Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp quân đội – chi nhánh quảng ngãi

Trang 1 HUỲNH ĐẠI HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Trang

HUỲNH ĐẠI

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH

QUẢNG NGÃI

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Đà Nẵng - Năm 2023

HUỲNH ĐẠI

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH

DANH MỤC CÁC BẢNG

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 3

5 Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của đề tài 4

6 Bố cục của luận văn 5

7 Tổng quan tình hình nghiên cứu 5

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12

1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1.1.Cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại 12

1.1.2.Vai trò cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại 15

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 18

1.2.1 Phân tích bối cảnh và mục tiêu của hoạt động cho vay ngắn hạn 18 1.2.2 Các hoạt động triển khai cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp 21

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp 26

THƯƠNG MẠI 31

1.3.1 Nhân tố bên trong 31

1.3.2 Nhân tố bên ngoài 33

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 36

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 37

2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 37

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 37

2.1.2 Cơ cấu và bộ máy tổ chức 38

2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của từng phòng ban 39

2.1.4 Tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi trong giai đoạn 2019-2021 40

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 45

2.2.1 Bối cảnh và mục tiêu cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng MB Quảng Ngãi giai đoạn 2019-2021 45

2.2.2 Thực trạng thực hiện các nội dung của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Ngãi 47

2.2.3 Kết quả của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Ngãi 52

– CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 602.3.1 Những kết quả đạt được trong cho vay ngắn hạm đối với Khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Ngãi

602.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân cuả hạn chế trong cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Ngãi 62KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 66

CHƯƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI

673.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 673.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh chung của Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi 673.1.2 Định hướng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi 703.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 713.2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi 713.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội 83KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 85

KẾT LUẬN 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

bảng

2.1 Tình hình huy động vốn tại MB Quảng Ngãi 41

2.4 Tình hình dƣ nợ cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

2.5 Cơ cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

2.6 Tình hình dƣ nợ cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

2.7 Tình hình dƣ nợ cho vay ngắn hạn khách hàng doanh

nghiệp theo ngành kinh tế

sơ đồ

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hoạt động CVNH đối với các Khách hàng doanh nghiệp nhằm mục đích bổ sung nguồn vốn lưu động để phục vụ nhu cầu SXKD chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu dư nợ của các NHTM hiện nay, đồng thời hoạt động này cũng là hoạt động chủ lực và đem về lợi nhuận lớn của các NHTM CVNH đối với các KHDN giúp các NHTM tăng trưởng về quy mô cũng như lợi nhuận nhanh chóng, giá trị cho vay lớn và nhu cầu là của Doanh nghiệp là thường xuyên, liên tục Do những lợi ích đã nêu ở trên, Các NHTM luôn chú trọng hoạt động cho vay đối với KHDN

Tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi (MB Quảng Ngãi), hoạt động CVNH đối với các KHDN luôn được chú trọng hàng đầu và hiện là hoạt động mang về lợi nhuận lớn nhất trong tổng lợi nhuận của MB Quảng Ngãi Trong giai đoạn 2019-2021, dư nợ cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại MB Quảng Ngãi có sự biến động qua các năm cụ thể: tổng dư nợ cho vay KHDN thời điểm 31/12/2021 là 740 tỷ đồng, giảm 12% so với thời điểm 31/12/2020 trong đó dư nợ CVNH là 572 tỷ đồng tăng 11.9% so với năm trước và chiếm 78% trong tổng dư nợ cho vay Thị phần của Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi tại địa bàn còn khá thấp (dư nợ CVNH hạn đối với KHDN chiếm 15% trong tổng dư nợ ngắn hạn của tất cả các KHDN tại các TCTD trên địa bàn), tiềm năng và dư địa thị trường lớn và nhiều cơ hội để tăng trưởng Qua quá trình hoạt động vẫn tồn đọng một số vấn đề xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau (từ phía ngân hàng lẫn khách hàng) Giải quyết được các vấn đề tồn đọng không chỉ giúp MB Quảng Ngãi có thể phát triển mạnh hoạt động cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp mà còn thể hiện vai trò chủ đạo của ngân hàng đối với nền kinh

tế, đó là hỗ trợ vốn giúp doanh nghiệp hoạt động ổn định và phát triển

Nhận thức được tầm quan trọng và ý nghĩa của vấn đề trên, tôi quyết

định chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với Khách

hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi” để nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp thạc sĩ của mình nhằm mục đích

giúp bản thân tôi tích lũy được những kiến thức thực tế đồng thời góp phần hoàn thiện và phát triển hoạt động cho vay KHDN nghiệp trong tương lai

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu chung

Mục tiêu chung của đề tài là thông quan việc phân tích kết quả hoạt động, đánh giá thực trạng từ đó đưa ra các khuyến nghị có cơ sở khoa học và bám sát thực tế nhằm hoàn thiện hoạt động CVNH đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi

2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

Nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài tập trung vào các nội dung chính sau:

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại các NHTM

- Thực trạng hoạt động CVNH đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi

- Đưa ra các đề xuất, kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động CVNH đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi

2.3 Câu hỏi nghiên cứu

Để hoàn thiện được mục tiêu và các nhiệm vụ nghiên cứu nói trên, đề tài cần phải trả lời được các câu hỏi nghiên cứu sau đây:

- Hoạt động CVNH đối với Khách hàng DN của NHTM bao gồm những nội dung gì?

- Những nhân tố nào ảnh hưởng đến hoạt động CVNH đối với KHDN?

- Hoạt động CVNH Khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – CN Quảng Ngãi đang được diễn ra như thế nào? Ưu và nhược điểm và nguyên nhân?

- Để hoàn thiện hoạt động CVNH đối với Khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi cần phải thực hiện các giải pháp gì trong thời gian đến?

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu:

+ Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với KHDN của

NHTM và thực tiễn hoạt động CVNH đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi

Các đối tượng nghiên cứu cụ thể bao gồm:

+ Các Phòng ban/bộ phận trong Ngân hàng: Phòng KHDN tại trụ sở Chi nhánh

+ Các tổ chức, doanh nghiệp đang có quan hệ tín dụng với Ngân hàng

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Phạm vi về nội dung: Tập trung phân tích, đánh giá hoạt động CVNH đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Ngãi Đưa ra các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động CVNH đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Quảng Ngãi

+ Phạm vi về không gian: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội –

CN Quảng Ngãi

+ Phạm vi về thời gian: Hoạt động CVNH đối với KHDN tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội – Chi nhánh Quảng Ngãi trong giai đoạn

từ năm 2019 –2021, đưa ra các khuyến nghị và định hướng đến năm 2025

4 Phương pháp nghiên cứu

Trong quá trình nghiên cứu, các phương pháp được sử dụng trong luận

văn như:

- Các phương pháp phân tích và tổng hợp, quy nạp và diễn dịch, khái quát hóa, suy luận được sử dụng trong xây dựng cơ sở lý luận về hoạt động CVNH đối với KHDN và đề xuất các khuyến nghị

- Về thu thập dữ liệu sơ cấp và thứ cấp đã sử dụng các phương pháp như:

+ Điều tra, khảo sát khách hàng/phỏng vấn Chuyên viên KHDN; lãnh đạo tại các bộ phận có liên quan; các KHDN đang vay vốn tại ngân hàng;

+ Thu thập dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo của Chi nhánh và các số liệu thống kê có liên quan

- Phương pháp phân tích dữ liệu thứ cấp, các phương pháp phân tích thống kê đối với các dữ liệu định lượng

5 Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của đề tài

Ý nghĩa về mặt lý luận

Luận văn hệ đã hệ thống hóa, phân tích làm rõ thêm một số nội dung lý luận cơ bản về hoạt động CVNH đối với KHDN của NHTM, về khung phân tích hoạt động CVNH đối với KHDN của NHTM Mặt khác, các kết quả phân tích cũng như đề xuất khuyến nghị của đề tài cho Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi cũng bổ sung vào cơ sở dữ liệu học thuật như một trường hợp nghiên cứu tình huống

Ý nghĩa về mặt thực tiễn

Kết quả nghiên cứu của đề tài cung cấp những đề xuất và khuyến nghị

mà Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi có thể vận dụng nhằm hoàn thiện hoạt động CVNH đối với KHDN của Chi nhánh Các khuyến nghị này cũng có thể được các Chi nhánh Ngân hàng khác có điều kiện tương tự tham khảo và vận dụng

6 Bố cục của luận văn

Luận văn có kết cấu gồm 3 chương như sau

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với Khách

hàng doanh nghiệp của các Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng

doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi

Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn

đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi

7 Tổng quan tình hình nghiên cứu

7.1 Các bài báo khoa học về đề tài nghiên cứu

(i) Nguyễn Quốc Hưng (2021), “Giải pháp tiếp cận tín dụng ngân

hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng

Bài viết đã nêu ra được vai trò hết sức quan trọng của các DN có quy

mô vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường như hiện nay cũng như đánh giá nhu cầu và khả năng tiếp cận với nguồn vốn vay tại các Ngân hàng của các

DN này Dịch Covid 19 đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình kinh tế, trong tình hình đó nhiều doanh nghiệp có quy mô nhỏ và vừa đã gặp phải rất nhiều thách thức và khó khăn thậm chí đứng trước nguy cơ phá sản Theo thống kê, số lượng doanh nghiệp giải thể trong năm 2020 tăng gần 10% so với năm 2019, có nhiều nguyên nhân dẫn đến tình trạng này trong đó doanh nghiệp không có đủ nguồn vốn hoặc nguồn vốn cung ứng không kịp thời cho hoạt động SXKD là một trong những nguyên nhân chính Việc doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn từ các TCTD liên tục gặp phải những khó khăn, vướng mắc liên quan đến các chính sách và quy định của Chính phủ cũng như thực tế hoạt động của doanh nghiệp Cuối cùng bài viết đã khẳng định để doanh nghiệp có quy mô nhỏ và vừa tiếp cận gần hơn với nguồn vốn của các

Ngân hàng thì bên cạnh những yếu tố như các quy định và chính sách của Chính phủ, quy định và quy trình cho vay của các Ngân hàng thì nhân tố then chốt quyết định chính là sự phấn đấu, cố gắng của chính bản thân các doanh nghiệp có quy mô nhỏ và vừa này

(ii) Nguyễn Hồng Thu, Thiều Thị Ngọc Hân (2021), “Yếu tố ảnh

hưởng đến phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Trường hợp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Bình Dương”, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng, số 228 - tháng 05.2021

Nghiên cứu này đã đi sâu vào tìm kiếm, phân tích và chỉ ra những yếu

tố ảnh hưởng đến phát tiển tín dụng KHDN tại Agribank – Chi nhánh Bình Dương Bằng việc thu thập dự liệu từ 204 KHDN tại địa bàn tỉnh Bình Dương sau đó nghiên cứu đã sử dụng phương pháp định lượng kết hợp phương pháp hồi quy tuyến tính đa biến đã đi đến kết luận các yếu tố về chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, trình độ chuyên môn – nghiệp vụ của Cán bộ tín dụng, chất lượng thông tin của doanh nghiệp, năng lực nội tại của doanh nghiệp và sự công nghệ hóa của các NH đã tác động đến phát triển tín dụng KHDN Từ những đánh giá trên, nghiên cứu đã nêu ra được những giải pháp

và khuyến nghị nhằm phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp

(iii) Nghiêm Xuân Thành (2019),“Giải pháp nâng cao khả năng tiếp

cận vốn cho khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa”, Tạp chí Ngân hàng

Nghiên cứu đã chỉ ra được thực trạng của việc tiếp cận vốn cho khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa qua đó đưa ra những nhận xét, đánh giá về thực trạng và đề ra các giải pháp kiến nghị đối với chính bản thân DN, đối với hệ thống NH và đối với các Cơ quan Nhà nước có liên quan Qua các giải pháp

đó, nghiên cứu đã chỉ ra việc tài trợ chuỗi cung ứng dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại đang được Vietcombank và các đối tác tập trung nghiên cứu, phối hợp triển khai từ đó đưa ra một phương thức cho vay tối ưu nhất dựa trên

sự kết hợp giữa hai chủ thể là bên bán và bên mua trên nền tảng công nghệ số nhằm giải quyết các vướng mắc, khó khăn của Ngân hàng trong việc cấp tín dụng căn cứ vào cơ sở là TSBĐ của doanh nghiệp, tạo thêm nguồn lực tài chính từ đó giúp cho các DN có quy mô nhỏ và vừa tự tin vươn lên phát triển

ra biển lớn

(iv) Nguyễn Thị Thuý Quỳnh, Vũ Thế Anh, Nguyễn Thị Thu Huyền -

Trường Đại học Kinh tế & Quản tr kinh doanh Thái Nguyên, “Giải pháp

phát triển tín dụng doanh nghiệp đối với các Ngân hàng thương mại” Tạp chí

Tài chính, số ra ngày 03/04/2021

Bài viết nêu lên nhận định trong hoạt động của các Ngân hàng thương mại hiện nay, tín dụng đóng vai trò then chốt và không thể thiếu Hoạt động tín dụng được đánh giá là một trong các hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn cho Ngân hàng đồng thời hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro do đó

để phát triển tín dụng đi đôi với hiệu quả và an toàn các Ngân hàng thương mại cần đưa ra các giải pháp nhằm tăng cường và phát triển hoạt động động tín dụng doanh nghiệp Bài viết đã đưa ra năm giải pháp hữu ích cho các Ngân hàng thương mại nhằm phát triển tín dụng doanh nghiệp

(v) Trịnh Đức Chiều - Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương,

“Khả năng tiếp cận tín dụng chính thức của doanh nghiệp nhỏ và vừa”, Tạp

sử dụng mô hình hồi quy xác suất kết hợp với phương pháp định lượng để tìm

ra những khó khăn thách thức, phân tích các yếu tố tác động đến khả năng tiếp cận vốn chính thức của các doanh nghiệp nhỏ và vừa từ đó đưa ra các luận điểm về Chính sách góp phần giúp các doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể

dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn của từ các Tổ chức tín dụng

7.2 Các luận văn Thạc sỹ được công bố tại trường Đại học kinh tế

Đà nẵng có liên quan đến đề tài nghiên cứu

(i) Nguyễn Thanh Thoại Nhi (2022), “Hoàn thiện hoạt động cho

vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Bắc Đà Nẵng”, Luận văn thạc sĩ ngành Tài chính – Ngân

hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng, Việt Nam

Trong luận văn này, tác giả đã làm rõ được doanh nghiệp là chủ thể quan trọng và là nhân tố chủ chốt góp phần cho sự phát triển và tăng trưởng kinh tế Tác giả đã chỉ ra được mục tiêu, nội dung hoạt động, các tiêu chí đánh giá cũng như các nhân tố có ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng Thông qua việc khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng trong giai đoạn 2018 – 2020 tác giả đã trình bày được những mục tiêu, thành tựu của hoạt động này và nêu ra những hạn chế và nguyên nhân của hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN Từ những nghiên cứu, phân tích trên tác giả đã đề ra những định hướng cụ thể cũng như nêu lên những khuyến nghị, kiến nghị để hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn trong thời gian đến

(ii) Nguyễn Thiện Danh (2019), “Hoàn thiện hoạt động cho vay

ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng”,

Luận văn thạc sĩ ngành Tài chính – Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại

học Đà Nẵng, Việt Nam

Trong luận văn này, tác giả đã làm rõ cơ sở lý luận hoạt động cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại các NHTM Đồng thời tác giả cũng phân tích bối cảnh và xác định được các mục tiêu, cách thức tổ chức triển khai từ đó đưa ra các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn thành phố Đà Nẵng Tác giả đã chỉ ra những thuận lợi và khó khăn từ đó đưa ra nhận xét và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn thành phố Đà Nẵng Tuy nhiên trong luận văn tác giả chưa đề cập và nêu rõ các nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN và những mặt hạn chế còn tồn đọng đối với hoạt động này tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn thành phố Đà Nẵng

(iii) Trần Ngọc Hoài Linh (2021) “Hoàn thiện hoạt động cho vay

ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình”, Luận văn thạc sĩ ngành

Tài chính – Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng, Việt

Nam

Trong luận văn này, tác giả đã phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của Vietcombank - Chi nhánh Quảng Bình thông qua việc phân tích hoạt động tín dụng và huy động vốn Luận văn cũng đã phân tích một cách chi tiết về quy mô dư nợ, chất lượng dịch vụ cũng như thu nhập mà hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN đã mang lại cho Vietcombank - Chi nhánh Quảng Bình trong giai đoạn 2017-2019 Bên cạnh đó tác giả đã nêu được diễn biến chung của tình hình kinh tế và hoạt động của các DN từ đó tính toán nhu cầu vay vốn ngắn hạn của các doanh nghiệp có quy mô nhỏ và vừa trong thời gian

tới Trong luận văn này, điểm cần lưu ý là tác giả chưa phân tích cụ thể và phân tích sâu những khó khan và thuận lợi mà Vietcombank – Chi nhánh Quảng Bình đang gặp phải từ đó đề ra những giải pháp thực tế hơn để cải thiện tình trạng này

(iv) Phạm Cường (2021), “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn

đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Ban Mê”, Luận văn thạc sĩ ngành Tài chính – Ngân

hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng, Việt Nam

Trong luận văn này, tác giả đã nêu được những cơ sở lý luận của hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN tại các Ngân hàng thương mại trong đó chỉ ra các nguyên tắc cho vay cũng như phân loại cho vay của các Ngân hàng thương mại Tác giả cũng đề cập đến các đặc điểm, nội dung vai trò và các chỉ tiêu đánh giá, các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với KHDN của Ngân hàng thương mại Tác giả cũng nêu ra những nhận xét, thực trạng và đánh giá chung về tình hình cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại BIDV – Chi nhánh Ban Mê cũng như chỉ ra được những hạn chế và nguyên nhân của nó Luận văn này cũng nêu được những định hướng và đề ra các giải pháp, khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn Tuy nhiên luận văn chỉ nêu ra được các tiêu chí cơ bản mà các Ngân hàng thương mại đang áp dụng trong nội bộ, luận văn cần chỉ ra cụ thể sự thay đổi của bối cảnh kinh doanh có tác động như thế nào đến hoạt động này từ đó đi sâu vào phân tích các tiêu chí để bám sát hơn với thực tế Luận văn chưa nêu ra được

sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương mại trong hiện nay để từ đó đưa ra các giải pháp phù hợp với thực tiễn

(v) Huỳnh Nguyễn Vân Nhi (2021), “Phân tích hoạt động cho vay

ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam”, Luận văn thạc sĩ ngành Tài

chính – Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng, Việt Nam

Trong luận văn này, tác giả đã tiến hành nghiên cứu dựa trên các cơ sở

lý luận, phân tích và đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại VCB – Chi nhánh Quảng Nam Qua đó luận văn đã chỉ ra được những mặt đạt được và những điểm cần cải thiện trong hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN của Chi nhánh Tác giả đã phân tích thực trạng, chỉ ra những mặt hạn chế và nguyên nhân của nó từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình, nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN nhằm tăng trưởng quy mô và nâng cao vị thế của VCB – Quảng Nam

Khoảng trống nghiên cứu:

Qua tìm hiểu hệ thống hóa các đề tài và bài báo cho thấy:

Các công trình nghiên cứu trên đã làm rõ một số cơ sở lý luận, phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp, khuyến nghị phù hợp với từng đơn vị nghiên cứu trong thời gian vừa qua, đã giải quyết những khó khăn, thách thức mà các NHTM đó gặp phải trong cho vay ngắn hạn đối với các khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, chưa có công trình nào nghiên cứu về hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi, trong các thời kỳ vừa qua

Vì vậy việc phân tích, đánh giá, rút kinh nghiệm nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Quảng Ngãi trong bối cảnh kinh tế thị trường tài chính đầy biến động như hiện nay là thật sự cần thiết

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại

CVNH đối với KHDN là khoản vay có thời hạn dưới một năm, thường

để bổ sung vốn lưu động thiếu hụt tạm thời phát sinh trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

Các hình thức cho vay ngắn hạn phổ biến :

Cho vay từng lần: Mỗi lần cho vay, tổ chức tín dụng và khách hàng

thực hiện thủ tục cho vay đối với khách hàng và giao kết thỏa thuận cho vay [13] Phương thức này thường sẽ được áp dụng đối với các khách hàng có hoạt động SXKD không có sự ổn định hoặc kinh doanh mang yếu tố mùa vụ

Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng xác định và thỏa

thuận với khách hàng mức dư nợ cho vay tối đa duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Một năm ít nhất một lần, tổ chức tín dụng xem xét xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa và thời gian duy trì mức dư nợ này [13] Thời gian hiệu lực của hạn mức tín dụng thường là mười hai tháng kể từ ngày khách hàng được phê duyệt hạn mức

dụng chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng một mức thấu chi tối đa để thực hiện dịch vụ thanh toán trên

tài khoản thanh toán Mức thấu chi tối đa được duy trì trong một khoảng thời gian tối đa 01 (một) năm [13] Cho vay theo hạn mức thấu chi hiện đang được các ngân hàng áp dụng phổ biến đối với các doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thương mại thuần túy

b) Đặc điểm cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp

Thời gian thu hồi vốn nhanh:

Tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại chủ yếu để đáp ứng những nhu cầu vốn lưu động tạm thời thiếu hụt trong kinh doanh của khách hàng Khi kết thúc chu kì SXKD vốn được giải phóng ra dưới hình thái tiền tệ sau đó khách hàng phải hoàn trả lại cho ngân hàng số vốn đã vay Thực tế, thời gian của chuyển vốn lưu động thường rất nhanh, điều đó dẫn đến thời hạn cho vay vốn lưu động của các NHTM cũng ngắn tương ứng

Vốn tín dụng gắn liền với quá trình luân chuyển vốn của khách hàng:

Bản chất của tín dụng là quá trình chuyển dịch vốn dưới hình thức tiền

tệ hay hiện vật của một cá nhân hay tổ chức này cho một cá nhân hay tổ chức khác sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc phải hoàn trả Do

đó, sự vận động của vốn tín dụng thường được biểu diễn với công thức: T - T' Vốn tín dụng luôn gắn liền với quá trình luân chuyển vốn của khách hàng Bởi

lẽ, hành vi cho vay và thu nợ chỉ là hành vi bắt đầu và kết thúc của một chu kì sản xuất kinh doanh Trong cho vay ngắn hạn, các ngân hàng thương mại thường cho vay khi khách hàng phát sinh nhu cầu vốn để mua vật tư, nguyên liệu, hoặc trang trải chi phí trong quá trình sản xuất nhằm tạo ra sản phẩm hàng hoá Đồng thời khi hàng hoá được tiêu thụ, khách hàng sẽ có thu nhập lúc đó ngân hàng tiến hành thu hồi nợ Xuất phát từ đặc điểm này mà các ngân hàng thường qui định cơ sở để xác định và tính toán thời hạn cho vay trong hoạt động cho vay ngắn hạn là phải căn cứ vào chu kì luân chuyển vốn của đối

tượng vay

Hình thức cho vay rất phong phú:

Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng, các NHTM không ngừng phát triển các hình thức và phương thức cho vay trong hoạt động cho vay ngắn hạn của mình Điều đó làm cho hoạt động cho vay ngắn hạn rất phong phú như nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp

vụ chiết khấu, nghiệp vụ factoring, nghiệp vụ thẻ tín dụng

Là nghiệp vụ tín dụng chủ yếu của ngân hàng thương mại

Xuất phát từ đặc trưng của ngân hàng thương mại: Ngân hàng kinh doanh tiền gửi, mà đa phần là tiền gửi ngắn hạn, nên muốn đảm bảo khả năng thanh khoản, các ngân hàng thương mại đã cho vay chủ yếu là ngắn hạn Trong

cơ cấu cho vay của ngân hàng thương mại thì tỷ trọng tín dụng ngắn hạn vẫn luôn chiếm tỷ trọng cao (dao động từ 60% - 80% tổng dư nợ)

Lãi suất thấp:

Các khoản vay ngắn hạn phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp được đánh giá có mức độ rủi ro không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thông thường nhỏ hơn lãi suất khoản vay tín dụng trung và dài hạn tương ứng

c) Thời hạn cho vay và phương thức trả nợ:

hoạt động kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn, khả năng trả nợ của khách hàng, nguồn vốn cho vay và thời hạn hoạt động còn lại của tổ chức tín dụng để thỏa thuận về thời hạn cho vay Đối với khách hàng là pháp nhân được thành lập và hoạt động tại Việt Nam, pháp nhân được thành lập ở nước ngoài và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam, thời hạn cho vay không quá thời hạn hoạt động hợp pháp còn lại của khách hàng; đối với cá nhân có quốc tịch nước ngoài cư trú tại Việt Nam, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép cư trú còn lại

tại Việt Nam [13]

Các phương thức trả nợ:

Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về kỳ hạn trả nợ gốc và lãi tiền vay như sau:

- Trả nợ gốc, lãi tiền vay theo kỳ hạn riêng;

- Trả nợ gốc và lãi tiền vay trong cùng một kỳ hạn [13]

Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về việc trả nợ trước hạn [13] Trường hợp khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay, tổ chức tín dụng xem xét chấp thuận

cơ cấu lại thời hạn trả nợ theo quy định tại Điều 19 hoặc chuyển nợ quá hạn theo quy định tại Điều 20 Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Quy định về hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với Khách hàng Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận việc tính tiền lãi phải trả phù hợp với quy định tại khoản 4 Điều 13 Thông tư này [13]

Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về thứ tự thu nợ gốc, lãi tiền vay Đối với khoản nợ vay bị quá hạn trả nợ, tổ chức tín dụng thực hiện theo thứ tự nợ gốc thu trước, nợ lãi tiền vay thu sau [13]

1.1.2 Vai trò cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại

Với chức năng là một trung tâm tài chính, ngân hàng đã biến tiết kiệm thành đầu tư, tức là huy động vốn từ các nguồn vốn tạm thời dư thừa trong sản xuất kinh doanh cũng như nguồn vốn nhàn rỗi nằm rải rác trong dân cư để cho vay Hoạt động này tạo điều kiện cho các tổ chức, cá nhân trong nền kinh

tế đầu tư vào sản xuất kinh doanh, nâng cao thu nhập và đời sống người dân Giúp cho quá trình sản xuất được diễn ra liên tục, góp phần ổn định và phát triển kinh tế đất nước

Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của thị trường tài chính, nhiều tổ chức tín dụng ra đời, đặc biệt trong thời gian qua nhiều ngân hàng thương mại mới được thành lập Ngành ngân hàng đứng trước nhiều cơ hội cũng như thách thức Đòi hỏi các ngân hàng nâng cao trình độ quản lý và công nghệ ngân hàng Đồng thời chất lượng tín dụng luôn được quan tâm hàng đầu, nó là sức mạnh nội lực giúp ngân hàng tồn tại và phát triển trong cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn [6]

Hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại là việc thu hút vốn để mở rộng cho vay và đầu tư nhằm thu lợi nhuận Việc sử dụng vốn có hiệu quả hay không quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Chiến lược kinh doanh quan trọng nhất của ngân hàng là chiến lược tín dụng Trong đó hoạt động cho vay là hoạt động hứa hẹn đem lại lợi nhuận cao nên các ngân hàng quan tâm đến việc mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay [7]

Mở rộng cho vay làm tăng doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng: Khi ngân hàng cho vay ngân hàng thu được tiền lãi [7]

Tiền lãi = Lãi suất * Tổng dư nợ thực tế * Thời gian vay [7]

Tiền lãi chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng Khi ngân hàng mở rộng cho vay về chiều rộng làm tổng dư nợ tăng lên, nếu ngân hàng không gặp rủi ro lớn từ các khoản cho vay này thì chắc chắn doanh thu và lợi nhuận sẽ tăng lên Khi ngân hàng mở rộng cho vay

về chiều sâu, chất lượng của các khoản vay tăng lên, khả năng thu hồi vốn vay là lãi cao, đặc biệt đối với các khoản vay với thời hạn dài thì doanh thu và lợi nhuận từ các khoản vay này cũng tăng lên [7]

Ngoài thu từ lãi, ngân hàng còn có các khoản thu phí dịch vụ như: dịch

vụ bảo lãnh, dịch vụ thanh toán, dịch vụ tư vấn,… [7]

Nâng cao chất lượng cho vay: Giúp ngân hàng tồn tại và phát triển bền vững [6]

b) Vai trò đối với Khách hàng doanh nghiệp

Trong điều kiện nền kinh tế mở, khách hàng có quyền lựa chọn ngân hàng làm đối tác Chính vì vậy, ngân hàng nào có sản phẩm tín dụng tốt sẽ thu hút được nhiều khách hàng đến thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng Với vai trò chủ đạo cung cấp vốn cho nền kinh tế, các ngân hàng hỗ trợ và tạo điều kiện cho các cá nhân và tổ chức kinh tế tiếp cận nguồn vốn ngân hàng

Từ nguồn vốn vay được từ ngân hàng doanh nghiệp có áp lực trả nợ vay sẽ hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn, nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường Từ đó, tạo cho các đơn vị kinh tế một chỗ đứng và khẳng định uy tín của mình trên thị trường [2]

Chất lượng tín dụng góp phần phát triển sản xuất, kinh doanh và lành mạnh tài chính của khách hàng Chất lượng tín dụng được đảm bảo cũng có ý nghĩa là ngân hàng phát triển nhờ vậy ngân hàng có điều kiện cung ứng vốn tín dụng đáp ứng yêu cầu sản xuất kinh doanh của khách hàng [2]

Thứ nhất, cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp và chất lượng tín dụng có vai trò quan trọng trong việc đẩy lùi và kiềm chế lạm phát, từng bước duy trì sự ổn định giá trị đồng tiền và tỷ giá, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, môi trường đầu tư và sản xuất kinh doanh [3]

Thứ hai, góp phần thúc đẩy hoạt động đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh và hoạt động xuất nhập khẩu Đây là kết quả tác động nhiều mặt của đổi mới hoạt động ngân hàng, nhất là những cố gắng của ngành ngân hàng trong việc huy động các nguồn vốn trong nước cho đầu tư phát triển, trong việc đổi mới chính sách cho vay và cơ cấu tín dụng theo hướng căn cứ vào tính khả thi và hiệu quả của từng dự án, từng lĩnh vực ngành nghề để quyết định cho vay [3]

Thứ ba, hoạt động cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp

góp tích cực cho việc duy trì tăng trưởng kinh tế với nhịp độ cao trong nhiều năm liên tục Với dư nợ cho vay nền kinh tế chiếm khoảng 35-37% GDP [3]

Thứ tư, thông qua nguồn vốn tín dụng cho các chương trình và dự án phát triển sản xuất kinh doanh, hàng năm hệ thống ngân hàng đã góp phần tạo thêm được nhiều việc làm mới, nhất là tại các vùng nông thôn Việc sử dụng vốn ngân hàng cho mục đích này ngày càng có tính chuyên nghiệp, minh bạch

và hiệu quả Góp phần hỗ trợ có hiệu quả trong việc tạo việc làm mới và thu hút lao động, góp phần cải thiện thu nhập và giảm nghèo bền vững [3]

Thứ năm, hoạt động cho vay góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa và phát triển các ngành chủ chốt thông qua huy động và cho vay có định hướng [3]

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Phân tích bối cảnh và mục tiêu của hoạt động cho vay ngắn hạn

Giống như tất cả các hoạt động kinh doanh khác, kinh doanh của NHTM cũng phải chịu tác động của các điều kiện khách quan về tình hình kinh tế - chính trị - văn hóa và xã hội, sự phát triển tiến bộ liên tục và mạnh

mẽ của khoa học - công nghệ,… trong từng thời kỳ, từng bối cảnh kinh tế Chúng ta có thể đánh giá dựa trên m bối cảnh sau:

Bối cảnh bên ngoài:

nhanh chóng và mạch lạc góp phần thúc đẩy các Doanh nghiệp thành lập mới phát triển, đối với các DN đang hoạt động có thêm động lực để mở rộng hoạt động SXKD bằng việc sử dụng nguồn vốn vay từ các Ngân hàng thương mại

do đó hoạt động cho vay đối với KHDN của Ngân hàng được tăng trưởng và ngày càng phát triển vững mạnh

Bên cạnh đó việc hoàn thiện và tạo ra một môi trường pháp lý trong sạch và lành mạnh góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho các DN, công ty phát triển một cách nhanh chóng và vững vàng Với những cơ chế quản lý, những chính sách hỗ trợ của Nhà nước, doanh nghiệp được ưu tiên tiếp cận nguồn vốn từ các TCTD Bên cạnh đó các chính sách và cơ chế hỗ trợ về lãi suất hoặc chế độ miễn giảm thuế cho doanh nghiệp có ảnh hưởng trực tiếp và mạnh mẽ tới sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động cho vay Khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại

Bối cảnh bên trong:

Định hướng kinh doanh và nội lực ngân hàng:

Quy mô dư nợ mà các Ngân hàng thương mại cho các Khách hàng doanh nghiệp vay chịu tác động của nhiều nhân tố trong đó quan trọng nhất chính là chịu tác động của cơ cấu vốn và quy mô của NHTM Ở mỗi thời điểm khác nhau mà các NHTM sẽ ban hành các chính sách, định hướng kinh doanh khác nhau Với chính sách và quy trình linh hoạt giúp tạo điều kiện thuận lợi trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Do đó, việc một Ngân hàng nới lỏng hay thắt chặt hoạt động cho vay là phụ thuộc vào định hướng phát triển kinh doanh và nội lực của chính Ngân hàng đó, điều này sẽ

có ảnh hưởng tích cực hoặc tiêu cực đến khả năng vay vốn của các KHDN

trong một giai đoạn nhất định

Mỗi ngân hàng tại mỗi thời điểm sẽ có định hướng kinh doanh và mục

tiêu khác nhau, ở mỗi thời điểm khác nhau mà ngân hàng sẽ định hướng mục tiêu nào là mục tiêu được ưu tiên số một tại thời điểm đó Các mục tiêu có thể

kể đến như sau:

Mở rộng quy mô cho vay, chiếm lĩnh và mở rộng thị phần:

Khi các NHTM đặt mục tiêu phát triển về quy mô, tăng thị phần sẽ ban hành những quy trình, quy định, các sản phẩm phù hợp giúp cho DN có thể tiếp cận với việc vay vốn ngân hàng đơn giản và nhanh nhất Điều này sẽ thúc đẩy Ngân hàng phát triển số lượng khách hàng, mở rộng quy mô dư nợ, huy động vốn, từ đó mở rộng thị phần Việc Ngân hàng đặt mục tiêu mở rộng quy

mô sẽ giúp các doanh nghiệp nhanh chóng tiếp cận nguồn vốn vay bên cạnh

đó được hưởng những cơ chế ưu đãi về lãi suất,… Bên cạnh đó, việc mở rộng quy mô cho vay sẽ phải đi đôi với việc nâng cao chất lượng cho vay, tăng uy tín từ đó giúp tăng cường hiệu quả, góp phần phát triển và mở rộng quy mô

dư nợ

Hợp lý hóa cơ cấu cho vay: Tại các NHTM cơ cấu trong cho vay được

phân chia dựa vào những tiêu chí như: thời hạn của khoản vay; lĩnh vực đầu

tư ; ngành nghề vay vốn; mục đích sử dụng vốn; tính chất đảm bảo tiền vay, Hoạt động này hỗ trợ Ngân hàng thuận tiện hơn trong quá trình thích nghi với

sự thay đổi về nhu cầu và sự biến động và phát triển không ngừng nghỉ của thị trường, ngoài ra còn giúp các Ngân hàng đa dạng hóa danh mục tài sản, tối ưu hóa thu nhập, rủi ro được phân chia cho danh mục tài sản của NH

Nâng cao chất lượng dịch vụ: Bên cạnh các quy định, sản phẩm và

chính sách vượt trội thì chất lượng dịch vụ chính là nền tảng và là nhân tố hết

sức quan trọng, the chốt có ý nghĩa quyết định tới thị phần của Ngân hàng thương mại trong bối cảnh sự canh tranh khốc liệt và biến đổi liên tục của nền kinh tế thị trường Nâng cao chất lượng dịch vụ giúp Ngân hàng phát huy được các thế mạnh, góp phần giúp thị phần ngày càng được mở rộng, hiệu

quả hoạt động sẽ gia tăng và ngày càng hoàn thiện đồng thời khả năng cạnh tranh cũng được gia tăng Chất lượng dịch vụ tốt sẽ góp phần gợi mở nhu cầu của với Khách hàng, mang lại nhiều lợi ích đến với khách hàng, hoàn thành mục tiêu cho sự phát triển kinh tế và xã hội, đảm bảo lợi ích kinh tế đồng thời góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững của Ngân hàng

Kiểm soát rủi ro: là quá trình phân tích, nhận dạng những yếu tố, đo

lường mức độ rủi ro, trên cơ sở đó lựa chọn triển khai các giải pháp và quản

lý các hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu và loại trừ các rủi ro có thể phát sinh trong quá trình cấp tín dụng Kiểm soát rủi ro hướng đến mục tiêu ngăn chặn, phòng ngừa và kiểm soát những rủi ro có khả năng xảy ra trong quá trình kinh doanh của NH, đảm bảo các bộ phận và các cán bộ nhân viên trong

NH luôn thực hiện đúng các quy định pháp luật, tuân thủ theo những chính sách và định hướng đã đề ra nhằm mục tiêu đảm bảo hiệu quả và an toàn trong quá trình kinh doanh của ngân hàng

Tăng thu nhập: Gia tăng lợi nhuận từ quá trình kinh doanh, để từ đó gia

tăng lợi nhuận cho NH, có vốn để có thể tiếp tục đi đầu tư thêm cơ sở hạ tầng, cải thiện chất lượng của sản phẩm cung cấp khách hàng, cũng như sự tăng trưởng - phát triển vững chắc và lâu dài của Ngân hàng

1.2.2 Các hoạt động triển khai cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp

Ở mỗi thời điểm khác nhau mà NHTM sẽ đề ra các mục tiêu khác nhau

và để đạt được những mục tiêu là một vấn đề cần phải được nghiên cứu và định hướng cụ thể và rõ ràng, do đó Ngân hàng thường tổ chức nhiều hành động và chương trình mang tính thống nhất như:

đánh giá khách hàng

Tìm kiếm nguồn dữ liệu từ Tổng Cục thống kê để biết được tổng số

lượng KHDN hiện tại trên địa bàn, số lượng KHDN mới thành lập trong năm hoặc trong một giai đoạn cụ thể, phân loại theo lĩnh vực kinh doanh, ngành nghề hoạt động, quy mô của doanh nghiệp trên địa bàn mà chi nhánh Ngân hàng đặt trụ sở Từ những dữ liệu trên tiến hành phân tích và đưa ra những nhận xét chung về sự biến động và diễn biến của thị trường, nhận diện đâu là phân khúc khách hàng tiềm năng, đánh giá và dự tính nhu cầu vốn để bổ sung vốn lưu động phục vụ SXKD theo từng loại hình doanh nghiệp và theo những ngành nghề kinh doanh khác nhau, cụ thể:

Thông qua việc nghiên cứu và tìm hiểu về thị trường từ đó xác định nhu cầu của KHDN

Nguồn thông tin của KHDN trên thị trường: Phải tìm hiểu đồng thời phải nắm được các thông tin cơ bản, biết được lịch sử hoạt động, lịch sử giao dịch của Khách hàng từ đó đưa ra những đánh giá và phân loại Khách hàng theo đối tượng, công việc này giúp cho ngân hàng chú trọng vào việc cung ứng các sản phẩm theo đúng nhu cầu, tránh trường hợp cung cấp các sản phẩm mà khách hàng chưa cần tới

Các yếu tố cơ bản để thu hút khách hàng: Về phía Ngân hàng, cụ thể là các cán bộ nhân viên trong ngân hàng phải hiểu rõ nhu cầu và mong muốn của từng đối tượng Khách hàng, am hiểu các sản phẩm của NHTM và phải nắm được các yếu tố nào khách hàng sẽ sử dụng để đánh giá và chọn lựa ngân hàng để giao dịch

Tìm kiếm các thông tin và sản phẩm tương tự mà các TCTD khác đang cung cấp: Tìm hiểu một số thông tin về sản phẩm có tính chất tương tự mà được các TCTD khác đang cung cấp ra thị trường từ đó biết được đâu là ưu và nhược điểm của Ngân hàng mình, khi chào sản phẩm đến Khách hàng tập trung nhấn mạnh vào các ưu điểm so với các đối thủ Một số thông tin cần tìm hiểu như: thị phần, sản phẩm, chất lượng dịch vụ, lãi suất/phí, giá cả, phân khúc

khách hàng, chiến lược triển khai, kênh phân phối,… mà đối thủ hướng đến

hàng, cung cấp các sản phẩm đến Khách hàng doanh nghiệp

Trong hoạt động kinh doanh của NHTM có rất nhiều sản phẩm dịch vụ

do đó tùy thuộc vào từng nhóm đối tượng, từng ngành nghề, tùy thuộc vào phân khúc khách hàng mà cán bộ nhân viên ngân hàng lựa chọn một hoặc nhiều sản phẩm để cung cấp cho thích hợp, cụ thể như:

+ Cho vay theo HMTD là sản phẩm được thường xuyên sử dụng đối với các KHDN

+ Cho vay trung dài hạn áp dụng cho các KHDN có kế hoạch và phương án đầu tư, mua sắm máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, nhà xưởng phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh

+ Cho vay theo hạn mức thấu chi thường được áp dụng cho các DN hoạt động trong lĩnh vực, ngành nghề thương mại, có hệ số vòng quay vốn lưu động nhanh

Bên cạnh đó Ngân hàng còn cung cấp các thông tin, sản phẩm mà Khách hàng quan tâm nhằm đáp ứng và đáp ứng đối đa nhu cầu của KHDN như:

+ Lãi suất cho vay phụ thuộc vào quy mô của doanh thu, ngành nghề - lĩnh vực kinh doanh và xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng Ngoài ra mỗi hình thức cho vay khác nhau sẽ có mức lãi suất khác nhau đồng thời từng loại hình TSBĐ khác nhau cũng sẽ có sự khác nhau

+ Các loại phí mà Khách hàng phải trả khi vay vốn: phí thẩm định tài sản, phí công chứng, phí đăng ký thế chấp,… và các phí khác theo quy định của từng sản phẩm vay

+ TSBD cho khoản vay là gì? Có tài sản bảo đảm hay không có tài sản bảo đảm?

+ Kỳ hạn trả nợ của khoản vay, phí trả nợ trước hạn là bao nhiêu?

+ Đồng tiền giải ngân là gì? Việt Nam đồng hoặc Ngoại tệ tương đương? Một đồng tiền hay có thể giải ngân nhiều đồng tiền khác nhau?

Trong thời đại công nghệ số hiện nay đồng thời sự cạnh tranh mạnh mẽ của các đối thủ, yếu tố truyền thông và quảng bá sản phẩm là hết sức được chú trọng và được đại đa số các NHTM đặc biệt quan tâm Để tăng trưởng và

mở rộng thị phần thì bắt buộc NHTM phải bỏ ra nhiều chi phí nhằm mục đích phục vụ cho việc truyền thông, quảng cáo sản phẩm ra thị trường từ đó đưa sản phẩm đến gần hơn với Khách hàng Một số kênh truyền thông có thể kể đến mà các Ngân hàng thường hay sử dụng như: Mạng xã hội (Facebook, Zalo, Instagram,…), truyền thông theo cách truyền thống thông qua các biển quảng cáo, chạy roadshow để giới thiệu sản phẩm,…

của Khách hàng doanh nghiệp

Công tác chăm sóc sau bán là một yếu tố tưởng chừng đơn giản tuy nhiên lại là yếu tố cực kỳ quan trọng để giữ chân Khách hàng giữa tình hình cạnh tranh hết sức khốc liệt của các NHTM trong thời nay Hiện nay hoạt động của các NHTM được xem như một loại hình cung cấp các sản phẩm và dịch vụ đến với Khách hàng mà đã là dịch vụ thì chất lượng là yếu tố đầu tiên quyết định sự thành công của sản phầm KHDN thường đánh giá chất lượng sản phẩm dịch vụ thông qua các tiêu chí sau:

Sản phẩm - dịch vụ đáp ứng được nhu cầu của Khách hàng: Trước tiên

sản phẩm - dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp bắt buộc phải đúng nhu cầu mà KHDN cần Ngân hàng cần lắng nghe những góp ý của Khách hàng để cải thiện chất lượng dịch vụ và đáp ứng được nhu cầu và mong muốn của Khách hàng Sản phẩm - dịch vụ càng hoàn hảo và có chất lượng cao là nhân tố cực

kỳ quan trọng và có tác động lớn để quyết định sự gắn bó của Khách hàng

Sự hoàn hảo của sản phẩm, dịch vụ cho vay: Các giao dịch với khách

hàng cần hạn chế các lỗi sai và hạn chế ở mức thấp nhất các rủi ro trong kinh doanh dịch vụ của ngân hàng Chất lượng dịch vụ càng hoàn hảo, các giao dịch được hạn chế các lỗi sai, giảm thiểu được những lời phàn nàn và khiếu kiện, khiếu nại của khách hàng Không những thế là những rủi ro trong kinh doanh dịch vụ của NH được giảm thiểu đến mức không còn rủi ro

Công tác chăm sóc sau bán và gia tăng trải nghiệm khách hàng: Sau

khi cung cấp thành công sản phẩm, Ngân hàng phải thường xuyên liên lạc và hỏi thăm tình hình SXKD, dòng tiền của Khách hàng để Khách hàng cảm thấy được quan tâm đồng thời qua đó giúp Ngân hàng hiểu rõ hoạt động cũng như tình hình tài chính của Khách hàng hiện tại Không những thế mỗi các bộ nhân viên phải là một “Chuyên gia tư vấn tài chính” cho Khách hàng, không những cung ứng sản phẩm đúng nhu cầu cần phải tư vấn các sản phẩm dịch

vụ nổi trội của Ngân hàng mà Khách hàng có thể sử dụng giúp doanh nghiệp tăng trưởng về quy mô và thị phần

Rủi ro trong quá trình cho vay là điều không thể tránh khỏi chính vì vậy các NHTM cần ban hành các quy định cụ thể về việc kiểm tra, kiểm soát sau các phương án cho vay điều này giúp Ngân hàng nhanh chóng phát hiện, phòng ngừa và kiểm soát các rủi ro, tổn thất ở mức thấp nhất Các loại rủi ro thường gặp bao gồm: rủi ro tác nghiệp, rủi ro nợ xấu

Rủi ro nợ xấu: Là việc Khách hàng dùng nguồn vốn vay không đạt

được hiệu quả, Ngân hàng có khả năng không thu hồi được nợ, tỷ lệ nợ xấu vượt ngưỡng theo thống lệ quốc tế: 3%

Rủi ro tác nghiệp: Là nguy cơ tổn thất do quy định, quy trình và hệ

thống hoặc phần mềm của Ngân hàng không đạt yêu cầu hoặc do các tác động

từ bên ngoài Ngoài ra con người là một yếu tố cực kỳ quan trọng trong việc quản trị rủi ro do đó Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng nhằm nâng cao nghiệp vụ và đạo đức cho mỗi CBNV đồng thời phải truyền thông đến các CBNV các trường hợp rủi ro đã gặp phải để nhận dạng và tìm

ra được bài học kinh nghiệm ngoài ra cần xử lý nghiêm khắc những trường hợp vi phạm

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn đối với Khách hàng doanh nghiệp

Tiêu chí phản ảnh tổng số lượng tiền mà ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm trong đó bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, dư nợ cho vay trung hạn và dư nợ cho vay dài hạn được gọi là Tổng dư nợ Quy mô dư nợ thấp thể hiện hoạt động cho vay của Ngân hàng, khả năng chiếm lĩnh thị trường và tăng trưởng về quy mô không hiệu quả, các sản phẩm - dịch vụ của ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu của thị trường nói chung và nhu cầu của khách hàng nói riêng Ngoài ra quy mô dư nợ thấp thể hiện việc quảng cáo, truyền thông của NHTM còn yếu, chuyên môn cũng như khả năng tư vấn của cán bộ công nhân viên thấp Tuy nhiên không vì vậy mà kết luận quy mô

dư nợ cao đồng nghĩa với chất lượng cho vay sẽ cao vì để đánh giá chất lượng của một khoản vay phải đánh giá nhiều tiêu chí khác nhau như khả năng/mục đích sử dụng vốn, các rủi ro mà NHTM có thể phải gánh chịu

Số lượng khách hàng vay vốn: Là tiêu chí dùng để đánh giá quy mô thị phần cho vay, số lượng khách hàng càng nhiều đồng nghĩa với việc sản phẩm

và dịch vụ của Ngân hàng đã thích hợp, thỏa mãn được nhu cầu của đại đa số KHDN

Nếu cả giá trị dư nợ của từng khách hàng và số lượng KHDN cùng tăng thì minh chứng cho việc Ngân hàng đang hoạt động tốt, phát triển và tăng

trưởng về cả số lượng và chất lượng Tuy nhiên, việc số lượng khách hàng tăng lên liên tục cũng chưa phản ánh một cách chính xác về chất lượng phát triển cho vay của Ngân hàng Khi ra quyết định cho vay, NHTM cần chọn lọc

kỹ càng và phân tích sâu đến từng khách hàng Số lượng Khách hàng và chỉ tiêu tăng trưởng quy mô hiện được NHTM chú trọng phát triển tuy nhiên các NHTM cũng cần chú trọng về chất lượng cho vay

Một số tiêu chí đánh giá cơ cấu cho vay ngắn hạn KHDN gồm:

+ Phân loại theo loại hình tín dụng: dư nợ cho vay ngắn hạn KHDN theo hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng hay cho vay từng lần

+ Phân loại theo loại hình doanh nghiệp: bao gồm Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp nhà nước, Hợp tác xã, Mỗi một loại hình Doanh nghiệp khác nhau sẽ có những đặc điểm, nhu cầu về nguồn vốn kinh doanh và sản phầm dịch vụ khác nhau, do

đó việc xác định Doanh nghiệp thuộc loại hình nào sẽ góp phần giúp ích cho công tác xây dựng và hoàn thiện danh mục sản phẩm phù hợp

+ Phân loại theo ngành nghề kinh doanh: Tùy thuộc vào diễn biến của tình hình kinh tế, nhu cầu và định hướng kinh doanh của Doanh nghiệp, định hướng kinh doanh của Ngân hàng mà từng thời kỳ khác nhau Doanh nghiệp

và Ngân hàng sẽ đưa ra quyết định mở rộng hay thu hẹp cơ cấu cho vay ngắn hạn KHDN theo từng ngành nghề cụ thể Dựa vào tình hình thị trường, định hướng phát triển của Nhà nước và chính nội tại Ngân hàng có thể dự đoán được nhu cầu về vốn vay của doanh nghiệp trong tương lai, đưa ra các sản phẩm dịch vụ mới phù hợp với nhu cầu sắp tới hoặc đề ra các biện pháp để quản lý rủi ro tín dụng hợp lý khi nhận thấy tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh/thị phần của doanh nghiệp bị thu hẹp dần Dựa vào số liệu của Ngân hàng sẽ phân tích và đưa ra các nhận xét đánh giá về tỷ trọng quy mô dư nợ

ngắn hạn theo từng ngành nghề, và tỷ trọng đó đã phù hợp với định hướng trước đó hay chưa, tiếp tục duy trì và phát triển đối với các lĩnh vực mang lại hiệu quả cao đồng thời đưa ra các đề xuất điều chỉnh thu hẹp đối với các lĩnh vực có dấu hiệu rủi ro hoặc mang lại hiệu quả thấp,…

c) Chất lượng dịch vụ và đánh giá của Khách hàng doanh nghiệp đối với sản phẩm dịch vụ

Cải thiện và nâng cao chất lượng dịch vụ đóng vai trò hết sức quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, người tiêu dùng luôn mong muốn được sử dụng và trải nghiệm sản phẩm dịch vụ tốt nhất và hoàn hảo nhất, do đó công tác đánh giá chất lượng dịch và đưa ra các giải pháp nhằm mục đích nâng cao chất lượng dịch vụ luôn là mối quan tâm hàng đầu của hầu hết các ngân hàng hiện nay

Hiện nay hầu hết các Ngân hàng đánh giá chất lượng sản phẩm dịch vụ thông đánh giá và cảm nhận của Khách hàng: Khách hàng có thể đánh giá chất lượng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng thông qua hình thức đánh giá trực tuyến hoặc qua các phiếu đánh giá Để thực hiện, ngân hàng cần tiến hành các bước sau: Tạo mẫu đánh giá ( có thể bao gồm các tiêu chí: mức độ hài long đối với bộ phận lễ tân, bộ phận giao dịch viên, bộ phận tín dụng, bộ phận chăm sóc khách hàng 247, mức độ đáp ứng của sản phẩm, thời gian mong muốn của quá trình nhận và trả kết quả, những đóng góp khác của Khách hàng nhằm mục đích cải thiện chất lượng sản phẩm dịch vụ,…), quy ước thang điểm của từng tiêu chí đánh giá, thông báo đến Khách hàng để thực hiện đánh giá, tổng hợp kết quả đánh giá của Khách hàng, xử lý và phân tích

số liệu Bên cạnh đó hầu tại tại quầy giao dịch của các Ngân hàng hiện nay đều có bảng đánh giá điện tử mức độ hài lòng của Khách hàng đối với các sản phẩm dịch vụ cũng như thái độ tiếp đón của nhân viên ngân hàng

Hoạt động CVNH đối với KHDN thường đem lại hiệu quả cao đồng thời dễ triển khai hơn so với các hoạt động tín dụng khác tuy nhiên mức độ rủi ro của hoạt động này cũng tương đối cao vào phụ thuộc nhiều vào các yếu

tố của thị trường, tình hình hoạt động SXKD của doanh nghiệp Chính vì nguyên nhân trên mà hoạt động kiểm soát rủi ro cần được đặc biệt chú trọng nhằm đạt được mục tiêu kép là hỗ trợ doanh nghiệp có đủ năng lực tài chính

để triển khai hoạt động SXKD đồng thời Ngân hàng cũng duy trì được danh mục khách hàng cũng như hạn chế tối ra rủi ro tín dụng đối với Ngân hàng

Để đánh giá chất lượng của khoản vay có thể sử dụng các tiêu chí sau:

+ Tỷ lệ tổng nợ xấu trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN / Tổng dư

nợ cho vay ngắn hạn đối với KHDN: Tỷ lệ này càng cao cho thấy hoạt động

cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng đang có nợ khó đòi nhiều, hoạt động kinh doanh kém hiệu quả Nguyên nhân có thể đến từ cả phía Ngân hàng lẫn Khách hàng [11] , [12]

+ Sự biến động cơ cấu nhóm nợ = Tỷ lệ nợ nhóm 2 - nhóm 5 trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN / Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn đối với KHDN

Khi có sự biến động nhóm nợ của Khách hàng từ nợ nhóm 1 sang nợ từ nhóm 2 – 5 cho thấy tình hình SXKD của Khách hàng đang gặp nhiều vấn đề khó khăn đồng thời chất lượng tín dụng của Ngân hàng không đảm bảo, và ngược lại Qua chỉ tiêu này Ngân hàng có thể đánh giá chất lượng danh mục khách hàng của mình từ đó lọc ra các khách hàng tiềm năng phát sinh nợ xấu

để đề ra giải pháp xử lý, thu hồi nợ hoặc hỗ trợ định hướng cho khách hàng trong quá trình trả nợ để không phát sinh chuyển sang nợ xấu [11] , [12]

+ Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro = Số tiền trích lập dự phòng rủi ro của dư nợ cho vay ngắn hạn đối với KHDN/ Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn đối với KHDN

Theo Thông tư số 11/2021/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng

để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 30/07/2021, đã quy định cụ thể tỷ lệ trích lập dự phòng đối với từng nhóm nợ như sau: Nợ nhóm 1 trích lập 0%, Nợ nhóm 2 trích lập 5%, Nợ nhóm 3 trích lập 20%, Nợ nhóm 4 trích lập 50% và Nợ nhóm 5 trích lập 100% [11] , [12]

Tỷ lệ này thể hiện giá trị mà Ngân hàng đã trích lập dự phòng rủi ro trên tổng dư nợ CVNH đối với Khách hàng doanh nghiệp Tỷ lệ này càng cao cho thấy nợ quá hạn, nợ xấu của Ngân hàng càng nhiều, chất lượng các khoản cho vay ngắn hạn đối với KHDN thấp, tình hình kinh doanh của Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro và ngược lại

Tóm lại, mỗi tiêu chí đánh giá kết quả CVNH đối với KHDN chỉ phản ánh kết quả ở một phương diện nhất định do đó các ngân hàng muốn đánh giá kết quả hoạt động CVNH đối với KHDN tại một thời điểm cần phải thực hiện đồng bộ các tiêu chí nêu trên

nghiệp

Hiệu quả hoạt động là một trong số các tiêu chí hết sức quan trọng mà các NHTM đều hướng đến khi CVNH đối với KHDN Hiệu quả hoạt động được thể hiện ở lợi ích thu được từ hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN, đảm bảo có thể cạnh tranh với các đối thủ trên thị trường trên nguyên tắc hoàn trả gốc đúng hạn và có lãi Hoạt động cho vay ngắn hạn KHDN của ngân hàng thương mại được xem là hiệu quả khi tối đa hóa số tiền lãi thu được, với mức chi phí thấp (chi phí lương, marketing, trả lãi HĐV,…)

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3.1 Nhân tố bên trong

a) Quy mô và cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn

Để đảm bảo khả năng thanh toán thường xuyên, Ngân hàng cần đưa ra một cơ cấu kỳ hạn và quy mô của dư nợ ở một mức nhất định bởi vì các khoản CVNH được tài trợ chính bởi nguồn vốn ngắn hạn Ở mỗi thời điểm khác nhau thì quy mô dư nợ và cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn sẽ khác nhau do

đó việc hạn chế hay mở rộng dư nợ CVNH đối với KHDN sẽ phụ thuộc vào chiến lược và kế hoạch kinh doanh của NHTM

b) Chỉ đạo tín dụng của ngân hàng

Chỉ đạo tín dụng được xem là kim chỉ nam để các chi nhánh thực hiện theo, nó có ảnh hưởng lớn tới sự tăng trưởng và phát triển của ngân hàng trong một giai đoạn nhất định Đầu tiên phải kể đến chính là quy mô tín dụng, nếu NHTM đề ra chỉ đạo tín dụng trong một giai đoạn nào đó theo định hướng hạn chế tín dụng ngắn hạn dẫn đến là quy mô tín dụng ngắn hạn của ngân hàng đó sẽ bị thu hẹp và ngược lại Ngoài ra, chỉ đạo tín dụng của NHTM còn bao gồm một bộ các quy định về việc lựa chọn phân khúc khách hàng mục tiêu, các ngành nghề/lĩnh vực thuộc đối tượng ưu tiên/hạn chế cấp tín dụng, các điều kiện về tài chính đối với khách hàng, cơ TSBĐ đối với mỗi đối tượng và phân khúc KHDN khác nhau, lãi suất, phí,… Chỉ đạo tín dụng cần phải được hoàn thiện và vận dụng một cách mạch lạc và có khoa học, phải hài hòa được lợi ích của NHTM, KHDN và lợi ích của xã hội thì chắc chắn rằng sẽ tạo nên bức tranh hoàn hảo về chất lượng tín dụng

Thông tin được xem là một yếu tố cực kỳ quan trọng trong quá trình