kết chặt chẽ với nhau

thuộc một trong các tiêu chí dưới đây:

- Sử dụng vốn đầu tr công từ 10.000 tỷ đồng trở lên;

- Ảnh hưởng lớn đến môi trường hoặc tiềm ẩn khả năng ảnh hưởng nghiêm

trọng đến môi trường, bao gồm:

+ Nhà may điện hạt nhân;

+ Sử dụng đất có yêu cầu chuyển mục đích sử dụng đất vườn quốc gia, khu bảo

tồn thiên nhiên, khu bảo vệ cảnh quan, khu rừng nghiên cứu, thực nghiệm khoa học từ 50 hée ta trở lên; rùng phỏng hộ đầu nguồn từ 50 héc ta trở lên; rừng

phòng hộ chắn gió, chắn cát bay, chắn sóng, kin bảo vệ môi trường từ 500

hóc la trở lê

như sau:

: rừng sản xuất ti 1.000 héc ta trở lên;

~ Sử dụng đất có yêu cầu chuyển mục đích sử dụng đất trồng lúa nước từ hai vu

trở lên với quy mô từ 500 héc ta trở lên;

~ Di dan tai định cư từ 20.000 người trở lên ở miền núi, từ 50.000 người trở lên

ở các vùng khác;

- Dự ấn đồi hỏi phải áp dụng cơ chế, chính sich đặc biệt cần được Quốc hộiquyết định

* Phân loại theo các nhóm:

- Tiêu chí phân loại dự án nhóm A: Trừ các dự án quan trọng quốc gia quy định

từ công, các dự án thuộc một trong các tiêu chi dưới đây

tại Điều 7 của Luật

1a dự án nhóm A:

+ Dự án không phân biệt TMĐT thuộc một trong các trường hợp sau đây: Dự án tại địa ban có di tích quốc gia đặc biệt; Dự án tai địa bản đặc biệt quan trong đối

với quốc gia về quốc phòng, an ninh theo quy định của pháp luật về quốc phòng,

an ninh; Dự án thuộc lĩnh vực bảo vệ quốc phòng, an ninh có tinh chat bảo mật

quốc gia; Dự án sản xuất chất độc hại, chất nỗ; Dự án hạ tang khu công nghiệp,khu chế xuất.

+ Dự án có TMĐT từ 2.300 tỷ đồng trở lên thuộc lĩnh vực u: Giao thông, bao

gồm cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ: Công nghiệp.điện; Khai thác dầu khí; Hóa chat, phân bón, xi mang; Chế tạo máy, luyện kim;

Khai thác, chế biển khoáng sản; Xây đựng khu nhà ở

+ Dự án có TMDT từ 1.500 tỷ đồng trở lên thuộc lĩnh vực sau: Giao thông;

“Thủy lợi: Cấp thoát nước và công trình hạ tang kỹ thuật; Kỹ thuật điện; Sản xuấtthiết bị thông tin, điện tử; Hóa dược; Sản xuất vật liệu; Công trình cơ khí; Bưu.chính, viễn thông.

+ Dự án có TMĐT từ 1.000 tỷ đồng trở lên thuộc

nghiệp, lâm nghiệp, nuôi trồng thủy sản; Vườn quốc gia, khu bảo tồn thiênnhiên; Ha ting kỹ thuật khu đô thị mới; Công nghiệp, trừ các dự án thuộc lĩnh

vực công nghiệp quy định tại các mục a, b va e.

+ Dự án có TMĐT từ 800 tỷ đồng trở lên thuộc lĩnh vực sau: Y tế, văn hóa, giáo

đục; Nghiên cứu khoa học, tin học, phát thanh, truyền hình; Kho tảng; Du lịch, thể dục thể thao; Xây dựng dân dụng,

- Tiêu chi phân loại dự án nhóm B:

inh vực sau: Sản xuất nông

+ Dự án thuộc lĩnh vực quy định tai khoản 2 Điều 8 của Luật Đẫu tư công có

~ Tiêu chí phân loại dự án nhóm C:

+ Dự án thuộc lĩnh vực quy định tại khoản 2 Điều 8 của Luật Đầu tư công có

+ Dự án thuộc lĩnh vực quy định tại khoản 4 Điều 8 của Luật Đầu tư công có

TMDT dưới 60 tỷ đồng

+ Dự án thuộc lĩnh vực quy định tại khoản 5 Điều 8 của Luật Diu tư công có

TMDT dưới 45 ty đồng

1.2 Đặc điểm QLDA đầu tư XDCT sử dụng vốn NSNN

1.2.1 Khái niệm về dự án sử dụng vin

NSNN-Dự án sử dung vốn NSNN là nguồn vốn của Nhà nước được sử dụng cho cáccông trình cơ sở hạ tằng kinh tế xã hội, quốc phòng và an ninh, cho điều tra khảo.sát, lập quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội

Dự án đầu tư XDCT sử dụng vốn NSNN là việc đầu tr xây dựng các công trình

sử dụng nguồn vốn NSNN được thu từ các nguồn đóng góp cho nha nước hangnăm để sử dụng xây dựng Nguồn vốn thực hiện xây dựng được phân bổ va sửdụng phụ thuộc vào các nguồn thu hàng năm và có sự phân bổ không ồn định.1.2.2 Khái niệm về QLDA

QLDA là sự vận dụng lý luận, phương pháp, quan điểm có tính hệ thống để tiền

hành quản lý có hiệu quả toàn bộ công việc liên quan đến dự án dưới sự rằng

buộc về nguồn lực có hạn Dé thực hiện mục tiêu dự án, các nhà đầu tư phải lên

kế hoạch tổ chức, chỉ đạo, phối hợp, điều hành, khống chế và đánh giá toàn bộ

quá trình từ lúc bắt đầu đến lúc kết thúc dự án

Các dự án đều trải qua một số giai đoạn phát triển nhất định và ta phải quản lý:được dự án qua mỗi giai đoạn đỏ QLDA thực chất là quá trình lập kế hoạch,điều phối thời gian, nguồn lực và giám sát quá trình phát triển của dự án nhằm

đảm bảo cho dự án hoàn thành đúng thời hạn, trong phạm vi ngân sách được.

duyệt và đạt được các yêu cầu đã định về kỹ thuật và chất lượng sản phẩm, dịch

vụ bằng phương pháp và điều kiện tốt nhất cho phép.

1.2.3 Mục tiêu của quản lý dự án đầu tw xây dựng công trình

Mục tiêu quản lý đầu tư xây dung các dự án khác nhau là khác nhau tủy thuộc.vào quy mô, tính chất dự án va phụ thuộc vio đặc điểm kinh tế - xã hội của từng

10

quốc gia Nhưng mục tiêu cơ bản của của QLDA nói chung là hoàn thành cáccông việc của dự án đảm bảo chất lượng, giá thành va thời gian.

© Việt Nam, các mục tiêu QLDA được nâng lên thành năm mục tiêu bắt buộc

đó là: Chất lượng, giá thành, thời gian, an toàn lao động và bảo vệ môi trường

Ba mục tiêu tong thé của QLDA đầu tư XDCT là:

Âu ky thuật và kinh tế của CDT trên cơ

- Đảm bảo việc XDCT đáp ứng mọi yêu.

sở tuân thủ đầy đủ các quy định của pháp luật về xây dựng và các quy định khác

An toàn lao động Thời gian

Hình 1.1, Các mục tiêu quản lý dự án cơ bản tại Việt Nam

1.2.4 Vai trò của QLDA

ing cường sự hợp tác và chỉ rõ trách nhiệm của các thành viên tham gia dự án.

~ Tạo điều kiện cho việc liên hệ, gắn bó giữa nhóm QLDA với khách hàng, CĐT

‘va các nha cung cap dau vào

- Tạo điều kiện cho sự đàm phán trực tiếp giữa các bên liên quan dé giải quyếtnhững bất đồng và phát hiện sớm những khó khan, vướng mắc nảy sinh dé có.những giải pháp điều chỉnh kịp thời trước những rủi ro khó dự đoán được

~ Tạo ra các sản phẩm, địch vụ có chất lượng cao hơn,

1.2.5 Nội dụng của QLDA

Nội dung QLDA đầu tư xây dựng gồm: Quản lý về phạm vi, kế hoạch công

việc; khối lượng công việc; chất lượng xây dựng; tiến độ thực hiện; chỉ phí đầu

tu xây dựng; an toàn trong thi công xây dựng; bảo vệ môi trường trong xây

đựng; lựa chọn nhà thầu và hợp đồng xây dựng; quản lý rủi ro; quản lý hệ thống

thông tin công trình và các nội dung cần thiết khác được thực hiện theo quy định

của Luật Xây dựng và quy định khác của pháp luật có liên quan Trong d6 có ba

nội dung chủ yếu đặc biệt cần quan tâm xuyên suốt trong quá trình QLDA đầu

tự XDCT đó là: Quản lý tiến độ: quản lý chất lượng; quản lý chỉ phí

Ngày 25/3/2015, Nghị định số 32/2015/NĐ-CP về quản lý chỉ phí đầu tư XDCT

đã được Chính phủ Việt Nam ban hành Nghị định này quy định về quản lý chỉphí đầu tư xây dựng gồm TMĐT xây dựng, dự toán xây dựng, dự toán gói thầu

xây dựng, định mức xây dựng, giá xây dựng, chỉ số giá xã chỉ phí QLDA

và tư vấn đầu tư xây dựng, thanh toán và quyết toán hợp đồng xây dựng; thanhtoán và quyết toán vốn đầu tư XDCT; quyền và nghĩa vụ của người quyết địnhđầu tư, CDT, nhà thầu xây dựng và nhà thầu tư van trong quản lý chỉ phí đầu tư

xây dựng

Bộ Xây dựng cũng ban hành Thông tư số 04/2010/TT-BXD ngày 26/5/2010Hướng dẫn lập và quản lý chỉ phí đầu tr XDCT, Thông tư số 06/2010/TT-BXD.ngày 26/5/2010 Hướng dẫn phương pháp xác định giá ca máy và thiết bị thi

công xây dựng và Thông tư số 01/2015/TT-BXD ngày 20/3/2015 Hướng dẫn

xác định đơn giá nhân công trong quản lý chỉ phí đầu tư xây dựng

Gan đây, Bộ Xây dựng mới ban hành Thông tư số 05/2016/TT-BXD ngày

10/3/2016 Hướng dẫn xác định đơn giá nhân công trong quản lý chỉ phí DTXD

và Thông tư số 06/2016/TT-BXD ngày 10/3/2016 Hướng dẫn xác định và quan

ý chỉ phí DTXD Hai Thông tư này sẽ có hiệu lực từ ngày 01/5/2016 và thay thểcác Thông tư số 04/2010/TT-BXD, số 06/2010/TT-BXD và số 01/2015/TT-BXD.

y dy

13 Thẩm định dự án đầu tw XDCT

1.3.1 Khái niệm và sự cần thiết của công tác thẩm định dự án

1.3.1.1 Khái niệm công tác thẳm định dự ám

‘Thm định là việc kiểm tra, đánh giá của người quyết định đầu tư, CBT, cơ quan

ih chuẩn

chuyên môn về xây dựng đổi với những nội dung cần thiết trong quá t

bị và thực hiện dự án đầu tư xây dựng làm cơ sở xem xét, phê duyệt [6]

ay là một quá trình kiểm tra, đánh giá các nội dung của dự án một cách độc lập

tách biệt với quá trình soạn thảo dy án Thẩm định dự án tạo ra cơ sở vững chắc

cho hoạt động đầu tư có hiệu quả Các kết luận rút ra từ quá trình thẩm định là

quyền của Nhà nước ra quyết định đầu tư và cho

cơ sở để các cơ quan có thả

phép đầu tr

1.3.1.2 Sự cần thiết phải thẩm định dự án đầu te XDCT

Thẩm định dự án đầu tư là cần thiết bắt nguồn từ vai trò quản lý vĩ mô của Nhànước đổi với các hoạt động đầu tư Nhà nước với chức năng công quyền của.mình sẽ can thiệp vào quá trình lựa chọn các dự án đầu tư.

CDT muốn khẳng định quyết định đầu tư của mình là đúng đắn, các tô chức.chính tiền tệ muốn tài trợ hay cho vay vốn đối với dự án, để ngăn chặn sự dé bể,lãng phí vốn đầu tư, thì cần kiểm tra lại tính hiệu quả, tinh khả thi va tính hiện

thực của dự án.

Tắt cả các dự án đầu tư thuộc mọi nguồn vốn, mọi thành phần kinh tế đều phảiđóng góp vào lợi ích chung của đất nước Bởi vậy trước khi ra quyết định đầu tưhay cho phép đầu tr, các cơ quan có thẳm quyền của nhà nước cần biết xem dự

án 46 có góp phần đạt được mục tiêu của quốc gia hay không, nếu có thi bằng

cách nào và đến mức độ nào.

Một dự án đầu tư dit được tiến hành soạn thảo kỹ lưỡng đến đâu cũng vẫn mang

tính chủ quan của người soạn thảo Vì vậy, để đảm bảo tính khách quan của dự

thi

ane phải thâm định Các nhà thẩm định thường có cách nhìn sâu rộng, trong việc đánh giá dự án Họ xuất phát từ lợi ích chung của toàn xã hội, toàn

công đồng để xem xét các lợi ích kinh tế - xã hội mà dự án đem lại Mặt khác,

khi soạn thảo dự án có thể có những sai sót, các ý kiến có thé mâu thuần, không

logic, thậm chí có thể có những sơ hở gây ra tranh chấp giữa các đối tác tham

là cần thiết Nó là ngia đầu tư Tham định dự t bộ phận của công tác quản lý nhằm dim bảo cho hoạt động đầu tư có hiệu quả [4]

“Công tác thẩm định có ảnh hưởng đến hiệu quả XDCT và là một bộ phận không,

thé thiểu được trong QLDA đầu tư XDCT, nó ảnh hưởng đến chat lượng XDCT,

tiến độ, giá thành XDCT,

1.3.2 Thẩm quyền, phân cấp thẩm định dự án đầu tư XDCT

Người quyết định đầu tư xây dựng có trách nhiệm tổ chức thẩm định dự án trước

khi phê duyệt Đơn vị chủ trì thẩm định dự án là các đơn vị theo phân cấp quy

định tại Điều 10 Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 của Chính phủ

có trách nhiệm lay ý kiến của cơ quan, tổ chức liên quan vẻ các nội dung của dự

án và tô chức thẩm định thiết kế cơ sở, thiết kế công nghệ, nội dung khác của dự

ấn Trường hợp không đủ điều kiện thực hi

chuyên môn về xây dựng, người quyết định đầu tư được yêu cầu CĐT lựa chọn

trực tiếp tổ chúc, cá nhân có du điều kiện năng lực phủ hợp đã đăng ký công khai thông tin năng lực hoạt động xây dựng trên Trang thông tin điện tử của Bộ

Xây dựng, Sở Xây dựng dé CDT ký kết hợp đồng thẩm tra phục vụ công tác

thấm định.

i với dự án quan trọng quốc gia: Thủ tướng Chính phủ quyết định thành lập

Hội đồng thẩm định nhà nước để thẩm định Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi,

Báo cáo nghiên cứu khả thi theo quy định tại Nghị định số 131/2015/NĐ-CPngày 25/12/ 2015; Chủ tịch Hội đồng thắm định nha nước là Bộ trưởng Bộ Kếhoạch và Bau tư, Phó Chủ tịch và các thành viên khác của Hội đồng la đại điện

lãnh đạo các Bộ, ngành, các cơ quan liên quan do Thủ tướng Chính phủ quyết

định theo đề nghị của Bộ Kế hoạch va Dau tư

- Đối với dự ân đầu tư xây dựng sử đụng vốn NSNN:

+ Cơ quan chuyên môn vẻ xây dựng thuộc Bộ Xây dựng, Bộ quản lý công trình

xây dựng chuyên ngành theo quy định tại Điều 76 Nghị định số 59/2015/NĐ-CP

chủ trì thấm định các nội dung quy định tại Điều 58 của Luật Xây dựng năm

2014 đối với dự án nhóm A, dự án từ nhóm B trở xuống do các Bộ, cơ quan

ngang Bộ, cơ quan (huộc Chính phủ, cơ quan trung ương của tổ chức chính trị,

tổ chức chính trị - xã hội quyết định đầu tư Đối với các dự án do Thủ tướng

ông tác thẩm định, cơ quan

4

“Chính phủ giao các Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành tổ chức thẳmđịnh thì cơ quan chuyên môn về xây dựng trực thuộc các Bộ này thực hiện việc

thẩm định.

+ Sở Xây dựng, Sở quan lý công trình xây dựng chuyên ngành theo quy định tại

Điều 76 Nghị định số 59/2015/NĐ-CP chủ trì thẩm định đối với các nội dung

quy định tại Điều 58 của Luật Xây dựng năm 2014 của các dự án quy mô từ

nhóm B trở xuống được đầu tư xây dựng trên địa bàn hành chính của tỉnh, trừ

các dự án quy định tại Điểm a, Điểm e Khoản 2 Điều 10 Nghị định số

39/2015/NĐ-CP.

+ Theo phân cấp của UBND cấp tỉnh, Phòng có chức năng quản lý xây dựng

thuộc UBND cấp huyện chủ trì thẩm định dự án có yêu cầu lập Báo cáo kinh té

-kỹ thuật đầu tư xây dựng do UBND cắp huyện, cắp xã quyết định đầu tu

~ Đối với dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nha nước ngoài ngân sách:

+ Cơ quan chuyên môn về xây dựng thuộc Bộ Xây dựng, Bộ quản lý công trình

xây dung chuyên ngành theo quy định tại Điều 76 Nghị định số 59/2015/NĐ-CP

im định thiết kế cơ sở với các nội dung quy định tại Khoản 2 Điều 58

của Luật Xây dựng năm 2014 (trừ phan thiết kế công nghệ) của dự án nhóm A;

cdự án quy mô từ nhóm B trở xuống do cá

“Chính phủ, cơ quan trung ương của tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội,

tập đoàn kinh tế, tổng công ty nhà nước quyết định đầu tư Đối với các dự án doThủ tướng Chính phú giao cho các Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên

chủ

Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc

ngành tổ chức thẩm định thi cơ quan chuyên môn v

này thực hiện việc thim định thi

+ Sở Xây dựng, Sở quản lý công trình xây dựng chuyên ngành quy định tại Điều

76 Nghị định số 59/2015/NĐ-CP chủ trì thẩm định thiết kế cơ sở với các nội

dung quy định tại Khoản 2 Bi m 2014 (trừ phần thiết

é công nghệ) của dự án quy mô từ nhóm B trở xuống được đầu tư xây dựng.trên địa bản hành chính của tỉnh, trừ các dự án quy định tại Điểm a, Điểm c

phan thiết kế công nghệ) đối với dự án có yêu cầu lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuậtđầu tư xây dựng do UBND cấp huyện, cấp xã quyết định đầu tư,

+ Cơ quan chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu tư chủ tì tổ chức thắm

định thiết kế công nghệ (nếu có), các nội dung khác của Báo cáo nghiên cứu khảthi theo quy định tại Điều 58 của Luật Xây dựng năm 2014 và tổng hợp kết quả

thấm định, trình phê duyệt dự án; chủ trì tổ chức thắm định dự án sửa chữa, cái

tạo, bảo trì và nâng cấp có TMĐT dưới 5 (năm) tỷ đồng [2]

14 Trách nhiệm của tổ chức, cá nhân trong việc thẩm định dự án và

thiết kế, dự toán xây dựng công trình

- Tổ chức thẳm định dự án và thiết kế, dự toán xây dựng công trình theo quy

~ Báo cáo, giải trình về công tác thẩm định theo yêu cầu của cơ quan nha nước

có thẩm quyền khi cần thiết

~ Lưu trữ hồ sơ, tài liệu edn thi “Ong tác thẩm định, bao gồm:có liên quan dé

+ Lưu trữ, bảo quản một số tài liệu gồm: Tờ trình thâm định; các kết luận của tổ

chức, cá nhân tham gia thẩm định; văn bản góp ý kiến của cơ quan, tổ chức có liên quan; Thông báo kết quả thẩm định; các bản chụp tai liệu đã đóng dấu thẳm định

+ Chuyển trả cho người dé nghị thấm định các tải liệu trình thẩm định trừ các tài

liệu lưu trữ quy định như trên.

1.5 - Thực trạng công tác thẩm định các dự án đầu tư XDCT ở Việt Nam.

ign nay

Công tác thẩm định các dự án đầu tư XDCT ở Việt Nam hiện nay do người

quyết định đầu tu có trách nhiệm tổ chúc thấm định dự án trước khi phê duyệt, Đầu mỗi thẩm định dự án là đơn vị chuyên môn trực thuộc cắp quyết định đầu

tư Đơn vị đầu mỗi thắm định dự án có trách nhiệm lấy ý kiến về thiết kế cơ sở

của cơ quan quản lý nhà nước theo quy định va lấy ý kiến các cơ quan liên quan

để thẳm định dự án Người quyết định đầu tư có thé thuê tư vấn để thẳm tra mộtphan hoặc toàn bộ nội dung quy định

Đối với các dự án đã được phân cấp hoặc uỷ quyền quyết định

được phân cấp hoặc uỷ quyền quyết định đầu tư có trách nhiệm tỏ chức thẳm

định dự án

~ Thủ tướng Chính phủ thành lập Hội đồng Thẩm định nhà nước vé các dự án

tau tw dé tổ chức thẩm định dự án do Thủ tướng Chính phủ quyết định đầu tư và

Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư là Chủ tịch Hộiđồng Thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư

~ Đối với dự án sử dụng vốn NSNN

+ Cơ quan cấp Bộ tổ chức thẳm định dự án do mình quyết định đầu tư Đầu mối

tổ chức thim định dự án là đơn vị chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu

hoạch và Đầu tr là đầu mối tổ chức thẩm định dự án

+ UBND cấp huyện, cấp xã tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư.Đầu mối thâm định dự án là đơn vị có chức năng quản lý kế hoạch ngân sáchtrực thuộc người quyết định đầu tu,

- Đối với dự án khác thì người quyết định đầu tư tự tổ chức thắm định dự án.Việc thấm định thiết kế cơ sở được thực hiện cùng lúc với việc thấm định dự ánđầu tư, không phải t6 chức thim định riêng Các cơ quan quản lý nhà nước có

trách nhiệm tham gia ý kiến về thiết kế cơ sở:

+ Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành đối với dự án quan trọng quốc gia, dự án nhóm

+ Sở quản lý công trình xây dựng chuyên ngành đối với dự án nhóm B, nhóm C

ID

CDT tự tổ chức thắm định, phê duyệt các bước thiết kế sau khi dự án đã được

phê duyệt; CBT có thể thuê tư vấn thẩm tra một phần hoặc toàn bộ các nội dung

của thiết kế, dự toán để làm cơ sở cho việc thẩm định

Nhu vậ) u tư có xây dựng thi phan thiết kế cơ sở là cốt lõi của

dự án cin phải được xem xét kỹ để xác định quy mô, lựa chọn các giải pháp thi

toàn, chi phí hợp lý; mặt khác công trình xây dựng là tài sản cổ định với giá trịlớn, khác với các sản phẩm khác Do đó, cần phải được xem xét kỹ, thực hiệnviệc tiễn kiểm để tránh các rủi ro về sau, trước khi đi đến quyết định đầu tư

đối với dự án

kế sao cho công trình đảm bảo thủ quy hoạch, kiến trúc cảnh quan, an

ốc hội Nước cộng hỏa xã hội

chủ nghĩa Việt nam sửa đổi, bổ sung một số điều của các luật liên quan đến đầu tur xây dựng cơ bản đã bỏ việc thim định thiết kế cơ sở của cơ quan quản lý nhà

nước về xây dựng, nên mặc dù có quy định nếu thấy cin thiết thì có thể lấy ýkiến về thiết kế cơ sở, nhưng thời gian qua hầu hết các dự án vẫn thực hiện việcgửi hồ sơ dự án đến cơ quan quản lý nhà nước về xây dựng theo phân cấp dé lấy

ý kiến về thiết kế cơ sỡ

Quy định này không thể hiện rõ tinh pháp lý của việc tham gia ý kiến về thiết kế

cơ sở, nên trách nhiệm của cơ quan quản lý nhà nước trong quá trình thực hiện

nhiệm vụ này không cao; cơ quan quyết đầu tư có thể tiếp thu hoặc không tiếp.thu ý kiến tham gia của cơ quan quản lý nhà nước về xây dựng, nên việc tham

gia ý kiến về thiết kế

Về thẩm định các bước thiết kế: Luật Xây dựng giao toàn quyền cho CDT tự tổchức thẳm định, phê đuyệt các bước thiết kế sau khi dự án đã được phê duyệt,

nên các cơ quan quản lý nhà nước về xây dựng hoản toàn đứng ngoài cuộc, vai trò quản lý nhà nước trong công tác thi

dụng vốn ngân sách Vì vậy, nhiều công trình chất lượng không đảm bảo, khi

phát hiện thì sự việc đã rồi, xử lý rắt khó khăn Riêng đối với dự án sử dụng vốn

NSNN, không những không quản lý được về chất lượng công trình mà còn

không quản lý được cả về chỉ phí, dẫn đến lang phí không nhỏ

ơ sở không có tính pháp lý rõ rằng.

hông được coi trọng kể cả dự án sử.

n nay, theo Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 có hiệu lục từ ngày 01/01/2015

và Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 có hiệu lực kể từ ngảy

05/8/2015 đã khắc phục được những tin tại trên, tăng cường vai tr, trách nhiệm

của người quyết định đầu tư và các cơ quan quản lý nhà nước chuyên ngành, đặcbiệt là việc kiểm soát, quản lý chất lượng và chỉ phí xây dựng ở tat cả các khâu

trong quá trình đầu tu xây dựng, thông qua việc thẩm định dự án, thẳm định thiết

kế - dự toán, cấp giấy phép xây dựng, quản lý năng lực hành nghề xây dựng,kiểm tra nghiệm thu công trình trước khi đưa vào khai thác sử dụng, nhất là đốivới các dự án sử dụng vốn nhà nước

Với nguyên tắc, các dự án sử dụng vốn nhà nước phải được quản lý

xuyết suốt từ quả trình chuẩn bị dự án đến kết thúc dự án đưa vào sử dụng, nêngiai đoạn thiết kế cũng phải được quản lý chặt chẽ, vi chất lượng công trình có

đảm bio, các chỉ phí liên quan đến XDCT có tiết kiệm hay không? được thể hiện thông qua quá trình thim định, phê duyệt thiết kế, dự toán Đối với dự án

sử dụng vốn nhà nước, TKKT (trường hợp thiết kế 3 bước) và thiết kế 1 bước, 2

‘bude phải do cơ quan chuyên môn về xây dựng thẩm định trình người có thẳm.quyền quyết định đầu tư phê duyệt

Đối với các dự án không sử dụng vốn Nhà nước

đầu tư XDCT được quy định tại Khoản 4 Điều 57 Luật Xây dựng số50/2014/QH13 Chủ sở hữu hoặc đại diện chủ sở hữu sẽ quyết định đầu tư xây

đựng dự án trong phạm vi quyền hạn theo quy định của pháp luật

at chẽ,

sm quyền thẩm định dự án

Trong thời gian gần đây đã xảy ra nhiều sự cố công trình thủy lợi dang

Điền hình như các sự cố:

Choong, huyện Bak Glei, Kontum)

Hình 1.3, Sut lún do xói ngằm tại cụm công trình thủy lợi đầu mỗi Tắc Giang,

huyện Phủ Lý, tỉnh Hà À

Hình 1.4 Chiếc cầu máng dẫn nước thủy lợi bị lún, gay ở xã Tân Xuân, huyện

Ham Tân, tỉnh Bình Thuận

Nguyên nhân dẫn đến các sự cô công trình thủy lợi có nhiều nguyên nhân, có cả

nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan Các nguyên nhân chính có thể phân loại theo các giai đoạn như sau:

+ Không có chứng chỉ khảo sát, thiết ké hoặc vượt cắp chứng chỉ

+ Chất lượng khảo sát không đạt yêu cầu (số lượng lỗ khoan, độ sâu lỗ khoan,chất lượng thiết bị khoan, chất lượng phân tích mẫu, báo cáo đánh giá không diy

đã

+ Tính toán thiết kế sai, không phủ hợp (sơ đồ tính toán thiết chong phù hợp,

tính thiếu hoặc sót tải trọng, tính toán tổ hợp sai nội lực, không tính độ ôn định

theo quy phạm, vi phạm quy định về cấu tạo ).

+ Bố trí lựa chọn địa điềm, lựa chọn phương án quy trình công nghệ, quy trình

sử dụng không hợp lý phải bổ sung, sửa đổi, thay thé (chất lượng , báo cáo

nghiên cứu khả thi, lựa chọn phương án, trình độ năng lực của chủ đầu tư, người

quyết định đầu tu)

~ Nguyên nhân do thi công

+ Lựa chọn nhà thầu thi công không phủ hợp (không có chứng chỉ hành nghề:

hoặc vượt cắp với cắp công trình) Nhà thi không có hệ hông quản lý chất

lượng, trình độ năng lực đạo đức nghề nghiệp của tư vấn giám

kém.

+ Sir dung vật phẩm xây dựng không phủ hợp yêu

(thép nhỏ, cường độ thấp, mác xi măng thấp, cường độ bê tông, vữa khối xây

không dat,

+ Ap dụng công nghệ thi công mới không phù hợp, không tính toán đầy đủ cácđiều kiện sir dụng (như thi công ván khuôn trượt trong kết cấu không phủ hợp,

thi công trong điều kiện nhiệt độ thấp, biện pháp ồn định thi công trong thi công

kích nâng sản, giàn tổ hợp không gian, )

+ Biện pháp thi công, không được quan tâm đúng mức dẫn đến sai phạm, sự cố

~ Nguyên nhân do quy trình bảo trì, vận hành, sử dung:

+ Không thực hiện bảo tri theo quy định (tắc ống thoát nước trên mái, chống rỉ

kết cấu thép, theo di độ lún, )

+ Sử dung vượt tải (chất ti trên sản, cầu vượt khả năng chịu lực ).

~ Trong các nguyên nhân gây nên sự cố công trình không thể không đẻ cập đến

chất lượng công tác thẩm định Chat lượng công tác thẩm định có

đến sự thành công của dự án đầu tư, chất lượng và sự an toàn của công trình xâydung.

n,

inh hưởng lớn

KET LUẬN CHƯƠNG 1

tư XDCT ngày càng

nhỉ quy mô đầu tư ngày càng lớn, tim ảnh hưởng ngày càng sâu rộng và giá.trị đầu tư ngày càng cao Việc kiểm tra, đánh giá, điều chỉnh các dự án đầu tư:xây dựng để tạo ra các dự án có chất lượng tốt, hiệu quả cao là hết sức cần thiết,

góp phần thúc day phát triển kinh tế - xã hội, xây dựng cơ sở hạ ting, chuyến

ng

tác thẩm định dự án đồng vai trò rất quan trọng và là một bộ phận không thể

thiếu được trong QLDA đầu tư XDCT, ảnh hưởng trực tiếp đến tính hiệu quả,

thành XDCT, Với tằm quan trong như trên đồi hỏi người làm công tác thẩm định không chỉ

dịch cơ cấu sản xuất theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa Do vậy,

tính kha thi của dy án và ảnh hưởng đến chất lượng, tiến độ và

quan tâm xem xét, kiểm tra về mặt nội dung dự án ma còn phải nghiên cứu, tim

ra các giải pháp, cách thức đo lường, đánh giá đẻ

về sự cần thiết phải

rút ra những kết luận chính xác

wu từ xây dựng, các yếu tổ bảo đảm tính khả thi và tính

hiệu quả của dự án Từ đó sẽ giúp cho cấp quyết định đầu tư, CĐT lựa chọn và

ra quyết định đầu tư một cách chính xác và tối ưu nhất

Trên cơ sở tham khảo các tài liệu pháp lý, kết hợp một số kinh nghiệm thực

của bản than tắc giả qua mội làm công tác thẩm định, chương 1 của h văn đã nghiên cứu và hệ thống hóa cơ sở lý luận về: Dự án, dự án đầu tư và

QLDA dau tư XDCT; khái niệm, sự cần thiết của công tác thảm định, thảm

quyền, phân cắp thắm định, đặc điểm của các dự án thủy lợi ảnh hưởng đến

công tác thim định và thực trạng công tác thẩm định các dự án đầu tư XDCT ở nước ta hiện nay Đây là những cơ sở lý luận chung nhất, khái quát nhị

án và thẩm định dự án, tạo tiền đề dé nghiên cứu sâu hơn về công tác thẩm định

lự

dự án trong chương 2 và đưa ra được các giải pháp nâng cao chất lượng công tác

thấm định dự án đầu tư XDCT.

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHÁP LÝ TRONG CÔNG TACTHAM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRINH THỦY LỢI

2.1 Mục đích và ý nghĩa của công tác thẩm định dự án đầu tư XDCT

2.1.1 Mục dich của thẩm định dự án đầu tư XDCT

“Thâm định dự án đầu tw XDCT nhằm một số mục đích chính như sau

sự cần thiết đầu tư xây dựng bao gồm: Sự phù hợp của mục tiêu

dự án với mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội: khả năng đáp ứng nhu cầu tăngthêm về quy mô, công suất, năng lực khai thác sử dụng đáp ứng yêu cầu pháttriển kinh tế - xã hội, bảo đảm quốc phòng, an ninh trong từng thời kỳ;

- Đánh giá y

- Đánh giá

bảo đảm tính khả thi của dự án gồm sự phủ hợp về quy hoạch

phát triển ngành, quy hoạch xây dựng; khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng dit,giải phóng mặt bằng xây dựng; nhu cầu sử dung tải nguyên (nếu có), việc biodam các yếu tổ đầu vào và đáp ứng các đầu ra của sản phẩm dự án; giải pháp tổ

chức thực hiện; kinh nghiệm quản lý của CĐT;

phòng, chống cháy, nỗ; bảo đảm quốc phòng, an ninh va các yếu tố khác;

- Đánh giá yếu tố bảo đảm tính hiệu quả của dự án gồm TMBT, tiến độ thực

hiện dự án; chi phí khai thác vận hành; khả năng huy động vốn theo tiến độ,

ic giải pháp bảo vệ môi trường;

phân tích rủi ro, hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh té - xã hội của dự án [6] Tir những đánh giá trên sẽ nâng cao tinh khả thi, hiệu quả đầu tư của dự án,

tránh thất thoát, lãng phí, bảo đảm công trình có chất lượng, thời gian thi công

theo kế hoạch đã xác định và không làm ảnh hướng đến môi trường trong quá

trình

2.12 Ý nghĩa của thâm định dự án đầu tr XDCT

‘Thim định dự án dau tư XDCT có nhiều ý nghĩa khác nhau, cụ thé là:

- Giúp cho cơ quan quản lý nhà nước đánh giá được tính hợp lý của dự án đứng trên góc độ hiệu quả kinh tế - xã hội

~ Giúp cho CĐT lựa chọn phương án đầu tư tốt nhất theo quan điểm hiệu quả tài

chính và tính khả thi của dự án.

~ Giúp cho các định chế tài chính ra quyết định chính xác cho vay hoặc tài trợ

cho dự án theo các quan điểm khác nhau.

- Giúp cho mọi người nhận thức và xác định rồ những cái lợi, cái hại của dự án

trên các mặt dé có biện pháp khai thác và khống chế

~ Xác định rõ tư cách pháp nhân của các bên tham gia đầu tư [4],

2.2 Những căn cứ pháp lý để thẩm định dự án đầu tư XDCT

2.21 Các văn bản quy phạm pháp luật

6 nước ta hiện nay, công tác thấm định dự án đầu tư xây dựng căn cứ vào một

số văn bản pháp lý chủ yếu như sau:

~ Luật Đầu tư công số 49/2014/QH13 ngày 18/6/2014:

~ Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014;

- Luật Đầu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013;

~ Luật Bảo vệ môi trường số 55/2014/QH13 ngày 23/6/2014;

~ Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 của Chính phủ về quản lý chỉ

phí đầu tư xây dung;

- Nghị định số 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 của Chính phủ vé quản lý chất lượng và bảo trì công trì

~ Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 của Chính phủ về QLDA đầu tr

xây dựng;

- Nghị định số 63/2014/NĐ-CP ngày 26/6/2014 của Chính phủ Quy định c

thi hành một số điều của Luật Đầu thầu về lựa chọn nhà thầu;

~ Nghị định số 18/2015/NĐ-CP ngày 14/02/2015 của Chính phủ Quy định về

quy hoạch bảo vệ môi trường, đánh giá mi

động môi trường và kế hoạch bảo vệ môi trường;

~ Nghị định số 103/2014/NĐ-CP ngày 11/11/2014 của Chính phủ Quy định mứclương tối thiểu vùng đối với người lao động làm việc ở doanh nghiệp, hợp tác

xã, tổ hop

mướn lao động theo hợp đồng lao động;

~ Thông tư số 03/2016/TT-BXD ngày 10/3/2016 của Bộ xây dựng Quy định vềphân cấp công trình xây dựng và hướng din áp dụng trong quản lý hoạt độngđầu tư xây dựng;

tiết

trường chiến lược, đánh giá tác

„ trang trai, hộ gia đình, cá nhân và các cơ quan, tổ chức có thuê

- Thông tư số 05/2016-TT/BXD ngày 10/3/2016 của Bộ xây dựng Hướng dẫn

xác định đơn giá nhân công trong quản lý chỉ phí đầu tư xây dựng;

- Thông tư số 06/2016-TT/BXD ngày 10/3/2016 của Bộ xây dựng Hướng dẫn lập và quản lý chỉ phí đầu tư XDCT;

~ Thông tư số 17/2013/TT-BXD ngày 30/10/2013 của Bộ Xây dựng Hướng dẫn

xác định và quản lý chỉ phí khảo sát xây dựng;

hông tư số 09/2016/TT-BTC ngày 18/01/2016 của Bộ Tai chính Quy định về.quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;

~ Thông tư số 75/2014/TT-BTC ngày 12/6/2014 của Bộ Tài chính Quy định mức

thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí thẩm tra thiết kế công trình xây

dựng:

- Thông tu 176/2011/TT-BTC của Bộ Tải chính Hướng dẫn chế độ thu, nộp và

quản lý sử dụng phí thẩm định dự án đầu tư xây dựng

- Các định mức dự toán XDCT của các Bộ ban hành: định mức chỉ phí của Bộ.

"Tài chính; bộ đơn giá, giá vật liệu tại địa bàn đầu tư XDCT

- Và các văn bản quy phạm pháp luật hiện hành.

Vừa qua, Bộ Xây dựng đã ban hành Thông tư số 18/2016/TT-BXD ngày

30/6/2016 Quy định chỉ ti

duyệt dự án và thiết kế, dự toán xây dựng công trình Thông tư này quy định chỉtiết về thẩm định dự án đầu tư xây dựng và thiết kế, dự toán xây dựng công trình

59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 của Chính phủ.

về quản lý dự án đầu tư xây dựng Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày

15/8/2016 và sẽ là văn bản xuyên suốt, là căn cứ không thể thiếu trong công tác

thấm định.

Ung với mỗi công trình đầu tư xây dựng cụ thé, tuy từng lĩnh vực sẽ căn cứ vào

một số nội dung về thẩm định, phê

và hướng d

theo quy định tại Nghị định s

các văn bản pháp luật, các tiêu chuẩn định mức cụ thể do Nhà nước ban hành;

các văn bản hướng dẫn của Bộ chủ quản; các quy hoạch phát thuỷ lợi, quy

hoạch phát triển giao thông - vận tả

2.2.2 Các quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch phát triển kink tễ - xã hội

của vàng

Bat kỳ một dự án đầu tư XDCT nao cũng cần phải thắm định xem dự án đó có.nằm trong quy hoạch không, có phù hợp v

không.

‘Vi dụ như khi đầu tư xây dựng các CTTL trên địa ban tinh Hưng Yên thì bắt

buộc phải thảm định các chỉ tiê

tự phát triển của ving, địa phương.

nội dung và quy mô XDCT xem có phù hợp

với quy hoạch thủy lợi tinh Hưng Yên đến năm 2015, định hướng đến năm 2020tại Quyết định số 1015/QĐ-UBND ngày 17/6/2013 của UBND Tinh không Nếu

không phủ hợp sẽ phát sinh nhiều vấn đề như dự án được đầu tư nhưng

không đáp ứng hiệu quả về tải chính, kinh tế - xã hội, không đạt được các mụctiêu dự án dé ra, không kết nối được với hạ tang kỹ thuật của khu vực, Vì vậy,

sự phủ hợp của các dự án đầu tw XDCT thủy lợi với quy hoạch thủy lợi khu vực

xây dựng là vin đề được wu tiên hàng đầu

2.3 Những nguyên tắc trong thấm định dự án đầu tư XDCT

“Trên góc độ quản lý các dự án đầu tư, việc thấm định cần tuân thủ các nguyêntắc sau:

~ Thẩm định dự án, thiết kế và dự toán dựng công trình đúng thẩm quyền,

‘bao đảm quy trình và thời hạn thẩm định theo quy định.

~ Thâm định thiết kế và dự toán xây dựng được thực hiện với toàn bộ công trìnhhoặc từng công trình của dự án hoặc theo giai đoạn, gói thầu của dự án nhưngphải bảo đảm sự thống nhất, đồng bộ vẻ nội dung, cơ sở tính toán trong các kết

tư đều phải tổ chức thẩm định trước khi phê duyệt và quyết định đầu tư

- Tất cả các dự án lu tư thuộc mọi nguồn vốn và mọi thành phan kinh tế khi ra

quyết định và cấp giấy phép đầu tư phải qua khâu thấm định về hiệu quả kinh tế

~ xã hội, về quy hoạch xây dựng, các phương án kiến trúc, công nghệ, sử dụng

đất đai, tài nguyên Nguyên tắc này đảm bảo hiệu quả kinh tế - xã hội cho các dự

án đầu tư Tránh thực hiện những dự án chi đơn thuần có lợi vẻ hiệu quả tài

chính Các cơ quan Nhà nước với tư cách là chủ thể quản lý nhà nước các dự án

đầu tư trước hết phải bảo đảm sự hài hỏa giữa lợi ích kinh tế - xã hội và lợi ich

của các CBT.

- Đối với các dự án đã

diện tải chính của dự án ngoài phương diện kinh tế - xã hội đã nêu ở nguyên tắc

trên Nhà nước với tư cách vừa là CDT vừa là cơ quan quản lý chung các dự án thực hiện cả hai chức năng QLDA: QLDA với chức năng là CĐT và QLDA với

chức năng quản lý vĩ mô (quản lý nhà nước) Thực hiện nguyên tắc này nhằm

đảm bảo sử dụng có hiệu quả nhất những đồng vốn của Nhà nước Trong mọi dự

án đầu tư không thể tách rồi giữa lợi ich của CDT quan tâm đặc biệt đến hiệu

quả tài chính mã it quan tâm đến hiệu quả kinh tế - xã hội, Nhà nước cần quan

tâm đến phương diện kinh tế - xã hội

~ Cấp nào có quyền ra quyết định đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư thì cấp đó cótrách nhiệm thẩm định dự án Thẩm định dự án được coi như là chức năng quantrọng trong QLDA của Nha nước Thâm định đảm bảo cho các cơ quan quản lý

nhà nước ở cấp khác nhau ra quyết định đầu tư hoặc cấp

theo thẩm quyền của mình.

tư sử dụng vốn NSNN phải được thắm định về phương

phép đầu tư đúng

chậm t gây phiền hà trong việc ra quyết định và cấp giấy phép đầu tư

2.4 Các phương pháp thắm định dự án đầu tư XDCT

2.4.1 Phương pháp chung dé thâm định dự án đầu tư XDCT

Phuong pháp chung dé tham định dự án là so sánh, đối chiều nội dung dự án với

ch cứ in, định mức, đơn giá hig hành) Vì vậy, tính thống nhất của những thấm định này cùng với mức độ chính xác, đáng tin cậy của các thông tin trong

dự án sẽ mang lại hiệu quả của phương pháp chung trong thẳm định dự án đầu

chỉ tiêu sau:

- Tiêu chuẩn về cắp công trình, tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng do Nhà nước quy

định hoặc điều kiện tải chính mà dự án có thẻ chấp nhận được

~ Tiêu chuẩn về công nghệ,

nghệ quốc gia, quốc tế

“Ti

thiết bị trong quan hệ chỉ lược đầu tư công

đối với loa sản phẩm của dự á mà thị trường doi hỏi.

~ Các chỉ tiêu tổng hợp như: Cơ cấu vốn đầu tư, suất đầu tư,

~ Các định mức về sản xuất, tiêu hao năng lượng, nguyên liệu, nhân công, tiền

lương, chỉ phí quản lý,

thức hoặc

„ của ngành theo định mức kinh tế - kỹ thuật chính

ic chỉ tiêu kế hoạch va thực tế

~ Các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư.

~ Các tỷ lệ tải chính doanh nghiệp phù hợp với hướng dẫn hiện hành của Nhà

nước, của ngành đối với từng loại hình doanh nghiệp.

- Ưu điểm:

thẩm định nên được sử

+ Đây là phương pháp phé biến, đáp ứng tốt các yêu

dụng nhiễu trong thực t

+ Giúp cho việc đánh giá tính hợp lý và chính xác về các chỉ tiêu của dự án Từ

đó rút ra kết luận chính xác về dự án làm cơ sở để ra quyết định đầu tư

tiên chính nằm ở hệ thống các chỉ tiêu để làm cơ sở so sánh

xác định hệ thống các chỉ tiêu này với một dự án cụ thể đồi

hỏi trình độ thẩm định cao và có khá nhiều kinh nghiệm thực tế Hơn nữa, hệ

thống chỉ tiêu này không thể sử dụng một cách máy móc mà phải được điềuchỉnh linh hoạt và phù hợp với từng dự án cụ thể,

+ Quy trình thẩm định phải tính toán phức tap, đồi hỏi độ chính xác cao.

~ Điều kiện áp dung:

+ Phương pháp thẩm định nay áp dụng cho các dự án mang nặng tính kỹ thuật,

có các số liệu cụ thể phục vụ cho việc tính toán

+ Áp dụng đối với thẳm định khía cạnh pháp lý, kỹ thuật, tài chính

2.43 Phương pháp thẩm định theo trình tự.

Thẩm định một dự án đi theo một trình tự từ tổng quát đến chỉ tiết, kết luận

trước làm tiền đề cho kết luận sau

Thim định tổng quát là việc xem xét một cách khái quát các nội dung cin thim định của dự án, qua đó đánh giá một cách chung nhất tính đầy đủ, phù hợp và

hợp lý của dự án Thắm định tổng quát sẽ có cách nhin tổng quát về dự án, các

đề chủ yêu của dự án, mục tiêu, các giải phái chủ yêu, những lợi ích cơ bản Tir đó hình dung ra quy mô của dự án, dự án liên quan đến đơn vị nào, bộ phân

nào là chính, Tham định tong quát là cơ sở, là căn cứ để tiễn hành các bướcthẩm định tiếp theo

Thim định chỉ tié hành sau thẩm định tổng quát Việc

được tiến hành ti mi, chỉ tiết cho từng nội dung cụ thé của dự án, từ việc thẩmđịnh các điều kiện pháp lý đến việc thẩm định thị trường, kỹ thuật, tổ chức quảnW

tài chính, kinh tế - xã hội của dự án Yêu cầu của việc thâm định chi tiết là

theo từng nội dung đầu tư bắt buộc phải có ý kiến nhận xét, kết luận, ding ý,

không đồng ý, nêu rõ những gì cần phải bổ sung, sửa đổi Tuy nhiên, mức độ tập, trùng khác nhau đối với từng nội dung tùy thuộc vào đặc điểm của dự án và tình hình thực tế khi tiến hành thẩm định.

-Uuđi

+ Đơn giản, d& thực hiện

+ Có cái nhìn tng quan về dự án cần thẩm định.

+ Có thể loại bỏ dự án ma không cả

- Nhược điểm: Dễ áp dụng đập khuôn máy móc

i vào các nội dung tiếp theo.

30

~ Điều kiện áp dụng: Phương pháp thẳm định nay áp dung cho các dự án về điều

kiện pháp lý, thâm định thị trường, thâm định kỹ thuật, thẩm định tô chức quản

lý, thắm định tài chính, thắm định kinh t xã hội của dự án.

2.44 Phương pháp phân tích nhạy dự én

Phương pháp này thường được ding trong các dự án lớn, phức tạp và các dự án

có nhiều yếu tổ thay đổi do khách quan Vận dụng phương pháp này nhằm mục

ich tìm ra những yếu tố nhạy cảm có ảnh hưởng đến các chỉ tiêu của dự án (chủ.yếu là các chỉ tiêu tài chính) hoặc những tinh huống bắt lợi có thể xảy ra như:Gia nguyên vật liệu đầu vào tăng, chi phi đầu tư vượt dự toán, thay đổi cơ chế

chính sách Tir đó khảo sát sự thay đổi hiệu quả của dự án theo kịch bản, thông

qua các chỉ tiêu như: Giá trị hiện tại ròng (NPV), hệ số hoàn vốn nội bộ (IRR),

thời gian thu hồi vốn (T) đi

cơ sở cho việc để xuất những biện pháp nhằm quản lý và phòng ngừa rủi ro đảm

‘bao cao nhất tính khả thi và hiệu quả của dự án trong tương lai

mm tra tính vững chắc và ôn định của dự án, làm

~ Ưu điểm:

+ Cho phép lựa chọn được những dự án có độ an toàn cao.

+ Xác định được hiệu quả của dự án trong điều kiện biến động của các yếu tổ có

én chỉ tiêu hiệu quả tài chính Từ đó đưa ra kết luận về tính vững

liên quan

chắc và ôn định, đảm bảo tính khả thi của dự án.

+ Dự kiến được những tình huống bắt trắc trong tương lai có thể xảy ra

+ Giúp việc xử lý số liệu dễ dàng hơn chi đơn giản bằng cách thay đổi một biến

số vào một thời điểm,

+ Không ddi hỏi ước tính xác suất

+ Tập trung vào I hoặc 2 biển.

+ Biết rõ nguồn lực nào là quan trọng khi tham gia quá trình sản xuất

+ Trong trường hợp nguồn lực có hạn, phương pháp này giúp CDT biết lựa chọn

tư cho yếu tố nào ở mức độ nào nhằm nâng cao hiệu quả dau tư

Nhược điểm:

+ Điểm bắt đầu độ nhạy là những giả định.

+ Chỉ xem xét từng tham số trong khi kết quả lại chịu tác động của nhiều tham

số cùng một lúc Nếu sử dụng thay đổi nhiều tham số cùng lúc thì lại khó khăn