Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh quận liên chiểu nam đà nẵng

Trang 1 ĐẠI iHỌC iĐÀ iNẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ------ NGUYỄN iTHỊ iTHU iTHẢO HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔ

ĐẠI iHỌC iĐÀ iNẴNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

- -

NGUYỄN iTHỊ iTHU iTHẢO

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH

QUẬN LIÊN CHIỂU, NAM ĐÀ NẴNG

LUẬN kVĂN kTHẠC kSĨ kTÀI kCHÍNH kNGÂN kHÀNG

Đà Nẵng - Năm 2022

ĐẠI i HỌC i ĐÀ i NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

- -

NGUYỄN iTHỊ iTHU iTHẢO

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU, NAM ĐÀ NẴNG

LUẬN iVĂN iTHẠC iSỸ iTÀI iCHÍNH iNGÂN iHÀNG

Mã số: 834 02 01

Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Ngọc Anh

Đà i Nẵng i - i 2022

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU _ 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài _ 2

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu _ 3

4 Phương pháp nghiên cứu 4

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu 4

6 Bố cục của luận văn _ 4

7 Tổng quan tình hình nghiên cứu 5

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

12 1.1 CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI _ 12 1.1.1 Khái niệm và đặc điểm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 12 1.1.2 Vai trò cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 19 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI _ 23 1.2.1 Phân tích bối cảnh và xác định mục tiêu của cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp _ 23 1.2.2 Quy trình quy định cho vay đối với doanh nghiệp 26 1.2.3 Các hoạt động triển khai cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 27 1.2.4 Các tiêu chí phản ánh kết quả cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp _ 30 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 36

1.3.1 Các nhân tố bên trong 36 1.3.2 Các nhân tố bên ngoài 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 41

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 42

2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 42 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 42 2.1.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 43 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 44 2.1.4 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng giai đoạn năm 2018-2020 45 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 51 2.2.1 Phân tích bối cảnh và xác định mục tiêu của cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng 51 2.2.2 Quy trình, quy định cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng _ 53 2.2.3 Các hoạt động triển khai cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng _ 59 2.2.4 Kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng _ 63 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG 69

2.3.1 Những kết quả đạt được trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng _ 69 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 76

CHƯƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CN QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG _ 77

3.1 CĂN CỨ CỦA CÁC KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CN QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG _ 77 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Agribank giai đoạn 2021 –

2025 và tầm nhìn đến 2030 _ 77 3.1.2 Mục tiêu hoạt động kinh doanh của Agribank giai đoạn 2021 –

2025 _ 78 3.1.3 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 78 3.1.4 Mục tiêu, định hướng hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng giai đoạn 2021- 2025 _ 81 3.1.5 Mục tiêu, định hướng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng _ 82 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN LIÊN CHIỂU NAM ĐÀ NẴNG _ 84

3.2.1 Khuyến nghị đối với Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi Nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng _ 84 3.2.2 Khuyến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Đà Nẵng _ 93 3.2.3 Khuyến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam _ 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 98

KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

DANH i MỤC i CÁC i TỪ i VIẾT i TẮT STT Từ i viết i tắt Tên i đầy i đủ

1 Agribank Ngân i hàng i Nông i Nghiệp i và i Phát i Triển i Nông i Thôn

i Việt i Nam

2 Agribank Quận

Liên Chiểu

Ngân i hàng i Nông i Nghiệp i và i Phát i Triển i Nông i Thôn

i Việt i Nam- i Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng

DANH i MỤC i CÁC i BẢNG

Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn tại Agribank CN Quận Liên Chiểu Nam Đà

Nẵng năm 2018 – 2020 46 Bảng 2.2 Tình hình cấp tín dụng tại Agribank CN Quận Liên Chiểu Nam Đà

Nẵng năm 2018 – 2020 48 Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh tại Agribank CN Quận Liên Chiểu

Nam Đà Nẵng năm 2018 – 2020 50 Bảng 2.4: Tỷ trọng cho vay ngắn hạn trên tổng dƣ nợ cho vay đối với doanh

nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng 63 Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp theo loại hình

doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng 65 Bảng 2.6: Cơ cấu cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp theo ngành nghề

kinh tế tại Agribank Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng ĐVT: Tỷ đồng 66 Bảng 2.7: Tỷ trọng nợ xấu cho vay ngắn hạn đối với tổng dƣ nợ cho vay đối

với doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng 68

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong cơ cấu cho vay của NHTM, cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp (KHDN) thường chiếm tỷ trọng cao nhất và cũng là mảng kinh doanh chủ lực của các ngân hàng thương mại Cho vay đối với đối tượng khách hàng này giúp các chi nhánh gia tăng quy mô, lợi nhuận một cách nhanh chóng do giá trị khoản vay lớn, mức độ sử dụng các dịch vụ tiện ích gia tăng cao Do những lợi ích đã nêu ở trên, hoạt động cho vay đối với KHDN luôn được chú trọng tại bất kỳ chi nhánh ngân hàng nào

Tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng, công tác cho vay khách hàng doanh nghiệp luôn được chú trọng nhằm đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng và được xem là hoạt động chủ chốt tạo ra nguồn lợi nhuận chính cho Chi nhánh và đạt được những thành tựu đáng kể Theo đó trong cơ cấu cho vay đối với doanh nghiệp tại chi nhánh thì dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất lớn so với dư nợ cho vay trung dài hạn KHDN Trong giai đoạn 2018-2020, doanh số cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp đều tăng trưởng qua các năm Bên cạnh đó, cùng với sự bùng phát của dịch bệnh, số lượng doanh nghiệp trên địa bàn thành phố Đà Nẵng ngưng hoạt động hoặc chờ giải thể, đặc biệt là doanh nghiệp trong lĩnh vực du lịch dịch

vụ tăng so với cùng kỳ năm ngoái Các ngành nghề khác cũng chịu ảnh hưởng nặng nề, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, làm gia tăng nguy

cơ tăng nợ xấu cho ngân hàng Hiện nay, hoạt động cho vay ngắn hạn tại chi nhánh chưa thực sự phát triển theo đúng với tiềm năng của chi nhánh và trên địa bàn Thực tế hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Chi nhánh vẫn còn tồn tại một số vấn đề xuất phát từ chủ quan lẫn khách quan của ngân hàng và cả về phía khách hàng Do đó, giải quyết các vấn đề trên không chỉ nhằm phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DN của ngân hàng

mà còn thể hiện vai trò chủ đạo của ngân hàng đối với nền kinh tế, đó là hỗ trợ vốn giúp doanh nghiệp hoạt động ổn định và phát triển

Nhận thức được ý nghĩa và tầm quan trọng của những vấn đề trên, với những kiến thức đã được học tập, nghiên cứu tại trường và đang công tác tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng, tôi quyết định chọn đề

tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh quận Liên Chiểu, Nam Đà Nẵng” cho luận văn thạc sĩ của mình, nhằm giúp

bản thân tích luỹ kiến thức thực tế và hỗ trợ ngân hàng nâng cao và phát triển

của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp trong tương lai

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

Mục tiêu tổng quát của đề tài là nhằm đưa ra được các các khuyến nghị

có cơ sở khoa học và thực tiễn nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank – Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng, bảo đảm đạt được các mục tiêu phù hợp với chiến lược kinh doanh đã hoạch định của Chi nhánh ngân hàng này trong thời gian đến

Các nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể:

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại;

- Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng

- Đề xuất các khuyến nghị với các chủ thể liên quan trực tiếp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng

Đề hoàn thành mục tiêu và các nhiệm vụ nghiên cứu nói trên, đề tài phải trả lời các câu hỏi nghiên cứu chủ yếu sau đây:

- Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của NHTM bao gồm những nội dung gì?

- Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp?

- Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng đã diễn biến như thế nào? Có những thành công gì, hạn chế và nguyên nhân nào?

- Những khuyến nghị gì có thể đề xuất nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng trong thời gian tới phù hợp với định hướng và chiến lược kinh doanh của Ngân hàng?

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Thực tiễn hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng

Các đối tượng nghiên cứu cụ thể bao gồm:

- Các bộ phận/phòng chức năng bên trong ngân hàng: Phòng Khách hàng trực thuộc chi nhánh Không bao gồm 2 PGD trực thuộc vì cho vay ngắn hạn

DN không phát sinh tại 2 PGD

- Các tổ chức, doanh nghiệp có quan hệ vay vốn với ngân hàng

3.2 Phạm vi nghiên cứu

- Phạm vi nội dung: Đề tài chỉ tập trung phân tích, đánh giá đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng Từ đó đưa ra các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động này tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng nói riêng và Agribank – Chi nhánh Nam Đà Nẵng nói chung

- Phạm vi về không gian: tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng

- Phạm vi về thời gian: Luận văn chỉ giới hạn nghiên cứu thực trạng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên

Chiểu Nam Đà Nẵng trong giai đoạn từ năm 2018 –2020

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn dự kiến sử dụng một số phương pháp nghiên cứu sau:

- Các phương pháp phân tích và tổng hợp, quy nạp và diễn dịch, khái quát hóa, hệ thống hóa, và các phương pháp suy luận logic khác được sử dụng trong xây dựng cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp và đề xuất các khuyến nghị

- Các phương pháp sử dụng trong thu thập dữ liệu sơ cấp và thứ cấp như: + Tham vấn nhân viên tín dụng doanh nghiệp; lãnh đạo các bộ phận liên quan; các khách hàng doanh nghiệp đang vay vốn tại ngân hàng;

+ Thu thập dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo của Chi nhánh và số liệu thống

kê liên quan

- Phương pháp phân tích dữ liệu thứ cấp, trong đó chủ yếu sử dụng các phương pháp phân tích thống kê đối với các dữ liệu định lượng

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu

- Ý nghĩa về mặt học thuật

Luận văn góp phần hệ thống hóa, phân tích làm rõ thêm một số nội dung lý luận cơ bản về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của NHTM

- Ý nghĩa về mặt thực tiễn

Kết quả nghiên cứu của đề tài cung cấp những khuyến nghị mà Agribank chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng có thể vận dụng nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Chi nhánh Các khuyến nghị này cũng có thể được các Chi nhánh NH khác có điều kiện tương tự tham khảo vận dụng

6 Bố cục của luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được bố cục thành 3 chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh

nghiệp của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh

nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng

Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn

đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng

7 Tổng quan tình hình nghiên cứu

7.1 Các bài báo trên các tạp chí khoa học

(1) Nguyễn Hồng Thu, Thiều Thị Ngọc Hân (2021), “Yếu tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Trường hợp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Bình Dương”

Nghiên cứu này nhằm tìm kiếm các yếu tố ảnh hưởng đến việc phát triển tín dụng dành cho các khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Bình Dương Nghiên cứu sử dụng phương pháp định lượng với kỹ thuật phân tích nhân tố khám phá (EFA) và hồi quy tuyến tính đa biến, dữ liệu thu thập từ

204 khách hàng là các doanh nghiệp (DN) trên địa bàn tỉnh Bình Dương Kết quả nghiên cứu cho thấy các yếu tố về chính sách, quy trình tín dụng của ngân hàng, trình độ của cán bộ tín dụng, chất lượng thông tin của DN, năng lực của các DN và công nghệ của ngân hàng ảnh hưởng đến phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp Từ đây, các giải pháp khuyến nghị được gợi mở góp phần phát triển tín dụng cho các khách hàng DN tại CN

(2) Nguyễn Quốc Hưng (2021), “Giải pháp tiếp cận tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt Nam”

Trong nền kinh tế thị trường, sự tồn tại và phát triển của các DNNVV

là một tất yếu khách quan và cũng như các loại hình doanh nghiệp khác trong quá trình hoạt động sản xuất - kinh doanh, các doanh nghiệp này cũng sử dụng nguồn vốn tín dụng ngân hàng để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn và tối

ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn Nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho các

DNNVV đóng vai trò rất quan trọng, không những thúc đẩy sự phát triển khu vực kinh tế, qua đó tác động trở lại thúc đẩy hệ thống ngân hàng, đổi mới chính sách tiền tệ, hoàn thiện các cơ chế, chính sách về tín dụng, thanh toán, ngoại hối… Bởi lẽ, tín dụng ngân hàng góp phần đảm bảo cho hoạt động của các DNNVV được liên tục; nâng cao hiệu quả sử dụng vốn; góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu và góp phần tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh của các DNNVV

DNNVV mang lại sự năng động, thúc đẩy kinh tế phát triển và cải thiện đời sống người dân, góp phần quan trọng trong việc khai thác tiềm năng kinh

tế của đất nước, tạo ra công ăn việc làm cho người lao động, giảm bớt sự chênh lệch về kinh tế giữa các vùng, miền Để có thể phát triển sản xuất - kinh doanh, DNNVV cần huy động thêm vốn và ngân hàng là một kênh chủ chốt đáp ứng nhu cầu này Trong quá trình tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng, khó khăn của các DNNVV bắt nguồn từ cả khía cạnh chính sách, quy định của Chính phủ, lẫn trong thực tế hoạt động của bản thân DNNVV Vì vậy, bên cạnh các chính sách của Chính phủ, cơ chế cho vay hoặc hỗ trợ vốn của các TCTD, yếu tố quyết định vẫn là sự nỗ lực của bản thân DNNVV

cận vốn cho khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa”

Bài viết đưa ra các đánh giá thực trạng và giải pháp đối với bản thân DNNVV, đối với hệ thống ngân hàng và kiến nghị đối với các cơ quan quản

lý Nhà nước có liên quan, trong đó tài trợ chuỗi cung ứng trên nền tảng công nghệ (Supply Chain Management E-Platform) đang được Vietcombank cùng các đơn vị tư vấn có uy tín trên thị trường nghiên cứu, phối hợp triển khai nhằm đưa ra phương thức cho vay với việc kết hợp giữa bên mua và bên bán trên nền tảng ứng dụng công nghệ hiện đại nhằm tháo gỡ khó khăn trong việc cấp tín dụng trên cơ sở tài sản bảo đảm, tạo thêm nguồn lực cho DNNVV vươn ra biển lớn

(4) Nguyễn Hữu Mạnh (2016), “Doanh nghiệp nhỏ và vừa tiếp cận vốn Ngân hàng: Những vấn đề đặt ra”

Bài viết đã chỉ ra tầm quan trọng của DNNVV trong sự phát triển kinh

tế, ngày cả nền kinh tế của các nước phát triển nhưng do có quy mô nhỏ, tiềm lực tài chính yếu, cấu trúc đơn giản, ít chú ý tới công tác quản trị tài chính, nhân sự và đặc biệt là không đáp ứng được về tài sản thế chấp nên DNNVV thường gặp ngại hơn là các công ty có quy mô lớn trong việc vay vốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, hầu hết các NHTM chỉ muốn DNNVV vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động vì lo ngại rủi ro trong tương lai, trong khi nhu cầu sử dụng vốn đầu tư trung và dài hạn của DN là khá cao, mặt khác thông tin về DNNVV thường hạn chế hoặc không đáng tin cậy do các vấn đề về thống kê, do đó NH không hiểu nhiều về DNNVV, gây tâm lý e ngại khi cho vay Từ những thực trạng đó, tác giả đề xuất một số khuyến nghị như thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng, nâng cao hiệu quả các hoạt động trợ giúp DNNVV của hiệp hội và các cơ quan của địa phương, nâng cao tính minh bạch của các DNNVV thông qua các yếu tố về báo cáo tài chính, phương án kinh doanh

7.2 Các luận văn thạc sỹ được công bố tại trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng có liên quan trực tiếp đến đề tài nghiên cứu

(1) Đinh Quốc Hoàng (2019), “Hoàn thiện hoạt động cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đắk Lắk”

Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp của NHTM; đề xuất các tiêu chí đánh giá hoạt động cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp và phân tích các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp Đánh giá kết quả hoạt động cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp của BIDV – Chi nhánh Bắc Đắk Lắk giai đoạn 2016 - 2018 Từ đó đề xuất một số khuyến

nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp tại BIDV – Chi nhánh Bắc Đắk Lắk.

(2) Nguyễn Thị Hoài Thanh (2018), “Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Agribank – Chi nhánh Liên Chiểu, Thành phố Đà Nẵng”

Đề tài đã hệ thống hóa được cơ sở lý luận về hoạt động cho vay đối với

khách hàng doanh nghiệp tại NHTM, đã đưa ra được ý nghĩa, đặc điểm và mục tiêu của hoạt động cho vay doanh nghiệp Luận văn cũng đã thể hiện cách tiếp cận khá nhất quán và kết nối logic giữa các chương, đồng thời, tác giả đã đề xuất được nhiều giải pháp phù hợp nhằm hoàn thiện tốt hoạt động cho vay đối với khách hàng, các giải pháp phù hợp với mục tiêu mà tác giả đề

ra nghiên cứu trong phần cơ sở lý luận và từ xem xét thực trạng tại đơn vị Qua đó, có thể tham khảo được nhiều điều để phát triển đề tài của học viên

(3) Đỗ Lê Huy (2018), “Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank - Chi nhánh tỉnh Quảng Nam”

Đây là luận văn có bố cục hợp lý và cân đối giữa các chương Phần lý thuyết đã được tác giả tổng hợp và trình bày một cách đầy đủ và làm cơ sở lý thuyết cho trình bày thực trạng một cách hợp lý, đó là những ưu điểm được tiếp thu để sử dụng trong luận văn của bản thân Tuy nhiên hệ thống giải pháp của luận văn do dựa vào đặc điểm tình hình chung của cả tỉnh Quảng Nam cũng như bối cảnh kinh doanh của Agribank trên địa bàn cho nên chỉ mang tính tham khảo để từ đó vận dụng vào hệ thống khuyến nghị

(4) Phan Ngọc Trâm (2020), “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh quận Liên Chiểu, Nam Đà Nẵng”

Luận văn đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay, kết quả hoạt động kinh doanh và thực trạng kiểm soát RRTD trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Agribank

CN Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng Từ đó nêu ra kết quả đã đạt được, hạn chế và nguyên nhân kiểm soát RRTD trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh Tác giả đề xuất các khuyến nghị với Agribank CN Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng, Agribank CN Nam Đà Nẵng và Agribank Việt Nam nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh trong thời gian đến

(5) Phan Ngọc Sơn (2018), “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đắk Lắk”

Luận văn này tác giả đã đưa ra các chỉ tiêu cơ bản đánh giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của các NHTM và sự cần thiết của việc hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của NHTM, chỉ ra những hạn chế còn tồn tại từ nhiều phía: ngân hàng, doanh nghiệp, thông qua đó chỉ ra các nguyên nhân từ: ngân hàng, khách hàng, môi trường kinh doanh, tính pháp lý của hệ thống pháp luật từ giai đoạn năm 2014-2017, đồng thời đưa ra các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Đắk Lắk trong giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2020 Tuy nhiên, luận văn vẫn chưa nêu ra được cụ thể sự thay đổi của bối cảnh kinh doanh, để đưa ra các tiêu chí sát với thực tế, phần lớn chỉ mới đưa ra được các tiêu chí cơ bản mà các ngân hàng hiện nay đang áp dụng trong nội bộ ngân hàng và với doanh nghiệp mà chưa phân tích được sự thay đổi về pháp lý trong môi trường kinh doanh, cũng như sự cạnh tranh từ các Ngân hàng trong cùng hệ thống để đưa

ra những giải pháp đáp ứng đúng và phù hợp với nhu cầu thực tế của Doanh nghiệp

(6) Lê Đức Nghĩa Hòa (2017), “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đắk Lắk”

Luận văn này tác giả đã phân tích cơ cấu, đánh giá tình hình của Doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường từ giai đoạn năm 2012 đến năm 2016, qua

đó tác giả dự tính nhu cầu vay vốn ngắn hạn của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa trong tương lai, đồng thời phân tích hoạt động phát triển kinh doanh trên thị trường đang gặp thuận lợi và khó khăn như thế nào, thông qua đó đánh giá mối quan tâm hàng đầu mà Ngân hàng VietinBank cần hướng đến đối với khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa

(7) Nguyễn Phú Quốc (2017), “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng”

Luận văn này tác giả đã làm sáng tỏ lý luận chung về tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTM, đánh giá vai trò và giá trị khách hàng doanh nghiệp, tác giả đã nêu ra được các tiêu chí phản ánh kết quả của hoạt động cho vay tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa và các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM Đồng thời, tác giả đánh giá được thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, những kết quả đạt được và những tồn tại, hạn chế trong công tác tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2014-2017, qua đó, đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ

và vừa tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng Tuy nhiên, luận văn không nêu ra được nhóm giải pháp làm thế nào để đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ cho phù hợp nhu cầu từng loại khách hàng, đổi mới quy trình nghiệp vụ sao cho phù hợp với doanh nghiệp trên địa bàn

Để sản phẩm dịch vụ được đa dạng và chất lượng thì ngân hàng phải xây dựng dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại với nhiều kênh phân phối; Mở rộng mạng lưới để tiếp cận doanh nghiệp từ đó thuận tiện cho doanh nghiệp trong giao dịch, tiếp cận sản phẩm dịch vụ đáp ứng được nhu cầu của Doanh

nghiệp Tuy nhiên, tác giả vẫn chưa đưa ra được các tiêu chí đánh giá phù hợp cho khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa cụ thể như thế nào, khác biệt như thế nào so với khách hàng có quy mô lớn, thông qua đó, có thể tiếp cận đến phân khúc khách hàng để cung cấp dịch vụ một cách tốt nhất và phù hợp nhất

Khoảng trống nghiên cứu:

Qua hệ thống hóa các đề tài và bài báo nghiên cứu cho thấy:

Các công trình nghiên cứu trên đã làm rõ một số cơ sở lý luận, phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, khuyến nghị phù hợp với từng đơn vị nghiên cứu trong thời gian vừa qua, đã giải quyết những khó khăn, thách thức mà các NHTM đó gặp phải trong cho vay ngắn hạn đối với các khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, chưa có công trình nào nghiên cứu về hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng, trong các thời kỳ vừa qua

Vì vậy việc phân tích, đánh giá, rút kinh nghiệm nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Agribank - Chi nhánh Quận Liên Chiểu Nam Đà Nẵng trong bối cảnh kinh tế thị trường tài chính đầy biến động như hiện nay là thật sự cần thiết

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN

HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm và đặc điểm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

a Khái niệm cho vay ngắn hạn:

Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp là khoản cho vay có thời hạn được cấp đến một năm và được sử dụng để bổ sung, bù đắp thiếu hụt vốn lưu động về chi tiêu, mua nguyên vật liệu, trả lương nhân viên,… hoặc các hợp đồng vay cụ thể trong ngắn hạn của doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn khác của doanh nghiệp

“Cho ivay itừng ilần ilà ihình ithức icho ivay iphát isinh itheo itừng inhu icầu icủa

icho ivay icủa iNH icó ithể iáp idụng itừ i70% iđến i100% inhu icầu ivay ituỳ itheo itừng

iđối itượng ivay.” i i i i i i i

“Thời ihạn icho ivay iđược ixác iđịnh icho imỗi ilần ivay icụ ithể idựa ivào idự ibáo

icũng icó ithể ibắt iđầu igiữa ichu ikỳ ingân iquỹ icho iđến icuối ikỳ ingân iquỹ i(áp

iđể ixác iđịnh ithời ihạn icho ivay, itức ithời igian icho ivay idựa itrên icơ isở ilưu

ingân ihàng ikiểm isoát ivà iquản ilý iviệc isử idụng itiền ivay ivà ithu inợ. iNợ igốc

imức iphát itiền ivay icụ ithể, ihạn itrả inợ icụ ithể inên ingân ihàng icó ithể itính itoán

ihiện iđơn igiản icăn icứ ivào isố itiền icho ivay, ilãi isuất icho ivay ivà ithời ihạn icho

itheo itừng imón ivay itại icác ithời iđiểm ikhác inhau iđể ithu inợ igốc ivà ilãi inên ichi

“Cho ivay itheo ihạn imức itín idụng ilà ihình ithức icho ivay itheo iđó ingân ihàng

ilưu iđộng ivới inguồn ivốn idài ihạn ivà icác ikhoản inợ iphi ingân ihàng. iĐiều ikiện

ilần.” i

ithể iphạt inợ iquá ihạn iđối ivới iđơn ivị ikhi ihọ ikhông iđạt iđƣợc ivòng iquay ivốn itín

itạm ithời inào iđó.”

itoán icác inghĩa ivụ itài ichính itrong ithời igian itới imà ikhông idự ikiến ichính ixác

c Đặc điểm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Thứ nhất, thời hạn thu hồi vốn của cho vay ngắn hạn đối với doanh

nghiệp thường nhanh, bằng với thời gian của 1 chu kỳ sản xuất kinh doanh

của doanh nghiệp Do vốn tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng để bù đắp

những thiếu hụt trong ngắn hạn, để đảm bảo cân bằng ngân quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn Thông thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính mùa vụ, sau đó thiếu hụt này sẽ được bù đắp hoặc sẽ sớm được thu lại dưới hình thức tiền tệ,

vù vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh

Thứ hai, rủi ro cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp thông thường

không cao Do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn, vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sự biến động không thể lường trước của nền kinh tế như các khoản tín dụng trung và dài hạn Ngoài ra, các khoản vay được cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức cầm cố các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh… đồng thời khoản vay thường được tiến hành khi

có nhu cầu cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tương lai vì vậy rủi ro mang đến thường thấp

Thứ ba, lãi suất thấp: Lãi suất cho vay được hiểu là khoản chi phí người

đi vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của người khác Chính vì rủi ro mang lại của khoản vay thường không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thông thường nhỏ hơn lãi suất khoản vay tín dụng trung và dài hạn tương ứng

Thứ tư, nguồn trả nợ trong cho vay ngắn hạn được xác định là dòng tiền,

thu nhập từ hoạt động kinh doanh Do cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhằm bổ sung vốn lưu động thiếu hụt tạm thời của doanh nghiệp trong quá trình kinh doanh Khác với vốn vay trung dài hạn để mua sắm tài sản cố định,

số vốn vay thường luân chuyển dần vào doanh thu thông qua việc trích lập khấu hao thì số vốn vay ngắn hạn thường luân chuyển tất cả 1 lần vào doanh thu của doanh nghiệp có được Vì vậy, cơ sở để ngân hàng quyết định cho vay hay không đó là doanh nghiệp có tạo ra được doanh thu hay không, doanh thu

có quy mô như thế nào, thời điểm xuất hiện cũng như tính chắc chắn của nó

ra sao chứ không cần doanh nghiệp phải tạo ra lợi nhuận như trong cho vay trung và dài hạn

Đây chính là những đặc điểm cơ bản chi phối đến nội dung cần phải xem xét trong công tác phân tích, đánh giá, thẩm định trong cho vay ngắn hạn, làm

cơ sở để ra quyết định cấp tín dụng ngắn hạn cho một doanh nghiệp

1.1.2 Vai trò cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

a Vai trò của cho vay doanh nghiệp trong nền kinh tế

Góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển

Trong quá trình sản xuất kinh doanh, để duy trì sự hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của doanh nghiệp phải đồng thời tồn tại cả ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất và lưu thông nên hiện tượng thừa và thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra ở doanh nghiệp Từ đó tín dụng góp đã phần điều tiết các nguồn vốn tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn, là nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế Mặt khác, với mục tiêu mở rộng sản xuất kinh doanh đối với từng doanh nghiệp thì yêu cầu về nguồn vốn là một trong những mối quan tâm hàng đầu được đặt ra Để đẩy mạnh tiến độ sản xuất, doanh nghiệp không chỉ trông chờ vào nguồn vốn

tự có mà còn phải biết tận dụng những dòng chảy khác của vốn trong xã hội Tín dụng đã chứng tỏ là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế Bên cạnh đó, tín dụng còn là công cụ thúc đẩy tích

tụ vốn cho doanh nghiệp, tổ chức trong nền kinh tế

Có thể nói, trong mọi nền kinh tế – xã hội, tín dụng đều phát huy vai trò

to lớn nói trên của nó:

Đối với doanh nghiệp: vốn vay luôn chiếm một vị trí đáng kể trong cơ cấu vốn lưu động và cố định của các doanh nghiệp Nói cách khác, vay vốn ngân hàng là công cụ tài trợ vốn cho các đơn vị sản xuất kinh doanh và góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế

Góp phần ổn định tiền tệ, giá cá

Khi thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ, tận dụng những nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, cho vay doanh nghiệp đã trực tiếp làm giảm khối lượng tiền tệ tồn đọng trong lưu thông Bên cạnh đó, cho vay doanh nghiệp đã tạo điều kiện mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt Đây

là một trong những nhân tố tích cực làm giảm việc sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế Do đó cho vay doanh nghiệp được xem là một trong những biện pháp hữu hiệu góp phần làm giảm lạm phát, nhờ vậy góp phần làm ổn định tiền tệ Mặt khác, do cung ứng vốn tín dụng cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh… làm cho sản xuất ngày càng phát triển, sản phẩm hàng hoá dịch vụ làm ra ngày càng nhiều, đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của xã hội, chính nhờ đó mà cho vay doanh nghiệp góp phần làm ổn định thị trường giá cả trong nước…

Góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật xã hội

Đây là hệ quả tất yếu của hai vai trò nêu trên: nền kinh tế phát triển trong một môi trường ổn định về tiền tệ là điều kiện để sản xuất hàng hoá và dịch vụ ngày càng gia tăng có thể thoả mãn nhu cầu đời sống của các thành viên trong xã hội Mặt khác, do cho vay doanh nghiệp cung ứng đã tạo ra khả năng trong việc khai thác các tiềm năng sẵn có trong xã hội do đó có thể thu hút được nhiều lực lượng lao động của xã hội để tạo ra lực lượng sản xuất mới thúc đẩy tăng trưởng kinh tế

Là đòn bẩy kinh tế hỗ trợ sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp

Sự sinh lời của đồng tiền, đó là mong muốn của những ai nắm giữ nó Trên thực tế, những người có vốn tạm thời nhàn rỗi sẵn sàng cho vay để kiếm lãi, còn doanh nghiệp cũng vì mục đích sinh lời của vốn mà cần vay thêm tiền

để mở rộng sản xuất kinh doanh Với tư cách là trung gian dẫn vốn, ngân hàng đã giải quyết được mâu thuẫn đó Với hoạt động đi vay để cho vay, ngân hàng đã tạo cơ hội cho các chủ doanh nghiệp có thể thành lập công ty hoặc

mở rộng sản xuất kinh doanh bằng việc vay vốn

Góp phần tăng tiềm lực tài chính, nâng cao khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp

Theo quy luật khách quan, trong nền kinh tế thị trường thì cạnh tranh là một tất yếu, điều này ảnh hưởng rất lớn đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp Việc tạo dựng thương hiệu và phát triển thị phần là một thử thách lớn đối với doanh nghiệp trong quá trình cạnh tranh trên thương trường Để mở rộng sản xuất, tạo vị thế cho mình, ngoài nguồn vốn chủ sở hữu, doanh nghiệp phải thường xuyên tìm biện pháp huy động vốn từ mọi thành phần kinh tế, trong đó vốn vay ngân hàng được coi là nguồn vốn bổ sung chủ yếu Khi yêu cầu về vốn của doanh nghiệp được đáp ứng thì mục đích chiếm lĩnh thị trường, tạo thế cạnh tranh của doanh nghiệp trở nên dễ dàng hơn

Góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh doanh nghiệp

Thực chất, ngân hàng cũng là doanh nghiệp kinh doanh, nhưng ở dạng kinh doanh tiền tệ hoạt động theo cơ chế “vay để cho vay”, nghĩa là, ngân hàng cũng phải đi vay, phải đi vay, phải tiến hành huy động vốn và có quy định thời hạn trả Vì vậy, trước khi ký kết hợp đồng vay vốn, ngân hàng tiến hành thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính của doanh nghiệp rất kỹ càng và ngân hàng chỉ cho vay đối với những khách hàng có kết quả hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài chính lành mạnh, đảm bảo khả năng trả nợ khi đến hạn

Yêu cầu này của ngân hàng thúc đẩy các doanh nghiệp quan tâm hơn đến hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn tạo điều kiện nâng cao khả năng tối đa hoá lợi nhuận của doanh nghiệp

Mặt khác, thông qua hoạt động cho vay, vốn vay ngân hàng được cung cấp kịp thời tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh, vòng quay vốn được luân chuyển thuận lợi và nhanh chóng, thúc đẩy hiệu quả quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

b Vai trò cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Đối với ngân hàng thương mại: Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với

doanh nghiệp sẽ tăng khả năng quay vòng vốn tín dụng, qua đó mở rộng được các hình thức dịch vụ cung cấp cho khách hàng cũng như mở rộng quy mô vốn tín dụng cho một khách hàng Như vậy, không những duy trì được mối quan hệ với những khách hàng truyền thống mà còn mở rộng, thu hút thêm những khách hàng mới, đây cũng là cách để các NHTM mở rộng thị trường, nâng cao được lợi nhuận Chất lượng cho vay nâng cao sẽ giảm được chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý và dặc biệt là giảm được những chi phí thiệt hại rất lớn do không thu hồi được khoản tín dụng Như vậy sẽ gia tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng, tăng được lợi nhuận cho các NHTM Qua những phân tích trên ta thấy hoạt động cho vay ngắn hạn có ý nghĩa rất lớn đối với ngân hàng thì đó là vì sự tồn tại, phát triển, với khách hàng thì đó là khả năng mở rộng sản xuất, xét trên tầm vĩ

mô thì đó là đảm bảo cho nền kinh tế xã hội luôn phát triển ổn định

Đối với Doanh nghiệp: Cung cấp kịp thời nhu cầu về vốn cho khách

hàng: Chất lượng tín dụng cao sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng thị trường, cung cấp tín dụng kịp thời, đáp ứng yêu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của khách hàng Lành mạnh hóa tình hình tài chính của khách hàng: Để đảm bảo chất lượng tín dụng thì ngân hàng tiến hành việc kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn tín dụng của khách hàng qua đó cùng với khách hàng uốn nắn và chấn chỉnh kịp thời những thiếu sót trong hoạt động tài chính và kinh doanh của họ Do vậy, hoạt động cho vay góp phần phát triển chất lượng sản xuất kinh doanh cũng như làm lành mạnh hóa tình hình tài chính của khách hàng

Đối với nền kinh tế xã hội: Cho vay ngắn hạn và nền kinh tế xã hội có

mối quan hệ mật thiết hai chiều Cho vay ngắn hạn góp phần làm lành mạnh hóa nền kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển, ngược lại để

hoạt động cho vay ngắn hạn có chất lượng thì đòi hỏi nền kinh tế xã hội phải

ổn định, phải có cơ chế phù hợp, có sự phối hợp nhịp nhàng và hiệu quả giữa các cấp các ngành Hoạt động cho vay ngắn hạn được bảo đảm và nâng cao là điều kiện cho ngân hàng làm tốt vai trò trung gian tín dụng – cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, trong nền kinh tế từ đó điều hòa nguồn vốn cho đầu tư ngắn hạn hợp lý, làm xã hội bớt được lãng phú ở những nơi thừa vốn, giảm được khó khăn cho những nơi thiếu vốn Chất lượng cho vay ngắn hạn được nâng cao cũng sẽ tạo điều kiện để NHTM làm tốt vai trò trung tâm thanh toán của nền kinh tế thị trường Vì khi chất lượng tăng lên nghĩa là các khoản tín dụng được thực hiện đúng theo thời hạn, do đó số vòng quay vốn tín dụng tăng lên với một lượng tiền lưu thông là không đổi, góp phần mở rộng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, qua đó tiết kiệm chi phí phát hành tiền Hoạt động tín dụng còn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, qua đó thúc đầy tăng trưởng kinh tế Như ta đã biết về khả năng tạo tiền của hệ thống NHTM thông qua việc cho vay chuyển khoản, thanh toán không dùng tiền mặt, các NHTM có khả năng mở rộng số tiền ghi sổ lên rất nhiều lần so với số tiền thực tế mà nhà nước bỏ vào lưu thông Do đó, khi chất lượng tín dụng được nâng lên, tạo khả năng giảm bớt lượng tiền trong lưu thông, góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ Hoạt động cho vay ngắn hạn góp phần làm lành mạnh hóa quan hệ tín dụng, giảm thiểu rồi đi đến xóa bỏ tình trạng cho vay nặng lãi, tín dụng đen đang rất phổ biến hiện nay mà gắn liền với tình trạng tín dụng không lành mạnh này là những vấn đề xã hội phức tạp và nhức nhối

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Phân tích bối cảnh và xác định mục tiêu của cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

a Phân tích bối cảnh

Mọi hoạt động của Ngân hàng nói chung, cho vay ngắn hạn đối với

doanh nghiệp nói riêng đều cần phải xuất phát từ đặc điểm bối cảnh kinh doanh Có thể xem xét bối cảnh trên một số mặt sau:

Bối cảnh bên ngoài:

- Tình hình kinh tế - chính trị - xã hội:

+ Chính trị, kinh tế xã hội định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của NH trong hoạt động cho vay, giúp cho hoạt động của DN diễn ra thông suốt, thúc đẩy DN mới ra đời, DN cũ thì mở rộng hoạt động SXKD từ đó tăng nhu cầu vay vốn NH và do vậy hoạt động cho vay DN của NH phát triển thuận lợi

+ Môi trường pháp lý thuận lợi sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho DN phát triển Nhà nước với cơ chế quản lý của mình, những chính sách hỗ trợ với những ưu tiên về vốn tín dụng cho DN, ưu đãi về lãi suất vay hay chế độ thuế, chính sách đất đai cho các DN sẽ có ảnh hưởng trực tiếp tới sự tồn tại và phát triển của DN, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DN của NH

- Tình hình thị trường và cạnh tranh của hệ thống ngân hàng:

+ Sự cạnh tranh khốc liệt từ các NHTM đối thủ hiện nay đang là mối lo thường trực của các NHTM trong hoạt động cho vay, đối thủ cạnh tranh ảnh hưởng đến chính sách, chiến lược kinh doanh hiện tại của ngân hàng trong tương lai, vì vậy góp phần thúc đẩy sự đổi mới từ chính bản thân của các NHTM từ công nghệ, nâng cao chất lượng các dịch vụ cung ứng

+ Mặt khác, sự xuất hiện và ra đời của các dịch vụ tài chính trung gian mới, đe dọa lợi thế của các NHTM khi cung cấp các dịch vụ tài chính truyền thống vốn vẫn do các NHMT đảm nhiệm Các trung gian này cung cấp cho

KH những sản phẩm mang tính khác biệt và tại cho người mua sản phẩm có

cơ hội lựa chọn đa dạng hơn, thị trường NH được mở rộng hơn Điều này tất yếu sẽ tác động làm giảm đi tốc độ phát triển của các NHTM, thị phần suy giảm

Bối cảnh bên trong:

- Định hướng kinh doanh và nội lực ngân hàng:

+ Trong tổng nguồn vốn của NH thì vốn nợ là nguồn chủ yếu của NH, còn vốn chủ NH lại chiếm tỷ trọng nhỏ Chính vì vậy mà quy mô và cơ cấu vốn của NH cũng quyết định đến quy mô cho vay các DN nói chung và với

DN nói riêng

+ Ngân hàng với một chính sách và quy trình cho vay mềm dẻo sẽ tạo điều kiện thuận lợi trong hoạt động cho vay Chính sách cho vay có thể bao gồm: chính sách về quy mô và giới hạn cho vay, lãi suất và phí cho vay, thời hạn cho vay và kỳ hạn nợ, tài sản bảo đảm,…

b Xác định mục tiêu

Thông thường một ngân hàng có nhiều mục tiêu khác nhau, tùy thuộc vào tình hình kinh doanh từng thời kỳ mà ngân hàng có thể lựa chọn ưu tiên ở mức độ khác nhau trong các mục tiêu sau:

- Mở rộng quy mô cho vay, chiếm lĩnh, mở rộng thị phần: Giúp NH tăng

quy mô về dư nợ, nguồn vốn huy động, tăng số lượng, đa dạng hóa khách hàng, cũng như đối tượng cho vay Việc mở rộng được quy mô giúp DN có thể linh hoạt điều chỉnh các mức lãi suất, kỳ hạn nợ phù hợp với cơ cấu vốn của NH cũng như cung cấp được đầy đủ nhu cầu và đa dạng của nhiều loại hình khách hàng DN khác nhau Bên cạnh đó, mở rộng quy mô sẽ phải đi đôi với việc nâng cao chất lượng cho vay, tăng chiều sâu, tăng uy tín trên thị trường đối với khách hàng, giúp nâng cao hiệu quả tăng trưởng dư nợ

- Hợp lý hóa cơ cấu cho vay: Cơ cấu cho vay có thể phân chia theo các

tiêu chí: Cơ cấu cho vay theo thời hạn; Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế; Cơ cấu cho vay theo tính chất bảo đảm tiền vay; Cơ cấu cho vay theo mục đích

sử dụng vốn; Cơ cấu cho vay theo lĩnh vực đầu tư Việc hợp lý hóa cơ cấu cho vay giúp NH có thể thích nghi với sự thay đổi nhu cầu và sự phát triển của thị trường, nhằm đa dạng hóa danh mục tài sản, phân tán rủi ro, tối ưu hóa

tương quan thu nhập/rủi ro cho danh mục tài sản của Ngân hàng

- Nâng cao chất lượng dịch vụ: Chất lượng cho vay là mức độ an toàn,

thuận tiện và khả năng sinh lời do hoạt động cho vay mang lại, tối đa hóa giá trị sử dụng khoản vay của khách hàng, hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, lưu thông hàng hóa, dẫn vốn hiệu quả từ chủ thể thừa vốn đến chủ thể thiếu vốn trong nền kinh tế Nâng cao chất lượng dịch vụ giúp tăng mức độ thỏa mãn nhu cầu về vốn cho vay và mang lại lợi ích kinh tế cho khách hàng, đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội và đảm bảo lợi ích kinh tế, sự an toàn vốn đầu tư của Ngân hàng, cũng như mang lại sự ổn định phát triển lâu dài và bền vững của Ngân hàng

- Kiểm soát rủi ro: Là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, những công

cụ, những chiến lược, là quá trình nhằm biến đổi rủi ro của NH thông qua việc né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu bằng cách kiểm soát tần suất và mức độ của rủi ro và tổn thất

Kiểm soát rủi ro nhằm mục tiêu phòng chống và kiểm soát các rủi ro có thể phát sinh trong hoạt động ngân hàng, đảm bảo các bộ phận và cá nhân trong ngân hàng tuân thủ các quy định của pháp luật, thực hiện các chiến lược, chính sách đảm bảo mục tiêu an toàn và hiệu quả trong hoạt động ngân hàng

- Tăng thu nhập: Gia tăng lợi nhuận thu được từ hoạt động kinh doanh,

để từ đó gia tăng thu nhập cho Ngân hàng, có nguồn vốn để tiếp tục đầu tư thêm cơ sở hạ tầng, chất lượng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, cũng như

sự phát triển bền vững và lâu dài của Ngân hàng

1.2.2 Quy trình quy định cho vay đối với doanh nghiệp

- Tìm kiếm khách hàng: Tìm kiếm và tiếp cận khách hàng thông qua các

kênh, nguồn tìm kiếm Khi đã gặp được KH thì nhân viên NH tiếp nhận nhu cầu, hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng

- Thẩm định khách hàng: Là việc định lượng các rủi ro có liên quan đến

khoản vay được cấp nhằm có kết quả kết luận phê chuẩn hay từ chối cho vay Các yếu tố không thể thể hiện bằng các con số: pháp lý, uy tín, khả năng tạo lợi nhuận, mục đích, môi trường kinh doanh, đây là các yếu tố định tính tạo nên ý chí trả nợ Các yếu tố có thể thể hiện bằng số cụ thể: Tài sản đảm bảo

và nguồn trả, đây là các yếu tố định lượng tạo nên năng lực trả nợ

- Xác định mức cho vay, lãi suất cho vay và hình thức đảm bảo: Sau khi

đồng ý cho vay, khách hàng và ngân hàng cùng nhau ký kết các hợp đồng tín dụng và hợp đồng thế chấp để xác định mức vay, lãi suất và tài sản thế chấp

- Giải ngân, giám sát, thu nợ và thanh lý khoản vay: Giải ngân tiền vay

bắt buộc phải bằng chuyển khoản, không được giải ngân bằng tiền mặt theo quy định của ngân hàng nhà nước Sau khi giải ngân, định kỳ khách hàng phải gửi báo cáo tình hình tài chính cho NH cho vay NH phải thường xuyên theo dõi, kiểm tra việc sử dụng tiền vay của khách hàng Nếu phát hiện khách hàng

sử dụng vốn vay sai mục đích phải tiến hành thu hồi nợ trước hạn và thực hiện các bước xử lý để thu nợ Hết thời hạn vay, ngân hàng và khách hàng tiến hành thanh lý hợp đồng tín dụng cũ và tiếp tục ký hợp đồng mới nếu phát sinh nhu cầu

1.2.3 Các hoạt động triển khai cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Để đạt được các mục tiêu cho vay đó là nhiệm vụ không đơn giản, nên Ngân hàng thường tiến hành, triển khai đồng bộ, phối hợp nhiều hoạt động với nhau Cụ thể, các hoạt động bao gồm:

a Nghiên cứu thị trường, khảo sát nhu cầu khách hàng:

Nghiên cứu thống kê tổng số lượng khách hàng doanh nghiệp hiện tại, số lượng doanh nghiệp đăng ký mới trong một khoản thời gian, ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, quy mô của doanh nghiệp trên địa bàn thành phố, tại quận huyện, phường xã mà chi nhánh đặt trụ sở Từ đó đánh giá chung được thị trường, tiềm năng, nhu cầu vay vốn để phục vụ kinh doanh theo từng phân

khúc đối tượng cũng như từng ngành nghề kinh doanh khác nhau, cụ thể:

- Xác định nhu cầu khách hàng thông qua nghiên cứu thị trường

- Tiểu sử của khách hàng: Đối với khách hàng cụ thể cần thiết tóm tắt tiểu sử để phân loại khách hàng, việc phân loại giúp cho hoạt động ngân hàng tập trung bán sản phẩm theo đúng nhu cầu

- Các nhân tố cơ bản để khách hàng lựa chọn ngân hàng giao dịch: Khi phát triển dịch vụ mới các nhà quản trị ngân hàng cần quan tâm đến nhân tố cơ bản

để chọn lựa ngân hàng của khách hàng, nhân viên ngân hàng cần phải hiểu rõ các yếu tố nào khách hàng sử dụng để đánh giá và chọn lựa ngân hàng

- Nghiên cứu sản phẩm, dịch vụ của đối thủ cạnh tranh: Hoạt động trên thị trường của đối thủ cạnh tranh về thị phần, sản phẩm, chất lượng dịch vụ, giá cả dịch vụ, kênh phân phối, phân khúc khách hàng, chiến lược tiếp cận khách hàng mà đối thủ muốn nhắm đến

b Cung ứng sản phẩm cho khách hàng:

Tùy thuộc vào ngành nghề kinh doanh, quy mô của doanh nghiệp, Ngân hàng có thể triển khai rất nhiều sản phẩm dịch vụ khác nhau để phù hợp với từng doanh nghiệp như:

- Lãi suất vay tương ứng với từng phương thức cho vay, cũng như từng loại hình khách hàng khác nhau

- Các phí dịch vụ liên quan đến hoạt động cho vay như: Phí thẩm định hồ

sơ, phí thẩm định giá tài sản,… phù hợp với từng gói sản phẩm vay khác nhau

- Khoản vay có tài sản bảo đảm hoặc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản

- Khoản vay có thể được bảo lãnh: thông thường được áp dụng khi người vay là một bộ phận, một nhóm công ty Bảo lãnh có thể thực hiện dưới nhiều hình thức như bảo lãnh trọn gói, bảo lãnh từng phần của dự án

- Khoản vay có thể một loại tiền hay nhiều loại tiền khác nhau

- Khoản vay được hoàn trả theo đúng yêu cầu hoặc ủy thác cho người vay theo một kì hạn nhất định

- Cho vay đối với hoạt động trên thị trường chứng khoán, thị trường trung gian, cho vay góp vốn liên danh

c Thúc đẩy quảng bá sản phẩm cho vay, mở rộng mạng lưới cho vay:

Để phát triển, thúc đẩy mở rộng sản phẩm dịch vụ là một yếu tố rất quan trọng trong sự phát triển những sản phẩm dịch vụ của NH Nhiều dịch vụ có thể được phát triển và giới thiệu với chi phí ít khi thành lập mạng lưới dịch

vụ Một ngân hàng thường sắp xếp các dịch vụ chính của mình theo thứ tự

bằng cách dùng một loạt các tiêu chuẩn bằng câu hỏi sau:

- Dịch vụ này đem lại tối đa lợi ích và nhu cầu của khách hàng

- Dịch vụ này phải có sự tự động hóa cao

- Dịch vụ này có đem lại sự tin tưởng cao cho khách hàng

- Dịch vụ này phát sinh phải ổn định, KH sử dụng trung thành với sản phẩm dịch vụ hơn

- Những dịch vụ này có riêng biệt, duy nhất, mang tính chất cạnh tranh cao

d Nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay:

Trong định hướng chung của các ngân hàng trên thế giới thì ngân hàng cũng là một loại dịch vụ Đã là dịch vụ thì chất lượng là yếu tố tiên quyết để đảm bảo sự thành bại và các khách hàng sử dụng dịch vụ luôn có yêu cầu cao hơn so với việc sử dụng các sản phẩm khác và được đánh giá qua các tiêu chí:

- Sự thỏa mãn, hài lòng của khách hàng: Dịch vụ do ngân hàng cung

cứng là để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Nếu như chất lượng dịch vụ ngày càng hoàn hảo, chất lượng cao thì khách hàng sẽ gắn bó lâu dài và chấp nhận ngân hàng

- Sự hoàn hảo của sản phẩm, dịch vụ cho vay: Được hiểu là sự giảm

thiểu các sai sót trong giao dịch với khách hàng và rủi ro trong kinh doanh dịch vụ của ngân hàng Chất lượng dịch vụ của ngân hàng càng hoàn hảo,

giảm sai sót trong giao dịch với khách hàng, giảm thiểu được những lời phàn nàn và khiếu kiện, khiếu nại của khách hàng Bên cạnh đó là những rủi ro trong kinh doanh dịch vụ của NH được giảm thiểu đến mức không còn rủi ro

- Khả năng cạnh tranh về sản phẩm, dịch vụ cho vay: Thị phần của sản

phẩm dịch vụ cho vay có được giữ vững và tăng lên không Để đạt được mục tiêu này, còn tùy thuộc vào sự đa dạng dịch vụ, nghiệp vụ, uy tín và danh tiếng, quy mô và mạng lưới của NH Điều này sẽ tạo nên danh tiếng, uy tín lâu dài cho ngân hàng, thu hút khách hàng

e Hoạt động kiểm soát rủi ro:

Hoạt động kiểm soát rủi ro là quá trình các nhà quản lý đáp ứng các nhu cầu thông qua nhận dạng các loại rủi ro chủ yếu, qua đó áp dụng các biện pháp rủi ro hoạt động, xây dựng hệ thống các công việc để giám sát vị thế rủi

ro có kết quả Các loại rủi ro phát sinh thường xuyên phát sinh gồm: Rủi ro

nợ xấu, rủi ro thanh khoản, rủi ro tác nghiệp

- Rủi ro nợ xấu: Là nợ sử dụng không hiệu quả, không có khả năng thu hồi, tỷ lệ nợ xấu vượt ngưỡng theo thống lệ quốc tế là 3%

- Rủi ro thanh khoản: Được thể hiện tập trung khi xuất hiện mất khả năng thanh khoản của các TCTD Rủi ro thanh khoản do chưa được quản lý bền vững

do mất cân đối kỳ hạn, giao dịch qua đêm tăng, xuất hiện nhiều các cuộc chạy đua lãi suất huy động công khai và không có dấu hiệu suy giảm tiền gửi

- Rủi ro tác nghiệp: Là nguy cơ tổn thất do các quy trình, con người và

hệ thống nội bộ không đạt yêu cầu, không hoạt động hoặc do các tác nhân từ bên ngoài Rủi ro này có thể do hệ thống công nghệ thông tin, gian lận nội bộ,

mô hình tổ chức, quy định, quá trình xử lý công việc

1.2.4 Các tiêu chí phản ánh kết quả cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Kết quả cho vay ngắn hạn đối với DN có thể được phản ánh qua một số tiêu chí sau:

a Quy mô cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp:

- Dư nợ là chỉ tiêu phản ảnh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh

tế tại một thời điểm bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động cho vay của NH yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của NH kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng cho vay càng cao bởi vì đằng sau những khoản cho vay đó còn những rủi ro mà

NH phải gánh chịu

- Tăng trưởng số lượng khách hàng vay vốn: Là chỉ tiêu đánh giá phát

triển cho vay về quy mô thị phần cho vay, số lượng khách hàng càng nhiều nghĩa là NH đã đáp ứng được nhu cầu vốn của người tiêu dùng được nhiều hơn Dư nợ từng khách hàng vay tăng lên nghĩa là số lượng khách hàng có những món vay vốn giá trị lớn ngày càng nhiều

Nếu số lượng khách hàng và dư nợ từng khách hàng cùng tăng thì ta có được sự phát triển cho vay cả về số lượng khách hàng và số tiền của mỗi món vay Tuy nhiên, việc tăng lên về số lượng khách hàng không phản ánh một cách chính xác về chất lượng phát triển cho vay của NH NH nên chọn lọc và phân tích từng loại đối tượng khách hàng, ngoài chỉ tiêu mở rộng phát triển cho vay đối với các doanh nghiệp, nên chú trọng chất lượng cho vay