Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Trường: Pháp luật về đầu tư xây dựng cơ bản bằng nguồn vốn nhà nước - Thực trạng và giải pháp hoàn thiện

‘bang nguồn vốn nhà nước Cấu trúc pháp luật điều chỉnh hoạt động đâu tư zây dựng cơ ‘ban bằng nguồn vốn nha nước Những yêu tổ ảnh hưởng đến hiệu quả pháp luật về đầu tư sly dựng cơ bản b

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

PHÁP LUẬT VE BAU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN BANG NGUON VON NHÀ NƯỚC - THỰC TRẠNG

VÀ GIÃI PHÁP HOÀN THIỆN

Cha nhiệm dé tài: TS TRAN VŨ HAI Thư ký khoa học: ThS BAO ANH TUYET.

HANOI, 2019

TEN CHUYEN BE VÀ TÁC GIẢ THAM GIA ĐẺ TÀI

Những van để cơ bản về đầu tư xây

dựng cơ ban và pháp luật đâu từ xây

dựng cơ bản bằng nguồn vốn nhà nước.

TS Trần Vũ Hải

(Trường Đại học Luật Hà Nội)

Đánh giá thực trang và giải pháp hoàn

thiên pháp luật vé đầu tu công trong đâu

từ xây dựng cơ bin

ThS Nguyễn Ngọc Yến

(Trường Đại học Luật Hà Nội)

Đánh gã thực Wang và gai pháp hoàn

thiên pháp luật về đầu thâu trong đầu tư

xây dựng cơ bản tử nguồn vốn ngân

sách nhà nước

ThS Nguyễn Thị Thanh Tú

(Trường Đại học Luật Hà Nội)

Đánh gia thực trang và giải pháp hoàn

thiên pháp luật về xây dựng trong hoạt

động đầu tư xây dựng cơ bản

THS Đặng Hoàng Mai (Trường Đại học Xây đựng)

Đánh giá thực trang va giải pháp hoan

thiện pháp luật về quản lý vốn nhà nước

trong hoạt đông đầu tư xây dựng cơ bản

ThS Đào Ánh Tuyết

(Trường Đại hoc Luật Hà Nội)

Chương 1: Những vân để cơ bản về đâu tư xây dung co

‘ban và pháp luật đầu tư xây dựng cơ bản bằng nguồn vốn.

"Thực tiễn về đâu tư xây dựng cơ bản tai Việt Nam gin đây

‘Tham khảo vẻ quan lý đâu tư xây dựng cơ bản ở một số quốc.

gia và bai học lánh nghiệm

Những vân đề cơ bản vê pháp luật đâu tư xây dựng cơ bản.

‘bang nguồn vốn nhà nước

Cấu trúc pháp luật điều chỉnh hoạt động đâu tư zây dựng cơ

‘ban bằng nguồn vốn nha nước

Những yêu tổ ảnh hưởng đến hiệu quả pháp luật về đầu tư sly

dựng cơ bản bằng nguôn vén nha nước

Chương 2: Đánh giá thực trang pháp luật v đâu tr công

trong hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản

§ quan về hoạt động đâu tư công.

‘au tư công trong hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản

Tông quan pháp luật về đầu tư công trong hoạt động đâu tư

Thực trạng pháp luật và thực tiễn về đâu tư công trong hoạt

động đầu tư xây dựng cơ bản.

"Những thành tựu của pháp luật vẻ đầu tu công trong hoạt đông,

đầu tư xây đựng cơ bản

Những bat cập chủ yếu của pháp luật đâu tư công trong đâu tư:

xây dựng cơ bản

Chương 3 Đánh giá thực trạng pháp luật về đầu thầu trong

hoạt động đầu tư zây dựng cơ băn

‘Téng quan về đâu thâu và pháp luật đầu thâu trong hoạt động,

đầu tr xây dựng cơ bản.

"Tông quan về đầu thầu trong đầu tư zây dựng cơ bản

‘Téng quan pháp luật đầu thâu trong hoạt động dau tư xây dung

cơ bản.

Thục trạng pháp luật về đâu thâu trong đầu tr xây dung

cơ bản

Những than tun cơ bản của pháp luật vẻ đầu thâu hiện hảnh

Noting bat cấp chủ yêu của pháp luật đâu thầu trong hoạt đông,

đầu tư xây đựng cơ bản bằng nguồn vốn nha nước

Chương 4 Đánh giá thục trạng pháp luật về xây dựng.

trong hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản

Tông quan về hoạt động xây dung và pháp luật xây dựng trong đầu tư xây dựng cơ bản.

Tông quan về hoạt động xy dựng trong đâu tư say dựng cơ

Những thành tựu cơ bản của pháp luật về xây dựng hiện hành

"Những bat cập chủ yêu của pháp luật xây dựng hiện hành trong

55

50

50

50 61

64

64 66

61.

612

62.

hoạt động đầu tư zây dưng cơ bản

Chương 5: Đánh giá thực trạng pháp luật về quản lý vin

nhà nước trong hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản.

Tông quan về quản lý vẫn nhà nước trong hoạt động đâu.

tư xây dựng cơ bản

g quan về quản lý vốn nha nước trong hoạt động đầu tư

xây dựng cơ bản

Nguyên tắc quản lý vốn nha nước trong hoạt động đầu tư xây

dựng cơ bản

Thục trạng pháp luật và thực tiên quản lý vén nhà nước

trong hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản

Những thành tựu cơ bản của pháp luật về quan lý vốn nhả nước.

trong hoạt động đầu tư zây dựng cơ bản

Một số bat câp của pháp luật vé quan lý vn nha nước trong

đầu tư xây đựng cơ bản va thực tiễn thi hành

Chương 6: Phương hướng và giải pháp hoàn thiện pháp

luật đầu tư xây dựng cơ bản bằng nguôn vốn nhà nước

Chủ trương, đường lỗi và yêu câu hoàn thiện pháp luật đâu.

‘ur xây dung cơ bản bằng nguôn vốn nhà nước

Chủ trương của Bang và Nha nước vé đổi mới hoạt động quản

lý đầu tư zây dựng cơ bản

‘Yéu cầu đặt ra đổi với việc hoàn thiện pháp luật về đầu tư xay

dựng cơ bản bằng nguôn vốn nha nước

Một sô giải pháp hoàn thiện và nâng cao hiệu quả thực hiện.

pháp luật về đầu tr xây dung cơ bản bằng nguồn vốn nha

nước

Một sổ giãi pháp hoàn thiện pháp luật vẻ đầu tư công

Một sổ gii pháp hoàn thiện pháp luật vé đầu thâu

Một sô giãi pháp hoàn thiện pháp luật xây dựng

"Một sô giãi pháp hoàn thiện pháp luật quân lý vén nhà nước.

6.25 Một số gidi pháp góp phản nâng cao hiệu quả thực hiện pháp

luật về đầu từ xây dưng cơ bản bằng nguồn vốn nha nước.

KÉT LUẬN

Tải liệu tham khảo

BÀI BẢO CÔNG BOKET QUÁ ĐỀ TÀI

CÁC CHUYEN BE

Chuyên dé 1: Những van dé cơ ban vẻ dau tư xây dựng cơ ban và pháp luật

đầu tư xây đựng cơ bản bằng nguồn vốn nha nước

Chuyên dé 2 Đánh gia thực trang va giải pháp hoàn thiện pháp luật về đâu

th công trong đầu tư xây dựng cơ bản

Chuyên dé 3: Banh giá thực trang va giải pháp hoán thiện pháp luật về

đầu thâu trong đầu tư xây dựng cơ bản từ nguồn vốn ngân sách nha nước

Chuyên để 4: Đánh giá thực trang va giãi pháp hoàn thiện pháp luật về

xây dựng trong hoạt đông đâu từ xây dựng cơ ban

Chuyên dé 5 Đánh giá thực trang pháp luật vé quản lý vốn nha nước

trong hoạt động đâu tư xây dung cơ bản

137

130 135 140

1 Tính cấp thiêt của đề tài.

Quả trình tăng trường và phát triển kinh tế zã hội bao gid cũng gắn liễn với

đầu tư nói chung, trong đó đầu tư XDCB tử nguồn vốn nhà nước có tằm quan trong

đặc biệt Đầu tư XDCB đóng vai trò tao những nén tảng vật chất kỹ thuật quantrọng cho dat nước, tạo da tăng trưởng đối với một sô ngành, lĩnh vực va vùng trongđiểm đồng thời thúc đẩy thực hiện các chính sách phúc lợi xã hội, đảm bảo an ninh,

quốc phòng

Trong những năm qua, Nha nước đã ban hành va tổ chức thực hiện nhiều

‘vn bản quy phạm pháp luật nhằm tăng cường hiện quả hoạt động đâu te XDCB, trong đó rất chú trong việc nêng cao năng lực, hiệu lực va hiệu quả quản lý Nha

nước vẻ nh vực nay Theo đó, hệ thống các văn băn quy phạm pháp luật về đầu tưDCB ngày cảng được hoản thiện, có tính khả thí, điền chỉnh khá toàn diện hoạtđồng đầu tư xây dựng Hệ thống tổ chức quản lý của nhà nước đổi với hoạt đôngđâu tư xây dựng cũng từng bước được kiện toàn, đáp ứng yêu câu ngay cảng cao.của hoạt đông đâu tư XDCB Nhìn chung, các cơ quan, tổ chức, cá nhân đã chấphành tốt hơn các quy định của pháp luật về đầu tư XDCB, tinh hình đầu tư xâydựng ngày cảng phát triển mạnh mé, bên cạnh các nguồn lực của nha nước đã huy

động được nguồn lực to lớn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước cho hoạt động đầu tư XDCB, ha tng đô thi, cảnh quan, kiến trúc ngày cảng được bảo dim.

Tuy nhiên, bên canh những kết quả dat được, pháp luật vẻ đầu tư XDCB

còn một số bất cập

“Một id, nhiều văn bản quy phạm pháp luật về đầu tư xây dựng hiện hảnh.vừa thiểu, vừa chồng chéo, mâu thuẫn Nhiéu văn ban mặc du đã được sửa đổi bdsung nhưng vẫn bộc 16 sự lạc hậu và bắt cập trong thực tế Tinh trang thiếu thống.nhất, không đảm bảo đồng bộ của các văn bản quy pham pháp luật vẻ đầu tư

XDCB đã gây ảnh hưởng không nhỏ trong quả trình quản lý, lâm giảm hiệu quả đầu tư, gây thất thoát, lãng phí và cơ hội tham nhũng, Hiện nay, các van bản luật

chủ yếu điều chỉnh gém Luật Dau tư công, Luật NSNN, Luật Đâu thấu, Luật Xây

dựng đã và đang phát sinh nhiéu vướng mắc lâm ảnh hưởng đến thẩm quyền, thờihan, hiệu quả vả khả năng giám sat đầu tư XDCB

Hai là, việc chuyển từ mô hình kinh tế kế hoạch hoa tập trung sang kinh tếthị trường trong những năm qua dai héi phai thay đổi một cách căn bản cách thức

quyết định, đối tượng ma Nha nước phải đầu tu vả phương thức tiền hành đâu tư.

Những thay đổi nay tuy đã điển ra nhưng chưa thực sự phủ hợp với thể chế kinh

tế thi trường định hướng XHCN và vẫn mang nhiễu đặc tính của cơ chế bao cấp

và nguyên tắc" xin - cho" trong quyết đính và quan lý đầu tư.

Ba là, cùng với sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoa đất nước và hồi

nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam đang thay đổi nhanh với sự tăng trưởng không.ngừng về moi mặt Điều nay dan đến quản ly nha nước nói chung vả quản lý nhanước vé đâu tư XDCB nói riêng không theo kip với nhu cầu cũng như tốc độ pháttriển của xã hội

“Bắn là, việc phân cấp quản lý, phân công nhiém vu, cơ chế phối hợp giữa các cơ quan liên quan đền hoạt đông đâu tư XDCB cỏn chưa hop lý, chưa phù hợp với năng lực, trình đô, chưa rổ trich nhiệm, nhiễu đầu mỗi, nhiễu ngành tham gia.

Chính vi những bat cập đó đã khiến cho hoạt động dau tư công nói chung vađầu từ XDCB được đánh giá là có hiệu quả chưa tương xứng với chỉ phi đâu tư Hệ

quả ny đã được nói đến rắt nhiễu trên các phương tiện thông tin đại chúng, trong

các phiên chất van tại các kỳ hop Quốc hôi, trong các cuộc hội thảo, điễn đàn

Khong ít hiện tương tiêu cực trong finh vực đầu tư công diễn rắt nghiêm trọng va

Bây ra mỗi quan ngại vẻ tính hiệu quả của đầu tư công như lãng phí, tham những,đầu tư dan trai, dau tư không đúng mục tiêu v.v Tat cả những van dé nay bat nguồn

từ việc phân bỗ và quản ly đầu tư công chưa hợp lý va những bat cập của hệ thống

quy định pháp luật về đầu tư XDCB

Trong bồi cảnh nên kinh tế Việt Nam đang

đổi mới mô hình tăng trường theo Nghị quyết số 05-NQ/TW ngày 01/11/2016 của

Ban Chấp hành Trung wong Đăng (Khóa XII) vẻ một số chủ trương, chính sách

lực tái cơ cầu nên kinh tế và

lớn nhằm tiếp tục đổi mới mồ hình tăng trưởng, nâng cao chất lượng tăng trưởng,năng suất lao động, sức canh tranh của nén kinh tế đã đặt ra yêu cầu bức thiết cân.phải nghiên cứu một cách toàn diện hơn pháp luật về đầu tư XDCB từ đó để thấyđược những điểm han chế của pháp luật va dé xuất cơ sỡ khoa học cho việc hoán.

thiện cơ chế quản lý vé đều tư XDCB ở Việt Nam Chính vì vay, nhóm nghiên cứu

lựa chọn để tải “Pháp iuật về đầu tr xây dung cơ bản bằng nguôn vốn nhà nước

-“Thực trang và giải pháp hoàn thiên” làm Bé tai nghiên cứu khoa học cấp cơ sỡ

2 Tình hình nghiên cứu đề tài

Tử trước đến nay, lính vực quản lý đâu tw XDCB va pháp luật vé đầu từ XDCB đã được khá nhiễu các tác giả trong va ngoài nước nghiên cứu ở những

khía cạnh khác nhau và từng thời kỳ khác nhau Các nghiên cửu của những tổchức quốc tế và những nha nghiên cứu trong và ngoải nước đều có giá trị tham

*hão Tuy nhiên, theo đánh gia của nhóm tác giả thực hiện để tài, có thé thay nhiều.nội dung pháp luật về dau tư XDCB có thể được dé cập nhưng hau hết déu được

nhìn nhân đưới giác độ kinh tế hơn lã dưới giác độ luật hoc

Đầu tư XDCB là một lĩnh vực quan trọng, đòi hỏi nguồn vốn lớn, do đótăng cường quản lý chi NSNN trong đâu tư XDCB lá rất được chủ trọng về khíacạnh pháp luật nhằm đầu tư phải hiệu quả, thúc day tăng trưởng kinh té, giải quyếtnhiêu van để kính tế và xã hội Vi vay, vẫn để quản lý trong đâu tư XDCB trở

thành đối tương nghiên cứu của để tai khoa học như luên án tiễn sĩ, để tai nghiên

khối quất tình hình cứu khoa hoc ở cấp Trưởng, cấp B6, cấp Nhà nước v.v Có

~ Luận án tiền sỹ kinh tế: “Đổi mới cơ chế sử dung vin đầu te XDCB của

“Nhà nước” của tác giã Trân Văn Hồng năm 2002 Luân an đã nghiên cứu cơ chế

quản lý sử dung vốn đâu tư XDCB của Nhà nước trước khi Luật NSNN 2002 ra đời và có hiệu lực Luận án đã cho thấy lỗ hỗng của cơ chế quản lý cũ từ đó chỉ

ra tính cấp bách cần phải déi mới cơ chế quản ly sử dụng vốn đâu tư XDCB nhằm.xoa bé bao cap, nâng cao trách nhiệm đối với chủ đâu tư, dam bảo hiệu qua đâu

tư, tăng trách nhiềm giải trình trong quan lý NSNN.

~ Luận án tiền sĩ kinh tế: “ Giải pháp tài chinh nhằm nâng cao hiện quả vốnđầu te XDCB từ NSN trên địa bàn tinh Nghệ An" cia tac giã Phan Thanh Mãn,

năm 2003 Ngoài phan lý luận cơ ban về quản ly vốn NSN trong đâu tư XDCB,,

các nhân t ảnh hưởng đến công tác quan ly von NSNN trong đâu tư XDCB, tác

giả nghiên cửu thêm kinh nghiệm của một số quốc gia Tuy nhiên, tác gia cũng chỉ dimg lai ở phân tích thông kê, mô tà ma chưa phân tích được các nhân tổ ảnh

hưởng đền hiệu quả vốn NSNN trong đâu tư XDCB

- Luận án tiền sỹ kinh tí “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sitdung vốn đầu trc.XDCB tập trung từ NSNN do thành phổ Hà Nội quản j” năm

2009 của Can Quang Tuần Tác giã tập trung phân tích hiệu quả sử dung vốn đầu

từ XDCB tập trung từ NSNN do Thanh phố Ha Nội quản lý, do đó đã khái quát được những vẫn dé lý luận cơ bản vé van để nay, khái quát được bức tranh thực trạng quản lý sử dụng vấn đầu tư XDCB tập trùng từ NSNN 6 Thanh phố Ha Nội

quan lý, khẳng định các thành công, chỉ rõ các bat cập tdn tại, vấn dé đặt ra vả.nguyên nhân Đồng thời để xuất các giải pháp, kiến nghĩ cụ thé có tính khả thinhằm góp phan nâng cao hiệu qua sử dụng vốn đâu tư XDCB tập trung từ NSNN

do Thành phố Ha Nội quan lý.

- Để tai cấp Bộ: “Mớf số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả đầu tư từ

_ASWW' năm 2005 của Viên Nghiên cửu quản lý kinh tế Trung ương do ThS Hoàng

‘Van Thanh chủ nhiệm Dé tài đã di sâu vao các giải pháp để nâng cao hiệu quảđầu tư từ NSN và chia thành bén nhóm chính: nhỏm giải pháp tài chính; nhómgiải pháp vẻ con người, nhóm giải pháp vẻ cơ chế, chính sảch quan lý đâu tư từ

NNSNN, nhóm giải pháp khác Nghiên cửu nay đã đưa ra các giải pháp rất chung cho toán bộ hoạt động quản lý dự án đầu tư tir vin NSN.

- Sach chuyên khảo “Bi mới cơ chế quan lý đâu tư từ nguồn vốn NSNN”của PGS Trần Dinh Ty, Nzb Lao động năm 2005 Trong tác phẩm này, tác gia đãkhải quát quá trình quản lý dự én đâu tw XDCB và đánh giá được nhiều bat cậpcủa cơ chế và pháp luật dau tư XDCB tai thời điểm đó, trong đó nhân mạnh đến.yêu tổ cần siết chất kỹ luật quản ly tài chính và việc dim bảo nguyên tắc phi có

vén mới được triển khai duran Một số dé xuất của tác giả đã được thể hiện trong.quy định pháp luật sau này hoặc đã bị thực tiến vượt qua nhưng nhiễu nội dungvấn còn mang tinh thời sự như van dé đánh giá năng lực quản lý dựán.

- Để tai khoa học cấp Bộ: “Pháp luật tài chính công Việt Nam - Thực trang

và giải pháp hoàn tiên", Bộ Tự pháp năm 2013 do TS Pham Thi Giang Thu là

chủ nhiệm để tai Dé tai đã nghiên cứu tổng thể nội dung pháp luật tải chính công

để từ đó đề suất được những giãi pháp quan trong nhằm hon thiên pháp luật Nhiều

giải pháp đã được thể hiện rố trong Luật NSNN năm 2015 Tuy nhiên, trong dé

nôi dung về đầu tư XDCB chỉ là một phin khả khiêm tổn, chưa được trong tâm.

Hon nữa, với sự ra đời của rất nhiéu văn bên pháp luật mới như Luật NSNN năm

2015, Luật Xây dựng 2014, Luật Đâu tư công 2014 thi có thể thay nhiều nội dung

nghiên cứu cụ thé hơn

Bên cạnh các công trình nghiên cứu trong nước, nghiên cửu vé đâu tư công

mới cần được đặt van dé

nói chung va đâu tư XDCB được rất nhiễu các công trình trên thé giới dé cập.Tuy nhiên, chỉ những công trình nghiền cửu có tim khái quất hoặc trực tiếp nghiên.cứu đến Việt Nam mới có giá trị tham khảo với dé tải Do điều kiện tiếp cận có hạn,

lệt kê một số công trình có liên quan sau đây:

- Nghiên cứu của Ngân hàng Thế giới năm 2013, “Dan giá minh bạch tài

các tác gi có

*hóacũa Việt Nam: Phân tich và phẫn hồi của các Bên liên quan về thông tia NSNN

được công Rhai" đã nghiên cứa khả chi tiết thực trang công khai ngân sảch,

t những gidi pháp quan trọng.

- Nghiên cứu cia Ngân hang Thế giới năm 2014, *Sữa đốt Luật Ngân sách:

công và nợ công của Việt Nam, tử đó đã

của Việt Nam (2002): Kimyễn nghị dua trên lanh nghiệm quốc tế" đã có những,nghiên cửu khá chỉ tiết về Luật NSNN năm 2002 và nhiều để xuất đã thể hiện

trong Luật NSN năm 2015.

~ Nghiên cứu của Ngân hang Thể giới năm 2016, “Kiểm soát xung đột lợi

ich trong kim vực công: Quy đinh và tìuec tién ở Việt Neon” đã phân tích khả sâu

về thực trang mâu thuẫn giữa các hảnh vi/quyết định công vụ va lợi ích cá nhân/tổchức, trong đó có dé cập đền lĩnh vực dau thâu va dau tư công

- Nghiên cửu của Ngân hàng Thể giới năm 2013, “Đánh giá kimnng tài tro

cho đầu te lắt cầu hạ ting địa phương 6 Việt Nam: Báo cáo cudt cũng" đã phântích về hệ thống quản lý và tai trợ vốn cho đầu tư kết cầu hạ tang tại các địa

phương của Việt Nam, trong đó có để cập cả đến các hình thức hợp tác công tư.

- Nghiên cứu của Quỹ Tiển tệ quốc tế (IMF) “External Debt, PublicJTnvestment and Growth in Low-Income Countries” (No nước ngoài, đầu tư công

và tăng trường kinh tế ở các nước cô thu nhập thắp) năm 2003 của nhóm tác giả

Benedict Clements, Rina Bhattacharya and Toan Quoc Nguyen Trong nghiên cứu.

nay, các tác giả đã tổng quan các lý thuyết liên quan, đưa ra các mé hình dau tư

công từ đó định lượng va phân tích các tác đông qua chứng minh thực tế từ các nước có thu nhập thấp

- Tài liêu của Quy Tiên tệ quốc tế (IMF Working Paper): “Investing m

Public Investment: An Index of Pubiic Investment Efficiency” (Hoat đông đầu te

trong đầu tư công: Một chi sé của Hiệu quả đẫu te công” của nhóm tác già Era

Dabla-Nomis, Jim Brumby, Annette Kyobe, Zac Mills va Chris Papageorgiou.

"Nghiên cửu nay giới thiệu một chỉ số mới cho phép chụp môi trường thé chế lam

định dự án, lựa

chon, thực hiện va hậu kiểm Nghiên cứu thực hiến trên 71 quốc gia, trong đó có

40 quốc gia cé thu nhập thấp để phân tích chính sách vả xác định các lĩnh vực cảicách có thé được ưu tiên

cơ sở quản ly đầu tư công qua bốn giai đoạn khác nhau: t

- Nghiên cứu của Quy Ti

efficient” (Làm cho đầm te công nh

tệ quốc tế “Making pultc investment more hiệu quả hon) cia nhỏm tác giã thuộc Hội đồng Tài chính của IMF cho thấy tác động kinh tế vả zã hội của đầu tư công yêu phu thuộc vào hiệu quả của nó So sảnh giá trị của vốn công công (đầu và) va

các biên pháp bảo hiểm kết cau ha tang và chất lượng (đầu ra) của các quốc gia.cho thay su thiêu hiệu quả trung bình trong quá trình đâu từ công khoảng 30%, từ

do dé zuất mô hình quản trị đầu tư công PIM (Public Investment Management)

- Nghiên cứu của Ngôn hing Thể giới “A Diagnostic Framework for Assessing Public Investment Management" — (Kinmng đánh giá dành cho quá trinh

+7 thẩm định trong quân tị đâu trông) năm 2010 cba nhóm tác giã Ananad Rajaram, Tuan Minh Le, Mataliya Biletska va Jim Brumby Bai báo đã chỉ ra 8 đặc trưng cơ

ban của một hệ thống đầu tư công tốt: (1) hướng dan dau tư, phát triển du án vảchuẩn bị dự án, (2) thẩm định dự án; (3) tổng quan một cách độc lập thẩm định dự

án, (4) lưa chon dự án và ngân sách, (5) thực hiện dự án, (6) điểu chỉnh dự án; (7) tao điều kiện thuận lợi cho hoạt động của dự án, va (8) đánh giá dự án Bai báo không có mục đích lả đưa ra các phương pháp quản lý tốt nhất cho quan lý đâu tư công, nhưng các tác giã đã chi ra những rồi ro chính va cung cấp một chủ trình có

hệ thông cho quân tri đầu tư công Đồng thời các tác giã cũng phát triển một khungchuẩn để đánh giá từng giai đoạn trong chu trình quản trị dau tư công Va mục dichcuỗi cing của bai báo là thúc đẫy việc tự đánh giá quản lý đầu tw công của Chính.phủ, các cơ quan sử đụng ngân sách tìm ra điểm yếu, từ đó tập trung cãi cách hướng.tới hoàn thiện quan ly chi dau tư tử nguồn vốn NSNN

- Bai viết của Angel de la Fuente, năm 2003, với tiêu đề second - best redistribution through public mvestment: a charactertzation, an emprrical test

đặc thù, kaém tra thực tiễn và ửng dung tại Tây Ban Nha) Trong bài viết, tac giả

đã chỉ ra vai trò phân phối lại của đầu tư công, đưa ra mô hình phân bổ hiệu quả

trong đầu tư kết cau ha tang, ứng dụng cụ thé tai Tây Ban Nha và kết luận ringTây Ban Nha có thé tăng hiệu quả chi dau tư kết cầu hạ tang khu vực bằng cách

tăng chi nhiễu hơn cho khu vực giảu, ít hơn cho khu vực nghèo, đẳng thời tác giả

cũng chỉ ra rằng phân tích của ông không thể suy ra toàn bộ cho EU vi Tây Ban

‘Nha lả quốc gia có những đặc thủ riêng

- Bài viết của Peter ED Love, Zahir Irani (2002) với tiêu để “A project

‘management quality cost information system for the construction industry” (Một lệ

thông thông tin cl lượng về chi phí trong quản lý dự án cho ngành công nghiệp xậy cheng), Nghiên cứu chỉ ra ring một mẫu dự án quản lý hệ thống chi phí chất

lượng được phát triển để xác định chi phí chất lượng trong dự an zây dựng Cầu:trúc và các thông tin quan trong là cân thiết được xác định và thảo luận để cung cấp

- Tác phẩm của tác giả Hiroshi Isohata năm 2009 với tiêu để “Historical

Study on the Development of Construction Management System in Japan”

(Nghiên cứm lich sử phát triển đối với quản I xâp dung hề thông đẫu thâu ở NhậtBén), Tác giả làm rổ đặc trưng của sự phát triển trong mua sắm và quên lý hệthông xây dựng như công nghệ phẩn mềm đối với đầu thâu, hop đẳng và quản lý

xây dựng hiện đại ở Nhật Bản.

Nhìn chung, các nghiên cứu ở ngoai nước đã trình bay nhiều cơ sở khoa.hoc va thực tiễn cho việc phân tích va đánh giá hoạt động quản ly dau tư công nói

nh giả thực trạng va đưa ra các giải pháp hoàn thiện pháp luật đầu tư XDCB ở Việt Nam thi chưa được nghiên cửu cụ thể

3 Đối trợng, phạm vi nghiên cứu và mục đích nghiên cứu.

Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiền cứu là hệ thống các quy định pháp,

uất hiện hành vé đầu tư XDCB, trong đỏ tập trung vào 4 trụ cột chính: (i) Phap luất

về Dau tư công trong dau tư XDCB; (ii) Pháp luật về Đầu thâu trong dau tư XDCB;ii) Pháp luật về xây đưng trong đầu tư XDCB; (iv) Pháp luật về quản lý vốn nhànước trong đầu tư XDCB

'Với đối tương và pham vi nghiên cửu nêu trên, dé tai đặt ra các mục tiêu

chung va dau tư XDCB nói néng Tuy nhiên, việc ứng dung

nghiên cửu sau đây:

- Xây dựng cơ sở lý luận cho việc đánh giá thực trạng va để xuất các giải

pháp hoàn thiện pháp luật về đâu tư XDCB

- Đánh gia khách quan, toàn diện vẻ thực trạng pháp luật dau tư XDCB @'Việt Nam hiện hành, từ những van dé tổng t

trong hệ thống pháp luật vẻ đầu tư XDCB

- Xây dựng những giãi pháp hoàn thiện pháp luật vẻ đầu tư XDCB, đáp ứng,

cho đến những nội dung quan trong

đồi hỏi của thực tiễn nhằm tăng cường hiệu quả quản lý tải chính công của nha

nước trong béi cảnh hiện nay trong lĩnh vực đâu tư XDCB

4 Phương pháp tiếp cận và phương pháp nghiên cứu.

Để tdi tiếp cân các vấn để nghiên cứu từ góc đô khoa học pháp lý đổi với

hoạt động dau tư XDCB bằng nguồn von nha nước, trong đó tập trung vảo 4 lĩnh.vực liên quan là pháp luật về dau tư công, pháp luật về thấu, pháp luật về sây, dựng và pháp luật vé quản lý vẫn nha nước trong đâu tư XDCB.

Để tai sử dụng phương pháp luận duy vật biển chứng và duy vật lich strcủa chủ nghĩa Mac - Lênin va tư tưởng Hỗ Chi Minh Ngoài ra, dé tai sử dungnhững phương pháp nghiên cứu phổ biển trong luật học bao gồm: phương phápphân tích, tổng hợp, so sánh, v.v Mỗi phương pháp sẽ có vai tro luận giải cácquan điểm va lam rõ những minh chứng cho các quan điểm đó để từ đó đưa ra

những kết luận khoa học.

5 Những đóng góp mới của đề tà

- Xây dựng khung lý luên về đầu từ XDCB và pháp luật vẻ đầu tư XDCB bằng nguồn vốn nha nước, làm rổ mét số khải niệm quan trong cũng như phân.

tích những yêu tổ ảnh hưởng đến hiệu quả pháp luật trong lĩnh vực đâu tư XDCB

- Phân tích thực trạng pháp luật hiện hành vẻ đầu tư XDCB bằng nguồn.von NSNN theo 4 trụ cột chính: pháp luật về đầu tư công, pháp luật về dau thau,

xây dựng vả pháp luật về quan lý vân nha nước, từ đó mac định đượcnhững han chế cơ ban của hệ thông pháp luật hiện hảnh đã ảnh hưởng đến hiệu

quả điều chỉnh pháp luật cân được hoản thiện.

6 Phương thức chuyên giao và địa chỉ ứng dung

Dé tai được chuyển giao trực tiếp và toàn bộ cho Trường Đại học Luật Ha

'Nội làm tai liệu giảng day, đảo tạo và nghiên cửu ở bậc đại học và sau đại học,

-10-phục vụ trực tiếp cho môn học Luật Tai chính Việt Nam và các môn học có liên

quan đền hoạt động đầu tu bằng nguôn vốn NSN Đây là nguồn tả liệu có giá trịtham khảo hữu ich bổ sung bên cạnh giáo trình để giảng dạy, dao tạo, nghiên cứu

cho giảng viên, học viền, sinh viên B én canh đó, kết qua nghiên cứu còn có ý nghĩa

thực tiễn trong quá trình lập pháp, lập quy của các cơ quan nhả nước có thẩm quyền

khi hoàn thiện các quy định pháp luật về đầu tư XDCB ở Việt Nam.

- Đồi với lĩnh vực giáo duc va dao tao: bỗ sung tải liệu giảng day, dao tao,

nghiên cửu cho giảng viên, học viên, sinh viên của Trường Đại học Luat Hà Nội

và các cơ sở dao tao luật học khác.

kinh tế sã hội

tư XDCB, là công cu quản lý, phát t

- Đối với tô chức chủ tì va các cơ sỡ ứng dụng kết quả nghiên cửu: La

nguồn từ liệu, tai liêu tham khảo có giá trí

1 Kết cấu của Báo cáo tổng thuật Dé tài

'Ngoài phan Mỡ đâu va Kết luân, Báo cáo được cầu trúc thành 6 chương

Chương 1: Những,

về đầu tư XDCB bằng nguồn vin nha nước

Chương 2: Đánh giá thực trang pháp luật vé đầu tư công trong hoạt động,

từ xây dựng cơ bản.

Chương 3: Đánh giá thực trang pháp luật v

tư xây dựng cơ bản

để lý luân về đâu tư xây dựng cơ bản và pháp luật

thấu trong hoạt ding đâu.

Chương 4: Banh giá thực trạng pháp luật về xy dựng trong hoạt động đầu.

tư xây dựng cơ bản

Chương 5: Đánh giá thực trang pháp luật về quản lý vốn nha nước trong,

hoạt đông đầu tư xây dựng cơ ban

Chương 6: Phương hướng và gidi pháp hoản thiện pháp luật đầu tư xây

dung cơ ban bằng nguồn von nha nước

1.111 Đầu tr xây dựng cơ bản trong hệ thống chi u công ở Việt Nam

Đầu he của nha nước đổi với kết cầu ha téng luôn là một hoạt động quan trongcủa mỗi quốc gia Theo quan điểm của OECD thi một trong những lý do chính chođầu tư của nhà nước là thúc déy tăng trường kink tế thông qua việc tả trợ cho các dur

án kết cầu ha ting công công (đường, nhà ở, trường học, bệnh viên va mang lưới truyền thông) Nhiễu đự án đầu từ không mang lại lợi nhuận cho khu vực từ nhân vả

do do được phát triển bởi khu vực công, Dau tư trực tiếp công cộng có thé được sử

dung b6i các chính phủ cho các mục tiêu chính sich kinh tế vi mô Ví du, do suy

thoái kinh tế gin đây, nhiên chính phủ trong OECD đã đưa ra các kế hoạch kích thích

kinh tế thông qua việc tăng đầu từ vào kết cầu ha ting cứng và ha ting mềm

Hiện nay, trong hệ thống pháp luật Việt Nam có hai thuật ngữ déu bao ham

hoạt động chi đầu tư XDCB bằng nguén vốn nhà nước lả thuật ngữ “chi đầu tưXDCB” vả thuật ngữ “dau tư công”

Theo Luật NSNN năm 2015 thì "Củ: đâu te XDCB" là nhiệm vụ chỉ củaNSNN để thực hiện các chương trình, du án đầu tư kết câu hạ tầng kinh tế - xã.hội và các chương trình, dự án phục vụ phát triển kinh tế - xã hội” Ngoai các điều

kiện chỉ tương tự các khoăn chỉ khác của NSN, pháp luật cũng yêu câu đốt với chi đâu tư XDCB phải đáp ứng các điều kiện theo quy định của pháp luật vé đầu.

từ công và xây dựng)

spending gov gince-2013-23-e

i gin sich Nha nước nia 2015, Đu 4 Moin 5

it Nein sch Nhì Hộ xăm 2015, Đầu 12 Minin 2 dma

-1-Trong khi đó, theo Luật Dau tư công năm 2014 định nghĩa “Đầu tr công”

là hoạt đồng đâu tu của Nhà nước vào các chương trình, dự án xây dựng kết cầu

hạ tầng kinh tế - xã hội và đầu tư vào các chương trình, dự án phục vụ phát triển.kinh tế - xã hội! Lĩnh vực đu tư công bao gồm: Đầu tư chương trình, dự án kết

công, mặc dù câu chữ có thé khác nhau đôi chút nhưng có t lạ đính, nộiham khái niệm “ đầu te XDCB bằng ngudn vốn nhà nước” 14 một hoạt động thuộc

pham trù khái niêm “đầu tư công”, hay nói cách khác, hoạt động đâu tư XDCB bing nguén vẫn nhà nước chính là hình thức (oat hinh) đầu r công theo pháp

én nhất

luật dau tư công Trên thực tế, đây cứng la hình thức dau tư công pl

‘va chiếm tỷ trọng vốn nba nước cao nhất trong cơ cầu đầu tư công hiện nay.

Trên bình điện quốc tế, các quốc gia thường sử dung khái niệm "đâu tur công” (public investment) hoặc " đầu tư của Chính phủ” (Government tavestment) chữ ít khi sử dụng khái niệm “đâu tư XDCB” Theo quan điểm của Tổ chức Hop

tác và Phát triển kinh tế (The Organisation for Economic Co-operation and

Development, viét tắt là OECD) thì đầu tư công được định nghĩa và xác định nộ ham khác nhau giữa các q

nhất, đầu tư công dé cập đi

gia khác nhau nhưng van co điểm chung Tổng quát

tư vao kết cau hạ tang vật chat (vi du: đường,cactoa nha cơ quan nha nước v.v.) và kết cầu ha tang mềm (nghiên cửu hỗ trợ đổimới vả phát triển) với việc sử dụng hiệu quả kéo dai hơn một năm và trong đóvên để hình thảnh tải sin đầu tư chiếm tỷ lệ dang kể Tỷ lệ

quốc gia OECD thường chiếm trên dưới 20% so với GDP của các quốc đó"

ju tư công ở mỗi

Tait Đầu trông, Điều khoản 15

ˆ OECD Q01), 3Ữecthe ðneimtenf œrnaz levels of government: Principles for action hp Thm otc!

fective publichvesmne took 4

-18-Trong khi đó, Simona Gherghina (2015) cho rằng mắc đù được sử dung

khá phổ biển nhưng khái niệm " đâu tư công” hiện nay đang thiếu một định nghĩapháp lý nhất quán Theo quan điểm của tác giả nảy thì định nghĩa dau tư công tir

góc độ pháp lý nên sử dụng tiêu chỉ pháp ly duy nhất là chủ sỡ hữu cuối cing của

tải sản đầu tư, bat kể nguồn tai chính là từ các khoản tiên thuộc sở hữu nha nướchay tư nhân Do đó, đâu tư công bao gồm tit cả các hành đông được thực hiện bởitrùng ương hoặc chính quyền địa phương để zây dựng hoặc sửa chữa tải sẵn vi lợi

ích công công và tai sẵn đó sé thuộc quyển sở hữu của nha nước theo luật pháp

hoặc theo hợp đẳng đã giao kết

Tại Việt Nam, hoạt động đâu tư XDCB thông thường được hiểu là quátrình bé vốn để tiền hành các hoạt động xây dựng m „ m rồng hoặc cải tạo

tư XDCB dẫn đến

lượng các tải sản cổ định trong nên kinh tế” Hoạt động

tích luỹ von, xây dựng thêm công trình giao thông, y tế, giáo dục, thuỷ lợi, trụ sở

‘va mua sắm thiết bị có ich, làm tăng sản lượng tiém năng của đất nước vả về lâu

dai và tăng trưỡng kinh tế Đâu tư XDCB cũng la lĩnh vực bao gồm nhiều giai

đoạn được tiền hành theo tình tự thống nhất tử ap dự án, khảo sắt, thiết kể, lựa

chọn nhà thầu thi công, xây lấp cho đền nghiệm thu đưa công trình vao khai thác

sử dụng, Tất cả các giai đoạn nảy đều có môi quan hệ chất chế với nhau.

Hoạt đồng đầu tư XDCB bằng vin aha nước thường có những đặc trưng

‘at sau đây:

+ kết quả của hoạt đông chi đầu tư XDCB dem lai lợi ích trong

nhiễu năm hoặc đem lại tai sản có vòng đới sử dụng trong nhiễu năm sau khi kết thúc hoạt động đâu tư Khác với chỉ thưởng zuyên được phát sinh hàng năm với những mục gin như cổ định, chí đâu tư XDCB không phát sinh thường xuyên và

khác biết giữa các năm về số lương dự án, công trình hoàn thành và mục Thử ni

Smana Gharghin (2015), “A 72g01 Dfaton for Public ñaesnueg”, Amilek Uniesiati din Bucuresti Sei Drept,p 110

'Ngyễn Hay Chi G017), Quin nace đố rớt đâu XDCP bằng NANG Fife Nw Luận én fear,

"ng Quin V ke chi công, Hoc vn Hinh cash Quậc ga, Ba NỘI.

dich đâu tu Thâm chí trên thực tế, hiệu quả của tai sin cũng có thé khác nhau

trong vòng đời sử dụng của nó Ví du: Mục đích ban đâu cia công trình là mục

tiêu xã hội, nhưng về lâu dai, công trình có thé dem lại nguồn thu cho NSNN

Trên thực tế hiện nay trong các tài liệu học thuật, van có những cách tiếpcận khác nhau đối với khái niệm chi đầu tư XDCB theo hướng tư duy kinh tế học

và theo hướng từ duy ké toán Theo hướng tư duy kinh tế học thi cho réng chỉ đầu

tự là một khoản chỉ tiéu đem lại lợi ich cho nhiều năm trong tương lai, trong khi chỉ thường xuyên chỉ đem lai lợi ich cho năm hiện tại, còn việc có hình thánh tải sản sau đâu tu hay không lả không quan trong Trong khi đó, theo tu duy kế toán

thì chi đầu tư được xem lả khoản chỉ tiêu có giá trị lớn dẫn đền việc hình thành vasung tai sản thuộc si hữu công Như vay, điểm khác biệt trong hai cách tiếp

ỗ, có hay không việc bất buộc phải hình thành tai sản sau khi thực

"Như vay, khi em xét các định nghĩa vẻ chỉ đầu tw XDCB trong các văn

‘ban luật nói trên, thi có thé thay, Việt Nam đang tiếp cận định nghĩa theo hướng,

tư duy kế toán, đó lả việc chi dau tư XDCB l để hình thánh các tai sản thông quahoạt động đầu tw công vả hoạt động xây dựng Được coi la đâu tư XDCB bằngnguén vén nha nước nêu nguén vn nha nước được bỏ ra để hình thành các công.trình ha tang kỹ thuật, ha tang cơ sỡ kinh tế - xã hội có tính chất xây dựng như

công trình giao thông, thuỷ lơi, thuỷ điên, cẩu cảng, khu kinh tế

tế hoặc công sở Nha nước và các công trình phúc lợi xã hội

triển các mặt của đời sông xã hội

Thi hai, hoạt động đâu tư XDCB bằng nguồn von nha nước mang bản chatcủa hoạt động đâu tư - với ý nghĩa là sư hy sinh giá tri chắc chắn ở hiện tại để đạtđược giá trị nhiều hon (và có thé la không chắc chắn) ở hương lai”.Nói cách khác,đây lả những hoạt động sử dụng các nguồn lực hiện tại, nhằm đem lại cho nên.kinh tế xã hội những kết quả trong tương lai lớn hơn các nguôn lực đã sử dụng dé

` An Shah 2013), Qua ngân sich đa tương, Nob Thời da, Hà NG, 431

° Surpe, WE, Aleghder, G7, Bulky, 3V (1999), nertmenø (6), ete HH,

-I5-đạt được các kết quả d6"°, Chính vì có tính không chắc chắn vé kết quả, nên pháp,luật của các quốc gia déu đồi hỏi một quy trình tương đổi chặt chế để tién hảnhđầu từ XDCB, từ việc ra kế hoạch, cân đổi nguồn vốn va quản tị quá trình đầu tư

sao cho có hiệu quả, trénh thất thoát, lãng phi

‘Trut ba, hoạt động đầu tư XDCB bang nguồn vốn nha nước sử dụng nguồn

lực công là vin nhà nước Do tính chất đặc trưng của hoạt động đâu tư XDCB của

"Nhà nước là lợi ích đạt được phục vu cho nhân dân và nguồn vén đầu tư lớn nên.

hoạt động XDCB chủ yếu và trên hết lả sử đụng nguồn vốn nha nước

Hiện nay, khái niêm vốn nha nước trong các văn bản pháp luật Việt Nam

hiến hảnh chưa hoàn toàn nhất quán với nhau Vẻ lý thuyết, nguén vén nhả nước là

‘vén do nha nước chiu trách nhiệm quản lý để chỉ tiêu cho các mục đích phục vụ.chức năng và nhiệm vụ của nha nước, Phân tích vé sự khác biệt giữa các nguồn vinnay sẽ được cụ thể ở Chương 2 của Bao cáo nảy

1.1.2 Những nguyên tắc của hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản bằng nguồn vấn nhà nước

Có nhiễu cách tiếp cận va diễn giải các nguyên tắc của hoạt động đâu tư.công nói chung va đâu tư XDCB bằng nguồn vốn nha nước nói riêng, Vi du, theoPGS Trân Dinh Ty thi dé hoạt động dau tư XDCB cần dam bảo những nguyên tắcrat ngắn gon bao gồm' (i) tap trung, dan chủ, (ii) công khai; (iii) triệt để, (iv) dứt

ai ; vả (v) có trong tâm, trọng điểm!1

Khi xem xét để nhận diện những nguyên tắc của hoạt động đầu tư XDCB

nha nước, chúng ta nên bắt đầu từ mục đích của hoạt động đầu.bằng nguồn

tư công Như trên đã phân tích, dau tư XDCB bằng nguén vốn nha nước là hoạtđông đầu tư của nba nước nhằm phục vu cho hoạt động của bộ máy nha nước.hodciva thúc day tăng trưởng kinh tế thông qua việc tai trợ cho các dự án kết cầu

ha ting công công (đường, nhà ở, trường học, bệnh viện và mạng lưới truyền

Shaan, Vil Thi Te Anh 2005), Lie Dé cong và sự in od giữa các ving và da plone 6 Việt

Neo Viên Nghễn cin qin Wea tt tng pong, Hà NOL g 17

"BGS Trin Dinh Ty Q009), Bat ớt co chế qườ ý đâu ự từ gn won gin séehinetratic, Neb Lao Đồng,

HANG T3134

-16-thông), trong đó nhiều dự án đầu tr khống mang lại lợi nhuận va do đó thuộc vẻ trách nhiệm của nhà nước Nha nước, với tư cách là một chủ thể công, sẽ sử dung

những nguôn lực công để thực hiện hoạt động đầu tư XDCB Do đó, hoạt động đâu

tư XDCB cần tuân thủ những nguyên tắc cơ bản được ghi nhận theo tinh thần củacác văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt đông đâu tư XDCB hiện nay

‘Tra nhất, nguyên tắc minh bạch luôn được coi trọng trong mọi hoạt động

tai chính công nói chung và hoạt động đâu tư XDCB nói riếng

Nguyên tắc minh bạch tai chính công rất được thông lệ quốc tế coi trong.Theo George Kopits va Jon Craig (1998) thì nên nguyên tắc minh bạch tai chính

kửt hợp với kỹ luật tải chính và tăng cường quản trí sé góp phn cải thiện hiệu suất

kinh tế của khu vực công”, Trong khi đó, Quỹ Tiền tế quốc tế (IMF) đã khuyến

nghị khá rõ vé vẫn để nay trong đó tập trung ở một số yêu cầu đổi với pháp luật,

‘bao gồm: (i) các quốc gia phải co một khuôn khổ pháp lý rõ rang để quản lý tảichính, (i) công chúng được cung cấp đẩy đủ thông tin vẻ các hoạt đông tải chínhtrong qua khử, hiền tại và dur kiến của chính phủ một cách kap thời; (il) dir liệu

ngân sách phải được phân loại và trình bày theo cách tạo điều kiện cho phân tích chính sảch va tăng cường trách nhiệm giải trình, (iv) bảo đảm độc lập toàn ven

‘Nhu vay, có thé nhân thay nguyên tắc minh bạch cân được thể hiện rõ trong

hệ thống quy định pháp luật vẻ đâu tư XDCB ma chủ yếu tập trung vảo những nổidung như xây dựng kế hoạch đầu tư, giám sát quá trình dau tư, công khai thông

tin về đâu tư XDCB và tăng cường vai trò của công đẳng trong hoạt động giám.

sát để đảm bao hiệu quả đầu tư

Thứ hai, nguyên tắc tuân thủ kế hoạch đầu tư công lả một nguyên tắc mahoạt động đầu tư XDCB cần chú trọng

© George Kops and Jen Chu (1995), Trauperensy ớt Goverment Operation, IMF, Weshington DC,

"Buy Pater 2003), ical panspareny, cal nies and gpbdlErdin: away forwarder developing end oer

econmies, Depatmunt of Brenan ue Socal Afters Dusen for Rồlv Hrananacs wd ie Adams

“Cobaiotin wd new dhilmgrs of ble fave Fhuocsl meagmet, resprevy wd accompbilty”,

np dnp egies PDS Lbry%20Arcures002% 20 Globes 2De420 News 20a pal

-I1-Kế hoạch đầu tư công được xem lả rat quan trọng trong bối cảnh nguồn lựctai chính công khan hiểm nhưng lại có nhiễu nhu câu đâu từ XDCB Ngân hangThể giới (1998) nhân định Ké hoạch ngân sách kém vả thiểu tinh liên kết đã lâm.cho các dự án dau tư bị dan trải, thâm chi phân bổ tủy tiện dẫn đến thiểu hiệu

qua Do đó, kế hoạch đầu tw công cần phải được pháp luật ghỉ nhân như là mét

nguyên tắc phải tuần thủ khi để xuất và thực hiên các dự án đâu tư XDCB nhằm.

dam bao nguồn vồn, tiến đô vả minh bạch quy trình quản lý, giám sát Kỷ luật tảichính công tổng thé sẽ không cho phép một dự án dau tư XDCB lại không cotrong kế hoạch đầu từ công đã được cơ quan có thẩm quyển phê duyệt

Kế hoạch đầu tư công cần được đảm bão theo hai giác 46 Một là, kể hoạch.đầu từ công là một phần của dự toán ngân sách hang năm để thực hiện trong năm

hoạch đâu.tải khóa để dam bảo sự cân đổi giữa các hạng muc chi tiêu Hai 1a,

tu công phải có tinh dai hạn và có khả năng tiên đoán, ít nhất 1a trong trung hạn

từ 3 đến 5 năm Ngân hàng Thể giới va Quỹ Tid

đầu tư công trung han là một tiên để cho sự bén vững của quá trình dau tư công,

tệ quốc tế cho rằng, kế hoạch

Thứ ba, hoạt động đầu tư XDCB cẩn tôn trọng nguyên tắc đăm bão hiệu quả đâu tư công

Hiệu quả đầu tư XDCB là một đại lượng bao ham cả nội dung định tinh vađịnh lượng, cả trực tiếp va giản tiếp Hiệu qua đầu tư XDCB định tính thường gắn.với quá trinh tăng trưởng kanh tế xã hội va sự cảm nhận từ phía các chủ thể chịu.tác động Trong khi đó, hiệu quả đầu tư XDCB đính lượng được sác định bằng

theo phương thức tính toán được chấp nhận Hiệu quả đầu tư

‘XDCB trực tiếp thể hiện chính lả công năng của công trình đầu tư XDCB đượccác chỉ số cụ

đưa vào sử dung, trong khí đó, hiệu quả đâu tr XDCB gián tiếp lại thể hiện quavai trò vả sự ảnh hưởng của công trình XDCB đó đối với ha tang kinh tế xã hội

của địa phương hoặc của cả quốc gia.

Rue World Bunk (1900), PUBLIC EXPENDITURE MANAGEMENT HANDBOOK, Wchingtan,D.C 20433,

USA, ISBN 09215-42075, 31

"Bia Dab Narr, Jeh Brunby,Armate Kyobe, Zac Mil and Chris Ppageorgion 2010), esting in Public

mesiment: dn fie of Pic buesment ficiency IMF Werking pet WE/LIT,&:9

-18-Theo quan niệm quốc tế thì đánh giá tính hiệu quả của quá trình đầu tư công

được hỗ trợ bằng cách xây dựng các chi số tổng hợp qua bồn giai đoạn chính củaquy trình dau tư công (thẩm định, lựa chọn, thực hiện và đánh giá) để phản ánh

những lợi ich của hoạt đồng đâu tr công mang lại đổi với sư tăng trưởng của nén

kinh tÊ Chỉ số cảng chính xc sẽ cảng giảm thiểu rũi ro và cùng cấp một quytrình hiệu quả để quản ly dau tư công” Như vậy, hệ thông pháp luật cần thiết phải:

có những quy đánh nhằm định lượng hóa vẻ rổ rang các tiêu chi trong việc đánh.

gia hiệu quả của các dự án đâu tư XDCB bằng nguồn vốn NSNN

“Thứ he, nguyên tắc tiết kiệm, chẳng lắng phí và phòng, chống tham những,trong hoạt đông đầu tư XDCB cần phải được thực hiện nghiêm chỉnh vả hiệu quả

Dưới góc độ đảm bảo tiết kiếm và chống lãng phí,

han chế của nguồn lực tai chính công cũng như bản chất nguồn lực nay thuộc sở

6 thể lý giải dua vào sự

hữu của toàn dân, được nhân dân ủy thắc cho nha nước quan lý và sử dụng

ống lãng phi luôn luôn gắn lién với nguyên tắc hiệu qua

ch rời nhau.

"Nguyên tắc tiét kiêm,

trong sử dụng vốn đâu từ XDCB, được xem lả hai mặt không t

Để đạt được nguyên tắc tiết kiệm và chồng lãng phi, pháp luật cân có những yêu:

đối với các dự ân đầu tw XDCB vẻ tinh hiệu quả so với chỉ phí bé ra (nguyên.

tắc chi phí - lợi ich), đồng thời can phải có những

thực tế thi trường làm cơ sở cho công tác kiểm tra, giám sát

Trên bình diện qui

chức quốc tế khuyến nghỉ các quốc gia chú trọng nhằm nâng cao hiệu quả cũng

như đảm bảo tính minh bach trong hoạt động tất chỉnh công Trong một nghiên

cứu do Ngân hàng Thể giới công bổ, các tác giả cho ring, tham những thường xây

a ở những lĩnh vực then chốt, không phân biệt câu trúc chính trị và trình đô phat

triển của quốc gia'Š, tử đó đưa ra khuyến nghị vẻ cơ chế phi tập trung hoa cing

liệu, thống kê bám sat với., việc phòng, chẳng tham nhũng luôn được các tổ

1 sSICOR, 3 Mô hàn Gn dân sis6 (VECR, 3) Phương pup hàn sa mút MP)

"i Dib Noms, Sm Baby Amete Hobe, Zc Mise Cvy Đợngtegh CT0, 03, 2122

'Rek Supateest và 5a Eph 2002) km chỉ taming ong ttm RSH yg rg

cach quộ gn 26D Cha vị quốc øa, Ea Nội 3

-18-với công khai minh bach là chién lược phỏng, chống tham những hiệu quả"

Từ thực tế cho thấy, lĩnh vực du tư XDCB là lĩnh vực dé xy ra tham.

những do mức đô tập trung nguồn lực tai chính công rất lớn, song hành với đó 1athấm quyển quyết định dự án cũng tăng theo Do vay, muồn cho các dự án đâu tư

XDCB dat chất lương và hiệu quả, thi cơ chế giám sit, công khai thông tin và

kiểm tra quá trình sử dung vốn NSNN can được thực hiện thường xuyên va cóchất lượng Pháp luật phải có những quy định tạo ra cơ chế kiểm soát tốt đối vớitoàn bộ quả trình của dự án, ngăn chấn hiệu quả các mỗi liên kết "ngằm” có thể

xây ra tham những, cũng như bao dim việc phát hiện, xử lý tham những một cách hiểu quả

1113 Thục

co

én về đầu tư xây dựng cơ bản tại Việt Nam gần daying định, đầu tư XDCB là đông lực chủ chốt cho sự tăng trưởng

và phát triển của quốc gia, thông qua việc tao nên nên tảng kết cầu ha tng va 28

hồi, từ đó ợ hoạt đồng của tất cả các thành phân kinh tế Thực tiễn đã chứng,

minh, đâu tu công đã tao nén tang vat chất kỹ thuật quan tone cho

đối với một số ngành và ving trong di

chính sảch 2 hồi, dm bao quốc phòng, an ninh?” Hoạt động,

Việt Nam trong những năm qua đã khẳng định vai trò chủ dao trong việc thu hút

“don

được nhiều nguồn lực trong nước vả ngoài nước cho dau tư phát triển, được thégiới đánh giá cao va tin tưởng vào sự phát triển của Việt Nam, từ đỏ nâng cao vithể quốc gia trên trường quốc tế

Tuy nhiên, hiện nay hoạt động đâu tư XDCB bằng nguồn vốn NSNN

không chỉ chiu sự diéu chỉnh cia pháp luật đầu tư công ma còn chịu sự điều

chỉnh của nhiều bộ phận pháp luật khác nhau, gây ra hiện tượng chẳng lần, mâu.thuẫn Chưa kể, thực tiễn cho thay hoạt đồng dau tư XDCB đang tôn tai rat nhiều.bat cập, gây ra sự lãng phí, thất thoát nguồn vén của Nha nước nhưng hiệu quả

"Ride Sapentarst vi Sửu 7 Epaaiih C002) 08, 146

° TAS Bua Thị Kam Thanh 2016), Bất ự cổng Tae trưng vàmớtsổ giã phế nóng ca ad qu tà đồng

‘ein rạng thông tí điện cũa Tap chỉ t chức Nha mmớc nghy 21/2016, cập nghự 01/5/2017 tạ đa cb

Tp Nam vn:

-30-đạt được không cao Vì thể, việc đánh giá thực trang hoạt đông đâu tư XDCB là

"yêu cầu cần thiết nhằm tim ra những điểm han chế trong chính sách vả pháp luật,

từ đó tìm ra những giải pháp khắc phục kịp thời, để hiệu quả đầu tư công nói

chung và hoạt động đầu tư XDCB bằng nguồn vin NSNN nói riêng đạt được kết

những nguồn lực quan trong nhất, bình quân giai đoan 2011 - 2015 chiếm 39,1%,

ting vén đầu tư phát triển của toan xã hội?!

Hoạt động đầu từ XDCB sử dụng vin NSNN đã được bố trí để tap trungđầu tư hoàn thiên hệ thông kết cầu ha tang giao thông, thuỷ lợi, phát triển nguồn

nhân lực, giáo duc dao tao, y tế, khoa học công nghệ và các Tính vực xã hồi khác,

Qua đó, nhiễu công trình, duran đầu tw công thiết yéu đã được hoàn thành, đưa

"vào sử dung hiệu quả, giúp giải quyết những yêu cầu bức thiết trong đời sống, kinh tế, xã hội, nâng cao đời sống của nhân dân, như mạng đường bô cao tắc

hiện đại với các tuyến Ha Nội - Lao Cai, tuyến Thành phổ Hỗ Chí Minh - Long

Thanh - Dâu Giây, tuyển Ha Nội - Hai Phòng

“Thứ hai, các cấp, các ngành từ trung ương đến địa phương đã có cơ sỡ

nhân thức rõ hơn trách nhiệm của cơ quan, đơn vi mình khi triển khai thực hiện

các quy định của pháp luật đầu tư XDCB; quản triệt các yêu cầu tăng cường quản.

ly dau tư XDCB theo quy trình đầu tư công, từ chủ trương dau tư, thẩm định

"Dạ hảo ĐỀ í cơ câu dha cng gi đoạt 2017 - 2020 vì mốt số nh urớng dồn năm: 2015, tăng 122017

nguôn vốn đối với các chương trình, đự án sit dung vin đầu tư công, 14

định, phê duyệt kế hoạch đâu tự, triển khai thực hiện kế hoạch, theo dõi, đánh.

giá, kiểm tra, thanh tra kế hoạch đầu tư công,

Thứ ba, việc ban hảnh và thực thi Luật đâu tw công va ban hành Luật Đầu thâu năm 2013 góp phân giải quyết các vẫn dé rất quan trong mà trước đây Việt Nam gặp phải như G) Đâu tư XDCB quá mức và dân trải, đi) Bau tư XDCB

it gắn kết với khả năng ngân sách (dẫn đến tình trạng nợ công tăng); va (iii) Dau

tu XDCB chưa cân nhắc đây đủ các tác động dai hạn tới việc gia tăng chi tiêu

thường xuyên sau khi đưa cổng trinh váo sử dụng (không cân nhắc đẩy đủ các

chi phí bao tr, bao dưỡng, van hành sau khí dự án hoàn thành), qua đó góp phin

Việc sử dụng vốn đâu tư XDCB hiện nay đã được cải thién đáng k

hiệu quả đâu tư Hệ số suất đầu tr (ICOR) của Việt Nam giảm từ mức bình quân

6,36 trong giai đoạn 2011-2014 xuống còn 6,11 trong giai đoạn 2015-2017 Tỷ

lê các dự an đầu tư sử dụng vốn nha nước kết thúc đầu tư và đưa vào khai thác

sử dụng trong tổng số dự án thực hiện đầu tư trong ky tăng, năm 2017 đạt 41,04%.(21.237/51.947 dự án)” Trong các dự an kết thúc đầu tư vả đưa vào khai thác

‘That he công tác thẩm định về nguồn vồn và cân đối vén nha nước trongđầu tư XDCB đã được tăng cường, Trước đây, nhiều Bộ, ngành va địa phương.chưa coi trọng công tac thẩm định về nguôn vén và cân đổi vốn hoặc chỉ làm có.tính hình thức, quyết định các chương trình, dự án với quy mô lớn gap nhiều lần.khả năng cân đối vén của cấp minh, cũng như khả năng bé sung của ngân sách.cấp trên Việc quy định vẻ thẩm định nguẫn vốn va khả năng cân đối vốn theoquy định hiện hanh về đầu tư XDCB đã tạo điều kiện nâng cao chất lượng va

"Bê Kế hoạch vi Đần tr 018), áo cáo nh giáác động chink sd cia Dự to Lae Bac céng tad), gly D8015

"Nima 2011 39 24% an 2012 42 91% nặn 2013 37,34 năm 301 l 361% nn 2016 là 49.25%,

iem2017 là 4189Ố%, Ngun Bộ KỈ hoach vi Dante 2018), ci đâu

ˆ in 2016 có 353 gen có văn đi vì kỹ đuật không có hiệu cả nấm 2017 150 én Ngan :Bộ KẾ hoạch

vi ĐầutrC018),ối din

hiệu quả của chương trình, dự án đâu tr, bao đăm bổ trí vốn một cách tập trung,khắc phục tình trạng bồ trí vốn dân trải, ma không tính khả năng cân đối cácnguén vén để thực hiện như trong giai đoạn trước.

Thứ năm, việc bô tri von cho các dự án khởi công mới đã được ra soátchất chế thông qua việc các dự án khỏi công mới phải được thấm định về nguồn.von vả kha năng cân đói vốn trước khi ra quyết đính đầu tư Bên cạnh đó, tỷ lệvên bồ trí trong kế hoạch hang năm trên tổng mức đầu tư cho các dự án khởicông mới phải bão đâm để dự án hoàn thành theo đúng tiên độ quy định Việc bổ.trí vốn đã ưu tiên cho các dự án đã hoàn thành hoặc hoàn thảnh trong kỷ kế hoạch

để sớm đưa công trinh vào sử dụng, phát huy hiệu quả Việc cắt giảm, giãn, hoãn

thực hiện các dự án khỏi công mới được thực hiện quyết liệt, tập trung vốn cho

các dự ân chuyển tiếp, đang triển khai dở dang

Thứ sán, tình trạng nơ đọng XDCB đang từng bước được xử lý và kiểm.

chế, các dự án khởi công mới từng bước được kiểm soát chất chế, vốn đầu tư

nguôn NSNN được bổ trí theo hướng tập trung hơn Các cơ quan đã ưu tiền bổ trí trả nợ đọng XDCB từ nguồn vén nha nước theo quy định của Luật Đầu tư

công, Chỉ thị số 14/CT-TTg ngày 28/6/2013 của Thi tướng Chính phủ va Nghỉ

quyết số IL/NQ-CP ngày 03/01/2015 của Chỉnh phủ Số nợ đọng XDCB đã giảm.

manh so với giai đoạn trước Tổng số nợ dong XDCB nguồn NSNN va trải phiềnChính phủ giảm từ 57 977,3 ty đồng đền năm 2013 xuống còn 43 310 tỷ đồng,

năm 2016 Năm 2017, ig số nơ đọng XDCB trả được trong năm theo số liệu

1g hợp là 17.038 tỷ đông?” Việc ứng trước vốn kế hoạch được quản lý chất

chế hơn, chỉ ứng trước trong trường hợp thật sự cén thiết và phải xác định được khả năng hoàn trả theo kế hoạch trung hạn và hang năm được đuyết.

Thứ bảy, các thông tin về các dự án đầu tư XDCB có sử dung vốn Nha

nước được công khai va minh bạch Thông tin theo đối, giám sắt các dự án đâu

tư công bước đâu được hệ thông hỏa và số hoa Bộ oạch và Đâu tu đã vận.

Bộ Ki hoach vi Đầu tr 018), đã đất

-38-hành Công thông tin quốc gia vé giám sát và đánh giá đâu tu (được công khai),

và Hệ thống thông tin vé giảm sát, đánh giá đầu tư chương trình, dự ăn đâu tư sửdụng vén nha nước (phục vu công tác quản lý) từ năm 2016 Một số thông tin.được công khai trên Cổng thông tin quốc gia, gop phan tăng cường vai trò giám.sát xã hội đối với tổng thé tình hình đầu tư công trên phạm vi cả nước?5 Hangnăm, Bộ Kế hoạch và Đầu tư tổng hợp, báo cáo Thủ tướng Chính phủ vẻ tình.hình thực hiện Báo cáo giám sát, đánh giá tổng thé dau tư của Bộ, ngành, dia

phương Bộ Tải chính, UBND các cấp thực hiện việc công khai các báo cáo quyết

toán NSNN, quyết toán vốn đầu tư công hang năm để các cơ quan có thẩm quyền

và nhân dân có ễ giám sát

1.1.3.2 Những tôn tại, han ché trong hoạt đồng đầu tư công

‘Truk nhất, thực trạng cơ câu lại von đâu tư công nói chung va vốn dau tư

‘DCB nói nêng chưa gắn chặt chế với van dé cơ cầu lai NSNN Điều này thé

ố, vân đầu tư khu vực nha nước van chiếm tỷ trong cao trong tổng vin

đầu tư toàn xã hội (trang bình giai đoạn 2006 - 2010 va giai đoạn 2011 - 2015

đều đạt khoảng 39%”) Trong cơ câu vấn NSNN, chỉ đầu tư vẫn dựa chủ

"vào nguồn bôi chi ngân sách do cân đối ngân sach gấp khó khăn Tổng thu NSNNkhông đủ chi thường xuyên va trả nợ, nên ty trong chi dau tư phat triển trên tổng

hiện ở

chi NSNN giảm dẫn cùng với việc giảm bội chỉ NSNN Trong một số ngành cókhã năng khuyến khich xã hội hoa cao nhưng giáo dục, y tế, văn hoá, ti

môi trường, von dau tư nha nước van chiếm tỷ lệ rat lớn”

Theo nghiên cửu gan đây, cơ cầu chi đầu tư XDCB có khuynh hướng,giảm dân trong tổng số chỉ Tắc độ tăng chỉ đầu tư phát triển (trong đó chủ yếu

la chi đầu tư XDCB) giai đoan 2012 - 2018 chỉ tăng trung bình 6% mỗi năm,

Thông tà được công tôn bạn ghn vặc tay hin chi io io cia các Độ gà đa pong tbh gấc guava dk trang ct vn begun ý, đâu eh hong ân ve dh range Hạ Howth đọc ng.

2011-2015, tăng nhẹ so với mức 28,4% của thời kỳ 2006-2010, cho thay đầu tư

của Nha nước vào hạ tang công cộng van tiếp tục được duy tri, chủ yếu do kếtcấu ha tang của Việt Nam hiện đang còn ở mức thấp, chưa phát triển 39

“Thứ hai, tinh trang lãng phí, chỉ chưa đúng chế độ, chính sich, không bố

trí đủ nguồn vốn, chất lượng công trình thấp trong đải tư và xây đựng vẫn chưa.được giải quyết triệt để Một số bô, ngành trung ương và địa phương vẫn để xuất

é thanh toán nợkhởi công mới các dự ân trong khi chưa cân déi đủ nguồn vốn

đọng XDCB hoặc mức vẫn bé trí quả thấp, không bão đảm hoản thảnh dự án.theo đúng thời gian vả tiền độ đã phê duyệt Tinh trang nợ dong XDCB vẫn

ra Một ngành, địa phương tỷ lệ nợ đọng lớn so với tổng chi đầu tư phát

triển, còn dé phát sinh nợ đọng mới 14.614 tỷ đồng, có dia phương chưa xây dựng

phương ân, 16 trình xử lý nợ theo chỉ dao của Thủ tướng Chính phi?! Tình trang

no XDCB và tam ứng vén dau tư lớn phần nao thé hiện quan lý dau tư công còn

chưa chất chế, đến áp lực đối với cân đỗi NSNN Theo một nghiên cứu gin

đây thi mức độ tác đông của von dau tư công đối với tăng trưởng kinh tế là kém.nhất so với khu vực von tư nhân vả vén đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Việt Nam”,

5,15 Tin The Đạt và PGS.TS Tả Trung Tình 2019), Dish gi kine! Vit Num during nin 2018 ining Tối ch sich tie bn võng vi hwo Ung tường, Neb Baile ii qué dân tr 162-163.

° Ngừn hàng Thể gi, 5áo cáo tu rất Đánh gelatin cổng Việt Nn: Côh sách Tà ióa hướng tt Binviong Buquivã Cống beng, 2017 0-16

` Bo cto sé 1024/8C-UBTCNSL# ngiy 18050018 cia Ủy ban Ti dish Ngin sich cia Quốc hội Bio cio

Than mạ qyét nin NSN năm 2016

G5,TS Than Nguyin Ngọc Anh Torvi Thể Là Hoing Phong (2014), “Tc động của đầu cổng đố vớt tăng trường ah ö it Em Góc hiền Dựcnghiệu r HARDLY chỉ ait và Hộinhép, số9 tr

-35-“Thứ ba, hệ thông thông tin theo đối, giảm sát các dự an đầu tư XDCB vẫn tồn tại một sổ hạn chế Đơn cit, vẫn còn một số Bô, ngành, địa phương chưa

thực hiền nghiêm tic, day đủ chế đô báo cáo theo quy đính pháp luật Thông tin

về du án dau tu, nha thâu, chủ dau tư trên Cong thông tin quốc gia chưa day đủtheo quy định Số lượng các dự án được cập nhật trên Công thông tin quốc gia

và Hệ thống thông tin còn thấp so với số lượng dự án đầu tư XDCB

Thức việc thực hiện kế hoạch đâu tư công trung hạn giai đoạn 2016

-2020 đã bộc 16 một số khó khăn như i) Dự toán không chính sác các nguồn vốn.đầu tư công trung hạn vả von hang năm, khả năng dự báo vẻ tăng trưởng kinh tế

khách quan, dẫn đến khó chủ động được nguồn lực, ii) Việc xác định danh mục.các du an đầu tư công trong kế hoạch dau tư công trung hạn còn nhiều vướng,mic, Mắc đủ các văn bản hướng dẫn đã đưa ra tiêu chí cho việc rả soát lựa chon

danh mục dự én đầu tư ưu tiên thực hiện trong giai đoạn 2016 - 2020, tuy nhiên

các tiêu chi nay chưa được hướng dẫn cụ thể vé nội dung, mức độ đánh giá đểsắp xếp thir tự ưu tiên từ bước lâp chủ trương đầu tư đến bước các dự án đượcxem xét phê duyệt quyết định dau tư Khi lựa chọn các du án dau tư XDCB khởicông mới dé đưa vao kế hoạch, các cấp, các ngành gặp khỏ khăn do không cómột bộ tiêu chỉ thống nhất vả có tính khoa học để đánh giá, so sánh mức độ cân

thiết tinh hiệu quả và khả năng triển khai giữa các duran, vi vậy rất khó đầm bảo

để lựa chọn được dự án tôi tru

Thời gian vita qua, nhin chung tiền độ giải ngân vin đầu tw XDCB bằng, vén nha nước còn châm do nhiều nguyên nhân, bao gồm cả khách quan vả chit

quan Diéu nay dẫn đến việc bị động trong việc dựkiến tiên độ thực hiện để giảingân vốn Ở nhiễu địa phương, các công tình, dự án lớn cũng phải chờ các dur

án nhỏ, nên tiền độ chung bi anh hưởng Ngoài ra, các biểu mẫu kế hoạch hiện.nay còn gây ra những khó khăn, vướng mắc vi còn khá phức tạp, dé bi nhằm lẫn,

sai sót, mắt nhiều thời gian chỉnh sửa, hoan chỉnh và cập nhật các hoat động, kế

hoạch dau tư công trên Hệ thong thông tin về đâu tư sử dụng vốn nha nước

-36-1.1.4 Tham khảo về quản lý đầu tư xây dung cơ bản ở một số quốc gia và

bài học kinh nghiệm.

1.141 Kinh nghiệm của Trung Quốc

Trung Quốc la một quốc gia với quy mô nên kinh tế lớn và có một số đặcđiểm tương đồng với Việt Nam vẻ mô hình nha nước va hệ thống chính trị Chính.phủ Trung Quốc đang tích cực thực hiện các biện pháp nhằm quản lý nguồn votphòng chồng thất thoát, lãng phí trong đâu tư XDCB tai các dự an sử dung vốnNSNN va các nguồn vén khác của Nha nước Hiện tại, Trung Quốc rat chú trongtới xây dựng chiến lược phát triển kinh tế, xã hội, quy hoạch, kế hoạch phát triểnngành, lĩnh vực Thời gian qua Trung Quốc đã ban hành một số văn bản liên quandén van để quản lý phát triển đô thi va đất đai như Luật quy hoạch đồ thị, Luật

đất đai và Luật xây dựng Đây chính là cơ si cho các hoạt động XDCB trong

pham vi cả nước Đặc biết, quy hoạch xây dựng được triển khai nghiêm túc, 18 cơ

sử quan trong để hình thành kế hoạch về dự án đầu từ xây dựng, lập dự án đầu tưxây dựng và triển khai thực hiện dự án đâu tư zây dựng từ nguồn vốn nhà nước

Luật quy hoạch đô thị của Trung Quốc quy định một số van dé vẻ: Lập,

thấm định, phê duyét, quản lý, thưc hiện quy hoạch, quy định 02 bước lập quyhoạch: quy hoạch chung và quy hoach chỉ tiết, nội dung cơ bản của đổ án quyhoạch chung vả quy hoạch chỉ tiết, một số định hướng, quy định đối với đô thímới va cải tạo đô thi cũ, thông báo, công bồ quy hoạch sau khi được phê duyét,các yêu cầu vẻ tinh thông nhất và rang buộc giữa đỏ án quy hoạch các cấp va dựan; các yêu cầu về chủ dau tư, giầy phép xây dựng, thời gian trả lời, trách nhiệm.của các cơ quan có thẩm quyền về quy hoạch 3

Nội dung quan trong hang đầu của quản lý vốn nhà nước trong đầu tư

‘XDCB ở Trung Quốc là kiểm soát ting mức chi dau tư XDCB dé nâng cao hiệuquả của chi ngân sách, đông thời điều chỉnh vả thực hiện tối ưu cơ cầu chi NSNN

` Nguyễn ương Tho 201), “Ki nghiện quân nc cing cũ nột sổ aude gia én Để gi" Nein:

"rap [hoxhtthvonho so tr len/301310/khlvnghàix giun ômrttecong-cơ ot-co-guc- ga ni tự gi 292530/,ngiy 0102013

-31-trong đâu tư XDCB Để thực hiền được những yêu cầu này thi Trung Quốc đất ra những nhiém vụ như sau Mới id, xác định rõ pham vi chi, thực hiên tối wu cơ cầu

chi NSNN trong đầu tư XDCB, Hai ià tập trung tiền vốn vao nơi can thiết để đầu

tu xây dựng kết cầu ha tang phát triển kinh tế xã hội, Ba Ja, chính sách về cơ cầuchỉ NSNN trong đầu tư XDCB hợp lý 1a đòn bay mạnh mé để chính quyển trungwong va địa phương điều tiết kinh tế xã hội va thực hiện tối ưu cơ cầu kinh tế %*

Cốt lỗi của việc điều chỉnh chiến lược cơ câu chi NSN trong đâu tư XDCBhiện nay của Trung Quốc la giãi quyết mâu thuẫn chỉ ngôn sách "việt vị” (him ýchỉ ngân sách 6m dm quá nhiễu) va “khuyết vi" (tức là sai trọng tém, trong điểm),bằng cách thông qua cãi cách và điều chỉnh chính sách để xác định rõ phạm vi khí

xây dựng khung cơ cầu chi, tăng chỉ hợp lý, dim bảo chi đúng quy định, hiểu quả

‘voi phương thức quan lý phủ hop với yêu cau linh tế thị trường hiện dai, cụ thể:

- Các chỉ phí đâu tư XDCB từ nguôn vốn NSNN ở Trung Quốc được phân.

tích, tính toán theo trang thai động, phù hợp với cơ chế khuyến khích đầu tư vảdiễn biển gia cả trên thị trường xây dựng theo quy luật cùng - câu Công tác quản

lý chỉ phí

định chỉ phí đâu tư xây dung hop lý, khống chế chi phi đầu tư xây dựng có hiệu

lực và đem lại lợi ích cao nhất Quản lý chi phí đâu tư zây dựng tại các dự án đâu

tư XDCB ở Trung Quốc vẫn áp dung cơ , Xét duyệt va không chế chỉ phí

tư xây dựng ở cuối các giai đoạn theo nguyên tắc giá quyết toán cuối cùng.không vượt quả giá trị đầu tư đã xác định ban đâu

- Chính phủ Trung Quốc chỉ quan ly việc thẩm định, phê duyệt tong mứcđầu tư đối với dự án đầu tư xây dung có nguồn vốn nha nước, đồng thời chấp nhận

gia xây dựng được hình thảnh theo cơ chế thi trường, theo đó nha nước công bổ

định mức sây dựng chỉ để tham khảo Nhà nước khuyến khích sử dụng hợp đông,trong đầu từ zây dựng theo thông lệ quốc tế Trung Quốc đã va đang xây dựng,

về xác

phát triển mạnh việc sử đụng các chuyên gia định giá trong việc kiểm soát vả

" Nggễn Ry Chỉ (2017), Quin ý nhà nuớ đồi đu tr XDCB bingngin ri mốc 6 Vt en, Lan

inthe HẠ vậnhình đính quốc ga

-38-không chế chi phí sây dựng, Trung Quốc rất chú trong tới việc sây dựng dm bao

tính mình bạch và tính cạnh tranh như tại các quốc gia phát triển đang thực hiệnrông rãi trong đầu thầu, quan ly thực hiện dự án va vn đầu tư 35

1.1.4.2 Kinh nghiệm của một số quốc gia khác

Murray Petrie (2010) trong nghiên cứu về kinh nghiệm của một số quốc giađang phát triển trong việc quan lý đầu tư công đã rút ra một số kinh nghiệm sau"

“Một là việc hoàn thành dự án là trên hết trong tâm trong quân lý các dự

án đầu tư XDCB ở đây là cải thiện ty lê thực hiện dur án, nhất là những dự án châm.tiến đô nhiễu năm, với giả định rằng kế hoach dur an kém không phải là van để

chính mà cải chính nằm ở khâu thực hiện Kinh nghiêm của Brazil mính họa cách.

tiếp cận nay, tức 1a cần xem xét thực tế của du án dang thực hiện để tháo gỡ, nhất

là những dự án có nba tài trợ (ví du như các quốc gia phụ thuộc vào tai nguyên

như Ang-g6 và Đông Timor và ở các quốc gia có sự phụ thuộc vào các nha tai trợ

khi quyết định va thực hiện dự án đầu từ công)

Hai id ién ké hoạch tốt id trên hết: Kinh nghiệm từ các quốc gia cho thayđiểm mẫu chốt của các dự án tốt chỉnh là ở khâu lập

loc sơ bộ, từ đó đánh giả chất lượng dự án vi trên thực,

ngăn chặn một dự án kém hiệu quả sau khi nó đã được phê duyệt Chile và Han Quốc là những q

quốc gia ving Đông Balkans ở Châu Âu Han Quốc đặc biệt có ngăn ngửa các

dự án chất lượng thấp ở giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi trước khi chúng đượcđưa ra, với tỷ lệ từ chối rất cao là 44% Mot trung tâm thẩm định của Chỉnh phit

được thành lâp có đủ năng lực phân tích vẻ du án, thường do B6 Tai chính hoặc

Bộ Kế hoạch đâm nhận, với những yêu cầu rõ rang, để từ đó xem xét chất lượng

hoạch chiến lược và sảng cho có thé cãi thiên hoặc

gia có kinh nghiêm tốt vẻ phương pháp này, cũng như một

của các dự an được để xuất Trung tâm nay cũng giúp huần luyện năng lực thẩm.định dự án đầu tư cho các cấp chính quyền thấp hơn

` Nguyễn Phương Thảo (2013), thd

% M@mnay Petit 2010), Promoting Public ðmasmund Hfcieny: A Siahess of Can Faperences, 46,

‘Nand: steresorces wrldbeorg/PUBLICSEC TORAND GOVERNANCE/Resouces/SyshessPet pất

bổ vốn dau tư.

Bén là, Rý Rết hợp đồng với nhà tr vẫn độc lập: Đôi với những dự án, đặctiệt là dự án lớn thi việc bổ sung năng lực trong thẩm định và quản lý đầu tư lả

hết sức quan trong Thêm nữa, yếu tổ độc lập va đảng tin cây của nhà hr vẫn quản

lý sé có giá tri ba sung tốt cho cơ quan quản lý nha nước Có rất nhiều ví dụ từcác quốc gia được nghiền cứu, như Algeria có quy định đổi với hợp đồng quy môlớn ngoải chức năng thấm định dự án của cơ quan quản lý nha nước thì phải cóhop đông thuê thẩm định tử một công ty tư van quốc tế được lựa chọn

Mia là, đâm bảo minh bạch và minh bach: Đây là kinh nghiêm thành công

ở nhiễu quốc gia Tại Chile, ké hoạch va tiền độ thực hiện dự ản đầu tư công được.cập nhật trực tuyến và công chúng có thể truy vẫn trên trang web một cách đây,

đủ các dự án hiện tại va quả khứ Ở Ireland, nhiều dự án phải trải qua các buổi

điểu trên công khai trước khi phê duyét Tại Đông Timor, có sự minh bạch cao về

dong tiên thu từ khai thác dẫu khí đưa vao Quỹ Dâu khi va cách thức sử dunghàng năm của Quỹ nay dé tai trợ cho chỉ tiêu công, với thông tin khả chi ticác dự án đâu tư, đẳng thời nước nay khuyến khich các tổ chức phi chính phủ tích

về

cực giám sat các dự án Tại Brazil, ba phân tư các hợp đồng mua sắm theo giá tịđược cho phép bằng đầu thầu qua mạng va có đơn vị chuyên trách (Tổng Kiểm.toán nha nước) để kiểm toán các du án

1143 Một: sài học kinh nghiém về quân if vốn nhà nước trong hoạt động đâu:

tr XDCB tại Việt Nan

-30-Qua quá trình nghiên cứu thực tiễn của Trung Quốc và một số quốc gia về

quản lý vốn đầu từ XDCB, có thé rút ra một số bai học kinh nghiệm như sau:

‘Tra nhất, cần tôn trọng và tuân thủ kế hoạch đầu tư công và công tác quản.1ý chỉ NSNN cho đầu tư XDCB Những hướng dẫn cu thể là rat cân thiết cho từng.khâu quản lý chỉ NSNN trong đâu tư XDCB như các phương pháp đảnh giá, kỹthuật đánh gia và các chỉ tiêu đảnh giá cụ thé cho từng lĩnh vực đâu tư XDCB.Việc ban hảnh số tay quan lý đâu tư XDCB nói chung vả quản lý vốn đầu tư

‘DCB nói riêng là hết sức cân thiết để đáp ứng được nhu cầu của các chủ thể có

liên quan.

Thứ hai, phương thức quần lý chỉ phí đầu tw XDCB từ vốn NSNN phảiquản triết mục tiêu tiết kiếm, chồng thất thoát, lãng phi Trong điều kiện nguồn.vốn nha nước còn hạn chế thi phương thức không chế chi phí đầu tư XDCB theotừng giai đoạn là mốt cách lam phù hợp Đẳng thời, từng bước thực hiện theo

é, phù hợp với cơ chế thị trường bằng cách thiết lập cơ chế hảnh.nghé chuyên gia định giá độc lập cùng với việc khuyến khích sự tham gia của cáchiệp hội nghề nghiệp trong quản lý chi phi va giá xây dung

Tinử ba, xây dựng bộ may quan lý điều hảnh, quản lý von nha nước trong

từ XDCB một cách tinh gọn, hiệu quả bằng việc phan định trách nhiệm rố

rang trong từng khâu quản lý chi NSNN, thực hiện nghiêm kỹ luật tai khóa theo

quy định của pháp luật Đồi voi Kho bạc Nhà nước, việc kiểm soát thanh toán trên

thông lê quốc

cơ sở căn cứ pháp lý rõ rang vả day đủ, được cung cấp thông tin vé gia cả xây

dựng ngay từ đầu.

Thứ ne, cần thực hiền nghiêm va tăng cường hiệu lực cũa hoạt đông giám.

sát, kiểm tra Vai tro của cơ quan thanh tra va kiểm toán phải được phát huy Cho.phép các cơ quan này có những quyển hạn lớn để thực thi nhiêm vụ va độc lậptrong hoạt động Không những vây, hoạt đông của các tổ chức kiểm tra, thanh trakhông chỉ đừng lai ở việc xem xét, kết luận và xử lý vụ việc cu thé ma còn đưa ra

các đánh giả, kiến nghị mang tính vĩ mô nhằm giúp cho các cơ quan nha nước có

những biện pháp, chủ trương và chính sách điều chỉnh tổng thể, gop phan tăng

-31-cường kỹ cương pháp luật và hiệu lực, hiệu quả quan lý của bộ máy nhà nước.

Đồng thời, doi hỏi các quy trình giám sát, kiém tra phải thật sự minh bach với độingũ công chức mẫn cán và trong sạch để kip thời phản ánh những khó khăn, vướng,

mic cần tháo gỡ, từ đó có biên pháp giải quyết kip thời, hop lý, đúng chế đô Đặc biết, trong quá trình đánh giá, phải nghiêm túc quy định rố trách nhiệm của các

sai phạm, thất thoát trong quản lý để tránh lặp sai phạm trong quan ly vốn

NSNN-cho hoạt động đầu tư XDCB.

1.2 NHŨNG VAN ĐÈ CƠ BẢN VE PHÁP LUẬT BAU TƯ XÂY DỰNG CƠBAN BẰNG NGUON VỐN NHÀ NƯỚC

1.2.1 Cấu trúc pháp luật điều chỉnh hoạt động đầu tr xây dựng cơ bản bằng nguồn vốn nhà nước

Qua phân tích vẻ đặc trưng của hoạt động dau tư XDCB ở trên, có thể thayquả trình đầu tư XDCB liên quan đến nhiều lĩnh vực, và đòi hỏi hệ thông pháp.luật phải điểu chỉnh tất ca những lĩnh vực đó Xét một cách tổng thể, hoạt động.đầu tư XDCB có thể được xem xét ở 4 trụ cột gồm i) Quyết định đầu tư XDCB;ii) Lựa chọn nhà thấu để thực hiện; ii) Quan lý xây dựng công trình trên thực tế,

và ¡v) Quan lý nguồn vốn nhà nước dảnh cho đầu tư

-33-Với mục đích dim bảo cho hoạt đông đâu tư xây đựng được hiệu quả, tiết kiêm, tránh thất thoát lãng phí, Nha nước trong những năm qua đã từng bước hoàn thiện hành lang pháp lý điền chỉnh hoạt động nay, theo đó, pháp luật đầu tư công,

điều chỉnh hoạt động ra quyết định đâu tư, pháp luật đầu thâu điều chỉnh hoạt động.lựa chọn nha thầu hoặc nha đâu tư, pháp luật xây dựng điều chỉnh việc quân lý côngtrình đầu từ và pháp luật ngân sách nhà nước điều chỉnh hoạt động quản lý vốn và

thanh toán.

Thu nhất, Luật Đầu tw công” được ra đời năm 2014 có hiệu lực tit ngày,

01/01/2015 cùng hệ thông các văn bản quy đính chi tiết va hướng dẫn thi hành đã

kỷ vọng “chuẩn hóa” quy trình đâu tư công từ việc xây dung kế hoạch tổng théđến việc quyết định từng du án đầu tư từ nguén vin đầu tư công Trước đây, do.thiểu hệ thống pháp luật dong bộ, đặc biệt là việc phân cap qua rộng lại thiểu các

‘va biên pháp quan ly giám sát, nên đã phát sinh nhiều ton tai, hạn chế, như.phê duyét chủ trương và quyết định đâu tư tran lan không tính đến khả năng cân

, bố trí vốn dàn trải, dẫn đến thời gian thi công kéo dai, kế hoạch dau tư bịcất khúc ra từng năm, hiệu quả đầu tư kém và lãng phí nguén lực của Nhà nước

Tinh trang thi công vượt quả vốn kế hoạch được giao, gây nợ dong XDCB quá đổi ví

mức, gây áp lực đến cân đổi NSNN các cấp Các quy trình quyết định dự án đầu

tư công được Luật Bau tư công năm 2014 quy định khá chất chế, tuy nhiên bên

canh việc dm bão tính kỹ luật trong hoạt động đầu tư công, Luật nay cũng được.

xem là khá rườm ra va gây nhiêu bat cập cho hoạt đông giải ngân vén đầu tư công.trên phạm vi cả nước Để giải quyết những bat cập trên thực tế, Quốc hồi đã ban

hành Luật Đầu tư công năm 20195 có hiệu lực từ ngày 01/01/2020

Thứ hai, với sự ra đời của Luật Đầu thâu năm 2013, có hiệu lực từ ngày

01/07/2014 (thay thé cho Luật Đầu thầu năm 2005) đã cải thiện tốt hơn hiệu quảquan lý Nha nước trong hoạt động đầu thâu nói chung vả góp phan tăng cườnghiệu quả sử dụng vốn của Nhà nước thông qua các điều kiện, thủ tục chất chế,

Trt 492014/QH13 nly 186701

* Lott 390018/QH6 gay 1362019 a eB

-38-đồng thời kiểm soát tốt hon những xung đốt lợi ích và nguy cơ tham những so với

các quy đính trước đó.

Mục tiêu của Luật Đầu thấu là nhằm tao ra một môi trường cạnh tranh công,

‘bang, minh bạch và đạt được hiệu quả kinh tế cao cho chủ dau tư va nhà thấu Đặctiệt, hoạt động đầu thâu có vai trò quan trọng đổi với việc kiểm soát chỉ tiêu công.thông qua việc cạnh tranh giữa các nha thấu Hiện nay, Luật đầu thầu đã điềuchỉnh tat cả các hoạt động dau tư, mua sắm, cung cấp các hang hoá, dich vụ sử

dụng vốn nhà nước

‘Tht ba, Luật Xay dựng và các văn bản hướng dẫn thi hành đã tạo lập hành.lang pháp lý cẩn thiết va môi trường thuận lợi cho các tổ chức, cá nhân trong nước

‘va nước ngoài tham gia các hoạt động đả

xây dựng là tao điều kiện thuận lợi cho các chủ déu tư có cơ sở triển khai các dự

từ xây dựng Mục dich ra đời của Luật

án đầu tư xây dựng, qua đó huy động được một lượng vốn lớn trong xã hội cho

đầu tu phát triển Hiện tại, Luật Xây dựng điều chỉnh đổi với hoạt động dau tr

xây dựng trong các dự án đầu tư xây dựng sử dung moi loại nguồn vốn khác nhau

và xuyên suốt toàn bộ quả trình đầu tư xây đựng tử quan lý quy hoạch xây dựng

cho đến khi đưa công trình xây dung vào khai thác cũng như bảo hành, bảo trì,

bao hiểm công trình xây dựng, Luật Xây dựng còn được dan giá la góp phẩn hạnchế sự lãng phí,

vốn nha nước nói chung

Khac với lựa chon nhà thâu cung

lấp cân sản phẩm hoản thiện thì việc lựa chọn nha thấu trong hoạt động,

thoát đối với các dự án đầu tư bằng vốn NSNN nói riêng va

"hàng hoa mà về cơ bản, người mua

có

xây dựng thể hiện một chuỗi các hảnh động nhằm chọn được người tạo ra sản.phẩm xây dựng Điều nảy đặt ra yêu cầu các quy định của Luật Đầu thâu và LuậtXây dựng phải có sự thông nhất, đồng bộ với nhau để dam bảo hoạt động đầu thâu.trong XDCB bằng vốn nha nước có thé dat được kết quả cao trong quá trình thựchiện, không bi vướng mắc dẫn đến khó khăn hoặc gây ra rủi ro pháp lý cho các

bên tham gia

Thứ te Luật NSNN năm 2015 và các văn bản quy định chi tiết và hướng,

-34-dẫn thi hành có các quy định diéu chỉnh việc dự toán va quản lý vén đầu tư XDCB.bằng nguồn vốn NSNN như điều kiện chi, quy trình say dưng dự toán v.v Hiệnnay, việc diéu chỉnh quan ly von NSNN để thực hiện đầu tư XDCB thường được

điểu chỉnh chi tiết bởi các văn bản dưới luật Quy trình quản lý vốn từ khâu lập

dự toán, tam ứng, thanh toán và quyết toán vốn dau tư được quy định khá cụ thé

để thực hiện Bên cạnh việc quản lý von đầu tư công cho từng dự án đâu tư XDCB „pháp luật còn quy định việc quan ly vén đầu tư công theo năm ngân sách để đảm

ảo sự linh hoạt trong phân bổ vin đầu tư

Tử những phân tích ở trên, có thể kết luân rằng hệ thông pháp luật điềuchỉnh hoạt động đầu tư XDCB kha dé sộ và phức tap, đòi hỏi tính liên thông giữa.các bộ phận phải thật sự “suôn sé” Bắt cứ một bộ phận pháp luật nao có bat cập.cũng đều ảnh hưởng đền quá trình điều chỉnh hoạt động đầu tư XDCB bằng nguồn.vấn NSNN Trên thực tế, không ít các quy định con bat cập, mâu thuẫn giữa các

bô phân pháp luật diéu chỉnh hoạt động đầu te XDCB bằng nguồn vin nha nước

đã làm giảm hiệu quả đâu tu, gây châm trễ hoặc còn Không đảm bảo tỉnh hiệu quả

trong giảm sét vả tuân thủ pháp luật Phân tích và làm rổ những bắt cập, han chế,

mâu thuần giữa các bộ phân pháp luật về đầu tư XDCB sẽ có y nghĩa quan trọng

trong việc hoàn thiện pháp luật va gép phan tăng cường hiệu quả đầu tư công

1.2.2 Những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả pháp luật về đầu tư xây dung

cơ bản bằng nguồn vốn nhà nước

Nhận điện và danh giá những yếu tổ ảnh hưởng đến hiệu quả pháp luật vềđầu từ XDCB bằng nguén vin nhà nước là việc không đơn giãn vì phụ thuộc vào,tiêu chí nhân diện và góc độ đánh giá Chẳng han dưới góc độ của kinh tế học,hiệu quả pháp luật vé đâu tu đạt được khi chỉ phí tuân thủ pháp luật ở mức thấp

và có thé chấp nhận được, néu không các chủ thé thực hiện sẽ có khuynh hướng

vi pham pháp luật Dưới góc đồ quản lý hoc, hiệu quả pháp luật đạt được khi cơ

quan quản lý nhả nước có khả năng giảm sát tốt đổi với hoạt đông của chủ thể

chiu giám sát, đẳng thời cơ chế và phương pháp xử lý phải r6 rang va có khả năng, cưỡng chế được, v.v.