Luận văn thạc sĩ luật học: Quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại Ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT

NGUYEN THỊ PHƯỢNG

QUYEN VÀ LỢI ÍCH CUA NGƯỜI GUI TIEN TIẾT KIỆM

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

HÀ NOI - 2023

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT

NGUYEN THỊ PHƯỢNG

QUYEN VÀ LỢI ÍCH CUA NGƯỜI GUI TIEN TIẾT KIỆM

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM

Chuyên ngành: Luật Kinh tế Ma số: 8380101.05

Người hướng dẫn khoa hoc: PGS.TS LE THI THU THUY

HA NOI - 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Luận văn là công trình nghiên cứu của riêng tôi dưới

sự hướng dẫn của PGS.TS Lê Thị Thu Thủy Các kết quả nêu trong Luận văn chưa được công bố trong bat kỳ công trình nào khác Các số liệu, vi dụ và

trích dẫn trong Luận văn đảm bao tính chính xác, tin cậy, trung thực Tôi đã hoàn thành tất cả các môn học và đã thanh toán tắt cả các nghĩa vụ tài chính theo quy định của Trường Đại học Luật — Đại học Quốc Gia Hà Nội.

Vậy tôi viết Lời cam đoan này đề nghị Trường Đại Học Luật — Đại học Quốc Gia Hà Nội xem xét dé tôi có thé bảo vệ Luận văn.

Tôi xin chân thành cảm ơn!

NGƯỜI CAM ĐOAN

Nguyễn Thị Phượng

DANH MỤC CÁC TU VIET TAT

VIET TAT GIAI NGHIA

NHTM Ngân hàng thương mạiBLDS Bộ luật dân sự

BLLĐ Bộ luật Lao động

NHNN Ngân hàng nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mạiNHTW Ngân hàng trung ương

TCTD Tổ chức tín dụng

BHTG Bảo hiểm tiền gửi TGTK Tiên gửi tiết kiệm

CHƯƠNG 1: NHỮNG VAN DE LÝ LUẬN VE QUYEN VA LỢI

ICH CUA NGUOI GUI TIEN TIET KIEM VA PHAP LUAT VE

QUYEN VA LỢI ICH CUA NGƯỜI GUI TIEN TIẾT KIỆM TẠI

NGAN HANG THUONG MAL uu.occccccccsscsscssesssssessessessessesvessessessesaesasessenss 9

1.1 Những van đề lý luận về tiền gửi tiết kiệm - 555: 9 1.1.1 Khái niệm và đặc điểm tiền gửi tiết kiệm 2-5 5552552 9

1.1.2 Phân loại tiền gửi tiết kiệm - 2-2-2 + +E£E2E2EE2EEzEEerxerkered 15 1.2 Những van dé lý luận về quyền va lợi ích của người gửi tiền tiết

kiệm tại ngần hàng thương ImạÌ 5 + SE svEseeeersrerersrxee 16

1.2.1 Khái niệm người gửi tiền tiết kiệm ¿2-5 2+52+Eezxscszceee l6

1.2.2.Quyén và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng

0010:5011 17

1.2.3Sự cần thiết phải bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền tiết kiệm tại

ngân hàng thương Tmại1 - << + 1k3 E1 9 1 E911 9v 9v ng re 20

1.2.4 Các biện pháp bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết

kiệm tại ngân hang thương Tmái - 5 + + + + *+*++exeeeeeeerseerseess 21

1.3 Những vấn đề lý luận pháp luật về quyền và lợi ích của người

sửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại 2-5 5552 24 1.3.1.Khái niệm, đặc điểm của pháp luật về quyền và lợi ích của người

gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại - 2-2 2s s+2 24 1.3.2 Nội dung pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết

kiệm tại ngân hàng thương Tmậi - - ¿5 + + ++*E*+*E++exeexeerxeerseess 26

KET LUẬN CHƯNG I 2-©52©S2+EE2EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEE2EEEEEEEEerkerree 27

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHAP LUAT VE QUYEN VA LỢI

ICH CUA NGƯỜI GUI TIEN TIẾT KIỆM TẠI NGAN HÀNG

THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM -25 7< 2k2 E2 EEEExerrrkrrkee 28

2.1 Các quy định pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết

kiệm tại ngần hàng thương mai ở Việt Nam 55+ <s+ssS2 28

2.1.1 Chủ thể tham gia quan hệ gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng

THUONG MAL eee 5 28

2.1.2 Các loại tiền gửi tiết kiệm tại ngân hàng thương mại 36 2.1.3 Các quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng

0101500012127 38

2.2 Thực tiễn thực thi pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi

tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại ở Việt Nam 51

2.2.1 Những kết qua dat QUOC ceccecceccessessessessessessessessessessesssssesseeseeseeseess 51

2.2.2 Những tổn tại và nguyên nhân eesesseeseesessesseeseeseees 55

CHUONG 3: PHUONG HUONG VA GIAI PHAP HOAN THIEN

PHAP LUAT VE QUYEN VA LOI {CH CUA NGƯỜI GUI TIEN

TIẾT KIỆM TẠI NGAN HANG THUONG MẠI Ở VIET NAM 66 3.1 Phương hướng hoàn thiện pháp luật về quyền và lợi ich của người

gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại ở Việt Nam - 66

3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi

tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại ở Việt Nam - 72

3.2.1 Về chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi tiết kiệm tại ngân hàng

3.2.2 Về các loại tiền gửi tiết kiệm tại ngân hàng thương mại 73 3.2.3 Về các quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại ngân

hàng thương TmạiI - G- + + x1 211991 911 1 91111 hi ng nh ng nh ng 75

3.3 Biện pháp nâng cao hiệu quả bảo vệ quyền và lợi ích của người

gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam 84

3.3.1 Xây dựng chế tài xử lý đối với ngân hàng vi phạm hoặc không thực hiện các quy định pháp luật nhằm bảo vệ quyền và lợi ích của

người gửi tiền tiết kiệm ¿- ¿2-5256 £2E‡EESEEEEE2EE2EEEEE122121521 7121 xe, 84 3.3.2 Xây dựng cơ quan chuyên trách về bảo vệ người tiêu dùng sử

dụng các sản phẩm, dịch vụ tài chính 2< << << << ccccsccsssseeeeeeeees 85

KET LUẬN CHƯƠNG 3 2- 52522 EEEEEEEEEEE 2112112111121 cxe 87KET LUẬN 0ooocccecccccecccsscssessessessscsscsscssessesssesessecsussussscsuessessessecsscsessuessesseeseeses 89DANH MỤC TAI LIEU THAM KHẢO 2-22-5522 x+xezrez 91

DANH MỤC CAC BANG

Bảng 2.1 Bảng thống kê lãi suất trung bình 12 tháng của năm 2022 Bảng 2.2 Bảng thống kê lãi suất của một số ngân hàng đối với các kỳ hạn

tiền gửi những tháng đầu năm 2023 (%) . :-:-5+¿

MỞ DAU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Việt Nam là đất nước đang phát triển, là một trong những quốc gia đang tích cực tham gia vào quá trình hội nhập kinh tế quốc tế Việc gia nhập

một sân chơi chung đòi hỏi chúng ta phải tuân thủ những định hướng chung,

những nguyên tắc chung Hội nhập quốc tế là quá trình có tác động sâu rộng không chỉ đến nền kinh tế mà còn trong việc xây dựng hành lang pháp lý của mỗi quốc gia Trong quá trình hội nhập, nước ta không chỉ thay đổi về cơ cau nên kinh tế mà còn không ngừng nâng cao, hoàn thiện hành lang pháp lý tạo

điều kiện cho các quốc gia cùng nhau hợp tác, phát triển.

Trước những điều kiện thuận lợi về kinh tế, xã hội đó, nhu cầu về thiết

lập các mối quan hệ của các chủ thé tăng nhanh Hơn thế, nhờ quá trình mở cửa, hội nhập mà thông thương, buôn bán ngày càng phát triển.

Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng đã được “ươm những hạt

giống đầu tiên” ngay từ rất sớm Ngân hàng là loại hình TCTD có thé thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật Theo mục tiêu và tính chất hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm NHTM, ngân

hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã NHTM là loại hình ngân hàng được

thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận theo quy định tại Luật các TCTD năm 2010 Cùng

với sự phát triển của nền kinh tế, đời sống con người ngày càng được nâng cao, nhu cầu được sử dụng các dịch vụ tài chính như vay von, gửi tiền, sử dụng các dịch vụ thanh toán qua tải khoản, ngày càng tăng cao Đây chính là

nên tang và cơ hội cho ngành Ngân hang phát triển bùng nổ Sự phát triển không ngừng, hệ thống ngân hàng đòi hỏi mỗi quốc gia trong đó có Việt Nam

phải có các quy định pháp luật điều chỉnh hệ thống ngân hàng và các hoạt

động của ngân hàng.

Gần đây nhất các văn bản pháp luật quy định về tiền gửi như: Luật bảo hiểm tiền gửi năm 2012; Thông tư số 48/2018/TT-NHNN về tiền gửi tiết kiệm và Thông tư số 49/2018/TT-NHNN về tiền gửi có kỳ hạn Nghiệp vụ huy động vốn từ tiền gửi của khách hàng luôn là một nghiệp vụ quan trọng có

vai trò quyết định đến sự phát trién của NHTM Những quy định về pháp luật

trong lĩnh vực huy động vốn bang hình thức nhận TGTK này còn tổn tại nhiều

mâu thuẫn, chồng chéo, điều này anh hưởng đến tâm lý của các chủ thé có

tiền nhàn rỗi, ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của NHTM, các quyền của người GTTK cũng sẽ chịu ảnh hưởng không nhỏ như: Quyền được ký kết hợp đồng tiền gửi và nhận chứng chỉ tiền gửi tiết kiệm; quyền nhận khoản tiền gốc và lãi, quyền được chuyên nhượng khoản tiền tiết kiệm, quyền được cam có, thé chấp tiền tiết kiệm, quyền được bảo hiểm TGTK.

Việc nghiên cứu các quy định pháp luật về quyền và lợi ích của người GTTK nham áp dụng vào thực tiễn là cần thiết Điều đó tạo hành lang pháp lý chặt chẽ, đầy đủ, phù hợp với thực tiễn và bảo vệ được quyền và lợi ích của người GTTK, tiếp tục thúc day sự phát triển kinh tế thị trường Vì vậy, tôi quyết định chọn đề tài: “Quyên và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại

Ngân hàng thương mai theo pháp luật Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho

luận văn của mình.

2 Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài

Có thé khái quát một số công trình tiêu biểu liên quan đến tiền gửi, người gửi tiền, tiền gửi tiết kiệm tại NHTM như sau:

Bùi Thị Huyền Trang (2013) — Huy động vốn bằng hình thức nhận tiền

gửi tiết kiệm của NHTM theo pháp luật Việt Nam - Luận văn thạc sĩ luật học

— Đại học luật Hà Nội Tác giả tập trung nghiên cứu một số vấn dé lý luận về hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận TGTK và pháp luật huy động vốn bằng hình thức nhận TGTK của NHTM ở Việt Nam.

Nguyễn Thị Thúy Vân (2014) Pháp luật về huy động vốn bằng hình

thức nhận tiền gửi của NHTM ở Việt Nam - Luận văn thạc sĩ luật học — Khoa Luật ĐHQG Hà Nội Tác giả nghiên cứu và làm rõ một số van dé lý luận về tiền gửi, pháp luật huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của NHTM.

Lương Thị Thảo Nhi (2019) Áp dụng pháp luật nhằm bảo vệ quyền lợi

cho người gửi tiền tại các ngân hàng thương mại ở Việt Nam — Luận văn thạc sĩ

luật học — Đại học Luật Hà Nội Tác giả tập trung vào nghiên cứu làm sáng tỏ

các vấn đề lý luận về tiền gửi và người gửi tiền, đi sâu phân tích thực trạng áp dụng pháp luật nhăm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền tại các NHTM ở Việt Nam.

Bên cạnh đó là nhiều bài viết xoay quanh van đề tiền gửi và tiền gửi tiết kiệm được đăng tải trên các báo, tạp chí như: “Mộ số nội dung cơ bản người gửi tiền nên biết” của tác giả Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Tạp chí tài chính

-Năm 2022; “Bao hiểm tién gửi Việt Nam bảo vệ quyên lợi người gửi tién khi

tổ chức tin dụng gặp sự cố” của tác giả VH, Tạp chí ngân hàng — năm 2022.

Qua nghiên cứu các đề tài trên tôi nhận thấy các công trình này đã đề

cập đến những nội dung sau:

Thứ nhất, các công trình đã đưa ra được khái niệm về hoạt động của

NHTM, tiền gửi tai NHTM theo pháp luật Việt Nam Ở một khía cạnh nao đó cũng đã nêu và phân tích được các đặc điểm, tính chất của hoạt động gửi tiền

tại các NHTM ở Việt Nam.

Thứ hai, các công trình đã phần nào phân tích làm rõ được các quy định pháp luật về gửi tiền tại các NHTM Qua thực tiễn tại các NHTM cũng đưa ra

những đánh giá về pháp luật Việt Nam trong hoạt động gửi tiền tại NHTM.

Thứ ba, các công trình nghiên cứu ở mức độ nhất định cũng phân tích pháp luật về tiền gửi trong hoạt động tín dụng, qua thực tiễn tại các NHTM tại Việt Nam, qua đó chỉ ra thực trang và đề xuất giải pháp dé bảo vệ quyền và

lợi ích người gửi tiền tại Việt Nam hiện nay.

Với kết quả nghiên cứu của các công trình trên, tác giả sẽ có sự tiếp

thu, kê thừa những thành quả, các giá trị mà các nghiên cứu đã nêu ra làm nên

móng cho việc tiếp tục nghiên cứu đề tài của mình cả về lý luận cũng như

thực tiễn.

Có thé nói, những bài viết, công trình nghiên cứu ké trên là nguồn tài liệu quan trọng khi tìm hiểu về quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền tiết

kiệm Việc tiếp tục nghiên cứu về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm dưới khía cạnh pháp lý của đề tài là điều cần thiết và có ý nghĩa vô cùng lớn, đặc biệt có ý nghĩa trong việc đưa ra các giải pháp hoàn thiện pháp luật về quyền và

lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại các NHTM theo pháp luật Việt Nam.

3 Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài

3.1 Mục dich nghiên cứu

Lầm sáng tỏ những vấn đề lý luận cơ bản về quyền và lợi ích người gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam Trên cơ sở đó tìm ra những khó khăn vướng mắc trong quá trình thực thi và bất cập của

pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm từ đó đề xuất các phương hướng và giải pháp hoàn thiện pháp luật về quyền và lợi ich của

người gửi tiền tiết kiệm tại các NHTM ở Việt Nam.

3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

Thứ nhất, nghiên cứu một số van dé lý luận về quyền và lợi ích người gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại cũng như làm rõ một số khái niệm, đặc điểm về tiền gửi tiết kiệm tại NHTM, nội dung của pháp luật về

quyền và lợi ích người gửi tiền tiết kiệm của NHTM.

Thứ hai, nghiên cứu, phân tích đánh giá thực trạng pháp luật Việt Nam

hiện nay về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại NHTM và phân tích đánh giá thực tiễn thực thi pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm thông qua các số liệu và vụ việc thực tiễn tại NHTM theo pháp

luật Việt Nam Trên cơ sở đó làm rõ những ưu điểm, nhược điểm của pháp luật và thực tiễn thực thi pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết

kiệm tại NHTM ở Việt Nam.

Thứ ba, đưa ra một số phương hướng và đề xuất một số giải pháp hoàn thiện pháp luật về quyền và lợi ích của người GTTK tại NHTM ở Việt Nam.

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài 4.1.Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các quy định pháp luật Việt Nam về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại và

thực tiễn thi hành các quy định này tại NHTM ở Việt Nam trong giai đoạn

4.2.Phạm vi nghiên cứu

Phạm vi nghiên cứu của đề tài là tập trung nghiên cứu các quy định pháp luật liên quan đến quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại

NHTM theo pháp luật Việt Nam trong giai đoạn 2015-2022.

Pháp luật về quyền và lợi ich của người GTTK tại NHTM là một van đề lớn, quan trọng và có thể được nghiên cứu, tìm hiểu dưới nhiều góc độ khác nhau như: quyền và nghĩa vụ của các bên trong quan hệ nhận TGTK, thủ tục nhận TGTK, Nhưng do khối lượng kiến thức về vấn đề TGTK khá rộng lớn, vì vậy để việc nghiên cứu được tập trung hiệu quả, đạt được kết quả tốt

nhất, trong phạm vi của luận văn này, tác giả sẽ tập trung làm rõ các vấn đề lý luận cơ bản của TGTK như: khái niệm TGTK, đặc điểm của TGTK, sự cần thiết phải bảo vệ quyền và lợi ích người GTTK tại NHTM Trên cơ sở các

thực tiễn đó, tác giả sẽ đưa ra những phân tích đánh giá dựa trên cơ sở khoa

học, các lý luận, những vấn đề còn tồn đọng trong việc áp dụng pháp luật và các nguyên nhân của các tồn đọng này dé từ đó đưa ra phương hướng và giải pháp hoàn thiện pháp luật về quyền và lợi ích của người GTTK tại NHTM ở

Việt Nam hiện nay.

5 Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu của đề tài

5.1 Phương pháp luận

Đê làm sáng tỏ mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu, luận văn được thực

hiện trên cơ sở phương pháp luận của Chủ nghĩa Mác — Lénin và tư tưởng Hồ

Chí Minh, trong đó trọng tâm dựa trên phương pháp duy vật biện chứng và

phương pháp duy vật lịch sử dé nghiên cứu các van dé lý luận về quyền và lợi ích của người GTTK tại NHTM theo pháp luật Việt Nam Luận văn cũng kết hợp phương pháp luận của chủ nghĩa Mác — Lênin về nhà nước và pháp luật

và những quan điểm của Đảng và Nhà nước về phát triển nền kinh tế thị

trường định hướng xã hội chủ nghĩa trong thời kỳ đổi mới dé luôn đảm bảo

tính logic giữa nhận thức trực quan đến tư duy và thực tiễn, trong mối quan hệ

biện chứng giữa các bộ phận trong cùng hệ thống, giữa hệ thống với môi trường xung quanh và phù hợp với các quy luật vận động vốn có của nó.

5.2.Phương pháp nghiên cứu

Trong quá trình nghiên cứu đề tài, luận văn sử dụng kết hợp các phương pháp nghiên cứu khoa học khác nhau bao gồm:

- Phương pháp phân tích và tổng hợp: Phương pháp này được sử dụng

dé nghiên cứu những van đề lý luận nổi cộm về quyền và lợi ích của người

gửi tiền tiết kiệm và những ưu điểm, hạn chế, tồn tại của pháp luật về quyền

và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại các ngân hàng thương mại Trên cơ

sở đó, đánh giá sự phù hợp của thực trạng pháp luật vào quá trình áp dụng

trên thực tiễn.

- Phương pháp so sánh: Phương pháp được áp dụng thông qua việc so

sánh, phân tích, tông hợp số liệu các báo cáo của ngành ngân hàng, từ đó đánh giá phân tích thực trạng tình hình gửi tiền tiết kiệm tại các NHTM trong giai

đoạn 2015 — 2022.

- Phương pháp thống kê: Phương pháp này được sử dụng để thu thập

các thông tin liên quan đến quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm nhằm

đánh giá những thành tựu đã đạt được và những vướng mắc còn tồn tại khi áp dụng các quy định của pháp luật Việt Nam hiện hành về quyền và lợi ích của

người gửi tiên tiệt kiệm tại các ngân hàng thương mai.

- Phương pháp suy luận logic: Từ những vấn đề lý luận và thực tiễn, đặc biệt là những khó khăn, vướng mắc về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm, phương pháp suy luận logic để đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường hiệu quả thi hành pháp luật về quyền va lợi ích của người

GTTK tại NHTM tại Việt Nam.

6 Tính mới và những đóng góp của đề tài

Về mặt lý luận: Dé tài đã hệ thống hóa những lý luận về quyền và lợi ích của người GTTK tại các NHTM bao gồm các nội dung về khái niệm tiền

gửi tiết kiệm, phân loại tiền gửi tiết kiệm, quyên và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm, sự cần thiết phải bảo vệ và các biện pháp bảo vệ quyền lợi người gửi tiền tiết kiệm tại NHTM theo pháp luật Việt Nam Trên cơ sở đó đánh giá kết quả thực thi pháp luật về quyền và lợi ích người gửi tiền tiết kiệm tại các

ngân hang nói chung và tại NHTM nói riêng.

Về thực tiễn: Luận văn đã phân tích, đánh giá thực trạng quyền và lợi

ích của người GTTK tại các Ngân hàng thương mai thông qua những vụ việc

thực tiễn tại các NHTM và các số liệu được đưa ra thông qua các Báo cáo của

ngành ngân hàng Đồng thời, Luận văn cũng sẽ nghiên cứu, đánh giá pháp luật về quyền và lợi ich của người GTTK tai NHTM ở Việt Nam Qua đó, luận văn đề xuất một số phương hướng, giải pháp hoàn thiện pháp luật về quyền và lợi ích người GTTK gắn với thực tiễn tại các ngân hàng nói chung và các NHTM nói riêng Các giải pháp được đưa ra tập trung vào nhóm vẫn

dé: hệ thống quy định pháp luật về tiền gửi tiết kiệm, chế tài xử lý đối với các

ngân hàng vi phạm hoặc không thực hiện các quy định pháp luật nhằm bảo vệ

quyền lợi người gửi tiền tiết kiệm Thông qua các định hướng, giải pháp này, đề tài mong muốn phần nào đóng góp vào việc hoàn thiện pháp luật về quyền

và lợi ích người gui tiền tiết kiệm tại các NHTM hiện nay.

7 Kết cấu của luận văn

Ngoài phân Mở đâu và Kêt luận, nội dung của luận văn gôm 3 chương:

Chương 1: Những van đề lý luận về quyền và lợi ich của người gửi tiền tiết kiệm và pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại

Ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng pháp luật về quyên và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam.

Chương 3: Phương hướng và giải pháp hoàn thiện pháp luật về quyền

và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại Ngân hàng thương mại ở Việt Nam.

CHƯƠNG 1

NHỮNG VAN DE LÝ LUẬN VE QUYEN VÀ LỢI ÍCH

CUA NGƯỜI GUI TIEN TIẾT KIỆM VA PHÁP LUẬT VE QUYEN VÀ LỢI ÍCH CUA NGƯỜI GUI TIEN TIẾT KIỆM

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận về tiền gửi tiết kiệm

1.1.1 Khái niệm và đặc điểm tiền gửi tiết kiệm

* Khái niệm tiền gửi tiết kiệm

Ngân hang Thương mại (NHTM) là tô chức tài chính trung gian, cung cấp danh mục dịch vụ tài chính đa dạng, với hoạt động cơ bản là cho vay, nhận tiền

gửi, thanh toán vì mục tiêu lợi nhuận Sự phát triển của nền kinh tế gắn liền với

ngân hàng, trong đó phô biến là NHTM Nền kinh tế thị trường chịu sự tác động

lớn của hệ thống NHTM Ngân hàng trở thành tô chức không thé thiếu trong nền kinh tế và hoạt động NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện.

NHTM là chủ thé thường xuyên nhận và kinh doanh tiền gửi Sản pham truyền thống của ngân hang là cho vay và nhận tiền gửi, đây là sản phẩm

xuyên suốt lich sử ra đời và phát triển của ngân hàng Ở mỗi quốc gia trên thé

giới, hoạt động NHTM gan bó mật thiết với hoạt động thanh toán và hệ thống lưu thông tiền tệ Chính nhờ hoạt động cơ bản là kinh doanh tiền gửi và là tô

chức duy nhất được nhận tiền gửi thanh toán nên các ngân hàng thực hiện hai hoạt động chủ yếu đó là huy động vốn và tô chức các hoạt động thanh toán

qua ngân hàng [33].

NHTM có các hoạt động đa dạng, phong phú và có phạm vi rất rộng

lớn Khách hàng của NHTM là những tổ chức kinh tế (doanh nghiệp, tập đoàn) hay các cá nhân, hộ gia đình và hộ sản xuất kinh doanh hoặc các TCTD

khác Hoạt động của NHTM diễn ra trên phạm vi rộng lớn, được thực hiện

bởi các chi nhánh trong nước và các chi nhánh ở nước ngoài.

NHTM thực hiện chức năng huy động vốn cho xã hội thông qua hoạt động nhận tiền gửi của công chúng Ban đầu, ngân hàng đơn thuần là người giữ hộ tài sản và khách hàng phải trả cho ngân hàng một khoản phí để cất trữ tài sản, chức năng này xuất phát từ nhu cầu muốn đảm bảo an toàn cho tài

sản Về sau thay cho việc khách hàng phải trả phí cho ngân hàng như trước,

ngân hàng sẽ trả cho khách hàng một khoản lợi tức tiền gửi vì ngân hàng đã sử dụng khoản tiền gửi này dé cho vay Nhu cầu muốn bảo vệ tai sản và mong muốn sinh lời từ khoản tiền đó ngày càng tăng Nó đem lại lợi ích cho cả Ngân hàng, người gửi tiền, làm cơ sở cho các chức năng của NHTM.

Khoản 12, Điều 4 Luật các TCTD năm 2010, sửa đổi bé sung năm

2017, quy định hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường

xuyên, một hoặc một sỐ các nghiệp vụ như: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung

ứng dịch vụ thanh toán qua tai khoản.

Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình

thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành

chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa

thuận theo quy định tại Khoản 13, Điều 4 Luật các TCTD năm 2010, sửa đổi,

bồ sung năm 2017 Nhận tiền gửi hay còn gọi là nghiệp vụ tạo nguon.

Nham tao uy tin va thế mạnh cạnh tranh cho các NHTM, các hoạt động của ngân hàng phải hỗ trợ lẫn nhau, tạo thành một chỉnh thé thống nhất trong quá trình hoạt động kinh doanh của NHTM Huy động được nhiều vốn sẽ có

vốn cho vay, mở rộng tín dụng; cho vay có hiệu quả mới thu được nợ và huy

động vốn nhiều hơn Phải làm tốt nghiệp vụ hỗ trợ trung gian thì hoạt động cho vay và huy động sẽ đạt nhiều kết quả tốt.

Hoạt động tạo Nguồn thuộc bên Nợ và Vốn chủ sở hữu trong bảng cân

đối tài sản của NHTM, phản ánh nguồn vốn của NHTM, bao gồm: Nghiệp vụ tiền gửi (gửi tiền tiết kiệm), nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá, nghiệp vụ đi vay và nghiệp vụ huy động vốn khác.

10

Trong đó nghiệp vụ phản ánh khả năng thu hút vốn nhăm tạo cho ngân hàng nguồn vốn vững chắc trong kinh doanh là nghiệp vụ tiền gửi NHTM có thé huy động được từ nhiều nguồn khác nhau Ngoài những khoản tiền gửi của cá nhân hay hộ gia đình được NHTM huy động gửi tiền với mục đích tiết kiệm để hưởng lãi trên số tiền gửi, NHTM cũng huy động những khoản tiền

gửi tại các doanh nghiệp Các hình thức của nghiệp vụ này khá đa

dạng nhằm phù hợp với mỗi loại khách hàng Các hình thức tiền gửi bao gồm: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm, các hình thức trên đang phô biến ở các quốc gia hiện nay.

Tiền gửi tiết kiệm trong tiếng anh gọi là Saving deposit là một dạng tiền gửi ngân hàng Người dùng có rất nhiều lý do và nhu cầu khác nhau khi gửi tiền vào ngân hàng Tiết kiệm là mục đích chính của tiền gửi tiết kiệm và

được dùng dé dành hoặc đầu tư Người dùng luôn mong muốn có được một

khoản lợi nhuận thu về từ việc gửi tiết kiệm này [31].

Dưới góc độ kinh tế, theo từ điển Kinh tế học (Trường dai học Kinh tế quốc dân) của tác giả Nguyễn Văn Ngọc, tiền gửi tiết kiệm được định nghĩa là số tiền mà công chúng (người gửi tiền tiết kiệm) cho các định chế tài chính

(ngân hàng, hiệp hội xây dựng, quỹ tiền kiệm ) vay Khái niệm tiền gửi tiết kiệm bao gồm cả tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ

hạn (1 tháng, 3 tháng, 6 thang, ) [23].

Cũng trong từ điển Kinh tế học, tác giả Nguyễn Văn Ngọc định nghĩa tiền gửi tiết kiệm ngân hàng (bank savings deposit) theo nghĩa đơn giản là

tiền được gửi trong các tài khoản ở ngân hàng [23] Trên thực tế, nó chính là số liệu về khoản nợ của một ngân hàng đối với người gửi tiền tiết kiệm Ở

Anh, tài khoản vãng lai là tài khoản có thé rút hoặc chuyển khoản mà không cần báo trước, còn tài khoản tiền gửi tiết kiệm là tài khoản phải báo trước một thời gian khi muốn rút tiền ra [23].

Dưới góc độ pháp lý, tiền gửi tiết kiệm là một khái niệm quan trọng trong 11

lĩnh vực luật kinh tế nói chung và luật tài chính ngân hàng nói riêng Khái niệm tiền gửi tiết kiệm đã được luật hóa trong các văn bản quy phạm pháp luật.

Trong phan 3 Luật BHTG của Mỹ quy định tiền gửi tiết kiệm được hiểu là số tiền hoặc giá tri tương đương đã được nhận hoặc gửi tại một ngân hàng hoặc hiệp hội tiết kiệm trong hoạt động kinh doanh thông thường và từ

đó nó cấp hoặc có nghĩa vụ cấp tín dụng dù là có đủ điều kiện hay không đủ

điều kiện, cho một tài khoản thương mại, séc, tiết kiệm hoặc được chứng minh bang giấy chứng nhận tiền gửi, chứng nhận tiết kiệm, chứng nhận đầu tư và được ngân hàng, hiệp hội tiết kiệm chứng nhận [32].

Theo Thông tư số 48/2018/TT-NHNN quy định về tiền gửi tiết kiệm do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 31/12/2018 định nghĩa “Tiền

gửi tiết kiệm là khoản tiền được người gửi tiền gửi tại TCTD theo nguyên tắc

được hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi theo thỏa thuận với TCTD”.

Về bản chất, TGTK là một phần thu nhập của các cá nhân chưa cần sử

dụng, họ gửi tiền vào ngân hàng với mục đích tích lũy tiền một cách an toàn

và hưởng lãi suất theo quy định.

Tiền gửi tiết kiệm thường có mức lãi suất lớn hơn Tùy thuộc vào kỳ hạn mà con số này có thể khác nhau Tại các NHTM ở Việt Nam lãi suất bình quân 6n định ở mức 7% [46] Người gửi tiền tiết kiệm sẽ được yêu cầu lựa chọn thời gian gửi tiền dựa trên các khoảng thời gian đã định trước Nó có thé là tiền gửi không kỳ hạn hoặc tiền gửi có kỳ hạn Sau khi GTTK vào ngân hàng, người GTTK sẽ nhận được một lượng tiền vào ngày cuối cùng của mỗi

kỳ hạn, được gọi là ngày đáo hạn.

Từ những phân tích trên có thê đưa ra khái niệm sau: Tiển gửi tiết kiệm

là khoản tiền của người gửi tiền được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm,

được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm va được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo

hiém tiên gửi tiêt kiệm.

12

* Đặc điểm của tiền gửi tiết kiệm

Nền kinh tế càng phát triển, các TCTD và cụ thể là các ngân hàng đều đưa ra nhiều hình thức, phương thức huy động với các đặc điểm ưu đãi khác nhau cho việc huy động vốn của mình Nhưng dù tôn tại dưới hình thức, cách thức khác biệt nao thì tựu chung lại, “tiền gửi tiết kiệm” cũng có những điểm

đặc thù như sau:

Thứ nhất, tiền gửi tiết kiệm thiết lập nên mối quan hệ giữa ngân hàng nhận tiền gửi tiết kiệm và người gửi tiễn tiết kiệm.

Hoạt động GT TK tại NHTM là một loại hình sử dụng dich vụ đặc biệt.

Về bản chất pháp lý gửi tiền tiết kiệm là một hợp đồng cho vay tài sản, người

GTTK sẽ là người cho vay va NHTM sẽ là bên đi vay Người GTTK sẽ nhận

được lãi do ngân hàng chỉ trả Nếu xét giao dịch TGTK dưới góc độ là một hợp đồng gửi giữ tài sản thì lúc này, người gửi tiền sẽ là bên gửi tài sản còn

ngân hàng sẽ là bên giữ tài sản, trong trường hợp này, người gửi tiền tiết kiệm

lại phải trả công cho người giữ tài sản là ngân hàng Tuy nhiên việc trả lãi vay

tài sản hay trả công gửi giữ tài sản chỉ là một khái niệm tương đối, bởi vì theo

BLDS 2015, bên vay tiền có thé không cần phải trả lãi và bên gửi tiền cũng có thé không cần phải trả công, các bên có thé tự do thỏa thuận van dé này [36] Dưới góc độ kinh tẾ, việc huy động vốn nắm một vai trò rất lớn đối với hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng thương mại Các NHTM có thê sử dụng nguồn vốn từ tiền gửi tiết kiệm của ngân hàng làm von cho các hoạt động nghiệp vụ

khác như cấp tín dụng đầu tư, Do vậy, thông thường hiện nay, việc gửi tiền tiết kiệm tại các ngân hàng thương mại người gửi tiền tiết kiệm đều không

phải trả “công giữ tiền” cho ngân hàng mà còn được nhận lãi suất của từng loại hình tiền gửi tiết kiệm [34].

Tóm lại, giao dịch tiền gửi tiết kiệm giữa người gửi tiền và ngân hàng thương mại là một hợp đồng cho vay tài sản, không phải là hợp đồng gửi giữ

tài sản.

13

Thứ hai, tiền gửi tiết kiệm được thanh toán khi khách hàng yêu câu.

Như đã được đề cập trong các định nghĩa về TGTK, TGTK có thê được gửi dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn hoặc tiền gửi không có kỳ hạn Với TGTK không kỳ hạn, người gửi tiền có thể rút tiền bất cứ lúc nào do người gửi tiền không xác định thời hạn gửi tiền cụ thể Đối với tiền gửi tiết kiệm có

kỳ hạn, về bản chất việc gửi tiền có kỳ hạn là việc người gửi tiền đã cam kết

với ngân hàng về việc sẽ gửi tiền trong một khoảng thời gian cụ thê, việc rút

tiền trước hạn chính là vi phạm cam kết trước đó Dòng tiền trong ngân hàng

liên tục quay vòng nên việc rút tiền gửi tiết kiệm trước hạn có thể ít nhiều làm ảnh hưởng đến dòng chảy tiền tệ Hiện nay trên thực tế, dù đưới hình thức gửi tiền tiết kiệm nào để tăng tính cạnh tranh trong nghiệp vụ huy động vốn các ngân hàng thương mại đều cam kết sẽ hoàn trả tiền gửi khi khách hàng có yêu

cầu ké cả là hoàn trả trước khi chưa đến kỳ hạn Việc hoàn trả này tạo một ưu

thé cạnh tranh trong việc huy động vốn dé người GTTK vẫn chủ động quyết

định được việc sử dụng tiền gửi tiết kiệm của mình, tạo sự linh hoạt, chủ động cho người gửi tiền tiết kiệm.

Do đó, có thê hiểu khi khách hàng có yêu cầu cần rút TGTK thì ngân

hàng thương mại phải thanh toán cho khách hàng dù là tiền gửi tiết kiệm được

gửi dưới hình thức nào.

Thứ ba, tiền gửi tiết kiệm là cơ sở dé các ngân hàng xác định mức dự trữ bắt buộc.

NHTW buộc các NHTM phải trích một phần tiền huy động được theo một tỷ lệ quy định gửi vào NHTW không được hưởng lãi nhằm khống chế

khả năng biến những khoản TGTK ban đầu thành những khoản tiền gửi mới

cho cả hệ thông Có thé thấy tỷ lệ dự trữ bắt buộc được tính toán trên cơ sở số

dư tiền gửi huy động bình quân của từng loại tiền gửi phải dự trữ bắt buộc của TCTD từ đó đưa ra một tỉ lệ cụ thé, không phải một con SỐ ngẫu nhiên do NHNN đưa ra Tóm lại có thể hiểu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc là lượng tiền các

14

TCTD phải gửi và duy trì ở Ngân hàng Nhà nước trong từng thời kỳ theo tỷ

lệ: NHTM có 100 dong tiền gửi như loại không kỳ hạn và dưới 12 tháng thì sẽ phải dé lại 3 đồng tại Ngân hàng Nhà nước chứ không được dùng kinh doanh toàn bộ số tiền gửi tiết kiệm của khách hàng là cả 100 đồng [37] Số lượng tiền gửi chính là cơ sở để Ngân hàng thương mại xác định mức dự trữ bắt

buộc của ngân hàng mình dựa trên cơ sở tính toán tỉ lệ theo quy định hiệnhành của Ngân hàng Nhà nước.

1.1.2 Phân loại tiền gửi tiết kiệm

Một NHTM lớn theo tiêu chuẩn quốc tế hiện nay có khoảng 300 dịch

vụ khác nhau, song mục tiêu cơ ban mà các NHTM hướng tới là huy động

von và sử dụng vốn có hiệu quả, thu lợi nhuận cao NHTM có vai trò to lớn trong việc thu hút, huy động, tích tụ và tập trung các nguồn tài chính nhàn rỗi trong nền kinh tế góp phần quan trọng tài trợ cho nhu cầu về vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh, đóng vai trò là “cầu nối” giữa người có nhu cầu về

vốn góp và người dư thừa vốn góp phần phát triển kinh tế toàn cầu nói chung và nền kinh tế mỗi quốc gia nói riêng.

Xét về cơ bản thì hoạt động của NHTM được chia làm ba nhóm chính:

hoạt động huy động von, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động khác.

Theo quy định của pháp luật thì NHTM được huy động vốn dưới hình thức: nhận tiền gửi, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các loại giấy tờ

có giá khác, vay vốn của các TCTD khác trong và ngoài nước,

TGTK là phần thu nhập của người dân gửi vào ngân hàng với mục đích sinh lãi thường xuyên Chi phí của các phương thức huy động vốn khác sẽ luôn nhỏ hơn chi phí của việc huy động TGTK Do đó, việc huy động vốn băng TGTK cũng chiếm chỉ phí đáng kể Dé huy động được TGTK, ngân

hàng phải chú trọng mạng lưới huy động, đa dạng hóa hình thức huy động, lãi

suất cạnh tranh, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng và ngân hàng.

Tiền gửi tiết kiệm được phân loại theo bốn phương thức là: Phân loại 15

theo kỳ hạn, phân loại theo loại tiền, phân loại theo phương thức trả lãi và phân theo phương thức nộp gốc [36].

Phân loại theo ky hạn, TGTK được chia làm hai loại: TGTK không kỳ

hạn và TGTK có kỳ hạn.

Phân loại theo loại tiền, TGTK được chia thành hai loại: Tiền gửi tiết kiệm nội tệ và tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ.

Phân loại theo phương thức trả lãi TGTK được chia thành ba loại:

TGTK trả lãi sau, TGTK trả lãi trước và TGTK trả lãi định kỳ.

Phân loại theo phương thức nộp gốc bao gồm: TGTK một lần và TGTK gửi nhiều lần.

Nguồn vốn trong kinh doanh của NHTM phụ thuộc vào ba yếu tố: Lãi suất do các NHTM trả cao hay thấp; Lãi suất của các loại hình đầu tư khác như trái phiếu, cổ phiếu và thu nhập của khách hàng Trong đó lãi suất do

NHTM trả được coi là quan trọng nhất.

1.2 Những vấn đề lý luận về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm

tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm người gửi tiền tiết kiệm

Người GTTK là chủ thể quan trọng mà tất cả các ngân hàng đều rất quan tâm, bởi không có người GTTK thì các ngân hàng không đủ vốn đề tiến hành các hoạt động kinh doanh của mình Đặc biệt trong thời điểm này, khi mà người GTTK có rất nhiều sự lựa chọn dé đảm bảo về sự an toàn cũng như

hưởng lợi được cao nhất cho số tiền của mình Điều này đã dẫn đến sự canh tranh gay gắt cũng như rất sôi động giữa các ngân hàng Hiện nay, pháp luật Việt Nam vẫn chưa có một văn bản chính thức nào đưa ra khái niệm cụ thé

thế nào là người GTTK Người GTTK được hiểu thông thường là người có

một khoản TGTK vào tài khoản của họ tại các ngân hang hay các TCTD.

Từ những phân tích trên, có thể hiểu một cách chung nhất: Người gửi

tiên tiét kiệm là các cá nhân, tô chức có một khoản tiên gửi tại các TCTD

16

dưới một hình thức nhất định theo như các bên thỏa thuận phù hợp với mục đích, yêu cầu của khách hàng và theo quy định của pháp luật.

Thứ nhất, người gửi tiền tiết kiệm có thể là cá nhân hoặc tổ chức Cá nhân và các tổ chức là hai chủ thể gửi tiền chính ở các ngân hàng Thông thường khi gửi tiền tại các ngân hàng thì các cá nhân hay tô chức thường nhằm mục đích tiết kiệm hoặc thanh toán Theo quy định của NHNN, ngân hàng mở tài khoản TGTK cho các đối tượng sau: cá nhân là công dân Việt

Nam, cá nhân nước ngoài có năng lực pháp luật dân sự va năng lực hành vi

dân sự, tô chức Việt Nam, tổ chức nước ngoai được thành lập và hoạt động theo pháp luật Ngoai ra, theo quy định: điều kiện thực hiện giao dịch liên quan đến tài khoản tiền gửi: (1) Cá nhân là người Việt Nam từ đủ 18 tuổi trở lên, có năng lực hành vi dân sự day đủ, có đủ tài sản cá nhân để bảo đảm

thực hiện nghĩa vụ dân sự pháp luật quy định Như vậy, qua hai quy định

này có thé rút ra kết luận chung về người GTTK: Cá nhân đủ 18 tuổi, có năng lực hành vi dân sự đầy đủ, đáp ứng quy định của BLDS thì có thé thực

hiện mọi giao dịch Như vậy, moi cá nhân đều có thé gửi tiền vào các ngân

hàng tùy theo mục đích của mình: thanh toán hoặc tiết kiệm.

Thứ hai, người gửi tiên tại NHTM có những mục dich rất khác nhau, tùy thuộc vào đặc điểm của từng loại tiền gửi mà họ sử dụng Mục đích của người gửi tiền nhìn chung bao gồm mục đích thanh toán và tiết kiệm Với mục đích thanh toán, người gửi tiền chi dùng dé gửi tiền qua ngân hàng cho

hoạt động thanh toán, có thể là thanh toán quốc tế hay thanh toán trong

nước Trong trường hợp này ngân hàng là trung gian thanh toán cho bênmua và bên bán Việc thanh toán này mang lại cho ngân hàng một khoản như

là tiền phí mà ngân hàng làm trung gian thanh toán này.

1.2.2 Quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại ngân hang thương mai

Khi thực hiện việc gửi tiền vào ngân hàng thì người gửi tiền luôn có những quyên lợi do pháp luật quy định và ngân hang có thể thực hiện Tuy

17

nhiên, khi mục đích gửi tiền của khách hàng là tiết kiệm hoặc tiền gửi có kỳ hạn, thì tiền lãi của khách hàng chỉ được đảm bảo nếu ngân hàng tuân thủ các yêu cầu thanh toán của ngân hàng hoặc giữ tiền an toàn và có lãi khi tiền gửi được sử dụng cho mục đích thanh toán Do đó, có thé hiểu lãi của người gửi tiền là lãi mà ngân hàng phải đảm bảo đáp ứng được nhu cầu của khách

hàng trong giao dịch tiền gửi tiết kiệm Các quyền cơ bản của người GTTK bao gồm:

Một là, quyên được thỏa mãn những nhu cau cơ bản: Khi gửi tiền tiết

kiệm vào ngân hàng, khách hàng phải có mục đích nhất định có thể là mục đích an toàn và sinh lời, có thể là mục đích thanh toán, mục đích chuyên khoản và tất cả mục đích đó phải được ngân hàng đảm bảo để thỏa mãn

quyền của người gửi tiền tiết kiệm.

Hai là, quyên được an toàn: Là quyền bảo đảm an toàn cho TGTK, tránh các tốn thất, rủi ro Ngân hàng phải đảm bảo khách hàng nhận đủ tiền

gốc và lãi suất đã thỏa thuận trong hợp đồng TGTK khi hết thời hạn rút tiền Ba là, quyên được cung cấp thông tin: chủ tài khoản có quyền có được những dữ liệu cần thiết trên cơ sở đó để lựa chọn việc thực hiện các giao

dịch của mình.

Bon là, quyên được lựa chọn: Người tiêu dùng được tự do lựa chon sản pham phù hợp với yêu cầu của mình.

Nam là, quyên được đại diện: người GTTK được đưa ra các ý kiến với

đại diện của mình trong việc hoạch định các chính sách của Chính phủ trong

phát triển chính sách tiền tệ.

Sau là, quyên được khiếu nại và bôi thường thiệt hại: người GTTK được quyền khiếu nại với ngân hàng đã gây ra thiệt hại cho mình.

Tiền mà người gửi tiền luôn được bảo hiểm hay bảo đảm theo Luật bảo hiểm tiền gửi (BHTG) 2012 Theo Điều 6 Luật BHTG thì TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được nhận tiền gửi của cá nhân phải tham gia BHTG,

18

trừ ngân hàng chính sách không phải tham gia BHTG Do đó, khi người gửi

tiền gửi tiền vào ngân hàng thì đồng nghĩa với việc số tiền đó được bảo hiểm hay người gửi tiền là người được BHTG Điều 11 Luật BHTG quy định người gửi tiền: (i) Được bảo hiểm số tiền gửi của mình tại tổ chức tham gia BHTG; (ii) Được nhận tiền đầy đủ và đúng thời han; (iii) Yêu cầu tổ chức tham gia

BHTG, tô chức bảo hiểm tiền gui cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin, chế độ về BHTG; (iv) Khiếu nại, tố cáo, khởi kiện cơ quan, tô chức, cá nhân có liên

quan đến BHTG theo quy định của pháp luật; (v) Có nghĩa vụ cung cấp day đủ,

trung thực thông tin về tiền gửi theo yêu cầu của tô chức tham gia BHTG, tổ chức BHTG khi thực hiện thủ tục trả tiền bảo hiểm” [5] Tuy nhiên, quyền lợi của người gửi tiền có được đảm bảo hay không cũng một phần phụ thuộc vào việc ngân hàng có thực hiện đúng nghĩa vụ của mình hay không Do đó để bảo

vệ quyền lợi của người gửi tiền, điều 10 Luật các TCTD năm 2010 quy định cụ thê trách nhiệm của các ngân hàng đối với khách hàng bao gồm:

Thứ nhất, tham gia BHTG và tổ chức BHTG theo quy định của pháp luật, thông báo công khai việc tham gia BHTG và tô chức BHTG tại trụ sở và

chi nhánh.

Hai là, tạo thuận lợi cho khách hàng gửi, rút tiền và đảm bảo trả đầy đủ, đúng hạn gốc và lãi tiền gửi.

Ba là, từ chối điều tra, ngăn chặn, giam giữ và khấu trừ tiền gửi của khách hàng mà không có sự đồng ý của khách hàng, trừ khi có yêu cầu của cơ

quan có thâm quyền theo quy định của pháp luật.

Bon là, công bỗ công khai lãi suất tiền gửi, mức phí dịch vụ, quyền và nghĩa vụ của khách hàng đối với các sản phẩm, dịch vụ.

Nam Id, công bé thời gian chính thức giao dịch, không tự ý ngừng giao

dịch vào thời gian đã thông báo Trường hợp ngừng giao dịch trong một giờ

giao dịch chính thức, NHTM phải niêm yết thông báo tại địa điểm giao dịch trước thời điểm ngừng giao dịch ít nhất 24 giờ.

19

Ngoại trừ trường hợp tạm ngừng hoạt động do nguyên nhân bất khả

kháng, ngân hang không được phép ngừng giao dịch quá 01 ngày làm việc [3].

1.2.3 Sự cần thiết phải bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền tiết kiệm tại

ngân hàng thương mại

Trách nhiệm của ngân hàng phải công khai tất cả các dịch vụ và chế độ

ưu đãi đối với người gửi tiền tiết kiệm, hơn nữa phải bảo vệ và giữ bí mật

những thông tin về chính khách hàng Ngân hàng là bên nắm ưu thế hơn trong

quan hệ giao dịch với người gửi tiền tiết kiệm, do đó các điều khoản cũng như

lợi ích, ưu đãi hay quyên lợi đành cho người gửi tiền thì có thể người gửi tiền không thể nắm chắc và năm rõ hết tất cả được Vì thế, việc bên ngân hàng phải công khai mọi thứ liên quan đến ngân hàng từ dịch vụ chế độ ưu đãi

dành cho khách hàng, lãi suất tiền gửi tiết kiệm, Đây cũng như một hình

thức mà ngân hàng tôn trọng khách hàng cũng như luật pháp của Nhà nước.

Một là, góp phân duy trì kênh huy động vốn quan trọng và đảm bảo sự hoạt động lành mạnh của các NHTM, góp phan phát triển kinh tế xã hội dat nước Có thê thây, việc gửi tiền tiết kiệm của người gửi tiền xuất phát từ việc

họ có nguồn tiền nhàn rỗi cũng như họ mong muốn có được một nguồn lợi từ nguồn tiền đó Nhưng nhiều người còn khá e ngại về van đề quyền lợi của mình sẽ được bảo vệ như thế nào, liệu số tiền đó của mình có được an toàn,

hay nguồn lợi mình thu được có được đảm bao Chính việc pháp luật có

quy định về những điều khoản quy định bảo vệ người gửi tiền làm cho người gửi tiền an tâm hơn khi gửi tiền tiết kiệm, thúc day họ gửi tiền nhiều hon mà

không lo lắng về van dé lợi ích không được dam bao [38].

Hai là, củng có niềm tin cho người GTTK vào hệ thống ngân hàng Người gửi tiền tiết kiệm cũng vậy, khi họ có một khoản tiền thì nhu cầu họ

cần được cảm giác an toàn lại càng cao hon Có thé nói, lúc này, ngân hàng nào mang lại cho người GTTK cảm giác được an toàn nhất thì họ sẽ gửi tiền

vào đó Nhưng nên tảng của niêm tin này xuât phát từ chính sách của ngân

20

hàng về quyền và lợi ích của người GTTK và nghĩa vụ của phía ngân hàng.

Ba là, pháp luật là hành lang pháp lý bảo vệ quyên và lợi ích hợp pháp

của người GTTK Trong giao dịch giữa người GTTK và ngân hàng, người

GTTK thường là bên yếu thế hơn Nhờ có luật pháp mà ngân hàng thực hiện

đầy đủ nghĩa vụ của mình đối với người GTTK, điều này giúp cho quyền lợi của người GTTK cũng được đảm bảo Những tình thế xấu nhất xảy đến với

ngân hàng như: ngân hang bi phá sản, mua ban hay sáp nhập, thì người GTTK

vẫn còn có pháp luật để đảm bảo rằng số tiền mồ hôi công sức của mình gửi

tại ngân hàng vẫn được an toàn hoặc sẽ được đền bù.

Bốn là, góp phân tăng trưởng kinh tế, giúp cho nên kinh tế phát triển bên vững Người GTTK hiện nay chủ yếu là những người có tiền tạm thời chưa dùng đến được gửi vao các TCTD như: ngân hàng, quỹ tin dụng nhân

dân, công ty tài chính vì mục đích sinh lời Khi có một hệ thống pháp luật vững chắc, củng có được niềm tin của người dân thì người dân sẽ tham gia vào hoạt động GTTK một cách sôi nổi hơn Điều đó góp phần giúp cho các NHTM có thể hoạt động tốt hơn, có nguồn von dé đầu tư các hoạt động khác cũng như tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vay vốn hoạt động Điều này

góp phần tích cực phát triển kinh tế, nâng cao sự ổn định va vững mạnh của quốc gia.

1.2.4 Các biện pháp bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại

ngân hàng thương mại

Rui ro luôn ân chứa trong các hoạt động NHTM, ngân hàng chịu sự chi

phối của nhiều yếu tố về môi trường kinh tế, chính trị, xã hội Nhằm bảo vệ

quyền lợi người GTTK, pháp luật hiện nay đã đưa ra một số quy định như: bảo

vệ quyên và lợi ích người GTTK thông qua hợp dong tiền gửi tiết kiệm, thông

qua bảo hiểm tiền gửi hoặc thông qua các chế tài mà pháp luật quy định.

Thứ nhất, bảo vệ quyên và lợi ích người GTTK thông qua hợp dong tiễn gửi tiết kiệm Hop đồng tiền gửi tiết kiệm là loại hợp đồng thỏa thuận

21

giữa khách hàng và ngân hàng về giao dịch TGTK Trong đó khách hàng có nghĩa vụ thực hiện những quy định đã được nêu trong hợp đồng và hưởng những quyền lợi nhất định khi gửi tiền tại các ngân hàng Hợp đồng tiền gửi

tiết kiệm thường áp dụng cho tô chức, doanh nghiệp chứ không phải cá nhân.

Nếu mở tài khoản ngân hàng để GTTK, thì đó gọi là số tiết kiệm.

Với dạng hợp đồng này doanh nghiệp có thê thanh toán trước hạn Hợp đồng TGTK có kỳ hạn có thé thực hiện gửi tiền theo các kỳ hạn có định như:

1 tháng, 3 tháng, 6 tháng hoặc 12 tháng, 36 tháng Điều này tùy vào nhu cầu về kỳ hạn gửi của từng doanh nghiệp khác nhau Trong lúc gửi, doanh nghiệp phải xác nhận số dư tài chính dé làm minh chứng năng lực tài chính.

Về nội dung của hợp đồng TGTK được quy định tại Điều 6 Thông tư số 49/2018/TT — NHNN cụ thể như: thông tin khách hàng, thông tin của các

TCTD, chi nhánh ngân hàng thực hiện giao dịch TGTK với khách hàng, các

thỏa thuận về số tiền gửi, loại tiền gửi, phương thức trả lãi

Hợp đồng TGTK là một trong những biện pháp bảo vệ quyên lợi người

gửi tiền tiết kiệm Thông qua hợp đồng GTTK, pháp luật đảm bảo về tính an toàn, và hiệu quả một cách tối ưu nhất dành cho khách hàng, các nhà đầu tư

trẻ trong thời đại ngày nay.

Thứ hai, bảo vệ quyên và lợi ích người GTTK thông qua bảo hiểm tién gửi tiết kiệm: Điều 10 Luật các TCTD năm 2010 quy định: Các TCTD, chỉ nhánh ngân hang nước ngoài có trách nhiệm “Tham gia tô chức BHTG theo

quy định của pháp luật và thông báo công khai việc tham gia tổ chức BHTG

tại trụ sở chính và chi nhánh.”

BHTG là công cụ quan trọng nhất dé bảo vệ quyền lợi người GTTK, BHTG còn được quy định tại khoản 1 điều 4 Luật Bảo hiểm tiền gửi năm

2012 BHTG như một đòi hỏi tất yếu của nền kinh tế, là cơ sở củng cô niềm tin cho người GTTK đối với các TCTD nói chung và các NHTM nói riêng Mục đích lớn nhất của Luật BHTG là bảo vệ quyên lợi của người GTTK,

22

BHTG trở thành hình thức bắt buộc đối với các NHTM và các TCTD có huy động vốn từ các cá nhân hay chính là dân cư Thực vậy, người GTTK không thé kiểm soát được rủi ro, bởi người GTTK là người cho ngân hàng vay tiền, trường hợp xấu nhất ngân hàng phá sản hay mất khả năng thanh toán các khoản tiền vay đó thì người GTTK sẽ phải chịu rủi ro đó Nhưng khi có BHTG đứng ra bảo hiểm cho số tiền mà người GTTK gửi vào ngân hàng

đồng nghĩa với việc dù ngân hàng đó không có khả năng thanh toán cho

người GTTK thì BHTG sẽ đứng ra chịu trách nhiệm về số tiền mà ngân hàng đó đã mua bảo hiểm với số tiền mà người GTTK đã gửi vào ngân hàng.

Thứ ba, bảo vệ quyền và lợi ích của người GTTK thông qua các chế tài mà pháp luật quy định: Các ché tài được quy định tại một số văn bản pháp

luật như: Nghị định số 88/2019/NĐ-CP ngày 14/11/2019, Bộ luật Hình sự

năm 2015, sửa đồi, bố sung năm 2017; Bộ luật Dân sự năm 2015,

Về trách nhiệm hành chính, văn bản pháp luật hiện hành về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng là Nghị định

số 88/2019/NĐ-CP ngày 14/11/2019 của Chính phủ quy định về xử phạt vi

phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng Tuy nhiên, Nghị định chỉ có một vài điều luật quy định về xử phạt đối với việc cung cấp, tiết lộ thông tin liên quan đến tiền gửi của chủ tài khoản; cung cấp các thông tin mà không được phép của cấp có thâm quyền theo quy định của pháp luật hoặc

chưa có sự chấp thuận của khách hàng [48].

Về trách nhiệm hình sự, Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi, b6 sung

năm 2017 không có quy định nào trực tiếp quy định về tội tiết lộ thông tin của

khách hàng trong hoạt động ngân hàng Một số điều quy định có thể áp dụng

như các Điều: Điều 356 quy định về tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi

thi hành công vụ, Điều 357 quy định về tội lạm quyền trong khi thi hành công vụ, Điều 361 quy định về tội cô ý làm lộ bí mật công tác; tội chiếm đoạt, mua

bán hoặc tiêu hủy tài liệu bí mật công tác; Điều 362 quy định về tội vô ý làm

23

lộ bí mật công tác; tội làm mất tài liệu bí mật công tác và Điều 291 quy định về tội thu thập, tàng trữ, trao đổi, mua bán, công khai hóa trái phép thông tin

về tài khoản ngân hàng.

Về trách nhiệm dân sự đối với các cá nhân, tổ chức hoạt động ngân hàng Điều 597, 598 Bộ luật Dân sự năm 2015 quy định về trách nhiệm bồi

thường thiệt hại do người của pháp nhân; trách nhiệm bồi thường thiệt hai do

cán bộ, công chức gây ra.

Hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật về vấn đề này là vô cùng cần

thiết dé đảm bảo quyền và lợi ích của người GTTK và pháp luật được áp dụng trong đời sống.

1.3 Những vấn đề lý luận pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi

tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại.

1.3.1 Khái niệm, đặc điểm của pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi

tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại

* Khái niệm pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm

tai NHTM.

Đề làm rõ khái niệm pháp luật về quyền và lợi ich của người GTTK tại NHTM trước hết cần làm rõ khái niệm pháp luật là gì Ở Việt Nam hiện nay,

trong giáo trình của các cơ sở đào tạo luật học cũng như trong sách báo pháp lý

tồn tại nhiều định nghĩa về pháp luật khác nhau Một định nghĩa chung nhất về

pháp luật: Là một hệ thống các quy tắc xử sự do Nhà nước đặt ra (hoặc thừa

nhận) có tính quy phạm phổ biến, tính xác định chặt chẽ về mặt hình thức và tính bắt buộc chung thé hiện ý chí của giai cấp nắm quyền lực Nhà nước và được Nhà nước đảm bảo thực hiện nhăm điều chỉnh các quan hệ xã hội.

Pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại NHTM

cũng mang đầy đủ những đặc điểm, đặc trưng của pháp luật nói chung như tính bắt buộc chung, tính quy phạm phô biến, tính xác định chặt chẽ về mặt

hình thức Bên cạnh các văn bản pháp luật mà Nhà nước ban hành, các

NHTM đều có những quy định, quy chế nội bộ về quyền và lợi ích của người

24

GTTK sao cho phù hợp với cơ cấu, tổ chức hoạt động của từng ngân hàng Pháp luật về quyền và lợi ích của người GTTK tại NHTM là tông hợp các quy

định pháp luật điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình thực hiện quyền và lợi ích người GTTK.

Từ đó, có thể đưa ra khái niệm:

Pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiên tiết kiệm tại NHTM là

hệ thong các quy tắc xử sự do cơ quan nhà nước có thẩm quyên ban hành điều chỉnh các quan hệ xã hội phát sinh giữa các chủ thể tham gia vào quan

hệ tiền gửi tiết kiệm (giữa người gửi tiền tiết kiệm và ngân hàng) nhằm bảo vệ quyên và lợi ích của người GTTK.

* Đặc điểm của pháp luật về quyên và lợi ích của người GTTK tai NHTM Thứ nhất, pháp luật về quyền và lợi ích của người GTTK tại NHTM

điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình giao dịch TGTK giữa các

bên (ngán hàng và người GTTK).

Pháp luật về quyền và lợi của người gửi tiền tại NHTM do nhà nước

ban hành Pháp luật được ban hành dựa trên nhu cầu tất yếu trong từng lĩnh

vực Do đó, khi có giao dịch giữa người GTTK và ngân hang thì pháp luật

điều chỉnh quan hệ phát sinh giữa hai bên được ban hành để đảm bảo cho quyền và nghĩa vụ của hai bên được đảm bảo, và nhất là quyền lợi của người GTTK Pháp luật sinh ra dé bảo vệ quyền lợi cho bên yếu thế hơn, va bắt

buộc bên có lợi thế hơn phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình Trong giao

dịch giữa ngân hàng và người GTTK thì người GTTK là bên yếu thế hơn, đo người GTTK tuy có tiền mang đi gửi tại ngân hàng dé thực hiện mục đích của mình, đồng thời hai bên đều có thỏa thuận dựa trên nguyên tắc bình đăng, tự nguyện Tuy nhiên, người GTTK có thể không nắm hết hay hiểu rõ về pháp

luật điều chỉnh cũng như các thông tin liên quan đến việc gửi tiền nên có thể bỏ qua nhiều quyền lợi mà không hay biết.

Thứ hai, pháp luật về quyền và lợi người GTTK tại NHTM được hợp

thành bởi nhiều quy phạm pháp luật thuộc các lĩnh vực khác nhau (pháp luật

25

dân sự, pháp luật ngân hàng, pháp luật tài chính ) Hiện nay, các quy phạm

pháp luật về quyền và lợi ích của người GTTK nay nằm rải rác trong nhiều

văn bản pháp luật khác nhau như Luật NHNN, Luật các TCTD, Bộ luật dân

sự, Luật BHTG và các các văn bản hướng dẫn thi hành Hiện nay chưa có

Luật bảo vệ người gửi tiền tiết kiệm riêng.

1.3.2 Nội dung pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm

tại ngân hàng thương mại

Ngân hang là một tô chức tài chính trung gian huy động vốn, cấp tín dụng

và cung ứng dịch vụ thanh toán cho khách hàng Nhờ có việc huy động vốn thì ngân hàng mới có thé thực hiện các hoạt động khác như: cho vay, đầu tư kinh doanh Đối tượng huy động vốn ở đây không ai khác chính là cá nhân, tô chức hay chính là người gửi tiền tiết kiệm Pháp luật về quyền và lợi ích của người

GTTK bao gồm các quy định pháp luật điều chỉnh quyền và lợi ích của người gửi

tiền Hiện nay, dé bảo vệ tốt hơn quyền và lợi ích người GTTK trong tiến trình thúc đây tái cơ cầu các TCTD và xử lý nợ xấu, Luật sửa đôi, bố sung một số điều

của Luật TCTD có hiệu lực từ ngày 15/01/2018 đã giao nhiệm vụ cho BHTGVN

tham gia sâu rộng hơn vào quy trình tái cơ cấu các TCTD Theo Quyết định

75/2000/QĐ-TTg, BHTGVN là tô chức duy nhất thực hiện các chính sách BHTG nhằm đảm bảo quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm, hỗ trợ các TCTD gặp

khó khăn, kiểm soát và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng BHTG Việt Nam là một pháp nhân độc lập trực thuộc Nhà nước, mà cụ thé là tổ chức tài chính

do Thủ tướng Chính phủ thành lập và quy định chức năng nhiệm vụ (khoản 1

Điều 29 Luật BHTG năm 2012) Nhìn chung, pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại NHTM có những nội dung sau:

Thứ nhất, chủ thê tham gia quan hệ tiền gửi tiết kiệm.

Thứ hai, các loại tiền gửi tiết kiệm.

Thứ ba, các quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm.

Thứ tư, các biện pháp bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết

kiệm tại NHTM.

26

KET LUẬN CHƯƠNG 1

Huy động vốn của NHTM có thể được hiểu là việc NHTM tiếp nhận nguồn vốn nhàn rỗi từ các tô chức và cá nhân băng nhiều hình thức hợp pháp

khác nhau dé hình thành nên nguồn vốn hoạt động của ngân hang trong đó chiếm tỷ trọng phần lớn tổng nguồn vốn huy động tiền gửi Hoạt động huy động vốn nói chung và hoạt động nhận tiền gửi nói riêng có vai trò rất lớn đối với nền kinh tế và đối với hoạt động của các ngân hàng Đối với nền kinh tế, nhận tiền gửi tiết kiệm là kênh chu chuyên nguồn vốn đồng thời góp phan kiểm soát lạm phát và cung cấp hàng hóa cho thị trường tài chính Còn đối với chính các NHTM nhận TGTK, hoạt động nhận tiền gửi tạo nguồn vốn chủ

lực cho hoạt động kinh doanh đồng thời NHTM có thê đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hang.

Trong nội dung chương 1, tác giả đã đưa ra những van đề lý luận cơ bản về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại NHTM Cụ thê trong đó, tác giả đã đưa ra các khái niệm tiền gửi tiết kiệm, cũng như đặc điểm, cách phân loại tiền gửi tiết kiệm, khái niệm người gửi tiền tiết kiệm cũng như quyền lợi người gửi tiền tiết kiệm, Chương 1 cũng đã phân tích về sự cần thiết phải bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền khi gửi tiền tiết kiệm tại các

Ngân hàng thương mại Những điểm khái quát lý luận trên chính là nền tảng

quan trọng, là tiền đề cho những nghiên cứu, tìm hiểu, phân tích của tac giả

tại các chương tiếp theo của Luận văn về các quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết kiệm tại NHTM.

27

CHƯƠNG 2

THUC TRẠNG PHAP LUẬT VE QUYEN VÀ LỢI ÍCH CUA NGƯỜI GUI TIEN TIẾT KIỆM

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM

2.1 Các quy định pháp luật về quyền và lợi ích của người gửi tiền tiết

kiệm tại ngân hàng thương mại ở Việt Nam

2.1.1 Chủ thể tham gia quan hệ gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng thương mại

Theo pháp luật hiện hành, có hai loại chủ thé tham gia quan hệ tiền gửi tiết kiệm bao gồm: TCTD (Bên nhận TGTK) và cá nhân (gọi là Bên GTTK).

Bên nhận tiền gửi tiết kiệm: Điều 2 Thông tư số 48/2018/TT — NHNN

quy định bên nhận TGTK là các TCTD được thành lập và hoạt động theo

Luật các TCTD năm 2010 và các tổ chức khác có hoạt động ngân hàng được pháp luật cho phép nhận TGTK Trong quan hệ nhận TGTK thì tổ chức nhận

TGTK có tư cách là bên vay TCTD phải thỏa mãn một số điều kiện do pháp luật quy định như: có giấy chứng nhận ĐKKD (trong đó ghi rõ loại hình

nghiệp vụ huy động vốn băng hình thức nhận TGTK, có điều lệ được chuẩn y, có người đại diện hợp pháp dé thay mặt TCTD tham gia vào quan hệ giao dịch với khách hàng), phải có giấy phép thành lập và hoạt động ngân hang dé tham gia vào quan hệ nhận tiền gửi tiết kiệm [33].

Bên gửi tiền tiết kiệm: Theo Điều 3 Thông tư số 48/2018/TT - NHNN bên gửi tiền tiết kiệm là cá nhân trực tiếp tham gia vào giao dịch gửi tiết

kiệm Các chủ sở hữu cũng phải thỏa mãn một số điều kiện nhất định, trong đó điều kiện cơ bản là phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi để tham gia vào giao dịch và tự chịu trách nhiệm pháp lý về hành vi của mình khi tham gia vào giao dịch gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng.

Tùy vào từng hình thức gửi tiền và loại tiền mà phạm vi chủ thé gửi tiền tiết kiệm được quy định khác nhau.

28

Đối với hình thức tiền gửi tiết kiệm bằng đồng Việt Nam: đối tượng gửi tiền tiết kiệm chỉ có thé là cá nhân, là công dân Việt Nam (Điều 3 Thông tư số

48/2018/ TT — NHNN).

Đối với hình thức gửi tiền tiết kiệm bằng ngoại tệ: Khoản 2 Điều 4

Thông tư số 48/2018/TT-NHNN Quy định về tiền gửi tiết kiệm quy định đối tượng được tham gia gửi tiền tiết kiệm bằng ngoại tệ là cá nhân cư trú (công dân Việt Nam) Điều đó phủ hợp với quy định tại khoản 2, Điều 3 Nghị định số 70/2014/NĐ-CP ngày 17/07/2014 quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh

ngoại hối và Pháp lệnh sửa đổi, bố sung một số điều Pháp lệnh ngoại hối và khoản 14 Điều 1 Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung một số điều Pháp lệnh ngoại hối

06/2013 quy định đối tượng được sử dụng ngoại tệ tiền mặt dé gửi tiết kiệm ngoại tệ tại TCTD được phép chỉ là “công dân Việt Nam” [33] Như vậy quy

định tại thông tư số 48/2018/ TT- NHNN phù hợp với Pháp lệnh ngoại hối

năm 2005, sửa đổi bổ sung năm 2013 và Nghị định số 70/2014/NĐ-CP về đối tượng được tham gia gửi tiền tiết kiệm bằng ngoại tệ, giúp cho các NHTM trong hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm được thuận lợi.

Quy định này thể hiện sự khác biệt giữa hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm so với các hình thức nhận tiền gửi khác, như đối với tiền gửi thanh toán chủ yếu được sử dụng dé thực hiện các giao dịch thanh toán qua ngân hang bằng các phương tiện thanh toán.Với những tiện ích như vậy thì nhu cầu thanh toán không chỉ đặt ra đối các tổ chức kinh doanh, tô chức phi lợi nhuận

mà còn đặt ra với các cá nhân Vì vậy, pháp luật đã quy định các cá nhân và tổ chức đều được mở tài khoản thanh toán.

Qua nghiên cứu các quy định trên đây về chủ thể tham gia quan hệ

nhận tiền gửi tiết kiệm, có thé rút ra một số nhận xét như sau:

Thứ nhất, các văn bản pháp luật hiện hành tuy đã trực tiếp hoặc gián tiếp thừa nhận hai loại chủ thé tham gia quan hệ pháp luật này là bên nhận tiền gửi tiết kiệm (NHTM) và bên gửi tiền tiết kiệm (khách hàng) nhưng nội

29

dung quy định về chủ thé của các văn bản thé hiện những điểm bat cập và không phù hợp với tình hình thực tế.

Theo Thông tư số 48/2018/TT-NHNN ngày 31/12/2018 về Quy chế nhận TGTK thì bên gửi tiền tiết kiệm chỉ có thé là cá nhân Việt Nam Quy định này không hợp lý trong bối cảnh hiện nay vì nó đã hạn chế quyền lợi của

các chủ thé có tiền nhàn rỗi muốn gửi vào ngân hàng dé bảo đảm an toàn

cũng như kiếm lời từ khoản tiền gửi tiết kiệm, ví dụ các chủ thể khác như hộ gia đình hay các tô chức phi lợi nhuận hoặc các quỹ do tô chức và cá nhân lập nên (quỹ khuyến học, quỹ tương trợ, ) Thực tế cho thấy các tổ chức va cá nhân này cũng có nhu cầu GTTK vào các ngân hàng, tuy nhiên pháp luật đã vô hình chung hạn chế quyền của họ Thực tế hiện nay tiền gửi huy động được từ cá nhân chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng số vốn huy động được Hơn

nữa, tại các nước trên thế giới, pháp luật các nước này không giới hạn chủ thể được phép gửi tiền tiết kiệm là cá nhân mà còn cho phép các chủ thể khác như

tổ chức phi lợi nhuận, các nghiệp đoàn, các hiệp hội cũng được tham gia giao

dịch gửi tiền tiết kiệm tại các ngân hàng.

Như vậy, pháp luật hiện hành đã chú trọng tới sự phân biệt các chủ thé gửi tiền tiết kiệm trong khi việc quan trong là làm thé nao để khuyến khích khách hàng gửi tiền nhàn rỗi vào các NHTM và làm sao kiểm soát được tính hợp pháp của các khoản tiền đó Việc pháp luật quy định về chủ thể gửi tiền tiết kiệm hiện nay là chưa hợp lý, bởi sự khác nhau giữa các hình thức tiền gửi tiết kiệm thê hiện ở tính có kỳ hạn hay không, có lãi hay không có lãi, hạn

mức thanh toán gốc và lãi như thế nào chứ không phải ở chủ thể gửi tiền tiết kiệm Ngoài ra, hiện nay nhu cầu huy động vốn là rất cao, Nhà nước cần có những chính sách dé đảm bảo và khuyến khích người có tiền gửi tiền nhàn rỗi

vào các NHTM một cách thuận tiện và bình dang bang nhiều phương thức khác nhau dé phục vụ nhu cầu về vốn của NHTM.

Thứ hai, các quy định về việc gửi tiền tiết kiệm bằng ngoại tệ như: 30

Pháp lệnh ngoại hồi năm 2005 được sửa đồi, bổ sung năm 2013, Nghị định SỐ 70/2014/NĐ-CP ngày 17/07/2014, Thông tư số 48/2018/TT-NHNN đều quy

định đối tượng được tham gia gửi tiền tiết kiệm bằng ngoại tệ là công dân Việt Nam Tuy nhiên quy định của Nghị định số 160/2006/ND — CP ngày

28/12/2006 của Chính Phủ về hướng dẫn Pháp lệnh ngoại hối 2005 (Điều 7 —

Điều 32) đã hết hiệu lực phù hợp hơn với thực tế ở chỗ: cá nhân người nước

ngoài sẽ có thu nhập hoặc sẽ có các khoản chuyền tiền vãng lai, một chiều vào Việt Nam trong quá trình sinh sống và làm việc tại Việt Nam nên có thể

phát sinh nhu cầu gửi tiền tiết kiệm tại các NHTM Các NHTM thu hút được nguồn ngoại tệ vãng lai phục vụ hoạt động kinh doanh do các cá nhân nước

ngoài gui tiết kiệm bang ngoai té.

Thứ ba, về đối tượng gửi tiền tiết kiệm, các chủ thé như hộ gia đình, tô

hợp tác, tổ chức xã hội, tô chức xã hội hoạt động phi lợi nhuận cũng có nhu

cau gửi tiền tiết kiệm để hưởng lợi nhằm phát triển nguồn tài chính do ho không có chức năng kinh doanh Tuy nhiên quy chế TGTK hiện nay vẫn chưa

thừa nhận các đối tượng gửi tiền tiết kiệm trên Thực tế, dé có thê gửi tiền tiết

kiệm, các chủ thể này thường đề xuất một cá nhân đứng tên mở số tiết kiệm

và hệ quả là nhiều tranh chấp đã xảy ra do cá nhân đứng tên mở số tiết kiệm đã không hoàn trả số tiền cho họ (vì căn cứ theo khoản 3 Điều 6 Quy chế TGTK thì chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm là người đứng tên trên số tiết kiệm).

Qua việc nghiên cứu các quy định tại Thông tư số 48/2018/TT —

NHNN, có thể khái quát một số quyền và nghĩa vụ đối của người gửi tiền tiết kiệm và tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm.

Quyền và nghĩa vụ của ngân hàng nhận tiền gửi tiết kiệm: Việc mở tài khoản cho khách hàng làm phát sinh quyền sở hữu cho ngân hàng đối với số

dư tiền gửi tiết kiệm mà khách hàng đã chuyên vào tài khoản, đồng thời ngân hàng có nghĩa vụ phải đảm bảo an toàn cho số dư tiền gửi và có nghĩa vụ trả

gốc cùng với khoản lãi cho khách hàng gửi tiền tiết kiệm khi thời hạn gửi tiền tiết kiệm kết thúc [33].

31

NHTM còn phải tuân thủ một số nghĩa vụ đặc thù như: Tham gia tô chức bảo đảm hoặc BHTG, bảo đảm bí mật số dư tiền gửi tiết kiệm của khách hàng,

thông báo công khai lãi suất, khi huy động vốn bằng hình thức nhận TGTK.

Thỏa thuận giữa NHTM và khách hàng là nguyên tắc khi thực hiện

giao dịch nhận TGTK [33] Bản chất của giao dịch này là hợp đồng vay tài sản Hợp đồng tiền gửi tiết kiệm chịu điều chỉnh của pháp luật ngân hàng và chịu sự điều chỉnh chung của BLDS Nghĩa vụ của bên cho vay tài sản là giao tài sản cho bên vay và chủ sở hữu tài sản đó là bên vay ké từ thời điểm nhận

tài sản theo quy định tại Điều 463 BLDS 2015 Quyền sở hữu đối với tài sản đó được chuyền từ bên cho vay sang bên vay là NHTM.

Quyền và nghĩa vụ của khách hàng GTTK: Việc mở tài khoản TGTK ở

NHTM làm phát sinh tư cách chủ tài khoản cho khách hàng [33] Giao dịch

tiền gửi tiết kiệm được thực hiện trên nguyên tắc thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, bản chất của giao dịch này là hợp đồng vay tài sản, hợp đồng

này làm phát sinh hậu quả pháp lý làm chuyền dịch quyền sở hữu tài sản là số

tiền từ bên cho vay là khách hàng sang bên vay là ngân hàng và bên cho vay sẽ có quyền sở hữu chủ nợ đối với bên vay, tức là người gửi tiền tiết kiệm có

quyền sử dụng số tiền trên tài khoản thông qua các lệnh thanh toán hợp pháp, hợp lệ, có quyền yêu cầu ngân hàng phải hoàn trả cho mình số tiền vay và khoản lãi như đã thỏa thuận (riêng đối với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn thì lãi suất rất thấp hoặc thậm chí là không có lãi) Đối với tiền gửi thanh toán, ngân hàng có thé thực hiện các ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thanh toán bằng thẻ ngân hàng đối với người thứ ba nếu khách hàng có yêu cau.

Khi thực hiện giao dịch GTTK, khách hàng muốn sử dụng số tiền nhàn

rồi một cách hiệu quả nhất va đem lại nhiều lợi ích nhất Vậy nên khách hàng

đem gửi tiền tiết kiệm dé thu lại khoản lãi trên số tiền gửi tiết kiệm đó theo các kỳ hạn cụ thé ( 3 tháng, 6 tháng hoặc không có kỳ hạn, ) và hưởng các dịch vụ của ngân hàng, đổi lại họ phải chấp nhận điều kiện ngân hàng phải

32