Nâng cao chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại việt nam

HỒ CHÍ MINH ---o0o--- NGUYỄN VĂN NHẬT NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TP... HỒ CHÍ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

-o0o -

NGUYỄN VĂN NHẬT

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

LUẬN ÁN TIẾN SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

TP Hồ Chí Minh, năm 2021

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

-o0o -

NGUYỄN VĂN NHẬT

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH CÔNG NGHIỆP HỖ TRỢ

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

LUẬN ÁN TIẾN SĨ ( BẢO VỆ CẤP TRƯỜNG )

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 9 34 02 01

Hướng dẫn khoa học: PGS.TS HOÀNG THỊ THANH HẰNG

TP Hồ Chí Minh, năm 2021

LỜI CAM ĐOAN

Tôi tên là: Nguyễn Văn Nhật

Ngày tháng năm sinh: 15/04/1977

Nơi sinh: Nghệ An

Cơ quan công tác: Trường ĐH Ngân hàng TP Hồ Chí Minh

Là nghiên cứu sinh khóa XXI, Trường Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh

Đề tài luận án: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH CÔNG

NGHIỆP HỖ TRỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng: Mã số: 9 34 02 01

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Hoàng Thị Thanh Hằng

Tôi xin cam đoan: Luận án này chưa từng được trình nộp để lấy học vị tiến sĩ tại bất cứ một trường đại học nào Luận án này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn nguồn đầy đủ trong luận án

Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về lời cam đoan này

Tp Hồ Chí Minh, ngày 16 tháng 6 năm 2021

Nghiên cứu sinh

Nguyễn Văn Nhật

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin được gửi lời cảm ơn sâu sắc tới đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng

TP Hồ Chí Minh đã hỗ trợ, giúp đỡ và trực tiếp giảng dạy, truyền đạt kiến thức khoa học chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng, là cơ sở nền tảng để tôi thực hiện luận án này và áp dụng vào thực tiễn công việc

Tôi xin chân thành tri ân người hướng khoa học PGS.TS Hoàng Thị Thanh Hằng đã giúp tôi hình thành ý tưởng nghiên cứu và dìu dắt tôi từng giai đoạn trong suốt quá trình nghiên cứu để hoàn thiện luận án về đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với ngành Công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam”

Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình và bạn bè, đồng nghiệp luôn động viên, chia sẻ và tiếp thêm nguồn lực cho tôi để hoàn thành luận án

Tôi chân thành cảm ơn

Tp Hồ Chí Minh, ngày 16 tháng 6 năm 2021

Nghiên cứu sinh

Nguyễn Văn Nhật

i

MỤC LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT iv

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH v

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vii

Chương 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1

1.1 Tính cấp thiết của đề tài 1

1.2.Mục tiêu nghiên cứu 3

1.3 Câu hỏi nghiên cứu 3

1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

1.5 Đóng góp mới của luận án 4

1.5.1.Những đóng góp mới về mặt lý luận 4

1.5.2.Những đóng góp mới về mặt thực tiễn 4

1.6 Phương pháp nghiên cứu 5

1.7 Kết cấu của luận án 6

Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 7

2.1 Cơ sở lý thuyết về công nghiệp hỗ trợ 7

2.1.1 Khái niệm về công nghiệp hỗ trợ 7

2.1.2 Đặc điểm của ngành công nghiệp hỗ trợ 8

2.1.3 Phân loại công nghiệp hỗ trợ 9

2.2 Cơ sở lý thuyết về chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại 10

2.2.1 Quan điểm về chất lượng tín dụng và chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại 10

2.2.2 Chỉ tiêu chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các NHTM 13

2.2.3 Một số nội dung chủ yếu đảm bảo chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại ngân hàng thương mại 17

2.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với ngành Công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại 18

2.2.5 Kinh nghiệm nước ngoài về nâng cao chất lượng tín dụng đối với ngành Công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại và bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam 24

2.3 Tổng quan nghiên cứu 30

2.3.1 Các nghiên cứu về ngành Công nghiệp hỗ trợ 30

ii 2.3.2 Các nghiên cứu về chất lượng tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín

dụng của các ngân hàng thương mại 38

2.3.3 Các nghiên cứu về tín dụng ngân hàng đối với ngành Công nghiệp hỗ trợ 46

2.3.4 Khoảng trống các nghiên cứu và hướng nghiên cứu của luận án 51

Kết luận chương 2 53

Chương 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 54

3.1 Mô hình nghiên cứu 54

3.2 Quy trình nghiên cứu 58

3.3 Dữ liệu nghiên cứu 60

3.3.1 Dữ liệu sơ cấp 60

3.3.2 Dữ liệu thứ cấp 60

3.4 Phương pháp nghiên cứu 61

3.4.1 Phương pháp nghiên cứu định tính 61

3.4.2 Phương pháp nghiên cứu định lượng 63

Kết luận chương 3 68

Chương 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 69

4.1 Thực trạng chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam 69

4.1.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ 69

4.1.2 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu đối với doanh nghiệp công nghiệp hỗ trợ 72

4.1.3 Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp CNHT 73

4.1.4 Chỉ tiêu tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với ngành CNHT 75

4.2 Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam 76

4.2.1 Đánh giá điểm trung bình các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam 76

4.2.2 Kết quả sàng lọc phiếu điều tra 88

4.2.3 Kết quả phân tích mẫu điều tra 88

4.2.4 Kết quả phân tích độ tin cậy và giá trị của thang đo 90

4.2.5 Kết quả hồi qui tuyến tính 96

4.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam 99

iii

4.3.1 Những kết quả đạt được 99

4.3.2 Những hạn chế 102

4.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế 103

Kết luận chương 4 113

Chương 5: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 109

5.1 Kết luận 109

5.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam 110

5.2.1 Giải pháp về chính sách tín dụng cho phát triển ngành công nghiệp hỗ trợ 110

5.2.2 Giải pháp về quy trình tín dụng 111

5.2.3 Giải pháp về nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng 111

5.2.4 Giải pháp nâng cao năng lực tài chính Khách hàng doanh nghiệp CNHT 113

5.2.5 Xây dựng chính sách khuyến khích phát triển Công nghiệp hỗ trợ hiệu quả 114

5.3 Kiến nghị 115

5.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ 115

5.3.2 Kiến nghị đối với Các Bộ/ Ngành có liên quan 115

Kết luận chương 5 126

KẾT LUẬN 119

BẢNG TỔNG HỢP CÁC CÔNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CÔNG BỐ i

TÀI LIỆU THAM KHẢO ii

PHỤ LỤC 01 Dàn bài phỏng vấn chuyên gia xiv

PHỤ LỤC 02 Danh sách các chuyên gia được phỏng vấn xx

PHỤ LỤC 03 Chi tiết kết quả phỏng vấn chuyên gia xxi PHỤ LỤC 04 Danh sách các NHTM thực hiện khảo sát xli PHỤ LỤC 05 Phiếu khảo sát xliv PHỤ LỤC 06 Kết quả chính thức l PHỤ LỤC 07 Một số chính sách hỗ trợ phát triển công nghiệp hỗ trợ lxv PHỤ LỤC 08 Tóm lược về phá triển ngành công nghiệp hỗ trợ Việt Nam lxvi PHỤ LỤC 09 Chỉ số sản xuất công nghiệp lxxii

iv

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT

CNHT Công nghiệp hỗ trợ

CSTD Chính sách tín dụng

CLTD Chất lượng tín dụng

CSPT Chính sách phát triển

CLKN Cụm liên kết ngành

DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa

DN Doanh nghiệp

DPRR Dự phòng rủi ro

NHTM Ngân hàng thương mại

NHNN Ngân hàng nhà nước

NLTC Năng lực tài chính

NĐ-CP Nghị định – Chính phủ

PAKD Phương án kinh doanh

KH Khách hàng

KHCN Khoa học Công nghệ

KNQL Kinh nghiệm quản lý

VN Việt Nam

UBGSTCQG Ủy ban Giám sát Tài chính Quốc gia

TMCP Thương mại cổ phần

TTKH Thông tin khách hàng

TĐĐQG Tập đoàn đa quốc gia

QTTD Quy trình tín dụng

QLRR Quản lý rủi ro

QĐ-TTg Quyết định Thủ tướng

RRTD Rủi ro tín dụng

v

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH

ACB Asia Commercial Joint Stock

Bank - ACB Ngân hàng TMCP Á Châu

ABB An Binh Commercial Joint Stock

Bank Ngân hàng TMCP An Bình

BIDV

Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Bac A Bank BAC A Commercial Joint Stock

Bank Ngân hàng TMCP Bắc Á

Nam A Bank Nam A Commercial Joint Stock

Bank Ngân hàng TMCP Nam Á

MSB The Maritime Commercial Joint

Stock Bank Ngân hàng TMCP Hàng Hải

MB Military Commercial Joint Stock

Bank Ngân hàng TMCP Quân đội

KLB Kien Long Commercial Joint

Stock Bank Ngân hàng TMCP Kiên Long

Vietcombank Joint Stock Commercial Bank for

Foreign Trade of Vietnam

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam

Vietinbank Vietnam Joint Stock Commercial

Bank of Industry and Trade

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

VietA Bank Viet A Commercial Joint Stock

Bank Ngân hàng TMCP Việt Á

EAB DONG A Commercial Joint

Stock Bank Ngân hàng TMCP Đông Á

Eximbank Viet nam Export Import

Commercial Joint Stock

Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam

vi

TCB Viet Nam Technological and

Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Kỹ thương

Seabank Southeast Asia Commercial Joint

Stock Bank Ngân hàng TMCP Đông Nam Á

SCB Sai Gon Commercial Joint Stock

Bank Ngân hàng TMCP Sài Gòn

SGB Saigon Bank for Industry &

Trade

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công thương

SHB Saigon-Hanoi Commercial Joint

Stock Bank Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội

OCB Orient Commercial Joint Stock

Bank Ngân hàng TMCP Phương Đông FDI Foreign Direct Investment Đầu tư trực tiếp nước ngoài

vii

DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

❖ DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1 Phân loại nợ của các TCTD thể hiện trên CIC 15

Bảng 3.1: Tổng hợp các biến của mô hình 56

Bảng 3.2: Tổng hợp các giả thuyết nghiên cứu của luận án 57

Bảng 4.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng đối với ngành CNHT giai đoạn 2011-2020 69

Bảng 4.2 Tỷ lệ nợ xấu đối với doanh nghiệp CNHT giai đoạn 2011-2020 72

Bảng 4.3 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về CSTD của ngân hàng 76

Bảng 4.4 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về Quy trình tín dụng của ngân hàng 78

Bảng 4.5 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về Năng lực quản lý RRTD của NH 78

Bảng 4.6 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về Hệ thống thông tin KH của NH 79

Bảng 4.7 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về Đổi mới, ứng dụng Khoa học và Công nghệ của doanh nghiệp CNHT 80

Bảng 4.8 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về Kinh nghiệm và năng lực quản lý điều hành của khách hàng của doanh nghiệp CNHT 81

Bảng 4.9 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về Năng lực tài chính Khách hàng 82

Bảng 4.10 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về Phương án kinh doanh KH 83

Bảng 4.11 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về Chính sách phát triển CNHT 84

Bảng 4.12 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về DN tham gia cụm liên kết ngành 86

Bảng 4.13 Điểm trung bình các thang đo đánh giá về Doanh nghiệp CNHT tham gia mạng lưới Tập đoàn Đa Quốc gia 87

Bảng 4.14 Kết quả sàng lọc phiếu điều tra 88

Bảng 4.15 Kết quả phân tích mẫu điều tra 89

Bảng 4.16: Kết quả kiểm định độ tin cậy của thang đo 91

Bảng 4.17: Kết quả ma trận xoay nhân tố 91

Bảng 4.18: Các nhân tố được rút ra từ phương pháp phân tích nhân tố 93

viii

Bảng 4.19: Ma trận tương quan giữa các biến độc lập 97

Bảng 4.20: Bảng thống kê kết quả hồi qui 97

❖ DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Mô hình các nhân tố ảnh hưởng đến CLTD tại các NHTM ở Indonesia …… 44

Sơ đồ 2.2 Mô hình các nhân tố ảnh hưởng đến CLTD tại Agribank Việt Nam 46

Sơ đồ 3.1 Mô hình nghiên cứu của luận án 58

Sơ đồ 3.2 Quy trình nghiên cứu của luận án 59

Sơ đồ 3.3 Quy trình nghiên cứu định tính 61

❖ DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 4.1 Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD đối với doanh nghiệp CNHT giai đoạn 2011-2020 74

Biểu đồ 4.2 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với ngành CNHT giai đoạn 2011 – 2020 75

1

Chương 1 GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU

Trong nhiều năm gần đây, lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ (CNHT) là một trong những lĩnh vực kinh tế được Nhà nước quan tâm và đề ra giải pháp thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp ngành CNHT, đặc biệt trong đó có những giải pháp về tài chính khuyến khích phát triển CNHT Bản thân ngành ngân hàng cũng đã có những chính sách hỗ trợ vốn cho CNHT với mức lãi suất ưu đãi Có thể điểm qua một số chính sách có liên quan như sau:

- Quyết định số 12/2011/QĐ-TTg của Chính phủ ban hành về chính sách phát triển một số ngành CNHT

- Quyết định 254/QĐ-TTg Cơ cấu lại hệ thống các TCTD giai đoạn 2011 – 2015

- Đặc biệt, tại Nghị định số 111/2015/NĐ-CP về phát triển CNHT, ghi rõ các nhóm chính sách tín dụng để hỗ trợ phát triển CNHT là:

+ Dự án sản xuất các sản phẩm CNHT thuộc danh mục ưu tiên phát triển được vay với lãi suất tín dụng đầu tư từ nguồn tín dụng đầu tư của Nhà nước (qua Ngân hàng Phát triển Việt Nam);

+ Được vay ngắn hạn bằng đồng Việt Nam tại các tổ chức tín dụng (TCTD) với mức lãi suất theo trần lãi suất cho vay theo quy định của NHNN;

+ Doanh nghiệp nhỏ và vừa sản xuất các sản phẩm CNHT thuộc Danh mục sản phẩm CNHT ưu tiên phát triển được vay tối đa 70% vốn đầu tư tại các TCTD trên cơ sở bảo lãnh của các tổ chức bảo lãnh tín dụng

- Thông tư 01/2016/TT-NHNN hướng dẫn chính sách cho vay phát triển CNHT theo quy định tại Nghị định số 111/2015/NĐ-CP

- Quyết định số 68/QĐ-TTg ngày 18/01/2017 phê duyệt Chương trình phát triển CNHT giai đoạn 2016 – 2025

- Quyết định 1058/QĐ-TTg năm 2017 về Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020

- Thông tư số 01/2020/TT-NHNN Quy định về việc TCTD, chi nhánh NHNNg cơ

2 cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ nguyên nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng do đại dịch Covid-19

Mặc dù có chủ trương, chính sách ưu tiên khi cấp tín dụng đối với lĩnh vực CNHT,

dư nợ tín dụng đối với lĩnh vực CNHT vẫn chưa cao và tăng trưởng chậm, thậm chí trong năm 2020 còn có xu hướng giảm Điều này do nhiều nguyên nhân, trong đó, nguyên nhân chính là việc đảm bảo an toàn tín dụng của NHTM

Bởi lẽ, hoạt động cấp tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu của các NHTM Nguồn vốn tín dụng của ngân hàng rất quan trọng, đóng vai trò chủ lực cho sự phát triển của các doanh nghiệp, hộ gia đình và toàn bộ nền kinh tế nói chung Trong nhiều năm gần đây, ngành ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với sự khủng hoảng lớn sau một thời gian bùng nổ về tín dụng ở giai đoạn 2007 - 2010 và đặc biệt là đại dịch Covid-19 từ cuối năm 2019 đã làm cho lợi nhuận từ tín dụng có xu hướng giảm do áp lực nợ xấu gia tăng, kéo theo gia tăng chi phí dự phòng đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải tìm kiếm giải pháp để tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, gia tăng lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro Đứng trên góc độ ngân hàng, hoạt động tín dụng có chất lượng là phải đảm bảo an toàn vốn, gia tăng lợi nhuận, giảm nợ xấu, thúc đẩy khách hàng sửa dụng vốn vay hiệu quả… Qua đó nâng cao khả năng tồn tại, cạnh tranh và phát triển của mỗi NHTM trên thị trường Bên cạnh đó cũng góp phần để Nhà nước điều hành hiệu quả nền kinh tế vĩ mô Như vậy, bài toán đặt ra ở đây là ngành ngân hàng, mà cụ thể là các NHTM cần có những giải pháp gì để mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ

Qua lược khảo các nghiên cứu trước, tác giả nhận thấy có nhiều nghiên cứu riêng về quản trị cho phát triển ngành CNHT, có nhiều nghiên cứu về chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nói chung mà chưa tìm thấy nghiên cứu nào nói về “Chất lượng tín dụng của NHTM đối với lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ”

Xuất phát từ tính thiết yếu về đảm bảo chất lượng tín dụng khi cho vay đối với các

doanh nghiệp CNHT nêu trên, tác giả đã lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng

đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam” cho luận án

tiến sĩ của mình